Osavuosikatsaus tammi kesäkuu Nordea Pankki Suomi Oyj

Transkriptio

1 Osavuosikatsaus tammi kesäkuu 2006 Nordea Pankki Suomi Oyj Nordea on Pohjoismaiden ja Itämeren alueen johtava finanssipalvelukonserni. Teemme sen mahdolliseksi - autamme asiakkaitamme pääsemään tavoitteisiinsa tarjoamalla heille laajan valikoiman pankkitoimintaan, varallisuudenhoitoon ja vakuutuksiin liittyviä palveluja. Nordealla on lähes 11 miljoonaa asiakasta ja yli konttoria. Konserni on johtava Internet-pankkipalveluiden tarjoaja ja sillä on 4,4 miljoonaa verkkopankkiasiakasta. Nordea noteerataan Helsingin, Kööpenhaminan ja Tukholman pörsseissä.

2 Nordea Pankki Suomi -konserni Yhteenveto tammi kesäkuusta 2006 NPS:n liikevoitto kasvoi 56 prosenttia vuoden 2005 vastaavaan ajanjaksoon verrattuna ja oli 759 miljoonaa euroa (488). Oman pääoman tuotto oli 9,3 prosenttia (6,1) ja kulu/tuotto-suhde 37 prosenttia. (Suluissa olevat vertailuluvut ovat vuoden 2005 kuuden ensimmäisen kuukauden lukuja.) Tulos parani 12 prosenttia 579 miljoonaan euroon (517). Vuoden 2006 alkupuoliskolla volyymikasvu jatkui voimakkaana ja kompensoi marginaaleihin kohdistuvia paineita. Myös rahoitusmarkkinoiden epävakaus lisääntyi. Tuotot yhteensä nousivat 24 prosenttia miljoonaan euroon (937). Rahoituskate parani, ja nettovoitot käypään arvoon arvostetuista eristä kasvoivat. Kulut laskivat prosentin 428 miljoonaan euroon (434). Luottotappioiden nettomäärä oli 26 miljoonaa euroa positiivinen (18 miljoonaa euroa luottotappioita). Markkinoiden kehitys vuoden 2006 kuuden ensimmäisen kuukauden aikana Suomen talouskasvu voimistui vuoden 2006 alkupuolella. Vienti, kotimainen kulutus ja investoinnit kasvoivat. Öljyn korkea hinta kiihdytti hieman inflaatiota, joka pysyi kuitenkin maltillisena ja selvästi hitaampana kuin muualla euroalueella. Suotuisa talouskehitys heijastui myös työmarkkinoihin, ja työttömyys oli edelleen laskusuunnassa. Korkotason nousu ei ole toistaiseksi vaikuttanut olennaisesti talouskasvuun. Rakennusmarkkinoilla oli edelleen vilkasta vuoden 2006 alkupuolella. Tuotot Tuotot yhteensä nousivat 24 prosenttia miljoonaan euroon. Rahoituskate ja voitot/tappiot käypään arvoon arvostettavista eristä kasvoivat. Luotot yleisölle kasvoivat 13 prosenttia edellisvuoden vastaavasta ajankohdasta, ja niitä oli 48,3 miljardia euroa. Volyymikasvu tasapainotti siten marginaalipaineita. Yleisön talletuksia oli 33,5 miljardia euroa, joten kasvua vuositasolla oli 15 prosenttia. Talletusmarginaalit kohosivat markkinakorkojen nousun myötä. Nettomääräiset palkkiotuotot nousivat 12 prosenttia 155 miljoonaan euroon. Säästämistuotteisiin liittyvät palkkiotuotot kasvoivat huomattavasti eli 17 prosenttia. Varallisuudenhoitoon liittyviä palkkioita kertyi jonkin verran edellisvuotta enemmän, kun hoidettavana olevan varallisuuden määrä kasvoi ja markkinoille tuotiin useita uusia tuotteita, jotka menestyivät hyvin. Palkkiotuotot arvopaperivälityksestä kasvoivat, kun kaupankäynti osakemarkkinoilla oli vilkasta. Erityisesti vähittäispankin lisääntynyt luotonanto ja yrityskauppojen rahoituksesta saadut tuotot kasvattivat luotonannon palkkiotuottoja huomattavasti. Palkkiotuotot maksuliikenteestä pysyivät melko vakaana, kun taas korteista saadut palkkiotuotot nousivat jonkin verran liikkeeseen laskettujen korttien määrän kasvaessa. Voitot/tappiot käypään arvoon arvostettavista eristä nousivat 64 prosenttia 270 miljoonaan euroon (165) lähinnä Marketsin strukturoitujen tuotteiden hyvän kysynnän ansiosta. Lisäksi Marketsin ydinliiketoiminta, eli asiakkaiden valuuttakauppa ja korkotuotteiden kauppa, kasvoi vahvasti. Näiden tuotteiden myynti myös pienille ja keskisuurille yritysasiakkaille on jatkuvasti lisääntynyt. Osuus osakkuusyritysten tuloksesta oli 24 miljoonaa euroa (10). Suurin osa tästä summasta tuli International Moscow Bankista. Muita tuottoja oli 60 miljoonaa euroa (27), joista suurin osa oli myyntivoittoja ja muita liiketoiminnan tuottoja. Lukuun sisältyy noin 25 miljoonan euron kertaluonteinen myyntivoitto, joka saatiin, kun NPS myi vähemmistöosuutensa yritys- ja luottotietoyhtiö Suomen Asiakastieto Oy:stä. Tuottojen ja kulujen kasvun välinen ero oli 25 prosenttiyksikköä vuoden 2006 kuuden ensimmäisen kuukauden aikana. Aiempaa voimakkaampi keskittyminen neuvontapalveluihin nosti palkkiotuottojen ja muiden tuottojen osuuden kokonaistuotoista 44 prosenttiin vuoden 2006 alkupuoliskolla, kun se vuoden 2005 alkupuoliskolla oli 36 %. Kulut Kulut yhteensä laskivat prosentin, ja niitä oli 428 miljoonaa euroa (434). Henkilöstökulut nousivat 4 prosenttia 244 miljoonaan euroon, ja henkilöstömäärä kasvoi 115:llä vuoden takaisesta. Kasvu oli peräisin etupäässä Baltian maiden toiminnoista. Konsernin henkilöstön sijoittumisessa on Tässä katsauksessa Nordea Pankki Suomi ja NPS tarkoittavat emoyhtiö Nordea Pankki Suomi Oyj:tä (Y-tunnus ) ja sen tytäryhtiöitä. Yhtiön rekisteröity kotipaikka on Helsinki. Nordea Pankki Suomi Oyj on Nordea Bank AB:n (publ), kokonaan omistama tytäryhtiö. Nordea Bank AB (publ) on julkisesti noteerattu yhtiö ja koko Nordea-konsernin emoyhtiö. Nordea-konsernin liiketoiminta on jaettu kolmeen pohjoismaiseen liiketoiminta-alueeseen, jotka ovat vähittäispankki, suuret yritys- ja yhteisöasiakkaat sekä varallisuudenhoito ja henkivakuutus. Nordea Bank AB:n (publ) osavuosikatsaus kattaa koko Nordea-konsernin toiminnan ja antaa parhaan kuvan konsernista. Tämä lakisääteinen osavuosikatsaus kattaa Nordea Pankki Suomi Oyj:n ja sen tytäryhtiöiden toiminnan. Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi - kesäkuu

