Raportti Kokkolan kaupungin tytäryhteisöjen toiminnasta vuodelta 1. osavuosikatsaus Konsernihallinto ja -palvelut huhtikuu Hyväksytty Kokkolan kaupunginhallitus 29.5. [xxx]
Sisällysluettelo 1 Johdanto... 4 1.1 Kaupungin omistajaohjaus... 4 1.2 Raportointi... 4 1.3 Omistajapoliittiset linjaukset... 5 2 Olennaiset tapahtumat konsernirakenteessa... 6 2.1 Kokkolan kaupungin omistukset ja osuudet yhteisöissä... 6 2.2 Kuluvan vuoden keskeiset tapahtumat... 6 3 Kokkolan kaupungin tytäryhteisöjen omistukset... 6 4 Keskeisten konserniyhtiöiden tavoitteet ja toteutumaennusteet... 9 5 Salkkukohtaiset mittarit, yhteenvedot sekä riskit ja mahdollisuudet... 11 5.1 Kiinteistöt salkun yhteenveto... 12 5.1.1 Riskit ja mahdollisuudet... 14 5.2 Liiketoiminta salkun yhteenveto... 15 5.2.1 Riskit ja mahdollisuudet... 17 5.3 Neuvonta ja palvelut salkun yhteenveto... 18 5.3.1 Riskit ja mahdollisuudet... 20 Raportti Kokkolan kaupungin tytäryhteisöjen toiminnasta vuodelta 3 (20)
1 Johdanto Kaupungin omistajapolitiikka on johtamisen väline, joka osaltaan luo puitteet kaupungin menestykselliselle toiminnalle. Kaupungin omistajapolitiikan tavoitteena on turvata kaupungin pitkäjänteinen toiminta ja varmistaa kaupungin pääoman käyttöön sekä omaisuuden hankintaan ja hoitoon liittyvä päätöksenteon systemaattisuus, pitkäjänteisyys ja tehokkuus. Valtuuston tulee kuntalain 14 :n mukaan päättää konserniohjeesta, jolla luodaan puitteet ensisijaisesti kaupunkikonserniin kuuluvien yhteisöjen omistajaohjaukselle kaupungin tavoitteiden mukaisesti. Ohjetta noudatetaan soveltuvin osin myös osakkuusyhteisöjen ja kuntayhtymien omistajaohjauksessa. Konserniohjeella yhdenmukaistetaan menettelytapoja sekä tehostetaan kuntakonsernin johtamisen edellytyksiä siten, että kuntakonsernia voidaan johtaa kokonaisuutena yhtenäisin periaattein ja kunnan kokonaisetu huomioon ottaen. Konserniohjeella pyritään yhteisöjen ohjauksen yhtenäistämiseen, toiminnan läpinäkyvyyden lisäämiseen, kaupungin yhteisöstä saaman tiedon laadun parantamiseen ja tiedonkulun tehostamiseen. 1.1 Kaupungin omistajaohjaus Omistajaohjaus on kaupunkistrategiaan, omistajapolitiikkaan ja kaupungin tavoitteisiin perustuvaa tytär- ja osakkuusyhteisöjen sekä yhteistoimintaorganisaatioiden johtoon ja päätöksentekoon kohdistuvaa omistajan ohjausta. Ensisijaisena tavoitteena on kaupungin omistamien yhteisöjen kehittäminen, omistaja-arvon pitkäjänteisen kasvun tukeminen ja yhteisöjen kilpailukyvyn turvaaminen, siltä osin kuin siihen voidaan vaikuttaa. Omistajaohjauksella huolehditaan siitä, että tytäryhteisöjen hallitusten toiminnassa otetaan huomioon kaupunkikonsernin kokonaisetu. Kokkolan kaupungin omistajapoliittiset tavoitteet määritellään tarkemmin valtuuston päättämässä Kokkolan kaupungin omistajapoliittisissa linjauksissa. 1.2 Raportointi Kaupunkikonserniin kuuluvien yhteisöjen tulee raportoida toiminnastaan konsernijohdolle seuraavasti: Osavuosikatsaus ajalta 1.1. 30.4. tulee toimittaa 20.5 mennessä. Osavuosikatsaus ajalta 1.5. 31.8. tulee toimittaa 20.9.mennessä. Osavuosikatsauksen tulee noudattaa erillistä salkkukohtaista raportointimallia. Lisäksi yhteisöjen tulee toimittaa tilinpäätöksen valmistumisen jälkeen tilinpäätösasiakirjat käsittäen tuloslaskelman, taseen, tuloslaskelman ja taseen liitetiedot, talousarvion toteumavertailun, toimintakertomuksen ja tilintarkastuskertomuksen. Tämän lisäksi yhteisöjen tulee ennen kunkin vuoden tilivuoden alkua toimittaa konsernijohdolle alkavaa tilivuotta koskeva talousarvio. Tilivuoden aikana talousarvioon tehtävistä olennaisista muutoksista tulee raportoida konsernijohdolle. Koko kuntakonsernissa noudatetaan yhtenäistä riskienhallinta- ja vakuutuspolitiikkaa. Sillä määritellään ne periaatteet, joiden mukaan vahinkoriskejä siirretään vakuutusyhtiön vastattavaksi. Taloudellisten riskien hallitsemiseksi konserniyhtiöillä tulee tarvittaessa olla hallituksensa hyväksymä riskienhallintasuunnitelma. Konserniyhteisöjen toimivan johdon tulee varmistaa, että vakuutusturva on riittävä. 4 (20) Raportti Kokkolan kaupungin tytäryhteisöjen toiminnasta vuodelta
