SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO AASIA INDEKSIRAHASTO TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS 1.1. - 31.12.2012
SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO AASIA INDEKSIRAHASTO 1 (10) SISÄLLYSLUETTELO Sivu Toimintakertomus 2 Tuloslaskelma 3 Tase 4 Tilinpäätöksen liitetiedot 5-8 Tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen päiväys ja allekirjoitukset 9 Käytetyt kirjanpitokirjat 10
TOIMINTAKERTOMUS 1.1. 31.12.2012 2(10) Sijoitusrahasto Seligson & Co Aasia Indeksirahasto Sijoituspolitiikka ja hallinto Päättynyt tilikausi oli rahaston kolmastoista. Rahasto sijoittaa Aasian ja Tyynenmeren alueen osakemarkkinoille Dow Jones Sustainability Asia Pacific -indeksin osakkeisiin sekä salkunhoidon tehostamiseksi mahdollisesti rahaston sijoituspolitiikkaan sopiviin osakejohdannaisiin. Sijoituspolitiikassa ei vuoden aikana tapahtunut muutoksia. Rahasto ei vuoden aikana käyttänyt johdannaisia. Rahasto ei ole tehnyt osakelainaussopimuksia tilikauden aikana. Valtiovarainministeriö on hyväksynyt Rahaston säännöt 17.9.1999 ja viimeisin sääntömuutos vahvistettiin 10.5.2012 ja astui voimaan 18.6.2012. Rahastoa hallinnoi Seligson & Co Rahastoyhtiö Oyj ja salkunhoitajina toimivat Jani Holmberg, Inari Nilsson ja Aleksi Härmä. Rahastoyhtiön hallitukseen kuuluivat tilikauden alussa Minna Kohmo, Jarkko Niemi ja Mikko Vasko. Varsinaisessa yhtiökokouksessa 18.4.2012 hallitukseen valittiin Jarkko Niemi ja Mikko Vasko. Tilintarkastajiksi valittiin KHT-yhteisö KPMG Oy Ab, jonka nimeämänä päävastuullisena tilintarkastajana on toiminut KHT Timo Nummi, ja varatilintarkastajaksi KHT Marcus Tötterman. Yhtiön toimitusjohtajana on toiminut Ari Kaaro. Rahastojen edustajiston kokous 19.4.2012 valitsi yhtiön hallitukseen osuudenomistajien edustajaksi Minna Kohmon. Rahastoyhtiölle ja sen hallinnoimille sijoitusrahastoille valittiin tilintarkastajaksi KHT Paula Pasanen ja varatilintarkastajaksi KHT Petra Bergström, molemmat KPMG Oy Ab:stä. Rahaston palkkiot Rahastoyhtiölle maksettava merkintä- / lunastuspalkkio Rahastoon maksettava kaupankäyntipalkkio Hallinnointi- + säilytyspalkkio Ei 0,1 % merkittäessä ja lunastettaessa 0,5 % lunastettaessa, jos sijoitusaika < 6kk 0,35 % + 0,1 % = 0,45 % vuodessa Rahaston tunnuslukuja Osuuden arvo, eur Osuuden arvo, eur Nettovarallisuus, Osuudenomistajia A-osuus B-osuus miljoonaa euroa 31.12.2010 3,7943 2,5687 21,7 4 143 31.12.2011 3,3108 2,1367 20,3 4 661 31.12.2012 3,8692 2,4010 25,8 5 160 Rahastossa on sekä tuotto- että kasvuosuuksia. Rahaston kulut ja tunnusluvut Juoksevat kulut, % 0,48 Tuottosidonnainen palkkio, % - Kaupankäyntikulut, % 0,02 # Kokonaiskulut (TKA), % 0,50 Salkun kiertonopeus, % 1,69 Välityspalkkiot lähipiirille, % 0,0 Tracking error, % 2,89 Sharpen mittari 1,34 # Kaupankäyntikulu on tässä laskettu Sijoitusrahastoyhdistyksen suosituksen mukaisesti eli siten, että edeltävän vuoden euromääräiset kaupankäyntikulut on jaettu rahaston kyseisen 12 kuukauden jakson korkeimmalla pääomalla. Julkaisemme rahastojemme neljännesvuosittaisessa katsauksessa myös luvun, jossa euromääräiset kulut on jaettu tarkastelujakson keskimääräisellä rahastopääomalla. Myös tässä julkaistu kokonaiskulu (TKA) on laskettu käyttäen keskimääräiseen rahastopääomaan perustuvaa lukua. Tulevaisuuden näkymät Vuosi 2012 oli vuoden alun pessimistisistä tunnelmista huolimatta hyvä sijoitusvuosi. Seligson & Co:n rahastojen asiakasmäärät ja varojen nettovirta olivat vuoden 2012 aikana positiiviset. Vuoteen 2013 lähdetään erityisesti osakemarkkinoilla optimistisesti, mutta markkinat voivat aina yllättää. Markkinakehitys on merkittävässä asemassa myös Seligson & Co:n rahastojen tulevan kehityksen osalta. Tuotonjako Päättyneen tilikauden tulos oli 3 564 077,47 euroa. Hallitus ehdottaa, että tuottona jaetaan rahaston B- osuudenomistajille 0,08 euroa/osuus.
SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO AASIA INDEKSIRAHASTO 3 (10) TULOSLASKELMA 1.1. - 31.12.2012 1.1. - 31.12.2011 Tuotot ja arvonmuutokset Arvopapereiden nettotuotot 2 946 504,00-3 456 593,03 Osinkotuotot ja voitto-osuudet 722 270,05 595 973,71 Korkotuotot 371,25 6 763,39 Muut tuotot 35 571,31 38 549,34 Tuotot yhteensä 3 704 716,61-2 815 306,59 Kulut Palkkiokulut Rahastoyhtiölle -82 603,31-72 535,90 Säilytysyhteisölle -23 600,95-20 724,49 Korkokulut -13,60-0,54 Muut kulut -34 421,28-21 628,19 Kulut yhteensä -140 639,14-114 889,12 Tilikauden tulos 3 564 077,47-2 930 195,71
SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO AASIA INDEKSIRAHASTO 4 (10) TASE 31.12.2012 31.12.2011 V A S T A A V A A Arvopaperit markkina-arvoon 25 518 687,91 20 197 076,05 Myyntisaamiset 0,00 97 962,69 Muut saamiset Muut 13 861,21 9 521,46 Siirtosaamiset 11,51 58,05 Rahat ja pankkisaamiset 544 865,20 111 065,33 V A S T A A V A A Y H T E E N S Ä 26 077 425,83 20 415 683,58 V A S T A T T A V A A Rahaston arvo Rahaston arvo 25 792 106,67 20 298 609,94 Vieras pääoma Siirtovelat 285 319,16 117 073,64 V A S T A T T A V A A Y H T E E N S Ä 26 077 425,83 20 415 683,58
SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO AASIA INDEKSIRAHASTO 5 (10) Tilinpäätös on laadittu Valtiovarainministeriön päätöstä nro 329/2012 noudattaen. Tilinpäätös perustuu 31.12.2012 arvonlaskentaan, minkä lisäksi tilinpäätökseen on otettu mukaan viimeisen päivän pankkitilien tapahtumat kuten myös arvopaperikaupat sekä osuuksien merkinnät ja lunastukset siltä osin kun ne eivät ole arvonlaskennassa mukana. Sijoitukset on arvostettu markkina-arvoon ja velat ja saamiset tilinpäätöshetken arvoon. Valuuttamääräiset erät on muunnettu euroiksi arvonlaskentahetken mukaisella kurssilla. TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT Arvopapereiden nettotuotot 2012 2011 Osakesidonnaiset erät Luovutusvoitot 673 956,16 1 142 083,77 Luovutustappiot -560 951,11-1 515 208,99 Realisoitumattomat arvonmuutokset, netto 2 833 498,95-3 083 467,81 Yhteensä 2 946 504,00-3 456 593,03 Jaetut ja uudelleen sijoitetut tuotot Tilikaudella jaettu tuotto/rahasto-osuus, 0,11 0,09 Tilikaudella jaettu tuotto yhteensä 11 461,59 11 609,98 Sijoitusten käyvän arvon nousut ja laskut, brutto Rahaston arvopaperisalkun 31.12. sisältämät arvonnousut 4 690 277,60 2 309 011,01 Rahaston arvopaperisalkun 31.12. sisältämät