3 meneillään rakennemuutos, kun neuvonta- ja myyntitehtävissä olevien henkilöiden määrä kasvaa liiketoiminta-alueilla ja prosessitehtävissä sekä konsernitoiminnoissa työskentelevien henkilöiden määrä laskee. Henkilöstömäärän kasvun lisäksi henkilöstökulujen lisäystä selittävät yleiset palkankorotukset ja tulokseen sidottujen palkkojen nousu. Muita kuluja oli 172 miljoonaa, eli laskua oli 2 prosenttia vuoden takaisesta. Tietotekniikkakulut ja vuokrakulut alenivat hieman viime vuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna. Poistot ja arvonalennukset aineellisista ja aineettomista hyödykkeistä laskivat 52 prosenttia 12 miljoonaan euroon. Lasku on Nordean palveluiden hankintaa koskevan strategian ja leasingtoiminnan vähentymisen ansiota. Kulu/tuotto-suhde laski edelleen 37 prosenttiin, kun se vuoden 2005 vastaavana ajanjaksona oli 46 prosenttia. Koko vuoden 2005 kulu/tuotto-suhde oli 48 prosenttia. Luottotappiot Arvonalentumistappioiden nettomäärä oli 26 miljoonaa euroa positiivinen, kun aiemmin kirjattuja luottotappioita palautui ja uusia arvonalentumisia kirjattiin vain vähän. Luottosalkun laatu on pysynyt hyvänä kaikilla markkinoilla. Verot Efektiivinen veroaste oli vuoden 2006 alkupuoliskolla noin 24 prosenttia, kun se vuoden 2005 alkupuoliskolla oli 6 prosenttia positiivinen. Tulos Tulos parani 6 prosenttia 579 miljoonaan euroon. Oman pääoman tuotto oli 9,3 prosenttia, kun se viime vuoden alkupuoliskolla oli 6,1 prosenttia. Tase (Suluissa olevat vertailuluvut ovat vuoden 2005 lopun lukuja.) NPS:n taseen loppusumma oli 126 miljardia euroa (124). Tasemuutokset olivat lähinnä seurausta luotonannon kasvusta, johdannaisten tasearvojen alenemisesta sekä konsernin sisäisten tapahtumien lisääntymisestä. Asuntolainojen kysyntä on edelleen noussut, joskin aiempaa hitaammalla tahdilla. Luotot yleisölle kasvoivat 4 prosenttia vuoden 2005 lopusta. Johdannaisiin liittyvät positiiviset arvostuserät ovat pienentyneet osittain korkotason nousun vuoksi. Yleisön talletukset supistuivat hieman vuoden 2005 lopun korkealta tasolta, ja niitä oli 33,5 miljardia euroa (33,6). Luottosalkku Saamisia, joiden arvo on alentunut, oli kesäkuun 2006 lopussa nettomääräisesti 114 miljoonaa euroa, joka on 0,2 prosenttia luotonannosta. Vuotta aiemmin vastaava luku oli 0,3 prosenttia. Henkilöasiakkaille annettujen luottojen osuus oli yleisön luotonannosta 46 prosenttia. Kaikista henkilöasiakkaille annetuista luotoista asuntolainojen osuus oli 75 prosenttia. Yrityksille annettujen luottojen jakauma ei muuttunut merkittävästi vuoden alkupuoliskolla. Kiinteistötoiminta on edelleen suurin yksittäinen toimiala, jolle luottoja on annettu. Näitä luottoja oli 6,9 miljardia euroa eli 28 prosenttia koko luottokannasta. Vakavaraisuus Riskipainotetut sitoumukset kasvoivat vuoden alkupuoliskolla 6 prosenttia 68 miljardiin euroon liiketoiminnan volyymien jatkuvan kasvun seurauksena. Ensisijaisen pääoman osuus riskipainotetuista sitoumuksista oli 17,0 prosenttia. Vuoden 2006 alkupuoliskon tulosta ei ole laskettu mukaan ensisijaiseen pääomaan. Vakavaraisuussuhde oli 19,1 prosenttia. Taseen ulkopuoliset sitoumukset Taseen ulkopuolisten sitoumusten määrä kasvoi 22,7 miljardiin euroon (20,2). Merkittävintä kasvu oli takauksissa ja käyttämättömissä luottolimiiteissä. Johdannaisvolyymit ovat kasvaneet edelleen, ja niitä oli miljardia euroa (1 959). International Moscow Bankin osakkeiden myynti NPS on allekirjoittanut UniCredit-pankin kanssa sopimuksen, jonka mukaan se myy 23,42 prosentin omistuksensa International Moscow Bankissa (IMB). Omistus vastaa 26,44 prosentin äänivaltaa yhtiössä. Nordean saama kauppahinta on 395 miljoonaa Yhdysvaltain dollaria, josta Nordealle syntyy noin 200 miljoonan euron veroton myyntivoitto. Myyntivoitto kirjataan tulokseen, kun kauppa saadaan päätökseen. NPSkonsernin osuus IMB:n vuoden 2006 alkupuoliskon tuloksesta verojen jälkeen oli noin 22 miljoonaa euroa. Kauppa edellyttää vielä muun muassa asianomaisten viranomaisten hyväksyntää, ja se saataneen päätökseen vuoden 2006 kolmannella neljänneksellä. Konsernirakenteen muutokset NPS vähensi tammikuussa 2006 omistuksensa Fidenta Oy:ssä 40 prosentista 20 prosenttiin. Äänivalta pysyi 60 prosentissa. Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi - kesäkuu

