Sivistyslautakunta 65 27.09.2016 Sivistyslautakunta 74 05.10.2016 SIVISTYSTOIMEN TALOUSARVIO 2017 JA TALOUSSUUNNITELMA 2018-2019 SIVLTK 65 Valmistelija: Sivistystoimenjohtaja Pirkko Hynninen Kuntalain 110 :n mukaan valtuuston on vuoden loppuun mennessä hyväksyttävä kunnalle seuraavaksi kalenterivuodeksi talousarvio ottaen huomioon kuntakonsernin talouden vastuut ja velvoitteet. Talousarvion hyväksymisen yhteydessä valtuuston on hyväksyttävä myös taloussuunnitelma kolmeksi tai useammaksi vuodeksi (suunnitelmakausi). Talousarviovuosi on taloussuunnitelman ensimmäinen vuosi. Talousarvio ja -suunnitelma on laadittava siten, että ne toteuttavat kuntastrategiaa ja edellytykset kunnan tehtävien hoitamiseen turvataan. Talousarviossa ja -suunnitelmassa hyväksytään kunnan ja kuntakonsernin toiminnan ja talouden tavoitteet. Taloussuunnitelman on oltava tasapainossa tai ylijäämäinen. Kunnan taseeseen kertynyt alijäämä tulee kattaa enintään neljän vuoden kuluessa tilinpäätöksen vahvistamista seuraavan vuoden alusta lukien. Kunnan tulee taloussuunnitelmassa päättää yksilöidyistä toimenpiteistä, joilla alijäämä mainittuna ajanjaksona katetaan. Talousarvioon otetaan tehtävien ja toiminnan tavoitteiden edellyttämät määrärahat ja tuloarviot sekä siinä osoitetaan, miten rahoitustarve katetaan. Määräraha ja tuloarvio voidaan ottaa brutto- tai nettomääräisenä. Talousarviossa ja -suunnitelmassa on käyttötalous- ja tuloslaskelmaosa sekä investointi- ja rahoitusosa. Kunnan toiminnassa ja taloudenhoidossa on noudatettava talousarviota. Kunnanhallitus on kokouksessaan 6.6.2016 asettaa lautakunnille talousarvion valmistelun raamitasoksi kuluvaa vuotta vastaavan tason toimintakatteelle, kuitenkin niin, että toimintakatteen tulee olla työehtosopimusten kautta tulevan lomarahaleikkausten verran parempi. Vuoden 2017 toiminnalliset tavoitteet tulosalueittain ovat erillisenä esityslistan liitteenä. Talousarvion käyttötalousosassa kiinnitetään erityistä huomiota tuloskorteissa määriteltyjen tavoitteiden ja niiden mitattavuuden esittämiseen sekä selvän yhteyden luomista kunnan strategiaan kunkin toimialan tuloskortin kautta. Talouspalveluiden tuottaja CGI:llä on teknisistä ongelmia, jotka
hankaloittavat kunnan talousarvion tekemistä mm. sivistystoimen talousarvion yhteen vetämistä ja esittämistä siinä muodossa kuin se on yleensä talousarviovalmisteluun tehty. CGI:tä on reklamoitu asiassa ja he korjaavat ohjelmistojaan. Toiminnallisten tavoitteiden liiteosan taulukoissa ei näin ollen ole oikeat euromäärät vuoden 2017 osalta. Esityslistan talousliitteenä on tällä hetkellä talousohjelmasta saatavissa olevat taloustiedot, sivistystoimen toimintatuotot, toimintakulut ja kaikki yhteensä. Talousarvion valmistelussa on lähtökohtana vuoden 2016 taso, 7 571 000 euroa. Sivistystoimelle annettu talousarvioraami vuodelle 2017 on 7 605 000 euroa. Liiteluonnoksen mukaan sivistystoimen talousarvion loppusumma on 7 974 896 euroa. Keskeisimmät euromääriin vaikuttavat muutokset ovat: - saadut tulot, kotikuntakorvaukset, vähenevät 116 064 euroa, - Starttipajatoiminta siirtyy perusturvalautakunnan alaisuuteen, - henkilöstökulut kasvavat 45 959 euroa, johon vaikuttavat pääasiassa yhden luokanopettajan tarve Monninkylän koululle 1.8.2017 ja sosiaaliturvamaksujen nousu - palveluiden ostot nousevat sillä uuden oppilas- ja opiskelijahuoltolain mukaan kunta järjestää alueellaan sijaitsevien oppilaitosten opiskelijoiden koulupsykologi- ja kuraattoripalvelut. Sivistystoimi tarvitsee 7 974 896 euron talousarvion voidakseen järjestää palvelut voimassa olevien lakien, ohjeiden ja säädösten mukaisesti. Sivistyslautakunnan kokoukseen pyrimme tuomaan tarkennetun talousarvioehdotuksen vuodelle 2017 ja taloussuunnitelman vuosille 2018-2019. Asiantuntijoina ovat läsnä vastuualueiden esimiehet sekä controller Kari Jahnsson. Päätösehdotus (sivistystoimenjohtaja): Sivistyslautakunta päättää hyväksyä talousarvioehdotuksen vuodelle 2017 ja taloussuunnitelman vuosille 2018-2019. Päätös: Asia jätettiin pöydälle tarkennuksia varten.
