Tuloriski Frekvenssi: Neljännesvuosittain Vastaustarkkuus: 1 000 euroa R01 Palautusviive: 20 pankkipäivää Määrittelyistä vastaa: Finanssivalvonta Tiedot toimitetaan: Finanssivalvonta Tiedonantajatasot: 201, 204,210, 260 Luvut tuhansina euroina Muutos korkopistettä -200-100 -50 50 100 200 Rivino Tno 100 110 120 130 140 150 100 0 Valvottavan omalla menetelmällä laskettu tuloriski
#### SAAMISTODISTUSTEN ARVONMUUTOS Frekvenssi: Neljännesvuosittain R03 Vastaustarkkuus: 1 000 euroa Tiedot toimitetaan: Finanssivalvonta Arvo Rivino Tno 05 05 2 Kaupankäyntivarastossa (Trading book) pidettävien saamistodistusten arvonmuutos korkojen noustessa 1 %- yksikön 95 1 Rahoitustaseessa (Banking book) pidettävien saamistodistusten arvonmuutos korkojen noustessa 1 %-yksikön
#### TASEEN VASTAAVAA Frekvenssi: Neljännesvuosittain R05 Vastaustarkkuus: 1 000 euroa Tiedot toimitetaan: Finanssivalvonta Lähin korontarkistusajankohta > 0 > 1 kk > 2 kk > 3 kk > 4 kk > 5 kk > 6 kk > 7 kk > 8 kk > 9 kk > 10 kk > 11 kk > 12 kk > 15 kk > 18 kk > 21 kk > 24 kk > 30 kk > 3 v > 4 v > 5 v > 7 v > 10 v > 15 v > 20 v C Yhteensä < 1 kk < 2 kk < 3 kk < 4 kk < 5 kk < 6 kk < 7 kk < 8 kk < 9 kk < 10 kk < 11 kk < 12 kk < 15 kk < 18 kk < 21 kk < 24 kk < 30 kk < 36 kk < 4 v < 5 v < 7 v < 10 v < 15 v < 20 v krit C040001 Rivino Viittaukset Finrep 02 100 110 120 130 140 150 160 170 180 190 200 210 220 230 240 250 260 270 280 290 300 310 320 330 340 350 Erääntyneet ja järjestämättömät 100 KÄTEISET VARAT JA KESKUSPANKKITALLETUKSET IAS 1.54 (i) F11a(010) 110 LUOTOT F11a(130,170,200,230) Luottolaitoksille ja 110 10 sijoituspalveluyrityksille 110 20 Yrityksille 110 30 Kotitalouksille 110 40 Muille 120 VIERAAN PÄÄOMAN EHTOISET ARVOPAPERIT F11a(120,160,190,220) 130 AINEELLISET HYÖDYKKEET IAS 16.6; IAS 1.54 (a) F11a(270) 140 MUUT VARAT F11a(360)
#### TASEEN VASTATTAVAA Frekvenssi: Neljännesvuosittain R06 Vastaustarkkuus: 1 000 euroa Tiedot toimitetaan: Finanssivalvonta Lähin korontarkistusajankohta > 0 > 1 kk > 2 kk > 3 kk > 4 kk > 5 kk > 6 kk > 7 kk > 8 kk > 9 kk > 10 kk > 11 kk > 12 kk > 15 kk > 18 kk > 21 kk > 24 kk > 30 kk > 3 v > 4 v > 5 v > 7 v > 10 v > 15 v > 20 v C Yhteensä < 1 kk < 2 kk < 3 kk < 4 kk < 5 kk < 6 kk < 7 kk < 8 kk < 9 kk < 10 kk < 11 kk < 12 kk < 15 kk < 18 kk < 21 kk < 24 kk < 30 kk < 36 kk < 4 v < 5 v < 7 v < 10 v < 15 v < 20 v krit C040001 Rivino Viittaukset Finrep 02 100 110 120 130 140 150 160 170 180 190 200 210 220 230 240 250 260 270 280 290 300 310 320 330 340 100 TALLETUKSET Keskuspankilta, luottolaitoksilta ja 100 10 sijoituspalveluyrityksiltä 100 10 05 Käyttötilit / yön yli- talletukset 100 10 10 Määräaikaistalletukset EKP/2008/32 Liite 2 osa 2.9 F012a (080, 120) 100 10 15 Irtisanomisehtoiset talletukset 100 10 20 Takaisinostosopimukset 100 20 Yrityksiltä 100 20 05 Käyttötilit / yön yli- talletukset 100 20 10 Määräaikaistalletukset 100 20 15 Irtisanomisehtoiset talletukset 100 20 20 Takaisinostosopimukset 100 30 Kotitalouksilta 100 30 05 Käyttötilit / yön yli- talletukset 100 30 10 Määräaikaistalletukset 100 30 15 Irtisanomisehtoiset talletukset 100 30 20 Takaisinostosopimukset 100 40 Muilta 100 40 05 Käyttötilit / yön yli- talletukset 100 40 10 Määräaikaistalletukset 100 40 15 Irtisanomisehtoiset talletukset 100 40 20 Takaisinostosopimukset 110 LIIKKEELLELASKETUT VIERAANPÄÄOMAN EHTOISET ARVOPAPERIT F012a(90,130) 120 MUUT RAHOITUSVELAT F012a(100,140) 130 MUUT VELAT F012a(280)
JOHDANNAISET Frekvenssi: Neljännesvuosittain R08 Vastaustarkkuus: 1 000 euroa Tiedot toimitetaan: Finanssivalvonta Rivino Tno 05 Arvo Kaupankäyntivarastoon (Trading book) luettavien johdannaisten arvonmuutos korkojen noustessa 05 7 