4 NPS myi Unitas Kongressikeskus Oy:n liiketoiminnan toukokuussa Myynnillä ei ollut olennaista vaikutusta konsernin tulokseen. Lisäksi vuoden alkupuoliskolla myytiin joitakin pieniä tytäryhtiöitä, joiden toiminta on vähäistä. Kaupoilla ei ollut olennaista vaikutusta konsernin tulokseen. NPS myi tammikuussa 2006 omistuksensa osakkuusyhtiössään Eurocard Oy:ssä Luottokunnalle. Kaupasta saatu myyntivoitto oli 5 miljoonaa euroa. NPS:n osakkuusyhtiö Suomen Asiakastieto Oy:n myynnistä saatiin noin 25 miljoonan euron myyntivoitto. NPS osti 31 prosenttia Power Partners Oy:n osakkeista toukokuussa Kaupan jälkeen NPS-konserni omistaa 80 prosenttia Power Partnersin osakekannasta. Näkymät 2006 Nordean kasvustrategia tuottaa tulosta ja hyvä kehitys näkyy yhä selvemmin tärkeimmillä kasvualueilla. Avainasiakkaiden määrä on kasvanut edelleen. Orgaanisen kasvun strategia on osoittautunut menestyksekkääksi, joten sen noudattamista jatketaan. NPS:n tavoitteena on myötävaikuttaa osaltaan siihen, että tuottojen kasvu ylittää kulujen kasvun vuositasolla vähintään viidellä prosenttiyksiköllä. Tähän Nordeakonsernin tavoitteeseen uskotaan päästävän, vaikka korot ovat nousussa ja osakemarkkinoiden näkymät ovat jonkin verran epävarmat. Arvio perustuu makrotalouden edelleen vakaisiin ennusteisiin, Nordean asiakkaiden nykyiseen liiketoimintaan sekä Nordean kasvustrategian tuomiin mahdollisuuksiin. Kulujen odotetaan kasvavan vuonna 2006 maltillisesti. Tukholma, 21. elokuuta 2006 Hallitus Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi - kesäkuu