Merkitään pöytäkirjaan, että Kari Jahnsson, Raija Penttinen, Jonna Soininen ja Risto Vänttinen olivat kokouksessa asiantuntijoina tämän pykälän käsittelyn aikana klo 18:40-19:29. Täytäntöönpano: Kunnanhallitus, vt. kunnanjohtaja Lisätietoja: sivistystoimenjohtaja Pirkko Hynninen, puh. 040 506 9547 ja controller Kari Jahnsson, puh. 040 710 9106 tai etunimi.sukunimi@askola.fi SIVLTK 74 Valmistelija: sivistystoimenjohtaja Pirkko Hynninen SIVISTYSLAUTAKUNNAN 2017 TALOUSARVIOTA KASVATTAVAT TEKIJÄT Esityslistan liitteenä on sivistystoimen vuoden 2017 talousarvio ja taloussuunnitelma vuosille 2018 2019. Talousarviossa ja -suunnitelmassa esitetään toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet, sekä niiden edellyttämät määrärahat ja tuloarviot. Edelleen CGI:n ohjelmisto-ongelmista johtuen talousarvioluvut ovat talousarviossa sisällä vain toimintakatteeseen saakka. Siitä puuttuvat toimintakatteen jälkeiset erät, mm. poistot. Tehtyjen tarkistusten jälkeen sivistystoimen vuoden 2017 talousarvioehdotuksen toimintakatteen loppusumma on 7 903 909 euroa. Kuluvan vuoden 2016 talousarvio on 7 751 982 euroa. Vuodelle 2017 talousarvioraamiksi on annettu 7 605 000 euroa, joka on 146 982 euroa pienempi verrattuna vuoden 2016 talousarvioon. Vuoden 2017 talousarvioehdotus on 151 927 euroa (1,96 %) suurempi kuin vuoden 2016 talousarvio. Vuoden 2017 talousarvioehdotus on vuodelle 2017 annettuun talousarvioraamiin nähden 298 909 euroa suurempi eli 3, 93 %. Sivistystoimessa on vuodelle 2017 ainoana uutena muutoksena talousarvioon henkilöstölisäys, yhden uuden 1.8.2017 aloittavan luokanopettajan tehtävä Monninkylän koulun toiselle 1. luokalle oppilasmäärän kasvun vuoksi. Muita vuonna 2017 alkavia uusia toimintoja ei sivistystoimesa ole. Vuoden 2017 talousarvioehdotus pohjautuu vuoden 2016 talousarvioon. Talousarviota laadittaessa tulee ottaa huomioon, että koulun työaika on
lukuvuosi kun talousarviovuosi on kalenterivuosi, jolloin lukuvuoden määrärahat jakautuvat kahdelle eri budjettikaudelle. Yhden opettajan palkkakustannukset sosiaaliturvakuluineen arvioidaan olevan noin 50 000 euroa/vuosi. Vuoden 2017 talousarviossa ilmenee ns. täysimääräisenä ne kulut, joita kasvava oppilasmäärän aiheuttaa: 1.8.2016 kaksi luokanopettajaa, 1.8.2016 yksi pienryhmä, 1.8.2016 yksi uusi 7 luokan ryhmä ja 1.8.2017 yksi uusi luokanopettaja. Lisäksi valtion rahoitus, kotikuntakorvaukset vähenevät rajusti. Sivistyslautakunta antoi kokouksessa 27.9.2016 sivistystoimelle tehtäväksi määritellä, mitkä tekijät aiheuttavat talousarvion kasvun ja mitä ne merkitsevät euromäärinä. Lisäksi tulee selvittää, ovatko nämä palvelut lakisääteistä toimintaa. Seuraavassa kuvataan ne tekijät, jotka kasvattavat vuoden 2017 talousarvioehdotuksen toimintakatetta 3,39 % suuremmaksi kuin raami ja 1,92 % suuremmaksi kuin kuluvan vuoden 2016 talousarvio. Vuoden 2016 talousarviosta puuttuivat kokonaan seuraavat lakisääteisten palveluiden menoerät: koulukuraattoripalvelun ostaminen toiselle asteelle (lukio ja Amisto, 17 600 ) ja kuvataidekoulun avustusmaksu (taiteen perusopetus 5 000 ). Nämä on lisätty vuoden 2017 talousarvioon. Vuoden 2016 talousarviosta puuttuivat lisäksi seuraavassa esitetyt lakisääteiseen koulutoimintaan liittyvät henkilöstökustannukset, jotka on lisätty vuoden 2017 talousarvioon. Monninkylän ja Kirkonkylän koulujen henkilöstökustannusten nousua selittää lakisääteisen perusopetuksen oppilasmäärien kasvu (kaksi rinnakkaista opetusryhmää 1.8.2016, uusi pienryhmä 1.8.2016, yksi uusi koulutulokasryhmä 1.8.2017): Kirkonkylän koulu, (30 136 euroa) Kirkonkylän koulussa 1.8.2016 aloittaneen luokanopettajan kustannusvaikutukset vuodelle 2017: Kirkonkylän kouluun palkattiin lukuvuodeksi 2016-2017 yksi luokanopettaja 1 luokalle, jonka palkkakustannuksista 5 kuukauden osuus (20 000 ) on sisällä 2016 talousarviossa, joka on vuoden 2017 talousarvion pohjana. Näin ollen vuoden 2017 talousarvioon on lisätty 7 kuukauden palkkakustannukset (30 000 ). Tämä opettaja jatkaa opetusryhmänsä kanssa 2 luokalle. Kirkonkylän koulun budjettinousu 30 136 euroa selittyy tällä. Monninkylän koulu, (yhteensä 125 812 euroa) Monninkylän koulussa 1.8.2016 aloittaneen luokanopettajan kustannus-
vaikutukset vuodelle 2017: Monninkylän kouluun palkattiin lukuvuodeksi 2016-2017 yksi luokanopettaja 1 luokalle, jonka palkkakustannuksista 5 kuukauden osuus (20 000 ) on sisällä 2016 talousarviossa, joka on vuoden 2017 talousarvion pohjana. Näin ollen vuoden 2017 talousarvioon on lisätty 7 kuukauden palkkakustannukset (30 000 ). Tämä opettaja jatkaa opetusryhmänsä kanssa 2 luokalle. Monninkylän koulussa 1.8.2017 aloittavan uuden luokanopettajan kustannusvaikutukset vuodelle 2017: Monninkylän kouluun tarvitaan koulutulokkaiden suuren määrän vuoksi lukuvuoden 2017-2018 alusta yksi uusi luokanopettaja, jonka palkkakustannukset 5 kuukauden osalta on lisätty vuoden 2017 talousarvioon (20 000 ). Uusi pienryhmä Monninkylän kouluun 1.8.2016 kustannusvaikutukset vuodelle 2017: Sivistyslautakunta on 3.5.2016 32 kokouksessaan todennut: Tämän vuoden talousarviossa ei ole voitu ennakoida oppilasmäärän kasvua ja sitä kautta yhden pienryhmän lisätarvetta Monninkylän koululle. Lisäys tarkoittaa yhden opettajan palkkakustannuksia eli noin 50 000 euroa vuodessa. Tätä kustannusta ei ole voitu ottaa huomioon 2016 talousarviossa, joten vuoden 2017 talousarvioon on lisätty yhden opettajan palkkasumma (50 000 ). Monninkylän koulun budjettinoususta 100 000 euroa selittyy edellä esitetyistä oppilasmäärien kasvusta johtuvista henkilöstölisäyksistä ja lisäksi nousuun vaikuttavat mm. nousseet sairaus- ja äitiyslomansijaisten kulut, erilliskorvaukset ja Kuel-maksut. Monninkylän koulu budjettinousu 125 812 euroa selittyy edellä esitetyillä syillä. Seuraavassa taulukossa on vielä yhteenveto pääasiallisista vuoden 2017 talousarvioehdotuksen toimintakatetta 298 909 euron (3,93 %:n nousu) verran kasvattavista tekijöistä: Lakisääteinen toiminta Kustannus euroa Kuraattoripalvelut 17 600 Kuvataidekoulu 5 000 Kirkonkylän koulu 30 136 Monninkylän koulu 125 812 Kotikuntakorvausten menetys, perusopetus 116 064 Yhteensä 294 612 Talousarvioehdotukseen vuodelle 2017 nousua aiheuttavat tekijät liittyvät
