TASEKIRJA Espoo Logistiikka - liikelaitos 31.12.2014
SISÄLLYSLUETTELO 1. Toimintakertomus 1-3 2. Tuloslaskelma 4 3. Rahoituslaskelma 5 4. Tase 6 5. Toteutumisvertailu 7 6. Liitetiedot 8-12 7. Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista 13 8. Tilinpäätöksen allekirjoitukset 14
TOIMINTAKERTOMUS 1 OLENNAISET TAPAHTUMAT TOIMINNASSA JA TALOUDESSA Kuljetus- ja materiaalipalvelujen vastuulle siirtyivät 1.1. alkaen sivistystoimen henkilökuljetukset ja sosiaali- ja terveystoimen henkilökuljetukset 1.2. Yksikön vastuulle siirtyivät myös muuttokuljetukset. Sosiaali- ja terveystoimen henkilökuljetusten kilpailutuksessa saavutettiin toimialalle 0,2 milj. euron säästöt vuositasolla uuden sopimuksen myötä. Koulukuljetukset toimivat hyvin, reklamaatioprosentin ollessa 0,05 % syyslukukaudella. Toimisto- ja siivoustarvikkeissa aloitettiin valmistelut niiden siirtämisestä Kuljetus- ja materiaalipalvelujen kautta tilattavaksi. Muutos toteutuu keväällä 2015. Uutta materiaalilogistiikan toimintamallia valmisteltiin projektissa vuoden 2014 ajan. Aikataulun mukaan käyttötarvikelogistiikan kuljetukset siirtyvät ulkopuoliselle operaattorille 1.1.2015 ja terminaali- ja varastopalvelu 1.4.2015 alkaen. Projektin aikana testauksessa todettiin, että kaupungin hankkima uusi tilausjärjestelmä ei sovellu sisäiseen myyntiin, joten tilausjärjestelmä vaihdettiin marras-joulukuun vaihteessa 2014. Auto- ja konepalvelujen korjaamon toimitiloja siirretään osittain Espoo Kaupunkitekniikka -liikelaitokselle vuoden 2015 alussa. Liikelaitoksen omaan käyttöön jää yksi korjaamohalli, jonne jatkossa keskitetään kaikki korjaamotoiminta. Ajoneuvojen päästöt ovat vähentyneet. Henkilöautojen CO2 -päästöjen keskiarvo vuonna 2013 oli 126 g/km ja vuonna 2014 se oli 124,5 g/km. EURO5 -standardin täytti vuonna 2013 henkilöautoista 76 %, pakettiautoista 53 % ja kuorma-autoista 63 %. Vuonna 2014 EURO5 -standardin täytti henkilöautoista 89 %, pakettiautoista 77 % ja kuorma-autoista 67 %. Postipalveluissa postimäärä väheni vuoteen 2013 verrattuna n. 7,3 %. Puhe- ja tietoliikenneprojektin (PuhTi) muutokset ovat vaikuttaneet kaupungin vaihteeseen tulevien sisäisten puheluiden puhelumääriin vähenevästi. Valtuuston liikelaitokselle hyväksymä talouden tasapainotus- ja tuottavuusohjelman tuloksenparannustavoit e saavutettiin. Liikelaitoksen aikaisemmin omistaman Orionintie 24:n kiinteistö siirtyi 1.1.2014 Tilakeskus -liikelaitokselle sekä tontti Tonttiyksikölle. Sitovat tulostavoitteet ja niiden toteutuminen: Peruspääoman tuottovaatimus on 5 prosenttia. Tavoite toteutui. Liikelaitoksen tulos on positiivinen. Tavoite toteutui. Liikelaitoksen investoinnit ovat maksimissaan 2,8 milj. euroa. Tavoite toteutui.
