TILINPÄÄTÖS 2016
TULOSLASKELMA 2016 2015 Liikevaihto 2 994 437 3 576 109 Valmistus omaan käyttöön 0 140 276 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat -56 436-115 284 Palvelujen ostot -344 363-400 799-748 122-863 406 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -1 654 044-1 848 440 Henkilösivukulut Eläkekulut -353 654-378 435 Muut henkilösivukulut -114 204-2 121 902-121 781-2 348 657 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -189 506-218 267 Liiketoiminnan muut kulut -358 551-371 108 Liikeyli/alijäämä -76 322-85 053 Rahoitustuotot ja -kulut -15 0 Muut rahoitustuotot Muille maksetut korkokulut Muut rahoituskulut -15 Ylijäämä ennen satunnaisia eriä -76 337-85 053 Ylijäämä ennen poistoeroa ja varauksia -76 337-85 053 Poistoeron lisäys/vähennys -105 759-235 674 Vapaaehtoisten varausten lisäys/vähennys 295 266 158 675 Tilikauden yli-/alijäämä 113 170-162 052
TASE 31.12.2016 VASTAAVAA 31.12.2016 31.12.2015 PYSYVÄT VASTAAVAT Aineelliset hyödykkeet Kiinteät rakenteet ja laitteet 990 410 1 172 373 Koneet ja kalusto -1 486 988 924 6 057 1 178 430 Sijoitukset Liittymismaksut/palautuskelpoiset 17 700 17 700 17 700 17 700 VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Myyntisaamiset 300 832 319 777 Muut saamiset 58 096 49 087 Siirtosaamiset 6 250 6 250 Pieneläinvast.otto/pankkikortti 287 280 Yhdystili 407 502 772 967 408 315 783 709 VASTAAVAA 1 779 591 1 979 839 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Edellisten tilikausien ylijäämä 174 511 336 563 Tilikauden yli/alijäämä 113 170 287 680-162 052 174 511 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero 984 189 878 430 Vapaaehtoiset varaukset 0 984 189 295 266 1 173 695 VIERAS PÄÄOMA Lyhytaikainen Ostovelat 39 366 129 761 Muut lyhytaikaiset velat 88 826 76 698 Siirtovelat 379 531 507 722 425 174 631 633 VASTATTAVAA 1 779 591 1 979 839
RAHOITUSLASKELMA VUODELTA 2016 Varsinaisen toiminnan ja investointien kassavirta 2016 2015 1 000 1 000 Tulorahoitus Liikeylijäämä (-alijäämä) -76-85 Poistot ja arvonalentumiset 190 218 Rahoitustuotot ja -kulut 0 0 Muut tulorahoituksen korjauserät 0 113 0 133 Investoinnit Käyttöomaisuusinvestoinnit 0-538 Rahoitusosuudet investointimenoihin 0 247 Käyttöomaisuuden myyntitulot 0 0 0-291 Varsinaisen toiminnan ja investointien nettokassavirta 113-157 Rahoitustoiminnan kassavirta Antolainauksen muutokset Liittymismaksut palautuskelpoiset Oman pääoman muutokset Peruspääoman muutos Muut maksuvalmiuden muutokset Lyhytaikaisten saamisten muutokset muilta 10 5 Korottomien pitkä- ja lyhytaikaisten velkojen muutos -124-114 -36-31 Rahoitustoiminnan nettokassavirta -1-188 Kassavarojen muutos -1-157 Kassavarat 31.12. 408 408 Kassavarat 1.1. 408 566
LIITETIEDOT TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT ARVOSTUS- JA JAKSOTUSPERIAATTEET Pysyvien vastaavien arvostus Aineelliset ja aineettomat hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä sunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Poistosuunitelman mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa suunnitelman mukaisten poistojen perusteet. Rahoitusomaisuus Saamiset on merkitty nimellisarvoon. Rahat ja pankkisaamiset erän "yhdystili" kuvaa Lappeenrannan seudun ympäristötoimen rahavaroja sekä Lappeenrannan kaupungin ja Lappeenrannan seudun ympäristötoimen välistä sisäisten menojen ja tulojen velka/saatava -suhdetta. TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT LIIKEVAIHTO JA MUUT VARSINAISEN TOIMINNAN TUOTOT 2016 2015 Myyntituotot 2 674 182 2 887 198 Investointien maksuosuudet / Lappeenranta 0 295 266 Investointien maksuosuudet / muut kunnat, taseessa 0 27 642 Investointien avustukset, taseessa 0 219 755 Maksutuotot 308 337 233 621 Tuet ja avustukset 0 50 967 Muut tuotot 11 918 109 057 Yhteensä 2 994 437 3 823 505
SUUNNITELMAN MUKAISTEN POISTOJEN PERUSTEET Kuluvan käyttöomaisuuden poistot on määritetty ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaan. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu hankintamenoista arvioidun taloudellisen käyttöiän mukaan. Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat vuotuiset poistoprosentit ja -menetelmät ovat: Käyttöomaisuus- Taloudellinen Poistohyödyke pitoaika (v) menetelmä Ajoneuvot 5 Tasapoisto 5 vuotta Muut laitteet ja kalusteet 3 Tasapoisto 3 vuotta Kiinteät rakenteet ja laitteet Menojäännöspoisto 10% 1.1.2013 jälkeen valmistuneet 15% TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT TASEEN VASTAAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT TASE-ERÄKOHTAISET TIEDOT PYSYVISTÄ VASTAAVISTA Aineelliset hyödykkeet Kiinteät rakenteet ja laitteet Menojäännös 1.1. 1 172 373 1 078 387 + Lisäykset 0 522 326 - Rahoitusosuudet 0-233 449 - Tilikauden poisto -181 963-194 891 Kirjanpitoarvo 31.12. 990 410 1 172 373 Koneet ja kalusto Menojäännös 1.1. 6 057 27 751 + Lisäykset 0 15 630 - Rahoitusosuudet 0-13 948 - Tilikauden poisto -7 543-23 376 Kirjanpitoarvo 31.12. -1 486 6 057 PYSYVÄT VASTAAVAT 31.12. 988 924 1 178 430
TASEEN VASTATTAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT OMAN PÄÄOMAN ERÄT 2016 2015 Edellisten tilikausien ylijäämä 1.1. 336 563 355 455 Edellisten tilikausien ylijäämä 31.12. 174 511 336 563 Tilikauden yli/alijäämä 113 170-162 052 Oma pääoma 31.12. 287 680 174 511