1.3 Omistajapoliittiset linjaukset Omistajapoliittiset linjaukset ja konserniyhtiöille asetettavat liiketoiminnan strategiset kehittämistavoitteet sekä toiminnan ja talouden tavoitteet määritellään perustuen kuntastrategiaan sekä yhtiöiden analysointiin ja salkutukseen. Salkutuksessa kaupunki-konserniin kuuluvat yhtiöt on luokiteltu niiden toiminnan, merkittävyyden ja riskien mukaan. Analysoinnin ja tavoiteasetannan perusteella Kokkolan kaupungin konserniyhteisöt voidaan jakaa kolmeen salkkuun: kiinteistöt, liiketoiminta sekä neuvonta ja palvelut. Jokaisen salkun sisältö voidaan vielä tarkemmin ryhmitellä toimintansa perusteella alasalkkuihin. Salkutuksen tavoitteena on selkiyttää omistuksen tavoitteita, helpottaa ja järkeistää raportointia sekä kohdentaa tarkemmin toiminnan mittareita ja sitä kautta terävöittää yhtiöiden seurantaa ja riskin analysointia. Omistajapoliittiset linjaukset yhtiöiden salkkujaon mukaan: KIINTEISTÖT Kiinteistöt salkku sisältää asumisen-, palvelutoiminnan- ja teollisuuskiinteistöt. Kaupungin omistusintressi kiinteistöt -salkun yhtiöihin on sekä strateginen että taloudellinen ja yhtiöiden toimintaa tarkastellaan niin yhteiskunnallisesta kuin elinkeinopoliittisesta näkökulmasta. Salkun raportoinnissa kiinnitetään huomiota erityisesti kiinteistöjen kuntoon, yritystilojen ja asuntojen riittävään tarjontaan sekä kysynnän vaihteluihin. Näitä asioita mitataan tarkastelemalla mm. vuokraus- ja käyttöastetta, korjausvelan suuruutta ja kiinteistössä olevien työpaikkojen määrää. LIIKETOIMINTA Liiketoiminta salkku sisältää yhtiöitä, jotka toimivat liiketaloudellisin periaattein. Kaupungin omistusintressi yhtiöihin on strateginen ja toimintaa tarkastellaan erityisesti elinvoiman ja työllisyyden näkökulmista. Raportoinnissa kiinnitetään huomiota yhtiöiden optimaaliseen sijoitetun pääoman tuottoon sekä yhtiöiden toimintaympäristöjen muutoksiin. Mittareina käytetään mm. sijoitetun pääoman tuottoprosenttia (ROI). NEUVONTA JA PALVELUT Neuvonta ja palvelut salkku sisältää yhtiöitä, jotka toimivat pääosin julkisella rahoituksella. Kaupungin omistusintressi yhtiöihin on strateginen ja toimintaa tarkastellaan elinvoiman ja vetovoiman näkökulmista. Raportoinnissa huomioidaan erityisesti elinkeinopalvelujen laajuus ja kulttuuripalvelujen kattavuus. Asioita mitataan tarkastelemalla mm. yritys- ja asiakaskäyntien määriä sekä asiakkaiden tyytyväisyyttä palvelujen tarjontaan ja laatuun. Raportti Kokkolan kaupungin tytäryhteisöjen toiminnasta vuodelta 5 (20)
2 Olennaiset tapahtumat konsernirakenteessa 2.1 Kokkolan kaupungin omistukset ja osuudet yhteisöissä Kokkolan kaupungin omistukset ja osuudet yhteisössä suhteessa peruskuntaan, perustuen vuoden 2016 tilinpäätöstietoihin (M ): 2 1,8 11 23 148 126 Peruskunta Liikelaitosten peruspääomaosuudet Osakkuusyhteisöosakkeet ja -osuudet Tytäryhteisöosakkeet ja- osuudet Kuntayhtymäosuudet Muut osakkeet ja osuudet 2.2 Kuluvan vuoden keskeiset tapahtumat Alkuvuonna Kokkolan Energia Oy osti KIP Infra Oy:ltä Kokkolan eteläisen suurteollisuusalueen kaukolämpöliiketoiminnan. Samassa yhteydessä yhtiöiden välillä allekirjoitettiin pitkäaikainen KIP Infran kiinteistöjä koskeva kaukolämpösopimus. Kauppa Kokkolan kaupungin kahden konserniyhtiön välillä on kaupungin omistajastrategian mukainen. Alkuvuodesta ei toteutettu muita merkittäviä konsernirakenteeseen liittyviä muutoksia, tai erityisesti salkutukseen vaikuttavia muutoksia. 3 Kokkolan kaupungin tytäryhteisöjen omistukset Kaupunkikonserni muodostuu kaupungista emoyhteisönä ja sen tytäryhteisöistä, joissa kaupunki käyttää määräysvaltaa yli 50 % omistusosuudella. Lisäksi kaupunki käyttää puhevaltaa osakkuusyhtiöissä, joissa sillä on 20 50 % omistusosuus. Kokkolan kaupungilla on oman organisaation ja siihen sisältyvien liikelaitosten lisäksi 39 tytäryhteisöä, joiden joukossa on osakeyhtiöitä, säätiöitä ja kuntayhtymiä. Kaupunki on osakkaana myös 17 osakkuusyhteisössä. Tytäryhteisöjen salkkukohtainen jaottelu: 6 (20) Raportti Kokkolan kaupungin tytäryhteisöjen toiminnasta vuodelta
