PÖYTÄKIRJA 7/2017 1 Tarkastuslautakunta 04.05.2017 AIKA 04.05.2017 klo 12:00-17:10 PAIKKA Messi OSALLISTUJAT LÄSNÄ Packalen Paul pj Parnetti Alfonso jäsen Peippo Jukka varapj Jaskari Minna jäsen Långström Ulla sihteeri Partanen Henri viranhaltija Lindström-Koli Tove tilintarkastaja POISSA Sorvari Vuokko jäsen Sivula Mika viranhaltija KÄSITELLYT ASIAT :t 35-41 ALLEKIRJOITUKSET Paul Packalén Puheenjohtaja Ulla Långström Pöytäkirjanpitäjä PÖYTÄKIRJAN TARKASTUS Lohja 8.5.2017 Jukka Peippo PÖYTÄKIRJA YLEISESTI NÄHTÄVÄNÄ Lohja 16.5.2017 Kaupungintalo Monkola 3 krs
PÖYTÄKIRJA 7/2017 2 Tarkastuslautakunta 04.05.2017 KÄSITELLYT ASIAT Sivu 35 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus 3 36 Pöytäkirjan tarkastajan valinta 4 37 Tilintarkastuksen raportointi 5 38 Lohjan kaupungin vuoden 2016 tilinpäätöksen hyväksyminen ja vastuuvapauden myöntäminen 39 Arviointikertomus 7 40 Muut asiat 9 41 Seuraava kokous ja kokouksen päättäminen 10 6
PÖYTÄKIRJA 7/2017 3 Tarkastuslautakunta 35 04.05.2017 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus TARKLK 04.05.2017 35 Puheenjohtaja toteaa läsnäolijat ja kokouksen laillisesti koollekutsutuksi ja päätösvaltaiseksi. Läsnä tarkastuslautakunnan jäsenet lukuunottamatta Vuokko Sorvaria sekä tilintarkastaja Tove Lindström-Koli ja talousjohtaja Henri Partanen. Puheenjohtaja totesi kokouksen laillisesti koollekutsutuksi ja päätösvaltaiseksi.
PÖYTÄKIRJA 7/2017 4 Tarkastuslautakunta 36 04.05.2017 Pöytäkirjan tarkastajan valinta TARKLK 04.05.2017 36 Pöytäkirjan tarkastajaksi valitaan tarkastuslautakunnan jäsen Jukka Peippo. Hyväksyttiin.
PÖYTÄKIRJA 7/2017 5 Tarkastuslautakunta 37 04.05.2017 Tilintarkastuksen raportointi TARKLK 04.05.2017 37 Tilintarkastaja Tove Lindström-Koli raportoi tarkastuslautakunnalle suullisesti tilikauden 2016 tilintarkastuksesta. Tarkastuslautakunta merkitsee raportin tiedoksi ja käy asiasta nousevaa keskustelua. Merkittiin tilintarkastajan raportti tiedoksi ja käytiin asiasta noussutta keskustelua. Tarkastuslautakunnalle jaettiin kokouksessa raportti. Liite (salainen) Liite Tarklk 4.5.2017, tilintarkastusmuistio 2016 Henri Partanen poistui kokouksesta klo 13.00 Liitteet Liite Tarklk 4.5.2017, tilintarkastusmuistio 2016
PÖYTÄKIRJA 7/2017 6 Tarkastuslautakunta 38 04.05.2017 Lohjan kaupungin vuoden 2016 tilinpäätöksen hyväksyminen ja vastuuvapauden myöntäminen TARKLK 04.05.2017 38 Kuntalain 121 :n mukaan tarkastuslautakunnan tehtävänä on valmistella valtuuston päätettävät hallinnon ja talouden tarkastusta koskevat Kuntalain 14. luvussa (hallinnon ja talouden tarkastus) mainitut asiat. Tämän lisäksi tilintarkastuskertomusta ja sen käsittelyä koskevassa Kuntalain 125 :ssä on määrätty tarkastuslautakunnan tehtävistä sellaisissa tapauksissa, että tilintarkastuskertomukseen sisältyy tilivelvollisuutta koskeva muistutus. Vastuullinen tilintarkastaja on esitellyt tarkastuslaukunnalle edellisessä kokousasiassa tilikautta 2016 koskevan tilintarkastusraportoinnin (tilintarkastuskertomus ja tilintarkastusmuistio). Tarkastuslautakunta päättää: 1. todeta, että valtuuston valitsema tilintarkastusyhteisö BDO Audiator Oy on suorittanut Lohjan kaupungin hallinnon, kirjanpidon ja tilinpäätöksen tarkastuksen vuodelta 2016 ja antanut siitä kertomuksen. 2. todeta, että tilintarkastuskertomuksessa ei ole kuntalain 125 :n tarkoittamaa muistutusta, josta tarkastuslautakunnan tulisi pyytää asianomaisen selitys ja kaupunginhallituksen lausunto sekä 1. lähettää tilintarkastuskertomuksen valtuustolle kuntalain 14 :n tarkoittamaa käsittelyä varten ja tilintarkastajan esityksen mukaisesti esittää, että valtuusto päättää hyväksyä Lohjan kaupungin tilinpäätöksen liitteineen ja myöntää hallintoa ja taloutta hoitaneille toimielinten jäsenille ja tehtäväalueiden johtaville viranhaltijoille vastuuvapauden tilikaudelta 01.01.- 31.12.2016. Hyväksyttiin. Tilintarkastaja Tove Lindström-Koli poistui kokouksesta klo 13:25