arvonlaskut -1 237 639,20-1 689 871,56 Arvostusero 31.12., netto 3 452 638,40 619 139,45 Muut sijoitusrahaston varoihin ja vastuisiin vaikuttavat muutokset Rahastolla ei ole muita taseen ulkopuolisia vastuita. Sijoitusrahaston sijoituksiin liittyvät kaupankäyntikulut Rahaston tuloslaskelmaan sisältyvät kaupankäyntikulut 5 942,42 5 533,67 Arvopapereiden hankintahintaan tilikauden aikana sisältyneet kaupankäyntikulut 4 918,48 6 867,50 TASEEN LIITETIEDOT Rahaston arvo 2012 2011 Rahaston arvo 1.1. 20 298 609,94 21 768 455,57 Rahasto-osuuksien merkinnät 4 856 873,05 4 864 170,76 Rahasto-osuuksien lunastukset -2 915 992,20-3 392 210,70 Tuotonjako -11 461,59-11 609,98 Tilikauden tulos 3 564 077,47-2 930 195,71 Rahaston arvo 31.12. 25 792 106,67 20 298 609,94 Tuotonjaon määrä Rahaston tuotto-osuuksille jaetaan tuottona Rahastoyhtiön yhtiökokouksen päättämä määrä, kuitenkin vähintään 3% kyseisen osuuslajin edellisen tilikauden päätöspäivän osuuden arvosta. Tuotonjaon maksimimäärää ei ole rahaston säännöissä rajattu, mutta tuotto-osuuksille pyritään jakamaan vuosittain tuotto, joka vastaa salkun sisältämien arvopapereiden osinko- tai korkotuottoa.
SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO AASIA INDEKSIRAHASTO 6 (10) ARVOPAPERISIJOITUSTEN JA JOHDANNAISSOPIMUSTEN RYHMITTELY 31.12.2012 Määrä Kurssi Markkina-arvo / Rahaston Arvopaperi kpl / nimellisarvo eur / % arvonmuutos eur arvosta % Arvopaperit, joilla käydään julkisesti kauppaa arvopaperipörssin pörssilistalla Osakkeet TAKEDA PHARMACEUTICAL CO LTD 10 900 33,95 370 052,84 1,43 ASTELLAS PHARMA INC 7 000 34,13 238 881,55 0,93 DAIICHI SANKYO CO LTD 10 000 11,64 116 424,48 0,45 FUJIFILM HOLDINGS CORP 7 000 15,17 106 217,52 0,41 S-OIL CORPORATION 607 74,02 44 928,98 0,17 SAMSUNG SDI CO LTD 530 107,47 56 958,34 0,22 JX HOLDINGS INC 37 500 4,25 159 511,24 0,62 KIA MOTORS CORPORATION 3 797 40,21 152 684,00 0,59 LI & FUNG LTD 87 550 1,34 117 113,45 0,45 KONICA MINOLTA HOLDINGS INC 7 500 5,42 40 686,92 0,16 ASAHI GLASS CO LTD 17 000 5,51 93 720,83 0,36 TOTO LTD 5 000 5,69 28 445,62 0,11 TREND MICRO INC 1 700 22,84 38 820,78 0,15 POWER ASSETS HOLDINGS LTD 17 500 6,47 113 281,89 0,44 HITACHI CHEMICAL CO LTD 1 500 11,38 17 067,37 0,07 MITSUBISHI CHEMICAL HOLDINGS 21 500 3,75 80 660,50 0,31 JSR CORP 2 900 14,43 41 859,09 0,16 IBIDEN CO LTD 2 100 12,03 25 262,88 0,10 SUMITOMO CHEMICAL CO LTD 24 000 2,37 56 856,00 0,22 