KIINTEISTÖT Yhtiön nimi Kaupungin omistusosuus % Salkku Salkun jaottelu Asunto Oy Humupekka 50,30 % Kiinteistöt Asuminen Asunto Oy Lohtajan Hakapuisto 64,40 % Kiinteistöt Asuminen Asunto Oy Marinkaisten Hirvenmäki 100,00 % Kiinteistöt Asuminen Asunto Oy Ouluntie 56 52,00 % Kiinteistöt Asuminen Kiinteistö Oy Ampulli 68,70 % Kiinteistöt Asuminen Kiinteistö Oy Kokkolan AH Park 72,00 % Kiinteistöt Teollisuuskiinteistöt Kiinteistö Oy Kokkolan Alu-Boat Park 60,00 % Kiinteistöt Teollisuuskiinteistöt Kiinteistö Oy Kokkolan Innogate 61,20 % Kiinteistöt Palvelutoiminta Kiinteistö Oy Kokkolan Marin Park 60,00 % Kiinteistöt Teollisuuskiinteistöt Kiinteistö Oy Kokkolan Snellman 100,00 % Kiinteistöt Palvelutoiminta Kiinteistö Oy Kokkolan Steel Park 60,00 % Kiinteistöt Teollisuuskiinteistöt Kiinteistö Oy Kälviän virastotalo 91,30 % Kiinteistöt Palvelutoiminta Kiinteistö Oy Kälviän Yritystilat 100,00 % Kiinteistöt Teollisuuskiinteistöt Kiinteistö Oy Pikkuruukki 100,00 % Kiinteistöt Palvelutoiminta Kiinteistö Oy Tankkari 98,80 % Kiinteistöt Asuminen Kiinteistö Oy Tec Park 59,00 % Kiinteistöt Teollisuuskiinteistöt Kiinteistö Oy Trullevi 100,00 % Kiinteistöt Palvelutoiminta Koivuhaan Palvelukeskus Oy 100,00 % Kiinteistöt Palvelutoiminta Kokkolan Sotainvalidien Palveluasuntosäätiö 100,00 % Kiinteistöt Asuminen Kokkolan Teollisuuskylä Oy 100,00 % Kiinteistöt Palvelutoiminta Kokkolan Urheilutalo Oy 99,80 % Kiinteistöt Palvelutoiminta Raportti Kokkolan kaupungin tytäryhteisöjen toiminnasta vuodelta 7 (20)
Kokkolan Vuokra-asunnot Oy 100,00 % Kiinteistöt Asuminen Kälviän Vuokra-asunnot Oy 100,00 % Kiinteistöt Asuminen LIIKETOIMINTA Yhtiön nimi Kaupungin omistusosuus % Salkku Salkun jaottelu Kenet Oy 100,00 % Liiketoiminta Infra KIP Infra Oy 100,00 % Liiketoiminta Infra KIP Service Oy 54,00 % Liiketoiminta Palvelut Kokkolan Energia 100,00 % Liiketoiminta Palvelut Kokkolan Kehitysyhtiö Oy 100,00 % Liiketoiminta Infra Kokkolan Matkailu Oy 99,80 % Liiketoiminta Palvelut Kokkolan Satama Oy 100,00 % Liiketoiminta Infra Kokkolan Talohoito Oy 100,00 % Liiketoiminta Palvelut Kokkolan Voima 100,00 % Liiketoiminta Infra Kurkipellon Lämpö Oy 100,00 % Liiketoiminta Infra Silverstone Bay Logistics 100,00 % Liiketoiminta Infra Työplus Oy 100,00 % Liiketoiminta Palvelut NEUVONTA JA PALVELUT Yhtiön nimi Kaupungin omistusosuus % Salkku Salkun jaottelu Kokkolan Kaupunginteatterin Kannatusyhdistys Kokkolanseudun Kehitys Oy KOSEK 100,00 % Neuvonta ja palvelut 100,00 % Neuvonta ja palvelut Koulutus, nuoriso, työllisyys ja kulttuuri Elinkeinojen edistäminen 8 (20) Raportti Kokkolan kaupungin tytäryhteisöjen toiminnasta vuodelta
Nuorisokeskus Villa Elba Oy 100,00 % Neuvonta ja palvelut Pohjoismainen Taidekoulusäätiö 100,00 % Neuvonta ja palvelut Koulutus, nuoriso, työllisyys ja kulttuuri Koulutus, nuoriso, työllisyys ja kulttuuri 4 Keskeisten konserniyhtiöiden tavoitteet ja toteutumaennusteet Seuraavassa esitellään keskeisten yhtiöiden ennusteet vuoden tavoitteiden toteutumisesta vallitsevan parhaan käsityksen mukaisesti. Yhtiön nimi Tuottavuustavoite Tuottavuus: Toteutumaennuste Tulostavoite Tulostavoite: Toteutumaennuste Kokkolan Energia Oy ja Kenet Oy Yhtiön toiminnan tehostaminen Osittain Positiivinen tulos vuonna ja kohtuullisen vuosittaisen tuoton palautuminen viimeistään vuonna 2019 Kokkolan Satama Oy Säilyttää nykyiset asiakkaat ja tonnimäärät, sekä kasvattaa tavaraliikennettä Osittain Positiivinen tulos vuonna Kokkolanseudun Kehitys Oy KOSEK 1000 yritys- ja toimijaneuvottelua, yritystukirahoituksen maksimointi Kokkolassa sekä 50 yritystapahtumaa, seminaaria tai messuosallistumia Talousarvion 46 euroa per asukas raameissa pysyminen Raportti Kokkolan kaupungin tytäryhteisöjen toiminnasta vuodelta 9 (20)