ORGANISAATIO 2 Espoo Logistiikka -liikelaitoksen toimitusjohtajana on toiminut Kari Sirviö. Toimitusjohtajan estyneenä ollessa hänen sijaisinaan ovat toimineet Paula Hirvonen, Jani Sipiläinen ja Pasi Ojaniemi. Palveluliikelaitoksen johtokunnan jäsenet: Varajäsenet: Puheenjohtaja Horsma Johanna, Kok. Varapuheenjohtaja Huhta Seppo, PerusS&Sit. Kuusisto Kari, Kok. Solhagen Sauli, Kok. Sillanpää Pirkko, Kok. Soini Satu, Kok. Salli Päivi, Vihr. Lönnqvist Miia, Vihr. Leppänen Teemu, Vihr. Kivekäs Liisa, SDP Mäntylä Juhani, SDP Granqvist Veikko, PerusS&Sit. Backman Marita, SFP Kaupunginhallituksen edustaja Häggman Bjarne, PerusS&Sit. Henkilöstön edustaja Salo Kristiina Sihteeri Kaukonen Katariina Halttunen Pia, Kok. Pihlman Marjo, PerusS&Sit. Haapalehto Eero, Kok. Salmi Juha-Pekka, Kok. Koskinen Kirsi, Kok. Pursiainen Merja, Kok. Alanen Leena, Vihr. Raita-Ruponen Raili, Vihr. Lahti Timo, Vihr. Pentikäinen Aulikki, SDP Huhtala Arto, SDP Rautio Raimo, PerusS&Sit. Båsk Gustav, SFP Kilpi Jukka, PerusS&Sit. Nikkola Kari Kern Tuija SISÄINEN VALVONTA JA RISKIENHALLINTA Liikelaitos noudattaa sisäisen valvonnan osalta kaupungin yleistä ohjeistusta. Talousarvion toteutumista, toimintaa, ulkoisia ja sisäisiä sopimuksia sekä strategiasta johdettujen tavoitteiden kehittymistä seurattiin säännöllisesti palveluyksiköissä, liikelaitoksen johtoryhmässä ja palveluliikelaitosten johtokunnassa. Johtoryhmän kokouksista sekä palveluyksiköiden omista työpistekokouksista laaditaan muistiot, jotka ovat luettavissa ryhmätyötilassa. Sisäistä valvontaa on suoritettu toiminnanohjaus- ja raportointijärjestelmien avulla. Esimiesosaamista on kehitetty osallistumalla tarjolla oleviin esimiestason koulutuksiin. Riskien arvioinnit on tehty jokaisessa palveluyksikössä. Harmaan talouden torjunnassa noudatettiin kaupungin ohjeistusta. Asiakaspalautteita kerättiin systemaattisesti ja niitä hyödynnettiin toiminnan kehittämisessä.
TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTUMINEN 3 Tilikauden tulos muodostui 0,7 milj. euroa ylijäämäiseksi. Tilikauden tulos ylittää muutetun budjetin 0,6 milj. eurolla. Liikevaihtoa kertyi 31,9 milj. euroa ja se alitti budjetin 0,7 milj. eurolla johtuen uusista koulu- ja varhaiskasvatuksen halvemmista tilauskuljetussopimuksista sekä siivous- ja puhdistusaineiden arvioitua pienemmästä myynnistä. Liiketoiminnan muita tuottoja kertyi 0,7 milj. euroa. Aineet, tarvikkeet ja tavarat alittivat talousarvion 0,7 milj. eurolla johtuen polttoainekulujen ja käyttötalouden kalustohankintojen vähenemisestä. Lisäksi puhdistusaineiden ja siivoustarvikkeiden ostot siirtyvät liikelaitoksen kautta hankittavaksi kokonaisuudessaan vasta vuoden 2015 alusta. Henkilöstökulut alittivat talousarvion 0,2 milj. eurolla. Tuottavuusmittarit Yksikkö Mittari TOT 2013 TA 2014 TOT 2014 Auto- ja Ajoneuvojen hallinnointikustannukset 2 112 2 056 2 034 konepalvelut / ajoneuvo Kuljetus- ja Kustannukset / kuljetus / henkilö tai N/A N/A 19,7 materiaalipalvelut tapahtuma Painatuspalvelut Työmääräimet kpl / henkilö 312 279 287 Vaihdepalvelut Tuleva puhelumäärä kpl / henkilö 41 412 23 769 19 498 TOIMINNAN RAHOITUS Toimintaa rahoitettiin liikelaitoksen myynti-, vuokra- ja muilla tuloilla. Toimintavuodelle suunniteltuja kalustoinvestointeja toteutui arvioitua vähemmän johtuen asiakkaiden varovaisuudesta investointeihin. Investointeja toteutui 2,4 milj. euroa, joista uusinvestointeja oli 0,3 milj. euroa, korvausinvestointeja 1,9 milj. euroa ja lunastuksia rahoitusyhtiöiltä 0,1 milj. euroa. Toiminnan ja investointien rahavirta oli 6,7 milj. euroa positiivinen. Tilikauden investointien rahavirtaan sisältyy kiinteistön siirrosta johtuvia kirjauksia. Toiminnan ja investointien rahavirta oli vuonna 2013 positiivinen ja vuosina 2010-2012 negatiivinen. Liikelaitoksella ei ole omaa pankkitiliä, vaan toimintaa rahoitetaan kaupungin välitystilin kautta. HENKILÖSTÖ Henkilöstömäärä 31.12.2014 oli 51 henkilöä. Vuoden 2013 lopussa henkilöstömäärä oli 47 henkilöä. TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELY Johtokunta lähettää tilinpäätöksen yhdistettäväksi Espoon kaupungin tilinpäätökseen ja esittää, että tilikauden ylijäämä 741 744,66 euroa lisätään omaan pääomaan.
