Annettu Korvaa Voimassa. Saamistodistusten arvonmuutos; euro- ja muut kuin euromääräiset erät (valuutoittain)

Transkriptio

1 VIRATI VIRANOMAISYHTEISTYÖRYHMÄ (Rahoitustarkastus/Suomen Pankki/Tilastokeskus) Annettu Korvaa Voimassa alkaen KORKORISKI R Frekvenssi: Vastaustarkkuus: Palautusviive: Määrittelyistä vastaa: Tiedot toimitetaan: Neljännesvuosittain euroa 20 pankkipäivää Rahoitustarkastus Rahoitustarkastukselle Tiedonantajatasot: 203, 281, 284, 292, 293 R03 R05 R06 R07 R08 R10 R15 R16 R17 Saamistodistusten arvonmuutos; euro- ja muut kuin euromääräiset erät (valuutoittain) Taseen vastaavaa; euro- ja muut kuin euromääräiset erät (valuutoittain) Taseen vastattavaa; euro- ja muut kuin euromääräiset erät (valuutoittain) Taseen ulkopuoliset sitoumukset; euro- ja muut kuin euromääräiset erät (valuutoittain) Taseen ulkopuolisten sitoumusten arvonmuutos; euro- ja muut kuin muut kuin euromääräiset erät (valuutoittain) Nykyarvolaskelma: tulokset; euro- ja muut kuin muut kuin euromääräiset erät (valuutoittain) Nykyarvolaskelma: standardimenetelmä, taseen vastaavaa; euro- ja muut kuin muut kuin euromääräiset erät Nykyarvolaskelma: standardimenetelmä, taseen vastattavaa; euro- ja muut kuin muut kuin euromääräiset Nykyarvolaskelma: standardimenetelmä, johdannaissopimukset; euro- ja muut kuin muut kuin alkaen alkaen alkaen alkaen alkaen alkaen alkaen alkaen alkaen Huomioitavaa: Lomakemallissa tietokentillä esiintyy 0 niissä tietokentissä, joihin EXCEL-työkirjoissa tai muutoin liittyy poiminta- tai laskukaava. Harmaalla merkittyihin soluihin ei raportoida tietoa. Liitteet: - Viitteet: Rahoitustarkastuksen standardi RA4.5 korkoriskin ilmoittamisesta Tiedonantajatasojen määritelmät ja sisältö liitteessä 6 "Luottolaitostiedonkeruun tiedonantajat" Tiedustelut: Rahoitustarkastus; Matti Koivu, puh

2 KORKORISKI TASEEN ULKOPUOLISET SITOUMUKSET Frekvenssi: Neljännesvuosittain R07 Luokittelutekijät Lähin korontarkistusajankohta > 0 > 1 kk > 3 kk > 6 kk > 9 kk > 1 v > 2 v > 5 v B C O U U < 1 kk < 3 kk < 6 kk < 9 kk < 12 kk < 2 v < 5 v krit krit krit C C0401 C0402 C0403 C0404 C0501 C C06 Rivino Tno ASIAKKAAN HYVÄKSI ANNETUT PERUUTTAMATTOMAT SITOUMUKSET Varojen ostot termiinisopimuksin Talletuksentekosopimukset, joissa luottolaitos on sitoutunut tekemään talletuksen Käyttämättömät luottojärjestelyt LUOTTOLAITOKSEN PUOLESTA TAI SEN HYVÄKSI 10 3 ANNETUT SITOUMUKSET Varojen myynnit termiinisopimuksin Talletuksentekosopimukset, joissa luottolaitos on sitoutunut ottamaan vastaan talletuksen Käytettävissä olevat luottojärjestelyt U U U0206 U U U0404 KORKORISKI R07 jatkuu 2/ MUUT KUIN KAUPANKÄYNTIVARASTOON LUETTAVAT TERMIINI- JA FUTUURISOPIMUKSET Valuuttatermiinit ja -futuurit Ostettava valuutta Myytävä valuutta Korkotermiinit ja -futuurit Korkojen laskun aiheuttamalta riskiltä suojaavat Korkojen nousun aiheuttamalta riskiltä suojaavat 0906 U0010 Kr U0011 Kr06 U0604 Kr03 Kr06 Kr04 U0604 Kr06 KORKORISKI R07 jatkuu 3/ KORON- JA VALUUTANVAIHTOSOPIMUKSET Muut kuin kaupankäyntivarastoon (Trading book) luettavat koron- ja valuutanvaihtosopimukset Koron-, koron- ja valuutanvaihto- ja muut swapsopimukset Pääomasaaminen Pääomavelka OPTIOSOPIMUKSET JA MUUT 25 0 Muut kuin kaupankäyntivarastoon (Trading book) luettavat johdannaissopimukset Korko-optiot (call ja put) ja -capit ja -floorit, ostetut ja asetetut Korkojen laskun aiheuttamalta riskiltä suojaavat Korkojen nousun aiheuttamalta riskiltä suojaavat KAUPANKÄYNTIVARASTOON (TRADING BOOK) 30 7 LUETTAVAT U0013 Kr06 U0014 Kr06 Kr03 U0015 Kr03 Kr06 Kr04 Kr03 U0015 Kr06