Kokkolan Matkailu Oy Kokkolan välittömän ja välillisen matkailutulon ja matkailun kokonaishyödyn lisääminen, sekä omien tuotteiden myynnin kasvattaminen Osittain Positiivinen tulos vuonna Ehkä Työplus Oy Kustannustehokkuus, kilpailukykyiset hinnat sekä tietotekniikan tarjoamien mahdollisuuksien monipuolinen käyttö Positiivinen tulos vuonna Kokkolan Teollisuuskylä Oy Käyttöaste 90 % ja tehokas kustannusten hallinta Ehkä Positiivinen tulos vuonna KIP Infra Oy Käyttöaste 80 % ja kannattavasti tuotetut infrapalvelut Positiivinen tulos vuonna Koivuhaan Palvelukeskus Oy Ylläpitävä korjaustoiminta ja kiinteistön elinkaaren jatkumo. Vuokrausasteen säilyminen hyvänä. Kilpailukykyisten toimintaedellytysten luominen peruspalveluja tarjoaville yrityksille Taloudellisten velvoitteiden itsenäinen hoito, optimoida vieraan pääoman korkoriskit sekä riittävä tulorahoitus toimintojen kehitykseen 10 (20) Raportti Kokkolan kaupungin tytäryhteisöjen toiminnasta vuodelta
Kokkolan Vuokraasunnot Oy Kiinteistökannan hyvä tekninen taso ja arvonsäilyttäminen, sekä varautuminen isompiin peruskorjauksiin Riittävä kassavirta ja rahoituspuskuri Kälviän Vuokraasunnot Oy Käyttöaste vähintään 96 % Riittävä kassavirta Nuorisokeskus Villa Elba Oy Palvelujen tuottaminen, vaikuttavuuden ja laadun varmistaminen taloudellisesti kannattavalla tavalla Tulostavoite 10 000 euroa Ei 5 Salkkukohtaiset mittarit, yhteenvedot sekä riskit ja mahdollisuudet Seuraavaksi esitellään salkkukohtaiset mittaristot, arvioinnit salkkujen nykytilasta, keskeisistä toimintaympäristön muutoksista, sekä tilikauden tulostavoitteista pohjautuen ensimmäiseen osavuosikatsaukseen uudella raportointimallilla. Lisäksi jokaisesta salkusta on tehty riskianalyysi pohjautuen yhteisökohtaisiin arvioihin. Raportti Kokkolan kaupungin tytäryhteisöjen toiminnasta vuodelta 11 (20)
5.1 Kiinteistöt salkun yhteenveto KIINTEISTÖT -SALKKU Salkku pitää sisällään asumisen, palvelutoiminnan ja teollisuuskiinteistöt. Asuminen osio sisältää kaupunkikonserniin kuuluvat asunto-osakeyhtiöt, joiden tarkoituksena on tarjota kaupungin asukkaiden tarpeisiin vuokra-asuntoja. Palvelu-toiminta sisältää yhteisöt, jotka tarjoavat tilavuokrausta palvelutoiminnalle eli luovat puitteita sekä kaupungin että muiden organisaatioiden palvelutoiminnalle. Teollisuuskiinteistöt ovat kiinteistöosakeyhtiöitä, joissa toimii tuotannollisia yrityksiä. Henkilöstö keskimäärin Kiinteistöjen kunto Korjausvelkaa arviolta 26,3 4,0 15 454 HTV Hyvä Tuhatta euroa Salkkukohtaisesti kiinteistöjen kunnon arvioidaan olevan keskimääräisesti hyvällä tasolla (keskimääräinen arvosana 4,0), eikä eroja ole merkittävästi kun tarkastellaan salkkua asuntojen tai teollisuuskiinteistöjen ja palvelutoiminnan osalta. Yhtiöistä 4 arvioi kiinteistöjen kunnon olevan kohtalaisella tasolla ja 1 välttävällä tasolla. Arvioiden mukaan koko salkun korjausvelka on yhteensä noin 15,5 miljoonaa euroa, mikä valtaosin muodostuu Kokkolan Urheilutalo Oy:n kiinteistön välttävästä kunnosta. Tämä tarkoittaisi salkkukohtaisesti (pois lukien välttävässä kunnossa olevat kiinteistöt), että korjausvelkaa olisi arviolta noin 9,3 euroa per neliömetri. 78 % kiinteistöistä on kuitenkin hyvässä tai erinomaisessa kunnossa, ja merkittävimmät korjausvelka-arviot liittyvätkin vain muutamiin kiinteistöihin. Korjausvelkaan liittyviä arvioita tullaan tarkentamaan ja arviomaan uudelleen 2. osavuosikatsaukseen mennessä. Salkku työllisti henkilötyövuosiksi muunnettuna alkuvuoden aikana keskimäärin 26,3 henkilöä (HTV), josta asumisen osuus oli noin 13 % ja palveluiden osuus 87 %. Kuluvan vuoden investoinnit ja korjaukset (tuhatta euroa) 661 24 % 2 808 Toteutunut Toteutunut % Suunnitellut Alkuvuonna kiinteistöihin liittyviä investointeja sekä korjauksia tehtiin yhteen noin 0,7 miljoonan euron edestä, ja koko vuoden suunnitelmat ovat yhteensä 2,8 miljoonaa euroa. 12 (20) Raportti Kokkolan kaupungin tytäryhteisöjen toiminnasta vuodelta