4 ESPOO LOGISTIIKKA -LIIKELAITOS 1.1.-31.12.2014 1.1.-31.12.2013 TULOSLASKELMA 1.1.-31.12.2014 1.1.-31.12.2013 Liikevaihto 31 879 690,18 31 879 690,18 16 294 965,83 16 294 965,83 Valmistus omaan käyttöön 0,00 1 151,28 1 151,28 Liiketoiminnan muut tuotot 678 685,42 678 685,42 429 818,92 429 818,92 Materiaalit ja palvelut -15 645 022,05-9 449 862,14 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -5 311 706,81-5 615 333,80 Ostot tilikauden aikana -5 311 706,81-5 615 333,80 Palvelujen ostot -10 333 315,24-15 645 022,05-3 834 528,34-9 449 862,14 Henkilöstökulut -2 422 391,74-2 460 449,92 Palkat ja palkkiot -1 654 036,43-1 654 972,62 Henkilösivukulut -768 355,31-805 477,30 Eläkekulut -678 020,40-712 283,87 Muut henkilösivukulut -90 334,91-2 422 391,74-93 193,43-2 460 449,92 Poistot ja arvonalentumiset -2 666 368,94-3 077 212,41 Suunnitelman mukaiset poistot -2 666 368,94-3 077 212,41 Arvonalentumiset -2 666 368,94-3 077 212,41 Liiketoiminnan muut kulut -17 167 478,29-17 167 478,29-1 109 813,43-1 109 813,43 Liikeylijäämä (-alijäämä) -5 342 885,42-5 342 885,42 628 598,13 628 598,13 Rahoitustuotot ja -kulut -64 395,96-65 588,06 Korkotuotot 1 123,03 Muut rahoitustuotot -0,18-7,50 Kunnalle maksetut korkokulut Korvaus peruspääomasta -65 432,57-65 432,57 Muut rahoituskulut -86,24-64 395,96-147,99-65 588,06 Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä -5 407 281,38-5 407 281,38 563 010,07 563 010,07 Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia -5 407 281,38-5 407 281,38 563 010,07 563 010,07 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 6 149 026,04 6 149 026,04 245 143,89 245 143,89 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 741 744,66 741 744,66 808 153,96 808 153,96 TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Sijoitetun pääoman tuotto -% -27,0 2,8 Kunnan sijoittaman pääoman tuotto -% -27,0 2,8 Voitto -% -17,0 3,5
ESPOO LOGISTIIKKA -LIIKELAITOS 5 RAHOITUSLASKELMA Tilinimi 1.1.-31.12.2014 Toteuma 2014 1.1.-31.12.2013 Toteuma 2013 Toiminnan rahavirta LLYAJ Liikeylijäämä (-alijäämä) -5 342 885,42 628 598,13 Poistot ja arvonalentumiset 2 666 368,94 3 077 212,41 LLRTK Rahoitustuotot ja -kulut -64 395,96-65 588,06 Tulorahoituksen korjauserät -503 980,93-232 624,03-3 244 893,37 3 407 598,45 Investointien rahavirta I4 Investointimenot -2 366 277,17-2 151 031,83 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 12 388 018,82 549 660,79 10 021 741,65-1 601 371,04 Toiminnan ja investointien rahavirta 6 776 848,28 1 806 227,41 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Muut maksuvalmiuden muutokset Vaihto-omaisuuden muutos 54 114,60 278 457,78 Saamisten muutos kunnalta -8 199 854,48-2 114 988,07 Saamisten muutos muilta 18 121,89 20 514,36 Korottomien velkojen muutos muilta 1 350 769,71 9 788,52-6 776 848,28-1 806 227,41 Rahoituksen rahavirta -6 776 848,28-1 806 227,41 Rahavarojen muutos 0,00 0,00 Rahoituslaskelman tunnusluvut Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, 6 672 844-195 731 Investointien tulorahoitus, % -115,8 169,2 Lainanhoitokate Ei sovellu Ei sovellu Kassan riittävyys, pv Ei sovellu Ei sovellu Quick ratio 4,3 2,5 Current ratio 4,4 2,7