1%-yksikön 0 0505 1 0510 9 Saamistodistuksia (ilmoitettu lomakkeella R03) suojaavat johdannaiset Muut kuin saamistodistuksia suojaavat johdannaiset Rahoitustaseeseen (Banking book) luettavien johdannaisten arvonmuutos korkojen noustessa 1 %- 95 6 yksikön 0 9505 0 9510 8 Saamistodistuksia (ilmoitettu lomakkeella R03) suojaavat johdannaiset Muut kuin saamistodistuksia suojaavat johdannaiset RAHOITUSTASEEN JOHDANNAISET > 0 > 1 kk > 2 kk > 3 kk > 4 kk > 5 kk > 6 kk > 7 kk > 8 kk > 9 kk > 10 kk > 11 kk > 12 kk > 15 kk > 18 kk > 21 kk > 24 kk > 30 kk > 3 v > 4 v > 5 v > 7 v > 10 v > 15 v > 20 v Kotimaiset Ulkomaiset Luokittelutekijät Yhteensä < 1 kk < 2 kk < 3 kk < 4 kk < 5 kk < 6 kk < 7 kk < 8 kk < 9 kk < 10 kk < 11 kk < 12 kk < 15 kk < 18 kk < 21 kk < 24 kk < 30 kk < 36 kk < 4 v < 5 v < 7 v < 10 v < 15 v < 20 v C040001 B C O 100 110 120 130 140 150 160 170 180 190 200 210 220 230 240 250 260 270 280 290 300 310 320 330 340 360 370 100 Korkojohdannaiset krit krit 10005 FRA sopimukset 1000505 Ostot 1000510 Myynnit 10010 Futuurit 1001005 Ostot 111010 Myynnit 10015 Koronvaihtosopimukset 1001505 Pääomasaaminen 1001510 Pääomavelka 10020 Ostetut optiot 1002005 Cap 1002010 Floor 1002015 Call 1102020 Put 10025 Asetetut optiot 1002505 Cap 1002510 Floor 1002515 Call 1002520 Put 110 Valuuttajohdannaiset 11005 Termiinit 1100505 Ostot 1100510 Myynnit 11010 Futuurit 1101005 Ostot 1101010 Myynnit 11015 Valuutanvaihtosopimukset 1101505 Pääomasaaminen 1101510 Pääomavelka 11020 Ostetut optiot 1102005 Call 1102010 Put 11025 Asetetut optiot 1102505 Call 1102510 Put MUUT TASEEN ULKOPUOLISET SITOUMUKSET > 0 > 1 kk > 2 kk > 3 kk > 4 kk > 5 kk > 6 kk > 7 kk > 8 kk > 9 kk > 10 kk > 11 kk > 12 kk > 15 kk > 18 kk > 21 kk > 24 kk > 30 kk > 3 v > 4 v > 5 v > 7 v > 10 v > 15 v > 20 v Kotimaiset Ulkomaiset Yhteensä < 1 kk < 2 kk < 3 kk < 4 kk < 5 kk < 6 kk < 7 kk < 8 kk < 9 kk < 10 kk < 11 kk < 12 kk < 15 kk < 18 kk < 21 kk < 24 kk < 30 kk < 36 kk < 4 v < 5 v < 7 v < 10 v < 15 v < 20 v 100 110 120 130 140 150 160 170 180 190 200 210 220 230 240 250 260 270 280 290 300 310 320 330 340 360 370 120 ASIAKKAAN HYVÄKSI ANNETUT PERUUTTAMATTOMAT SITOUMUKSET 12005 Talletuksentekosopimukset, joissa luottolaitos on sitoutunut tekemään talletuksen 0906 130 LUOTTOLAITOKSEN PUOLESTA TAI SEN HYVÄKSI ANNETUT SITOUMUKSET 13005 Talletuksentekosopimukset, joissa luottolaitos on sitoutunut ottamaan vastaan talletuksen 0906
: NYKYARVOMENETELMÄ Frekvenssi: Neljännesvuosittain R10 Vastaustarkkuus: 1 000 euroa Tiedot toimitetaan: Finanssivalvonta Luvut tuhansina euroina Muutos korkopistettä -200-100 -50 50 100 200 Rivino Tno 05 10 15 20 25 30 05 1 Valvottavan omalla nykyarvomenetelmällä laskettu korkoriski 20 0 Standardimenetelmällä laskettuna
: NYKYARVOMENETELMÄ Painokertoimet maturiteettiluokille: t:n keskiarvo vuosina Modified duration Tuottokäyrän oletettu muutos * Painokerroin korkopisteinä 0 kk < t < 1 kk 200 0.00 1 kk < t < 2 kk 200 0.00 2 kk < t < 3 kk 200 0.00 3 kk < t < 4 kk 200 0.00 4 kk < t < 5 kk 200 0.00 200 0.00 6 kk < t < 7 kk 200 0.00 7 kk < t < 8 kk 200 0.00 8 kk < t < 9 kk 200 0.00 9 kk < t < 10 kk 200 0.00 10 kk < t < 11 kk 200 0.00 11 kk < t < 12 kk 200 0.00 12 kk < t < 15 kk 200 0.00 15 kk < t < 18 kk 200 0.00 18 kk < t < 21 kk 200 0.00 21 kk < t < 24 kk 200 0.00 24 kk < t < 30 kk 200 0.00 30 kk < t < 36 kk 200 0.00 3 v < t < 4 v 200 0.00 4 v < t < 5 v 200 0.00 5 v < t < 7 v 200 0.00 7 v < t < 10 v 200 0.00 10 v < t < 15 v 200 0.00 15 v < t < 20 v 200 0.00 t > 20 v 200 0.00 * Tuottokäyrän oletettua muutosta muuttamalla voidaan laskea painokertoimet myös muille kuin korkokäyrän paralleelille 200 korkopisteen nousulle.