kunnan lakisääteisiin tehtäviin pääasiassa perusopetukseen. Sivistystoimen tulosalueet ovat laatineet vuoden 2017 talousarvion noudattaen tiukkaa talouskuria. Tulosalueet ovat vielä tarkistaneet talousarvioesityksiään mutta tulosalueilta ei ole enää mahdollista löytää säästöjä. Talousarvioehdotuksessa esitetyn 7 903 909 euron määrärahan sivistystoimi tarvitsee järjestääkseen palvelut voimassa olevien lakien, säännösten ja ohjeiden mukaisesti. Asiantuntijoina kokouksessa ovat läsnä vastuualueiden esimiehet sekä controller Kari Jahnsson. Päätösehdotus (sivistystoimenjohtaja): Sivistyslautakunta päättää hyväksyä talousarvioehdotuksen vuodelle 2017 ja taloussuunnitelman vuosille 2018-2019. Päätös: Sivistyslautakunta hyväksyi talousarvioehdotuksen vuodelle 2017 ja taloussuunnitelman vuosille 2018-2019. Lisäksi keskustelun kuluessa Hanna Simola teki seuraavan muutosesityksen: Askolan kunnan nuorisotyön resurssit ovat jääneet ajan jalkoihin. Nuorisosihteerin toimiala on laaja ja työtehtäviin kuuluu myös perusnuorisotyö hallinnollisten tehtävien ohessa. Tämä ymmärrettävästi vähentää todellisia mahdollisuuksia kehittää ja ylläpitää nykyaikaista nuorisotyötä. Kuntaan tarvitaan kokoaikainen nuorisotyöntekijä takaamaan tasokkaan ja tarkoituksenmukaisen nuorisotyön Askolan kunnassa. Nuorisotyön tulee ulottua nuorisotilatyöskentelystä nuorten arkeen, kouluissa ja vapaa-ajalla. Täten esitän, että Askolan kuntaan palkataan vuoden 2017 aikana kokoaikainen nuorisotyöntekijä, ja vuoden 2017 budjettiin varataan 40 000 henkilön palkkausta ja nuorisotyön kehittämistä varten toistaiseksi voimassa olevaan työsuhteeseen. Saga Simelius-Nieminen, Tommi Kärkkäinen ja Anne Berg kannattivat Hanna Simolan tekemää muutosesitystä. Koska oli tehty sivistystoimenjohtajan päätösehdotuksesta poikkeava kannatettu esitys, suoritettiin äänestys. Puheenjohtaja ehdotti äänestystavaksi äänestystä siten, että ne, jotka
kannattavat sivistystoimenjohtajan päätösehdotusta äänestävät "JAA" ja ne, jotka kannattavat Hanna Simolan muutosehdotusta äänestävät "EI". Sivistystoimenjohtajan esitystä kannatti 1 (Pasi Aaltonen) ja Hanna Simolan esitystä 5 (Anne Berg, Hanna Simola, Tommi Kärkkäinen, Saga Simelius-Nieminen ja Jouni Vilkki). Puheenjohtaja totesi, että Hanna Simolan esitys lisätään talousarvioehdotukseen vuodelle 2017 ja taloussuunnitelmaan vuosille 2018-2019. Täytäntöönpano: Kunnanhallitus, vt. kunnanjohtaja, controller Kari Jahnsson. Lisätietoja: sivistystoimenjohtaja Pirkko Hynninen, puh. 040 506 9547 ja controller Kari Jahnsson, puh. 040 710 9106 tai etunimi.sukunimi@askola.fi. Merkitään pöytäkirjaan, että tämän pykälän aikana pidettiin tekninen tauko klo 19:27-19:34. Tämän pyälän aikana kokouksesta poistui Jari Vettenranta klo 19:15 ja Anja Leino klo 19:27.