6 ESPOO LOGISTIIKKA -LIIKELAITOS 31.12.2014 31.12.2013 TASE 31.12.2014 31.12.2013 V A S T A A V A A A PYSYVÄT VASTAAVAT 7 131 887,87 19 316 017,53 II Aineelliset hyödykkeet 7 131 887,87 19 316 017,53 1. Maa- ja vesialueet 0,00 1 420 000,00 2. Rakennukset 0,00 10 253 932,61 3. Kiinteät rakenteet ja laitteet 0,00 133 656,33 4. Koneet ja kalusto 7 131 887,87 7 508 428,59 C VAIHTUVAT VASTAAVAT 11 942 225,27 3 814 607,28 I Vaihto-omaisuus 258 265,89 312 380,49 1. Aineet ja tarvikkeet 258 265,89 312 380,49 II Saamiset 11 683 959,38 3 502 226,79 Lyhytaikaiset saamiset 11 683 959,38 3 502 226,79 1. Myyntisaamiset 10 023,16 42 095,75 3. Saamiset kunnalta 11 659 985,52 3 460 131,04 5. Siirtosaamiset 13 950,70 V A S T A A V A A Y H T E E N S Ä 19 074 113,14 23 130 624,81 V A S T A T T A V A A A OMA PÄÄOMA 16 336 032,78 15 594 288,12 I Peruspääoma 1 308 651,49 1 308 651,49 IV Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 14 285 636,63 13 477 482,67 V Tilikauden yli-/alijäämä 741 744,66 808 153,96 B POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET 0,00 6 149 026,04 1. Poistoero 0,00 6 149 026,04 D VIERAS PÄÄOMA 2 738 080,36 1 387 310,65 II Lyhytaikainen 2 738 080,36 1 387 310,65 7. Ostovelat 2 350 788,41 1 037 211,10 10. Siirtovelat 387 291,95 350 099,55 V A S T A T T A V A A Y H T E E N S Ä 19 074 113,14 23 130 624,81 TASEEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste % Ei sovellu Ei sovellu Suhteellinen velkaantuneisuus % 8,1 7,6 Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1 000 15 027 14 286 Lainakanta 31.12., 1 000 Ei sovellu Ei sovellu Lainasaamiset 31.12., 1 000 Ei sovellu Ei sovellu
7 TULOSLASKELMAN TOTEUTUMISVERTAILU ESPOO LOGISTIIKKA -LIIKELAITOS 1000 euroa Talousarvio 2014 Muutokset/ Korotukset Muutettu TA 2014 Toteuma 31.12.2014 Poikkeama 2014 Liikevaihto 32 531 0 32 531 31 880-652 Valmistus omaan käyttöön 0 Liiketoiminnan muut tuotot 498 0 498 679 181 Materiaalit ja palvelut -25 886 9 603-16 283-15 645 638 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -5 966 0-5 966-5 312 655-19 920 9 603-10 317-10 333-17 Henkilöstökulut -2 684 21-2 663-2 422 240 Palkat ja palkkiot -1 845 21-1 824-1 654 169 Henkilösivukulut -839 0-839 -768 71 Eläkekulut -732 0-732 -678 54 Muut henkilösivukulut -107 0-107 -90 17 Poistot ja arvonalentumiset -2 806 0-2 806-2 666 139 Suunnitelman mukaiset poistot -2 806 0-2 806-2 666 139 Liiketoiminnan muut kulut -1 588-9 500-11 088-17 167-6 079 Avustukset 0-9 500-9 500-15 536-6 036 Vuokrat -906 0-906 -871 36 Muut kulut -682 0-682 -761-79 Liikeylijäämä (-alijäämä) 65 124 190-5 343-5 533 Rahoitustuotot ja -kulut -64 0-64 -64 0 Korkotuotot 1 0 1 1 0 Muut rahoitustuotot 0 0 0 Korvaus peruspääomasta -65 0-65 -65 0 Muut rahoituskulut 0 0 0 0 0 Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 1 124 125-5 407-5 533 Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia 1 124 125-5 407-5 533 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 0 6 149 6 149 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 1 124 125 742 616