HONG KONG EXCHANGES & CLEAR 17 300 12,90 223 128,67 0,87 KURITA WATER INDUSTRIES LTD 1 700 16,66 28 325,85 0,11 NSK LTD 7 000 5,36 37 542,93 0,15 NTN CORP 8 000 2,03 16 274,77 0,06 HITACHI LTD 71 000 4,44 315 138,68 1,22 TOSHIBA CORP 62 500 2,97 185 491,00 0,72 FUJI ELECTRIC CO LTD 10 000 1,86 18 582,12 0,07 SAMSUNG LIFE INSURANCE CO LT 1 550 67,11 104 027,43 0,40 TORAY INDUSTRIES INC 24 000 4,64 111 387,05 0,43 SK C&C CO LTD 340 73,31 24 924,17 0,10 TEIJIN LTD 14 000 1,88 26 261,56 0,10 SEVEN & I HOLDINGS CO LTD 11 740 21,46 251 962,84 0,98 HYUNDAI ENGINEERING & CONST 1 080 49,82 53 805,45 0,21 LG CHEM LTD 642 234,87 150 783,37 0,58 DAEWOO SECURITIES CO LTD 2 860 8,54 24 425,97 0,09 AJINOMOTO CO INC 10 000 10,07 100 660,50 0,39 KIRIN HOLDINGS CO LTD 14 000 8,91 124 773,22 0,48 ASAHI GROUP HOLDINGS LTD 7 100 16,18 114 863,05 0,45 SAMSUNG SECURITIES CO LTD 910 38,01 34 584,95 0,13 DISCO CORP 400 39,41 15 763,98 0,06 EBARA CORP 7 000 3,17 22 192,87 0,09 CHINA STEEL CORP 173 860 0,71 124 157,77 0,48 SK HYNIX INC 8 000 18,33 146 612,74 0,57 GS ENGINEERING & CONSTRUCT 610 40,78 24 876,48 0,10 KAJIMA CORP 15 000 2,50 37 516,52 0,15 OBAYASHI CORP 10 000 4,26 42 624,39 0,17 HYSAN DEVELOPMENT CO 8 000 3,65 29 178,52 0,11 DELTA ELECTRONICS INC 28 000 2,78 77 861,84 0,30 OCI CO LTD 240 117,79 28 269,21 0,11 SAMSUNG HEAVY INDUSTRIES 2 780 27,44 76 273,50 0,30 LG ELECTRONICS INC 1 580 52,38 82 763,60 0,32 MTR CORP 19 500 2,98 58 156,59 0,23 OMRON CORP 3 200 18,11 57 941,00 0,22 NEC CORP 36 000 1,59 57 384,40 0,22 FUJITSU LTD 29 000 3,17 91 941,89 0,36 PANASONIC CORP 34 600 4,60 159 059,45 0,62 SONY CORP 14 900 8,44 125 708,50 0,49 TDK CORP 1 800 27,39 49 299,87 0,19 HONAM PETROCHEMICAL CORP 200 174,73 34 945,07 0,14 SYSMEX CORP 1 200 34,92 41 902,25 0,16 DENSO CORP 8 100 26,18 212 076,62 0,82 CASIO COMPUTER CO LTD 4 100 6,63 27 188,90 0,11 DAELIM INDUSTRIAL CO LTD 400 61,92 24 767,59 0,10 NIPPON MEAT PACKERS INC 3 000 10,52 31 571,99 0,12 KOMATSU LTD 14 800 19,23 284 660,51 1,10 KUBOTA CORP 18 000 8,68 156 301,18 0,61 CLP HOLDINGS LTD 29 839 6,34 189 216,38 0,73 DAIKIN INDUSTRIES LTD 4 400 25,91 114 000,88 0,44 AEON CO LTD 11 000 8,69 95 614,27 0,37 KT&G CORP 1 813 57,51 104 259,02 0,40 KANGWON LAND INC 1 800 20,82 37 471,65 0,15
SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO AASIA INDEKSIRAHASTO 7 (10) LG HOUSEHOLD & HEALTH CARE 150 467,59 70 139,25 0,27 DAIWA SECURITIES GROUP INC 26 000 4,18 108 762,65 0,42 SUMITOMO FORESTRY CO LTD 2 500 7,18 17 943,64 0,07 NKSJ HOLDINGS INC 6 050 16,16 97 769,71 0,38 TOKIO MARINE HOLDINGS INC 11 000 20,99 230 849,85 0,90 DONGBU INSURANCE CO LTD 810 32,70 26 489,58 0,10 HYUNDAI STEEL CO 830 62,49 51 865,32 0,20 EAST JAPAN RAILWAY CO 5 900 49,14 289 933,95 1,12 NIPPON YUSEN 24 000 1,77 42 483,48 0,16 MITSUI OSK LINES LTD 17 000 2,24 38 027,30 0,15 KAWASAKI KISEN KAISHA LTD 14 000 1,15 16 151,48 0,06 ALL NIPPON AIRWAYS CO LTD 17 600 1,59 28 054,59 0,11 NTT DOCOMO INC 205 1092,03 223 866,14 0,87 OSAKA GAS CO LTD 28 000 2,77 77 428,46 0,30 DGB FINANCIAL GROUP INC 1 700 10,36 17 604,20 0,07 BENESSE HOLDINGS INC 1 400 31,62 44 262,44 0,17 HANG SENG BANK LTD 10 600 11,61 123 032,84 0,48 SAMSUNG ELECTRO-MECHANICS CO 830 70,60 58 599,55 0,23 AMOREPACIFIC CORP 45 864,02 38 880,84 0,15 YOKOGAWA ELECTRIC CORP 3 400 8,29 28 176,13 0,11 NITTO DENKO CORP 2 400 37,16 89 194,19 0,35 HYUNDAI MOBIS 1 000 204,97 204 973,15 0,79 LITE-ON TECHNOLOGY CORP 29 145 1,01 29 336,31 0,11 BGP HOLDINGS PLC 109 500 0,00 0,00 0,00 LOTTE SHOPPING CO 170 268,32 45 613,64 0,18 NISSAN MOTOR CO LTD 38 700 7,14 276 404,22 1,07 CAPITALAND LTD 37 900 2,30 87 007,52 0,34 BRIDGESTONE CORP 10 200 19,59 199 778,07 0,77 MITSUBISHI MATERIALS CORP 19 000 2,57 48 859,53 0,19 TOYOTA MOTOR CORP 44 500 35,27 1 569 550,87 6,09 COMMONWEALTH PROPERTY OFFICE 34 200 0,80 27 447,42 0,11 DEXUS PROPERTY GROUP 70 843 0,80 56 576,71 0,22 DAI NIPPON PRINTING CO LTD 9 000 5,93 53 342,14 0,21 GPT GROUP 25 900 2,90 74 993,32 0,29 INSURANCE AUSTRALIA GROUP 30 294 3,69 111 790,37 0,43 INCITEC PIVOT LTD 23 700 2,54 60 231,80 0,23 KB FINANCIAL GROUP INC-ADR 5 809 26,61 154 548,55 0,60 KEPPEL LAND LTD 9 000 2,50 22 504,19 0,09 MARUBENI CORP 26 000 5,41 140 590,06 0,55 LEND LEASE GROUP 7 855 7,30 57 354,71 0,22 MIRVAC GROUP 50 000 1,17 58 421,35 0,23 NATIONAL AUSTRALIA BANK LTD 34 546 19,67 679 536,40 2,63 ORIGIN ENERGY LTD 16 249 9,14 148 561,99 0,58 ORICA LTD 5 405 19,73 106 640,49 0,41 POSCO-ADR 4 971 61,46 305 501,92 1,18 QANTAS AIRWAYS LTD 16 300 1,17 19 109,48 0,07 RIO TINTO LTD 6 527 51,94 338 998,91 1,31 SEMBCORP INDUSTRIES LTD 12 000 3,26 39 089,16 0,15 STOCKLAND 33 340 2,78 92 600,92 0,36 SHINHAN FINANCIAL GROUP-ADR 7 146 27,15 194 019,35 0,75 MITSUI & CO LTD 27 100 11,30 306 202,55 1,19 SAMSUNG ELECTR-GDR 3 635 539,30 1 960 359,66 7,60 