5 Tunnusluvut Tuloslaskelma Muutos 1-12 Miljoonaa euroa % 2005 Rahoituskate Palkkiotuotot ja -kulut, netto Voitot/tappiot käypään arvoon arvostettavista eristä, netto Osuus osakkuusyhtiöiden tuloksesta Muut tuotot Liiketoiminnan tuotot yhteensä Hallintokulut: Henkilöstökulut Muut kulut Poistot aineellisista ja aineettomista hyödykkeistä Liiketoiminnan kulut yhteensä Arvonalentumistappiot luotoista Pysyviin vastaaviin kuuluvien arvopapereiden arvonalennukset Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden myyntivoitot ja -tappiot Liikevoitto Tuloverot Tulos Tase Miljoonaa euroa Valtion velkasitoumukset ja muut korolliset arvopaperit Saamiset luottolaitoksilta Luotot yleisölle Johdannaissopimukset Muut varat Vastaavaa yhteensä Velat luottolaitoksille Yleisön talletukset ja muut velat yleisölle Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat Johdannaissopimukset Velat, joilla on huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla Muut velat ja vähemmistöosuudet Oma pääoma Vastattavaa yhteensä Tunnusluvut Oman pääoman tuotto, % 9,3 6,1 5,6 Kulu/tuotto-suhde, % Vakavaraisuussuhde, ensisijainen pääoma 2, % 17,0 17,6 3 17,8 3 Vakavaraisuussuhde 2, % 19,1 20,1 3 20,2 3 Riskipainotetut sitoumukset 2, miljoonaa euroa Henkilöstömäärä (henkilötyövuotta) Henkilöstömäärä keskimäärin (henkilötyövuotta) Katso taulukko Oman pääoman muutokset sivulla 9. 2 Kauden lopussa 3 Tilikauden tulos mukaan lukien. Katso myös liite 9. Tunnuslukujen laskentakaavat Oman pääoman tuotto, %: 100 x (Liikevoitto - verot) / (Oma pääoma (vuoden alun ja lopun keskiarvo)) Kulu/tuotto-suhde, %: 100 x (Liiketoiminnan kulut yhteensä / liiketoiminnan tuotot yhteensä) Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi - kesäkuu

6 Puolivuosittainen kehitys Palkkiotuotot ja -kulut, miljoonaa euroa Varallisuudenhoito Henkivakuutus 7 6 Arvopaperivälitys Säilytyspalvelut 11 8 Talletukset 2 3 Säästämiseen liittyvät palkkiotuotot yhteensä Maksuliikenne Kortit Maksuihin liittyvät palkkiot yhteensä Luotonanto Takaukset ja dokumenttimaksut Luotonantoon liittyvät palkkiotuotot yhteensä Muut palkkiotuotot Palkkiotuotot Maksuliikenne Muut palkkiokulut Palkkiokulut Palkkiotuotot ja -kulut, netto Hallintokulut, miljoonaa euroa Henkilöstökulut Voittopalkkiojärjestelmät -9-6 Tietotekniikkakulut Markkinointikulut Posti-, puhelin- ja toimistokulut Vuokra- ja kiinteistökulut Muut Kulut Tulokseen sidottuja palkkioita oli vuoden 2006 ensimmäisellä puioliskolla 11 miljoonaa euroa (vuoden 2005 ensimmäisellä puoliskolla 7 miljoonaa euroa). 2 Sisältää tietotekniikka- ja huoltokulut sekä konsulttien palkkiot. Kokonaisuudessaan tietotekniikkakulut (mukaan lukien henkilöstö- ja muut vastaavat kulut) olivat vuoden 2006 ensimmäisellä puoliskolla 73 miljoonaa euroa (vuoden 2005 ensimmäisellä puoliskolla 72 miljoonaa euroa). Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi - kesäkuu

7 Tuloslaskelma Muutos 1-12 Miljoonaa euroa Liite % 2005 Liiketoiminnan tuotot Korkotuotot Korkokulut Rahoituskate Palkkiotuotot Palkkiokulut Palkkiotuotot ja -kulut, netto Voitot/tappiot käypään arvoon arvostettavista eristä, netto Osuus osakkuusyritysten tuloksesta Osingot Muut liiketoiminnan tuotot Liiketoiminnan tuotot yhteensä Liiketoiminnan kulut Hallintokulut: Henkilöstökulut Muut kulut Poistot ja arvonalentumiset aineellisista ja aineettomista hyödykkeistä Liiketoiminnan kulut yhteensä Arvonalentumistappiot luotoista Pysyviin vastaaviin kuuluvien arvopapereiden arvonalennukset Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden myyntivoitot ja -tappiot Liikevoitto Tuloverot Tulos Josta: Nordea Pankki Suomi Oyj:n osakkeenomistajien osuus Vähemmistöosuudet Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi - kesäkuu