Asuminen Teollisuuskiinteistöt ja palvelutoiminta 96 96 Vuokrausaste % Käyttöaste % Asumisen keskimääräiset vuokrausasteet huoneistoaloilla painotettuina päätyivät 96 %, ja vastaavasti teollisuus ja palvelukiinteistöjen käyttöaste oli raportointiajanjaksona 96 %. Vastaavat luvut puhtaasti keskiarvoilla mitattuina olivat asumisen 97 % sekä teollisuuden ja palvelutoiminnan 85 %. Salkkukohtaisesti kiinteistöjen ja tilojen käytön voidaan todeta olevan kuitenkin kiitettävällä tasolla, muutamia haasteellisia kiinteistöjä lukuunottamatta kuten Kiinteistö Oy Trullevin Tankar-saaren luotsiasema. Vuokrattavaa huoneistoalaa salkussa arviolta noin 155 903m², jossa asumisen osuus oli 66 % ja teollisuuden sekä palvelutoiminnan osuus oli 34 %. Vuokrasopimusten pituus keskimäärin Kiinteistöissä olevien työpaikkojen määrä 3,4 1 384 Vuotta Kappaletta Salkun vuokrasopimusten keskimääräinen pituus vuosiksi muunnettuna oli noin 3,4 vuotta, ja kiinteistöissä olevien työpaikkojen määrä yhteensä 1 384 kappaletta. Valtaosa (20 kappaletta) yhtiöistä arvioi toiminnan olevan vakaata ja ennusteiden mukaan myös vuoden tulostavoitteet tullaan saavuttamaan. 3 yhtiöitä raportoi toiminnan taloudellisista haasteista sekä muutoksista toimintaympäristöissään liittyen mm. asiakkaiden vähentymiseen sekä korjaus ja investointitarpeiden kasvamiseen. Raportti Kokkolan kaupungin tytäryhteisöjen toiminnasta vuodelta 13 (20)
5.1.1 Riskit ja mahdollisuudet Strategiset riskit ja mahdollisuudet (mm. kilpailu- ja markkinatilanne, asiakkaat, yhteistyökumppanit, yrityskaupat ja investoinnit, liikestrategia ja yrityskulttuuri) Vuokralaisten toimialalla sekä kotimaan että maailman markkinoilla tapahtuvat tuotteiden kysynnän muutokset Merkittävien asiakkaiden vuokrasopimusten päättyminen ja uusien vuokralaisten saanti Yllättävät ja ennakoimattomat suuret korjaukset rakennuksissa Kyllästyneet markkinat Palvelujen tarjoajien toiminnan keskittäminen kantakaupunkiin Opiskelupaikkojen väheneminen sekä tilojen rajoitteet Taloudelliset riskit ja mahdollisuudet ja mahdollisuudet (mm. rahoitusriskit, korkoriskit, hintariskit, tuottavuus, luottotappiot, sopimuskumppanit) Tuotantotilatarpeiden lasku ja vuokratulojen pitkäaikainen menettäminen Vieraan pääoman korkotason voimakas nousu Kassavirran riittävä taso Vuokratason nousu alueen muuta vuokratarjontaa korkeammaksi Kiinteistönhoitopalveluiden saannin vaikeus ja hinnan nousu Asuntojen kunnon säilymisen hyvänä ylläpitävällä vuotuisella korjaustoiminnalla turvaa yhtiön vakaan aseman vuokraustoiminnan muuttuvassa kilpailukentässä Mahdollisuus jatkossakin tarjota toimitiloja edullisella vuokratasolla verrattuna kantakaupunkiin Toiminnalliset riskit (mm. henkilöstö, tuotanto, tuotteet ja palvelut, raportointi ja kirjanpito, tietotekniikka ja tietoturvallisuus, toiminnan vastuut ja sopimusriskit) Henkilöstöriski yhtiöissä joissa niukat resurssit Yhtiön toimintaan liittyvien yhteiskunnallisten ja muiden maksujen merkittävät korotukset sekä mahdolliset lainsäädännölliset rasitteet yhtiön vuokraustoimintaan Hallintopalveluiden ulkoistus Vahinkoriskit ja mahdollisuudet (mm. turvallisuus, koneet ja laitteet, työtapaturmat, ympäristövahingot) Tulipalo, vesivahingot tai muut vastaavat tapahtumat jotka estäisivät kiinteistön käytön Lähiympäristöstä aiheutuvat vaarat ja haitat Sisäilmaongelmat, muut kiinteistöissä ilmenevät ennalta arvaamattomat terveydelliset haitat Saaressa olevan kiinteistön ylläpidon haasteellisuus, sekä sen tuomat korkeat kustannukset Vakuutuksien vuosittainen tai tapauskohtainen asianmukainen tarkistus ja vakuuttaminen Koneiden ja laitteiden säännöllinen huolto 14 (20) Raportti Kokkolan kaupungin tytäryhteisöjen toiminnasta vuodelta