3 KORKORISKI JOHDANNAISET Frekvenssi: Neljännesvuosittain R08 Arvo Rivino Tno 05 Kaupankäyntivarastoon (Trading book) luettavien johdannaisten arvonmuutos korkojen noustessa %-yksikön Saamistodistuksia (ilmoitettu lomakkeella R03) suojaavat johdannaiset Muut kuin saamistodistuksia suojaavat johdannaiset Rahoitustaseeseen (Banking book) luettavien johdannaisten arvonmuutos korkojen noustessa 1 % yksikön Saamistodistuksia (ilmoitettu lomakkeella R03) suojaavat johdannaiset Muut kuin saamistodistuksia suojaavat johdannaiset

4 Frekvenssi: Neljännesvuosittain R10 Muutos korkopistettä Rivino Tno Valvottavan omalla nykyarvomenetelmällä laskettu korkoriski Perusskenaarion mukaiset korkoriskit Muutos korkopistettä 10 8 Rahoitustarkastuksen ilmoittama perusskenaario Muutos euroa 15 3 Valvottavan omalla nykyarvomenetelmällä laskettuna 20 0 Standardimenetelmällä laskettuna

5 TASE VASTAAVAA Frekvenssi: Neljännesvuosittain R15 Luokittelutekijät 0 kk < t < 1 kk 1 kk < t < 3 kk 3 kk < t < 6 kk 6 kk < t < 9 kk 9 kk < t < 12 kk 1 v < t < 2 v 2 v < t < 3 v 3 v < t < 4 v 4 v < t < 5 v 5 v < t < 7 v 7 v < t < 10 v 10 v < t < 15 v 15 v < t < 20 v t > 20 v Erääntyneet ja J B C O C1501 C1503 C1504 järjestämättömät krit krit krit C C0401 C0402 C0403 C0404 C0501 C0502 C0503 C0504 C1502 C1505 C16 Rivino Tno Käteiset varat Saamiset luottolaitoksilta Saamiset yleisöltä ja julkisyhteisöiltä Saamistodistukset ja keskuspankkirahoitukseen oikeuttavat saamistodistukset Muut varat Kr10 Kr10 Kr10 Kr10 Kr Huomioi erien etumerkit: Plus (+), jos korkojen nousun vaikutus positiivinen Miinus (-), jos korkojen nousun vaikutus on negatiivinen.

6 TASE VASTATTAVAA Frekvenssi: Neljännesvuosittain R16 Luokittelutekijät 0 kk < t < 1 kk 1 kk < t < 3 kk 3 kk < t < 6 kk 6 kk < t < 9 kk 9 kk < t < 12 kk 1 v < t < 2 v 2 v < t < 3 v 3 v < t < 4 v 4 v < t < 5 v 5 v < t < 7 v 7 v < t < 10 v 10 v < t < 15 v 15 v < t < 20 v t > 20 v B C O C1501 C1503 C1504 krit krit C C0401 C0402 C0403 C0404 C0501 C0502 C0503 C0504 C1502 C1505 C16 Rivino Tno Velat luottolaitoksille Velat yleisölle ja julkisyhteisöille Vaadittaessa maksettavat talletukset Muut Yleiseen liikkeeseen lasketut velkakirjat Muut velat Velat, joilla huonompi etuoikeus kuin muilla veloilla 0903 Huomioi erien etumerkit: Plus (+), jos korkojen nousun vaikutus positiivinen Miinus (-), jos korkojen nousun vaikutus on negatiivinen.