8 Tase Miljoonaa euroa Liite Vastaavaa Käteiset varat ja keskuspankkitalletukset Valtion velkasitoumukset ja muut keskuspankkirahoitukseen oikeuttavat arvopaperit Saamiset luottolaitoksilta Luotot yleisölle Korolliset arvopaperit Osakkeet Johdannaissopimukset Korkoriskin suojaavien erien käyvän arvon muutokset Osakkuusyritysosakkeet Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet Sijoituskiinteistöt Eläke-etuussaamiset Laskennalliset verosaamiset Verosaamiset Siirtosaamiset ja maksetut ennakot Muut varat Vastaavaa yhteensä Vastattavaa Velat luottolaitoksille Yleisön talletukset ja muut velat yleisölle Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat Johdannaissopimukset Korkoriskin suojaavien erien käyvän arvon muutokset Verovelat Muut velat Siirtovelat ja saadut ennakot Laskennalliset verovelat Varaukset Eläke-etuusvastuut Velat, joilla on huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla Velat yhteensä Oma pääoma Vähemmistöosuudet Osakepääoma Ylikurssirahasto Muut rahastot Kertyneet voittovarat Oma pääoma yhteensä Vastattavaa yhteensä Omien velkojen ja sitoumusten vakuudeksi annettu omaisuus Muu vakuudeksi annettu omaisuus Vastuusitoumukset Muut sitoumukset Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi - kesäkuu

9 Oman pääoman muutokset Miljoonaa euroa Nordea Pankki Suomi Oyj:n osakkeenomistajien osuus Muut rahastot Kertyneet voittovarat Yhteensä Oma pääoma yhteensä Oma pääoma vuoden lopussa, Valuuttakurssierot Muut muutokset Tilikauden tulos Oma pääoma Miljoonaa euroa Nordea Pankki Suomi Oyj:n osakkeenomistajien osuus Muut rahastot Kertyneet voittovarat Vähemmistöosuudet Osakepääoma Ylikurssirahasto Uudelleenarvostusrahasto Yhteensä Vähemmistöosuudet Osakepääoma Ylikurssirahasto Uudelleenarvostusrahasto Oma pääoma yhteensä Oma pääoma vuoden lopussa, Tilinpäätösperiaatteiden muutokset: IAS 39 Rahoitusinstrumentit Oma pääoma vuoden alussa, Valuuttakurssierot Tilikauden tulos Oma pääoma Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi - kesäkuu

10 Rahavirtalaskelma Miljoonaa euroa Liiketoiminta Liikevoitto Oikaisut kassavirtaan sisältymättömistä eristä Maksetut tuloverot Liiketoiminnan rahavirta ennen liiketoimintaan kuuluvien saamisten ja velkojen muutosta Liiketoimintaan kuuluvien saamisten ja velkojen muutos Liiketoiminnan rahavirta Investoinnit Tyräryhtiöosakkeiden ja -osuuksien myynnit/hankinnat Aineelliset hyödykkeet -5 0 Aineettomat hyödykkeet Muiden pysyvien vastaavien hankinnat/myynnit - 2 Investointien rahavirta Rahoitustoiminta Liikkeeseen lasketut / takaisin maksetut lainat, joilla on huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla Omien osakkeiden hankinta, ml. muutos kaupankäyntisalkussa - - Maksetut osingot - - Rahoitustoiminnan rahavirta Tilikauden rahavirta Rahavarat tilikauden alussa Valuuttakurssimuutosten vaikutus -2 - Rahavarat tilikauden lopussa Muutos Käteiset ja niihin rinnastettavat varat Seuraavat erät sisältyvät käteisiin ja niihin rinnastettaviin varoihin (miljoonaa euroa): Käteiset varat ja saamiset keskuspankeilta Vaadittaessa maksettavat saamiset luottolaitoksilta Käteiset varat sisältävät käteiset maksuvälineet ja ulkomaiset setelit. Saamisiin keskuspankeilta sisältyvät keskuspankeissa ja julkisen viranomaisen ylläpitämissä postisiirtojärjestelmissä olevat tilit, jotka täyttävät seuraavat ehdot: - keskuspankin tai postisiirtojärjestelmän kotipaikka on maassa, jossa yhtiöllä on toimipaikka - tilillä olevat varat ovat milloin tahansa käytettävissä. Vaadittaessa maksettavat saamiset luottolaitoksilta sisältävät käteiset varat lukuun ottamatta joukkolainoja ja muita korollisia arvopapereita. Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi - kesäkuu