5.2 Liiketoiminta salkun yhteenveto LIIKETOIMINTA -SALKKU Salkku sisältää kaupunkikonserniin kuuluvia yhteisöjä, jotka toimivat liiketaloudellisin periaattein. Näiden yhteisöjen tulot syntyvät pääosin liiketoiminnasta. Liiketoiminta salkku muodostuu kahdesta alaosiosta: Infra ja Palvelut. Henkilöstö keskimäärin Sijoitetun pääoman tuottoprosentti % Sijoitetun pääoman tuottoprosentti % 269,5 9 % 3 % HTV Kuluva vuosi Edellinen vuosi Yritysten liikevaihdoilla painotettu salkkukohtainen sijoitetun pääoman tuottoprosentti (ROI) alku vuonna oli 9 %, jota voidaan pitää viitteellisten normiarvojen perusteella tyydyttävällä tasolla. Salkun viime vuoden toteuma oli 3 %, jota voidaan pitää välttävänä. Salkku työllisti henkilötyövuosiksi muunnettuna alkuvuoden aikana keskimäärin 269,5 henkilöä (HTV), josta infran osuus oli noin 13 % ja palveluiden osuus 87 %. Kuluvan vuoden investoinnit ja korjaukset (tuhatta euroa) 1 553 8 % 20 142 Toteutunut Toteutunut % Suunnitellut Liiketoiminta salkun vuoden suunnitellut korjaukset ja investoinnit ovat yhteensä noin 20 miljoonaa euroa. Alkuvuoden toteuma oli yhteensä 1,6 miljoonaa euroa, joka käsittää noin 8 % vuositason suunnitelmista. Investointisuunnitelmia tullaan kuitenkin vielä osittain tarkastamaan loppuvuoden osalta. Raportti Kokkolan kaupungin tytäryhteisöjen toiminnasta vuodelta 15 (20)
Liikevaihto (tuhatta euroa) 33 744 32 493 97 304 89 232 Kuluvan tilikauden toteuma Edellisen tilikauden toteuma vastaava ajanjakso Kuluvan tilikauden talousarvio Edellisen tilikauden toteuma yhteensä Salkun liikevaihto parani edelliseen vuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna noin 1,2 miljoonaa euroa, ja yhtiöt raportoivat suhteellisen positiivisistä alkuvuoden tuloksista tai että toiminta on pysynyt vakaana jopa markkinapaineista riippumatta. Alkuvuoden liikevaihdosta infran osuus koko salkun liikevaihdosta oli 23 %, ja palveluiden 77 %. Kokkolan Energia Oy alkuvuoden liikevaihdolla mitattuna edustaa noin 56 % koko salkun liikevaihdosta. Kokkolan Sataman Oy:n alkuvuoden kasvu on ollut eriomaista haastavasta markkinatilanteesta huolimatta, ja neljän ensimmäisen kuukauden osalta kokonaistavaraliikenteen kasvu oli 31,3 % ja konttiliikenne kasvoi 57,3 % edellisen vastaavaan ajanjaksoon verrattuna. Tämä johtui pääosin Venäjän bulk-liikenteen kasvusta. Arvioidn mukaan näkymät loppuvuodelle eivät ole yhtä hyvät. Myös Työplus Oy paransi liikevaihtoaan viime vuoteen verrattuna, ja nykyisillä ennusteilla talousarvion tulostavoitteet tullaan saavuttamaan vaikkakin nykyinen kilpailutilanne markkinoilla jatkuu haastavana. Koko salkun talousarvio on kuluvalle vuodelle selkeästi korkeampi kuin edellisen vuoden salkkukohtainen toteuma. Tämä johtuu Työplus Oy:n yhtiöjärjestelyistä. Liikevoitto (tuhatta euroa) 8 301 8 485 Vieraanpääoman kehitys (tuhatta euroa) 91 846 103 481 Kuluvan tilikauden toteuma Edellisen tilikauden toteuma yhteensä Taseen vieraspääoma yhteensä Edellisen tilikauden vieraspääoma Salkkukohtainen liikevoitto oli alkuvuodesta 8,3 miljoonaa euroa. Kokkolan Energia Oy:n osalta toiminta on ollut vakaata ja toimintoja kehittämällä on päästy positiivisiin tuloksiin. Sähkön markkinahinnassa tai kaukolämmön kysynnässä ei ole odotettavissa lähiaikoina merkittävää muutosta. Salkun sidottu vieraspääoma laski loppuvuoden 103 miljoonasta eurosta noin 92 miljoonaan euroon, pääosin salkun palveluyhtiöiden muutoksista johtuen. 16 (20) Raportti Kokkolan kaupungin tytäryhteisöjen toiminnasta vuodelta