ESPOO LOGISTIIKKA -LIIKELAITOS 8 Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot Liitetietojen numerointi perustuu kirjanpitolautakunnan kuntajaoston yleisohjeeseen. 1. Arvostus- ja jaksotusperiaatteet ja menetelmät Pysyvien vastaavien arvostus Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla sekä rahoitusosuuksilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa "Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista". Rahoitusomaisuuden arvostus Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon. Velkojen arvostus Velat on merkitty taseeseen nimellisarvoon. Vaihto-omaisuus Vaihto-omaisuus on merkitty taseeseen FIFO-periaatteen mukaisesti hankintamenon tai sitä alhaisemman todennäköisen hankintamenon määräisenä. TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT 8) Toimintatuotot tehtäväalueittain 2014 2013 Auto- ja konepalvelut 0,00 8 043 749,29 Koneiden- ja laitteiden vuokrat 7 313 036,18 0,00 Kuljetus- ja varastopalvelut 0,00 5 256 688,58 Henkilö- ja materiaalikuljetukset 16 623 342,35 0,00 Hoito-, siivous-, puhdistus- ja muut tarvikkeet 4 775 325,44 0,00 Painatus- ja postipalvelut 0,00 2 023 133,08 Postipalvelut 1 229 548,26 0,00 Painopalvelut 828 181,97 0,00 Vaihdepalvelut 905 550,60 897 550,60 Johtaminen 0,00 503 663,20 Muut myynti- ja maksutuotot 204 705,38 0,00 Liiketoiminnan muut tuotot 678 685,42 0,00 Toimintatuotot yhteensä 32 558 375,60 16 724 784,75
9 12) Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista kunnan tilinpäätöksessä ESPOON KAUPUNGIN PYSYVIEN VASTAAVIEN POISTOSUUNNITELMA 1.1.2013 ALKAEN Poistomenetelmä Poistomenetelmänä käytetään kaikissa omaisuusryhmissä tasapoistomenetelmää. Poistoajat Omaisuusryhmä poistoaika vuotta Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet ei poisteta Rakennukset ja rakennelmat 31.12.2012 asti 15-30 Rakennukset ja rakennelmat 1.1.2013 alkain 10-20 Kiinteät rakenteet ja laitteet 10 Koneet ja kalusto 3-10 13) Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta kunnan tilinpäätöksessä V 2013-2017 V 2012-2016 Keskimääräiset suunnitelman mukaiset poistot 2 806 862 2 905 115 Keskimääräisten poistonalaisten investointien omahankintameno 2 550 206 2 934 204 Ero ( ) 256 656-29 089 Ero % 10,1-1,0 Espoon soveltamat poistoajat ovat lyhyimmät lain sallimat, joten poistosuunnitelmien muutoksilla poistoja ei ole mahdollista kasvattaa. Vuosille 2012-2013 sisältyy kiinteistön poistoja, joita ei ole jatkossa. 15) Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja -tappiot 2014 2013 Muut toimintatuotot Koneiden ja kaluston myyntivoitot 503 980,93 232 624,03 Myyntivoitot yhteensä 503 980,93 232 624,03
TASEEN VASTAAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT 10 21) Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet 2014 2013 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Poistamaton hankintameno 1.1. 1 420 000,00 1 420 000,00 Vähennykset tilikauden aikana -1 420 000,00 0,00 Poistamaton hankintameno 31.12. 0,00 1 420 000,00 Rakennukset Poistamaton hankintameno 1.1. 10 253 932,61 10 662 727,26 Vähennykset tilikauden aikana -10 253 932,61 0,00 Tilikauden poisto 0,00-408 794,65 Poistamaton hankintameno 31.12. 0,00 10 253 932,61 Kiinteät rakenteet ja laitteet Poistamaton hankintameno 1.1. 133 656,33 150 334,95 Lisäykset tilikauden aikana 0,00 2 014,68 Vähennykset tilikauden aikana -133 656,33 0,00 Tilikauden poisto 0,00-18 693,30 Poistamaton hankintameno 31.12. 0,00 133 656,33 Koneet ja kalusto Poistamaton hankintameno 1.1. 