7 Frekvenssi: Neljännesvuosittain R17A Luokittelutekijät 0 kk < t < 1 kk 1 kk < t < 3 kk 3 kk < t < 6 kk 6 kk < t < 9 kk 9 kk < t < 12 kk 1 v < t < 2 v 2 v < t < 3 v 3 v < t < 4 v 4 v < t < 5 v 5 v < t < 7 v 7 v < t < 10 v 10 v < t < 15 v 15 v < t < 20 v t > 20 v B C O C1501 C1503 C1504 krit krit C C0401 C0402 C0403 C0404 C0501 C0502 C0503 C0504 C1502 C1505 C16 C1701 C1702 Rivino Tno Valuuttajohdannaiset Termiinit Futuurit Koron- ja valuutanvaihtosopimukset Kr Valuuttaoptiot Ostetut valuuttaoptiot Asetetut valuuttaoptiot Muut koronmuutokselle herkät valuuttajohdannaiset Huomioi erien etumerkit: Plus (+), jos korkojen nousun vaikutus positiivinen Miinus (-), jos korkojen nousun vaikutus on negatiivinen.

8 Frekvenssi: Neljännesvuosittain R17B Luokittelutekijät 0 kk < t < 1 kk 1 kk < t < 3 kk 3 kk < t < 6 kk 6 kk < t < 9 kk 9 kk < t < 12 kk 1 v < t < 2 v 2 v < t < 3 v 3 v < t < 4 v 4 v < t < 5 v 5 v < t < 7 v 7 v < t < 10 v 10 v < t < 15 v 15 v < t < 20 v t > 20 v C1501 C1503 C1504 B C O krit krit C C0401 C0402 C0403 C0404 C0501 C0502 C0503 C0504 C1502 C1505 C16 C1701 C1702 Rivino Tno Korkojohdannaiset FRA sopimukset Koronvaihtosopimukset Kr Korko-optiot Ostetut korko-optiot Cap Floor Asetetut korko-optiot Cap Floor Futuurit Repo-tyyppiset sopimukset Muut korkojohdannaiset Huomioi erien etumerkit: Plus (+), jos korkojen nousun vaikutus positiivinen Miinus (-), jos korkojen nousun vaikutus on negatiivinen.

9 Frekvenssi: Neljännesvuosittain R17C Luokittelutekijät 0 kk < t < 1 kk 1 kk < t < 3 kk 3 kk < t < 6 kk 6 kk < t < 9 kk 9 kk < t < 12 kk 1 v < t < 2 v 2 v < t < 3 v 3 v < t < 4 v 4 v < t < 5 v 5 v < t < 7 v 7 v < t < 10 v 10 v < t < 15 v 15 v < t < 20 v t > 20 v B C O C1501 C1503 C1504 krit krit C C0401 C0402 C0403 C0404 C0501 C0502 C0503 C0504 C1502 C1505 C16 C1701 C1702 Rivino Tno Muut korkomuutoksille herkät johdannaissopimukset Muut termiinit ja futuurit Muut swap sopimukset Eksoottiset optiot Ostetut optiot Asetetut optiot Muut optiot Ostetut optiot Asetetut optiot Muut koronmuutokselle herkät muut johdannaiset Huomioi erien etumerkit: Plus (+), jos korkojen nousun vaikutus positiivinen Miinus (-), jos korkojen nousun vaikutus on negatiivinen.

10 Painokertoimet maturiteettiluokille: t:n keskiarvo vuosina Modified duration Tuottokäyrän oletettu muutos * Painokerroin korkopisteinä 0 kk < t < 1 kk kk < t < 3 kk kk < t < 6 kk kk < t < 9 kk kk < t < 12 kk v < t < 2 v v < t < 3 v v < t < 4 v v < t < 5 v v < t < 7 v v < t < 10 v v < t < 15 v v < t < 20 v t > 20 v * Tuottokäyrän oletettua muutosta muuttamalla voidaan laskea painokertoimet myös muille kuin korkokäyrän paralleelille 200 korkopisteen nousulle.