5.2.1 Riskit ja mahdollisuudet Strategiset riskit ja mahdollisuudet (mm. kilpailu- ja markkinatilanne, asiakkaat, yhteistyökumppanit, yrityskaupat ja investoinnit, liikestrategia ja yrityskulttuuri) Asiakkaiden vuokrausasteiden heikentyminen ja sen myötä palveluiden tarpeen ehtyminen Asiakaskunnan rajallisuus ja sen myötä syntyvät riippuvuus suhteet Asiakkaista johtuvat toimintahäiriöt Investointien sopeuttaminen toimintaympäristön muutoksiin ja asiakkaiden tarpeisiin Satamien kova kilpailutilanne joka kovenee entisestään Ei optimaalisia yhteistyöverkostoja Epäsuorat kustannukset ja yhtiörakenteisiin liittyvät muutokset 14 metrin väylän syvennys Yhteistyöverkostojen kehittäminen Liiketoiminnan jatkuva kehittäminen markkinoiden ja kuluttajakäyttäytymisten mukaisesti Taloudelliset riskit ja mahdollisuudet ja mahdollisuudet (mm. rahoitusriskit, korkoriskit, hintariskit, tuottavuus, luottotappiot, sopimuskumppanit) Volyymisitoumukset Korkoriski Kireä kilpailutilanne ja sen vaikutus asiakashintoihin lyhyellä ja pitkällä aikavälillä Polttoaineiden saatavuuteen ja hintaan liittyy poliittinen- ja sääriski Sähkön hintariski ja energiatuotannon kannattavuus Hintojen laskun tilanteessa kilpailukyvyn säilyttäminen Myynnin onnistuminen Sähkötuotantoresurssien kilpailukyky Vahvan talouspohjan varmistaminen Tehokkuus ja kustannustason sopeuttaminen Toiminnalliset riskit (mm. henkilöstö, tuotanto, tuotteet ja palvelut, raportointi ja kirjanpito, tietotekniikka ja tietoturvallisuus, toiminnan vastuut ja sopimusriskit) Ammattitaitoisen ja koulutetun henkilöstön saanti Tuotantovälineiden rikkoontuminen Tuotteiden tai tuotannon huono laatu Pitkäaikainen vaurio voimalaitosten päälaitteissa ja laitteistojen sekä infran ikääntyminen Kiinteistöjen kunnon ylläpito Niukat henkilöstöresurssit Vaihtelevat ja monimuotoiset sopimusajat Ennakoivan huollon ja varaosien hankintojen kehitys Muiden kuin ydintoimintojen ulkoistaminen Vahinkoriskit ja mahdollisuudet (mm. turvallisuus, koneet ja laitteet, työtapaturmat, ympäristövahingot) Työtapaturmat, ympäristö ja omaisuusvahingot sekä toiminnan keskeytykset Teollisen toiminnan ja sen tukitoiminnan erilaiset vastuut ja velvoitteet Matkustaja laivaliikenteeseen liittyvät onnettomuudet Ajantasainen ja asianmukainen työturvallisuus, sekä riittävällä tasolla olevat vastuu, keskeytys-, ympäristö- ja omaisuusvakuutukset Asianmukainen ja toimintaan sopiva riskienhallinta Raportti Kokkolan kaupungin tytäryhteisöjen toiminnasta vuodelta 17 (20)
5.3 Neuvonta ja palvelut salkun yhteenveto NEUVONTA JA PALVELUT -SALKKU Salkku sisältää kaupunkikonserniin kuuluvia yhteisöjä, jotka toimivat pääosin julkisella rahoituksella. Neuvonta ja palvelut salkku muodostuu kahdesta alasalkusta: Elinkeinojen edistäminen sekä koulutus, nuoriso, työllisyys ja kulttuuri. Henkilöstö keskimäärin Asiakaskäynnit Yrityskäynnit 70,3 17 786 544 HTV Kappaletta Kappaletta Elinkeinojen edistämisen osalta yrityskontaktien sekä yrityskäyntien vauhti on ollut hyvää, ja huhtikuun loppuun mennessä luku oli 544 (edellisenä vuotena vastaava luku oli 536). Tämän lisäksi uusyrityskeskuksessa asiakaskäyntejä oli 69 kappaletta. vuoden osalta yrityskäyntien määrä ennusteiden mukaan tulee ylittämään 1 500 rajapyykin. Asiakaskäyntien osalta Nuorisokeskus Villa Elba Oy:n nuorisokävijät ovat olleet selkeästi viime vuoden vastaavaa ajanjaksoa paremmalla tasolla, vaikkakin aikuiskävijämäärät ovat laskeneet. Kävijämäärien tilastointi perustuu Opetus- ja kulttuuriministeriön antamaan ohjeistukseen. Kokkolan Kaupunginteatterin toiminnan tavoittama asiakasmäärä raportointikaudella 1.1. 30.4. oli yhteensä 6 104 asiakasta, missä on kasvua viime vuoden vastaavaan ajanjaksoon. Salkku työllisti henkilötyövuosiksi muunnettuna alkuvuoden aikana keskimäärin 70,3 henkilöä (HTV), josta elinkeinojen edistämisen osuus oli noin 29 % ja koulutus, nuoriso, työllisyys ja kulttuurin osuus 71 %. Koulutus, Nuoriso, Työllisyys ja Kulttuuri Elinkeinot 80 Toteutetaan 8/ Asiakastyytyväisyys % Asiakastyytyväisyys % Salkkukohtaisesti asiakastyytyväisyyskyselyihin tullaan kuluvana vuonna panostamaan, ja näitä tullaan toteuttamaan yhtiöiden toimesta kevään ja syksyn aikana. Nuorisokeskus Villan Elba Oy:n osalta asiakastyytyväisyys on viimeisten mittausten mukaan hyvällä tasolla. Mainitsemisen arvoista on, että Nuorisokeskus Villa Elba Oy:lle on myönnetty alkuvuonna Green Key ympäristösertifikaatti. 18 (20) Raportti Kokkolan kaupungin tytäryhteisöjen toiminnasta vuodelta