11 Tilinpäätöksen liitetiedot Liite 1 Tilinpäätösperiaatteet NPS:n konsernitilinpäätös on laadittu EU:n hyväksymien kansainvälisten tilinpäätösstandardien (International Financial Reporting Standards, IFRS) mukaisesti. Tilinpäätöksen perusteet Tilinpäätösperiaatteet ja laskentatavat ovat olennaisilta osiltaan samat kuin NPS:n vuoden 2005 tilinpäätöksessä. Palkkiotuotot eritellään entistä selkeämmin Palkkiotuottojen ja -kulujen esitystapaa on muutettu, jotta NPS:n palkkiotuottojen ja -kulujen luonne tulee entistä paremmin esiin. Alla olevassa taulukossa on esitetty muutokset joulukuussa 2005 päättyneen 12 kuukauden jakson osalta. Uusia rivejä on lisätty erittelyn selkeyttämiseksi, ja erittelyä on parannettu myös useiden muiden uudelleenluokittelujen avulla. Muutokset koskevat tammi kesäkuuta 2006 ja vertailutietoja. Muut esitystavan muutokset Muista kuin kiinteistöyhtiöistä saadut myyntivoitot sisältyvät vuonna 2006 liiketoiminnan muihin tuottoihin, kun ne aiemmin sisältyivät aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden myyntivoittoihin (10 miljoonaa euroa kesäkuussa 2005). Vastaavat tappiot on esitetty kohdassa muut liiketoiminnan kulut (0 miljoonaa euroa kesäkuussa 2005). Pysyviin vastaaviin kuuluvien arvopapereiden arvonalentumiset on esitetty vuonna 2006 omalla rivillään, kun ne aiemmin sisältyivät poistoihin ja arvonalennuksiin aineellisista ja aineettomista hyödykkeistä (arvonkorotukset miljoona euroa kesäkuussa 2005). Muutokset koskevat tammi kesäkuuta 2006 ja vertailutietoja. Tasetta koskevat muutokset Vuoden 2005 avaavaa tasetta oikaistiin 31. joulukuuta Vastaavat muutokset on tehty vertailutietoihin 30. kesäkuuta Vaikutus omaan pääomaan on -49 miljoonaa euroa. Raportoitu Uudelleen- Uusi luku Miljoonaa euroa 2005 luokittelu 2005 Ennen oikaisua Oikaisun jälkeen Sijoitustuotteet- ja palvelut Varallisuudenhoito Henkivakuutus Henkivakuutus Arvopaperivälitys Arvopaperivälitys Säilytyspalvelut Talletukset Talletukset, maksut ja e-palvelut Maksuliikenne Kortit Lainat ja muut saamiset Luotonanto Takaukset ja dokumenttimaksut Takaukset ja dokumenttimaksut Muut palkkiotuotot Muut palkkiotuotot Palkkiotuotot Palkkiotuotot Maksut ja e-palvelut Kulut maksuliikenteestä Muut palkkiokulut Muut palkkiokulut Palkkiokulut Palkkiotuotot ja -kulut, netto Palkkiotuotot ja -kulut, netto Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi - kesäkuu

12 Vaihtokurssit euro = Ruotsin kruunua Tuloslaskelma (keskikurssi) 9,3247 9,2874 9,1487 Tase (kurssi kauden lopussa) ,3884 9, euro = Tanskan kruunua Tuloslaskelma (keskikurssi) 7,4605 7,4518 7,4445 Tase (kurssi kauden lopussa) 7,4593 7,4599 7, euro = Norjan kruunua Tuloslaskelma (keskikurssi) 7,9258 8,0106 8,1391 Tase (kurssi kauden lopussa) 7,9432 7,9801 7, euro = Puolan zlotya Tuloslaskelma (keskikurssi) 3,8859 4,0248 4,0813 Tase (kurssi kauden lopussa) 4,0633 3,8524 4,0363 Liite 2 Voitot/tappiot käypään arvoon arvostettavista eristä, netto Miljoonaa euroa Osakkeet, osuudet ja muut osakesidonnaiset instrumentit 28 2 Korolliset arvopaperit ja muut korkosidonnaiset instrumentit Muut rahoitusinstrumentit Valuuttakurssimuutokset Yhteensä Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi - kesäkuu

13 Liite 3 Arvonalentumistappiot luotoista Miljoonaa euroa Arvonalentumistappiot tyypeittäin Toteutuneet luottotappiot ja arvonalentumiset josta luottolaitoksille josta yleisölle Arvonalentumisten peruutukset ja palautukset aikaisemmin toteutuneista luottotappioista Yhteensä Koskee maariskejä Erittelyt Saatavakohtaisesti arvostetut saamiset Tilikauden aikana toteutuneet luottotappiot Tilikauden aikana toteutuneet luottotappiot, joista on aikaisemmin kirjattu arvonalentuminen Arvonalentumiset tilikauden aikana 9 51 Palautukset aikaisempien tilikausien aikana toteutuneista luottotappioista Arvonalentumisten peruutukset Saatavakohtaisesti arvostettujen saamisten arvonalentumiset kauden aikana, netto Saatavaryhmäkohtaisesti arvostetut olennaiset saamiset Arvonalentumiset tilikauden aikana 4 10 Arvonalentumisten peruutukset -4-5 Arvonalentumistappiot saatavaryhmäkohtaisesti arvostetuista olennaisista saamisista tilikauden aikana, netto 0 5 Saatavaryhmäkohtaisesti arvostetut vähäiset saamiset Tilikauden aikana toteutuneet luottotappiot - - Palautukset aikaisempien tilikausien aikana toteutuneista luottotappioista - - Arvonalentumiset tilikauden aikana - - Arvonalentumisten peruutukset - -1 Arvonalentumistappiot saatavaryhmäkohtaisesti arvostetuista vähäisistä saamisista tilikauden aikana, netto - -1 Maariskit Uudet maariskivaraukset 11 9 Maariskivarausten peruutukset Muutos maariskivarauksissa kauden aikana 1 9 Vastuusitoumukset Arvonalentumistappiot takauksista ja muista vastuusitoumuksista tilikauden aikana, netto 0 0 Tappiot takauksista ja muista vastuusitoumuksista tilikauden aikana, netto 0 0 Saamisen turvaamiseksi hankitun omaisuuden arvonmuutokset 0-1 Arvonalentumistappiot luotoista Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi - kesäkuu