SANTOS LTD 14 314 8,73 125 014,08 0,48 TABCORP HOLDINGS LTD 11 036 2,40 26 484,18 0,10 TRANSURBAN GROUP 21 153 4,79 101 850,85 0,39 TAIWAN SEMICONDUCTOR-SP ADR 55 287 12,98 717 855,14 2,78 UNITED MICROELECTRON-SP ADR 35 400 1,52 53 664,81 0,21 WESTPAC BANKING CORP 46 221 20,49 947 011,53 3,67 WESFARMERS LTD 17 434 28,99 505 486,42 1,96 WOOLWORTHS LTD 18 611 23,08 429 493,62 1,67 WOODSIDE PETROLEUM LTD 9 409 26,66 250 819,81 0,97 CHIYODA CORP 3 000 10,81 32 443,86 0,13 MITSUBISHI UFJ FINANCIAL GROUP 212 600 4,06 863 131,76 3,35 SUMITOMO MITSUI TRUST HOLDINGS 55 000 2,65 145 794,83 0,57 SUMITOMO MITSUI FINANCIAL GR 21 200 27,43 581 576,40 2,25 DOOSAN INFRACORE CO LTD 1 100 12,10 13 309,02 0,05 NOMURA HOLDINGS INC 57 400 4,43 254 268,63 0,99 MITSUBISHI ESTATE CO LTD 21 000 18,04 378 943,19 1,47 TOKYU LAND CORP 6 000 5,51 33 077,94 0,13 NTT DATA CORP 19 2366,36 44 960,81 0,17 SOFTBANK CORP 13 100 27,65 362 254,51 1,40 AGL ENERGY LTD 7 856 12,10 95 067,65 0,37 AUCKLAND INTL AIRPORT LTD 14 700 1,66 24 470,97 0,09 AMCOR LIMITED 17 412 6,35 110 559,77 0,43 AUST AND NZ BANKING GROUP 40 851 19,71 805 165,90 3,12
SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO AASIA INDEKSIRAHASTO 8 (10) ASX LTD 428 24,56 10 510,24 0,04 AU OPTRONICS CORP-SPON ADR 11 300 3,34 37 772,31 0,15 BHP BILLITON LTD 48 241 29,19 1 408 202,65 5,46 BORAL LTD 10 276 3,44 35 333,00 0,14 COMMONWEALTH BANK OF AUSTRALIA 24 145 48,92 1 181 280,07 4,58 CFS RETAIL PROPERTY TRUST GROUP 34 145 1,51 51 448,29 0,20 CITY DEVELOPMENTS LTD 7 000 7,99 55 897,50 0,22 ECHO ENTERTAINMENT GROUP LTD 10 299 2,71 27 875,87 0,11 KT CORP-SP ADR 3 839 12,70 48 740,43 0,19 SK TELECOM CO LTD-ADR 5 170 11,90 61 524,29 0,24 Yhteensä 25 518 687,91 98,94 Arvopaperit yhteensä 25 518 687,91 98,94 Kassa ja muut varat, netto 273 418,76 1,06 RAHASTON ARVO 25 792 106,67 100,00 Kasvuosuuksien lukumäärä 6 542 144,6566 Tuotto-osuuksien lukumäärä 187 594,2060 Kasvuosuuksien arvo 3,8692 Tuotto-osuuksien arvo 2,4010 Arvonlaskenta suoritetaan klo 11:00, kirjanpidon ja arvonlaskennan välille syntyy eroja johtuen arvostushetkien eroavuudesta. Huom! Edellisen vuoden omistukset sisältävä tilinpäätös on nähtävänä yhtiön internet-sivuilla osoitteessa www.seligson.fi
SIJOITUSRAHASTO SELIGSON & CO AASIA INDEKSIRAHASTO 10 (10) KÄYTETYT KIRJANPITOKIRJAT Päiväkirja, konekielisenä aineistona Pääkirja, konekielisenä aineistona Tasekirja, sidottuna