Liikevaihto (tuhatta euroa) 1 022 1 100 3 228 2 998 Kuluvan tilikauden toteuma Edellisen tilikauden toteuma vastaava ajanjakso Kuluvan tilikauden talousarvio Edellisen tilikauden toteuma yhteensä Salkun liikevaihdon osalta alku vuosi toteutui hieman edellisvuotta alhaisemmalla tasolla (-7 %), ja salkkukohtaisen liikevaihto ennusteen mukaisesti ollaan jäämässä hieman alle vuoden talousarvion tason. Kokkolan Kaupunginteatterin alkuvuoden liikevaihto kasvoi kuitenkin 12 % suhteessa viime vuoden vastaavaan ajanjaksoon. Muiden yhtiöiden liikevaihto laski edelliseen vuoteen verrattuna, joka johtui osittain Nuorisokeskus Villan Elba Oy:n aikuisasiakkaiden kävijämäärien laskusta, sekä Kokkolanseudun Kehitys Oy:n kuntarahaosuuden supistuksesta 3 euroa per asukas Kokkolan Matkailu Oy:n toimintamallin muutoksesta johtuen. Tällä on vaikutusta loppu vuonna toteutettavien tapahtumien ja tilaisuuksien määrään. Perustettujen yritysten lukumäärä Työttömyysaste % (ELY) Kunnan asukasluku (Kuntaliitto) 79 10,5 % 47 879 Kappaletta Maaliskuu Helmikuu Kokkolaan perustettiin alkuvuoden aikana yhteensä 79 uutta yritystä (PRH), joista Uusyrityskeskuksen kautta perustettiin 34, ja positiivinen vire taloudessa näkyy läpi hankintaketjujen. Asuntorakennustoiminta on vilkastunut Kokkolassa, vaikkakin uudet teolliset investoinnit sitä vastoin ovat hieman laskussa. Tuotannon- ja tuotekehityksen hankkeita on edelleen hyvin. Työttömyysaste hieman laski alkuvuodesta, ja maaliskuun osalta lukema oli Kokkolassa 10,5 %. Raportointihetkellä huhtikuun lukuja ei ollut vielä saatavilla. Kokkolan asukasluku helmikuussa oli 47 879, joka kasvoi tammikuusta helmikuuhun 0,3 %. Raportti Kokkolan kaupungin tytäryhteisöjen toiminnasta vuodelta 19 (20)
5.3.1 Riskit ja mahdollisuudet Strategiset riskit ja mahdollisuudet (mm. kilpailu- ja markkinatilanne, asiakkaat, yhteistyökumppanit, yrityskaupat ja investoinnit, liikestrategia ja yrityskulttuuri) Oppilaiden saatavuus ja asiakasmäärien vähentyminen Kilpailu- ja kiristynyt markkinatilanne sekä ylitarjonta Ei tunnisteta yritysten ja markkinoiden tarpeita Matala investointien taso kehityksen ylläpitämiseen Yhteistyö alueen taide- ja kulttuuritoimijoiden että muiden alan toimijoiden kesken Asiakaspohjan laajentaminen ja erottuminen tarjonnasta Onnistuneet kehitysprojektit Yrityksien tarpeiden kannalta oikeat strategiset valinnat Taloudelliset riskit ja mahdollisuudet ja mahdollisuudet (mm. rahoitusriskit, korkoriskit, hintariskit, tuottavuus, luottotappiot, sopimuskumppanit) Avustusten vuosittainen päätösmenettely joka tuo epävarmuuden pitkäjänteiseen suunnitteluun Kaupungin taloustilanteen vaikutukset, VOS-uudistus sekä valtion tuen pieneminen Aluehallintouudistus VOS-uudistus myös mahdollisuus Proaktiivinen ja suunnitelmallinen ote toimialojen toimintaympäristöjen muutokseen Säännöllinen ja asianmukainen taloushallinto toimialan tarpeisiin nähden Toiminnalliset riskit (mm. henkilöstö, tuotanto, tuotteet ja palvelut, raportointi ja kirjanpito, tietotekniikka ja tietoturvallisuus, toiminnan vastuut ja sopimusriskit) Sopimusrikkomukset Niukat resurssit, henkilöstön sitouttaminen, työuupumus ja ammattitaitoinen henkilöstön löytäminen ICT:n tuomat haasteet Toimintaa tukevat hallinto- ja johtamisjärjestelmät Tuotteiden ja palveluiden kannattavuuksien seuranta sekä tarkistaminen ICT:n tuomat mahdollisuudet Osaava ja motivoitunut henkilöstö Vahinkoriskit ja mahdollisuudet (mm. turvallisuus, koneet ja laitteet, työtapaturmat, ympäristövahingot) Riskit Toimitilojen kunto ja toimivuus tarkoitukseen sekä kiinteistöjen kunnossapito ja hoito Työturvallisuus ja vahinkoriskit Mahdollisuudet Kattavat vakuutukset ja hyvä työterveyshuolto sekä tukeminen liikunnalliseen aktiivisuuteen 20 (20) Raportti Kokkolan kaupungin tytäryhteisöjen toiminnasta vuodelta