14 Liite 4 Luottosalkku ja siihen sisältyvät arvonalentumiset Miljoonaa euroa Saamiset luottolaitoksilta Luotot yleisölle Yhteensä Luottojen jakauma velallisen mukaan Luottolaitokset Henkilö- Julkinen 30. kesäkuuta 2006, miljoonaa euroa Yritykset asiakkaat sektori Yhteensä Luotot ja saamiset, joiden arvo ei ole alentunut Luotot ja saamiset, joiden arvo on alentunut Luotot ja saamiset ennen arvonalentumisia Saatavakohtaiset arvonalentumiset Saatavaryhmäkohtaisesti arvostettujen olennaisten saamisten arvonalentumiset Saatavaryhmäkohtaisesti arvostettujen vähäisten saamisten arvonalentumiset Arvonalentumiset yhteensä Luottojen ja saamisten kirjanpito-arvo Josta järjestämättömät luotot, joiden korko tuloutetaan Erittely luotoista ja saamisista, joiden arvo on alentunut Luotot ja saamiset ennen arvonalentumisia Josta järjestämättömät saamiset Josta muut saamiset Arvonalentumiset Josta järjestämättömät saamiset Josta muut saamiset Luottojen ja saamisten kirjanpitoarvo Josta järjestämättömät saamiset Josta muut saamiset Luottolaitokset Henkilö- Julkinen 31. joulukuuta 2005, miljoonaa euroa Yritykset asiakkaat sektori Yhteensä Luotot ja saamiset, joiden arvo ei ole alentunut Luotot ja saamiset, joiden arvo on alentunut Luotot ja saamiset ennen arvonalentumisia Saatavakohtaiset arvonalentumiset Saatavaryhmäkohtaisesti arvostettujen olennaisten saamisten arvonalentumiset Saatavaryhmäkohtaisesti arvostettujen vähäisten saamisten arvonalentumiset Arvonalentumiset yhteensä Luottojen ja saamisten kirjanpito-arvo Josta järjestämättömät luotot, joiden korko tuloutetaan Erittely luotoista ja saamisista, joiden arvo on alentunut Luotot ja saamiset ennen arvonalentumisia Josta järjestämättömät saamiset Josta muut saamiset Arvonalentumiset Josta järjestämättömät saamiset Josta muut saamiset Luottojen ja saamisten kirjanpito-arvo Josta järjestämättömät saamiset Josta muut saamiset Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi - kesäkuu

15 liite 4, jatkuu 30. kesäkuuta 2005, miljoonaa euroa Luottolaitokset Yritykset Henkilöasiakkaat Julkinen sektori Yhteensä Luotot ja saamiset, joiden arvo ei ole alentunut Luotot ja saamiset, joiden arvo on alentunut Luotot ja saamiset ennen arvonalentumisia Saatavakohtaiset arvonalentumiset Saatavaryhmäkohtaisesti arvostettujen olennaisten saamisten arvonalentumiset Saatavaryhmäkohtaisesti arvostettujen vähäisten saamisten arvonalentumiset Arvonalentumiset yhteensä Luottojen ja saamisten kirjanpito-arvo Josta järjestämättömät luotot, joiden korko tuloutetaan Erittely luotoista ja saamisista, joiden arvo on alentunut Luotot ja saamiset ennen arvonalentumisia Josta järjestämättömät saamiset Josta muut saamiset Arvonalentumiset Josta järjestämättömät saamiset Josta muut saamiset Luottojen kirjanpito-arvo Josta järjestämättömät saamiset Josta muut saamiset Arvonalentumiset/saamiset, joiden arvo on alentunut, brutto, % 78,0 82,2 76,0 Saamiset, joiden arvo on alentunut, brutto / luotot yleisölle, brutto 1,1 1,2 1, Saamisen turvaamiseksi hankittu omaisuus, miljoonaa euroa Vaihtuvat vastaavat Maa-alueet ja rakennukset Osakkeet ja osuudet 5-1 Muu omaisuus Yhteensä Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi - kesäkuu