PÖYTÄKIRJA 7/2017 7 Tarkastuslautakunta 13 16.02.2017 Tarkastuslautakunta 23 16.03.2017 Tarkastuslautakunta 27 07.04.2017 Tarkastuslautakunta 32 20.04.2017 Tarkastuslautakunta 39 04.05.2017 Arviointikertomus TARKLK 16.02.2017 13 Tarkastuslautakunnan on arvioitava, ovatko valtuuston tilikaudelle asettamat toiminnan ja talouden tavoitteet kunnassa ja kuntakonsernissa toteutuneet ja onko toiminta järjestetty tuloksellisella ja tarkoituksenmukaisella tavalla (KuntaL 121 2 mom. 2 kohta). Arviointikertomus, jossa arvioinnin tulokset esitetään, on tarkastuslautakunnan käsitys siitä, miten kunnanhallitus, muut kunnan viranomaiset ja kunnan tytäryhteisöt ovat onnistuneet valtuuston tahdon toteuttamisesta. Arviointikertomuken valmistelu aloitetaan vuoden 2016 talousarvion sitovien tavoitteiden arvioimisesta. Tarkastuslautakunta aloitti arviointikertomuksen valmistelua arvioimalla talousarvio tavoitteiden toteutumista. Arviointia jatketaan seuraavassa kokouksessa 16.3.2017. TARKLK 16.03.2017 23 Tarkastuslautakunnan sihteeri toimittaa ennen kokousta päivitetyn version arviointikertomuksesta. Kertomukseen on lisätty Lohjan kaupungin tilinpäätöksen taloustietoja. Jatketaan käsittelyä. Jatkettiin arviointikertomuksen käsittelyä. Todettiin, että tarvitaan yksi lisäpäivä arviointikertomuksen käsittelyyn. Arviointikertomuksen käsittelyä jatketaan perjantaina 7.4.2017. TARKLK 07.04.2017 27 Tarkastuslautakunnan jäsenille toimitetaan sähköpostitse 3.4.2017 päivitetty versio. Päivitettyyn versioon on lisätty viime kokouksen jälkeen valmistuneita tilinpäätös ja konserniyhtiöiden tietoja. Osa kaavioista on korvattu taulukoilla. Jatketaan käsittelyä. Jatkettiin arviointikertomuksen käsittelyä. Arviointikertomuksen päivitetty versio toimitetaan seuraavan kokouksen esityslistan liitteenä tarkastuslautakunnan jäsenille. Käsittelyä jatketaan seuraavassa kokouksessa. Paul Packalen saapui kokoukseen klo12.55 jatkaen puheenjohtajana
PÖYTÄKIRJA 7/2017 8 Tarkastuslautakunta 13 16.02.2017 Tarkastuslautakunta 23 16.03.2017 Tarkastuslautakunta 27 07.04.2017 Tarkastuslautakunta 32 20.04.2017 Tarkastuslautakunta 39 04.05.2017 TARKLK 20.04.2017 32 Jatketaan arviointikertomuksen käsittelyä. Päivitetty versio jaettu tarkastuslautakunnan jäsenille esityslistan liitteenä. Arviointikertomuksen käsittelyä jatkettiin. Päivitetty versio jaetaan tarkastuslautakunnan jäsenille tämän pöytäkirjan liitteenä. Käsittelyä jatketaan 4.5.2017 kokouksessa. Liite Arviointikertomuksen luonnos 20.4.2017 (salainen) TARKLK 04.05.2017 39 Tarkastuslautakunta jatkaa arviointikertomuksen valmiiksi 5.5.2017 tapahtuvaa allekirjoitusta ja luovutusta varten. Arviointikertomus valmistui ja allekirjoitettiin. Arviointikertomus luovutetaan kaupungin johdolle 5.5.2017. Liite Arviointikertomus 2016 Liitteet Arviointikertomus 2016
PÖYTÄKIRJA 7/2017 9 Tarkastuslautakunta 40 04.05.2017 Muut asiat TARKLK 04.05.2017 40 Tarkastuslautakunta käsittelee tiedotusluonteiset ja muut esille nousseet asiat. Muita asioita ei ollut.
PÖYTÄKIRJA 7/2017 10 Tarkastuslautakunta 41 04.05.2017 Seuraava kokous ja kokouksen päättäminen TARKLK 04.05.2017 41 Seuraava kokous 5.5.2017. Kokouksessa luovutetaan arviointikertomus kaupunginvaltuuston edustajalle. Puheenjohtaja päättää kokouksen. Arviointikertomuksen luovutustilaisuus on 5.5.2017 klo 13:30 Puheenjohtaja päätti kokouksen klo 17:10.