7 508 428,59 8 326 172,66 Lisäykset tilikauden aikana 2 366 277,17 2 149 017,15 Vähennykset tilikauden aikana -76 448,95-340 934,80 Tilikauden poisto -2 666 368,94-2 625 826,42 Poistamaton hankintameno 31.12. 7 131 887,87 7 508 428,59 Aineelliset hyödykkeet yhteensä Poistamaton hankintameno 1.1. 19 316 017,53 20 559 234,87 Lisäykset tilikauden aikana 2 366 277,17 2 151 031,83 Vähennykset tilikauden aikana -11 884 037,89-340 934,80 Tilikauden poisto -2 666 368,94-3 053 314,37 Poistamaton hankintameno 31.12. 7 131 887,87 19 316 017,53 Erittely olennaisista lisäpoistoista Koneet ja kalusto -17 342,42-23 898,04 25) Saamisten erittely 2014 2013 Lyhytaikaiset saamiset tytäryhteisöiltä Myyntisaamiset 0,00 1 120,96 Yhteensä 0,00 1 120,96 Lyhytaikaiset saamiset kuntayhtymiltä, joissa kunta on jäsenenä Myyntisaamiset 55,80 40 676,89 Yhteensä 55,80 40 676,89 Saamiset yhteensä 55,80 41 797,85
11 TASEEN VASTATTAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT 28) Oman pääoman erittely 2014 2013 Peruspääoma 1.1. 1 308 651,49 1 308 651,49 Peruspääoma 31.12. 1 308 651,49 1 308 651,49 Edellisten tilikausien ylijäämä 1.1. 14 285 636,63 13 477 482,67 Edellisten tilikausien ylijäämä 31.12. 14 285 636,63 13 477 482,67 Tilikauden ylijäämä/alijäämä 741 744,66 808 153,96 Oma pääoma yhteensä 16 336 032,78 15 594 288,12 37) Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät 2014 2013 Lyhytaikaiset siirtovelat Menojäämät Palkkojen ja henkilösivukulujen jaksotukset 387 291,95 350 099,55 Lyhytaikaiset siirtovelat yhteensä 387 291,95 350 099,55 Siirtovelkojen olennaiset erät yhteensä 387 291,95 350 099,55 VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT 44) Leasingvastuiden yhteismäärä (arvonlisäveroineen) 2014 2013 Seuraavalla tilikaudella maksettavat Leasingvastuut (ajoneuvokalusto) 1 072 594,43 1 125 634,02 Myöhemmin maksettavat 1 659 207,00 1 892 406,69 Yhteensä 2 731 801,43 3 018 040,71 It-laitteiden leasingvastuut sisältyvät kaupungin tilinpäätökseen
12 HENKILÖSTÖÄ KOSKEVAT LIITETIEDOT 48) Henkilöstön lukumäärä 31.12. 2014 2013 Henkilöstön lukumäärä 51 47
13 ESPOO LOGISTIIKKA -LIIKELAITOS KÄYTETYT KIRJANPITOKIRJAT 31.12.2014 Kirjanpitokirjojen, tositelajien ja säilytystapojen osalta noudatetaan samaa käytäntöä Espoon kaupungin kanssa. TOSITELAJIT 201 Community laskutus 201 Community maksusuoritukset 201 Community, sisäinen laskutus 201 HIJAT Kuukausipalkat 201 Marela varasto, Logistiikka 201 PAJAT pallkkionlaskenta 201 Siivous, logistiikka 201 Toimitilavuokrat, Logistiikka 201 TPJAT Tuntipalkat 201 Marela, varasto 4 (Tekninen keskus, VA) 201 Marela / varikko, varasto 4 201 Wega / kalustonohjaus Varikko W, ostot varastoilta 201 Wega / varikko 201 Wega kuljetuspalvelut 201 201 Wega painatuspalvelut, sisäinen 201 Logistiikka adi muistio 201 Logistiikka muistio PK-adi muistio
ALLEKIRJOITUKSET 14 Espoossa..2015 Johanna Horsma, puheenjohtaja Seppo Huhta Marita Backman Veikko Granqvist Liisa Kivekäs Kari Kuusisto Teemu Leppänen Miia Lönnqvist Juhani Mäntylä Päivi Salli Pirkko Sillanpää Satu Soini Sauli Solhagen Kari Sirviö, toimitusjohtaja TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ Suoritetusta tilintarkastuksesta annetaan tilintarkastuskertomus Espoon kaupungin tilintarkastuksen yhteydessä.