16 Liite 5 Rahoitusinstrumenttien luokittelu Miljoonaa euroa Lainat ja Eräpäivään Käypään arvoon Suojaavat 30. kesäkuuta 2006 muut saakka Kaupankäyntierätavat arvostet- johdannais- Myytävissä Rahoitusvarat saamiset pidettävät erät sopimukset olevat Yhteensä Käteiset varat ja keskuspankkitalletukset Valtion velkasitoumukset ja muut keskuspankkirahoitukseen oikeuttavat arvopaperit Saamiset luottolaitoksilta Luotot yleisölle Korolliset arvopaperit Johdannaissopimukset Korkoriskin suojaavien erien käyvän arvon muutokset Osakkeet Siirtosaamiset ja maksetut ennakot Muut varat Yhteensä Käypään arvoon Suojaavat arvostettavat erät johdannaissopimukset Muut rahoitusvelat Yhteensä 30. kesäkuuta 2006 Rahoitusvelat Kaupankäyntierät Velat luottolaitoksille Yleisön talletukset ja muut velat yleisölle Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat Johdannaissopimukset Korkoriskin suojaavien erien käyvän arvon muutokset Muut velat Siirtovelat ja saadut ennakot Velat, joilla on huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla Yhteensä Liite 6 Johdannaissopimukset Miljoonaa euroa Varat Velat Nimellisarvo 30. kesäkuuta 2006 Käypä arvo Käypä arvo yhteensä Kaupankäyntitarkoituksessa pidettävät johdannaissopimukset Korkojohdannaiset Osakejohdannaiset Valuuttajohdannaiset Muut johdannaiset Yhteensä Suojaavat johdannaissopimukset Korkojohdannaiset Osakejohdannaiset Valuuttajohdannaiset Muut johdannaiset Yhteensä Johdannaissopimukset yhteensä Korkojohdannaiset Osakejohdannaiset Valuuttajohdannaiset Muut johdannaiset Yhteensä Josta sopimukset Nordea-konsernin konserniyhtiöiden kanssa Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi - kesäkuu

17 liite 6, jatkuu Varat Velat Nimellisarvo 31. joulukuuta 2005 Käypä arvo Käypä arvo yhteensä Kaupankäyntitarkoituksessa pidettävät johdannaissopimukset Korkojohdannaiset Osakejohdannaiset Valuuttajohdannaiset Muut johdannaiset Yhteensä Suojaavat johdannaissopimukset Korkojohdannaiset Osakejohdannaiset Valuuttajohdannaiset Muut johdannaiset Yhteensä Johdannaissopimukset yhteensä Korkojohdannaiset Osakejohdannaiset Valuuttajohdannaiset Muut johdannaiset Yhteensä Josta sopimukset Nordea-konsernin konserniyhtiöiden kanssa Varat Velat Nimellisarvo 30. kesäkuuta 2005 Käypä arvo Käypä arvo yhteensä Kaupankäyntitarkoituksessa pidettävät johdannaissopimukset Korkojohdannaiset Osakejohdannaiset Valuuttajohdannaiset Muut johdannaiset Yhteensä Suojaavat johdannaissopimukset Korkojohdannaiset Osakejohdannaiset Valuuttajohdannaiset Muut johdannaiset Yhteensä Johdannaissopimukset yhteensä Korkojohdannaiset Osakejohdannaiset Valuuttajohdannaiset Muut johdannaiset Yhteensä Josta sopimukset Nordea-konsernin konserniyhtiöiden kanssa Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi - kesäkuu

18 Liite 7 Taseen ulkopuoliset sitoumukset Miljoonaa euroa Takaukset Muut vastuusitoumukset Luottolupaukset Käyttämättömät limiitit Muut sitoumukset Yhteensä Josta osakkuusyritysten puolesta Liite 8 Annetut vakuudet Miljoonaa euroa Muut 30. kesäkuuta 2006 Pantit Kiinnitykset vakuudet Yhteensä Omasta velasta annetut yhteensä Muusta syystä omasta puolesta annetut Nordea-konsernin konserniyhtiöiden puolesta annetut Muiden puolesta annetut joista lähipiiriin kuuluvalle johdolle Yhteensä Yllä mainittujen sitoumusten lisäksi NPS oli myynyt saamistodistuksia sitovin takaisinostoehdoin 3 miljoonalla eurolla. Muut 31. joulukuuta 2005 Pantit Kiinnitykset vakuudet Yhteensä Omasta velasta annetut yhteensä Muusta syystä omasta puolesta annetut Nordea-konsernin konserniyhtiöiden puolesta annetut Muiden puolesta annetut joista lähipiiriin kuuluvalle johdolle Yhteensä Muut 30. kesäkuuta 2005 Pantit Kiinnitykset vakuudet Yhteensä Omasta velasta annetut yhteensä Muusta syystä omasta puolesta annetut Nordea-konsernin konserniyhtiöiden puolesta annetut Muiden puolesta annetut joista lähipiiriin kuuluvalle johdolle Yhteensä Yllä mainittujen sitoumusten lisäksi NPS oli myynyt saamistodistuksia sitovin takaisinostoehdoin 27 miljoonalla eurolla. Liite 9 Vakavaraisuus Ensisijainen pääoma, miljoonaa euroa Vakavaraisuuspääoma, miljoonaa euroa Riskipainotetut sitoumukset, miljoonaa euroa Vakavaraisuusshude, ensisijainen pääoma, % 17,0 17,8 17,6 Vakavaraisuussuhde, % 19,1 20,2 20,1 Nordea Pankki Suomi Osavuosikatsaus tammi - kesäkuu