TILINPÄÄTÖS 2015
TULOSLASKELMA 2015 2014 Liikevaihto 3 576 109 3 741 821 Valmistus omaan käyttöön 140 276 961 779 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat -115 284-96 375 Palvelujen ostot -748 122-863 406-1 573 275-1 669 650 Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -1 848 440-1 767 575 Henkilösivukulut Eläkekulut -378 435-356 417 Muut henkilösivukulut -121 781-2 348 657-109 707-2 233 699 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot -218 267-128 913 Liiketoiminnan muut kulut -371 108-365 255 Liikeyli/alijäämä -85 053 306 083 Rahoitustuotot ja -kulut 0 52 Muut rahoitustuotot 58 Muille maksetut korkokulut -5 Muut rahoituskulut Ylijäämä ennen satunnaisia eriä -85 053 306 135 Ylijäämä ennen poistoeroa ja varauksia -85 053 306 135 Poistoeron lisäys/vähennys -235 674-433 216 Vapaaehtoisten varausten lisäys/vähennys 158 675 108 189 Tilikauden yli-/alijäämä -162 052-18 892
TASE 31.12.2015 VASTAAVAA 31.12.2015 31.12.2014 PYSYVÄT VASTAAVAT Aineelliset hyödykkeet Kiinteät rakenteet ja laitteet 1 172 373 1 078 387 Koneet ja kalusto 6 057 1 178 430 27 751 1 106 138 Sijoitukset Liittymismaksut/palautuskelpoiset 17 700 17 700 17 700 17 700 VAIHTUVAT VASTAAVAT Saamiset Myyntisaamiset 319 777 292 380 Muut saamiset 49 087 81 740 Siirtosaamiset 6 250 6 250 Pieneläinvast.otto/pankkikortti 280 350 Yhdystili 408 315 783 709 565 648 946 368 VASTAAVAA 1 979 839 2 070 206 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA Edellisten tilikausien ylijäämä 336 563 355 455 Tilikauden yli/alijäämä -162 052 174 511-18 892 336 563 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET Poistoero 878 430 642 756 Vapaaehtoiset varaukset 295 266 1 173 695 453 941 1 096 697 VIERAS PÄÄOMA Lyhytaikainen Ostovelat 129 761 167 691 Muut lyhytaikaiset velat 76 698 79 796 Siirtovelat 425 174 631 633 389 459 636 946 VASTATTAVAA 1 979 839 2 070 206
RAHOITUSLASKELMA VUODELTA 2015 Varsinaisen toiminnan ja investointien kassavirta 2015 2014 1 000 1 000 Tulorahoitus Liikeylijäämä (-alijäämä) -85 306 Poistot ja arvonalentumiset 218 129 Rahoitustuotot ja -kulut 0 0 Muut tulorahoituksen korjauserät 0 133 0 435 Investoinnit Käyttöomaisuusinvestoinnit -538-993 Rahoitusosuudet investointimenoihin 247 560 Käyttöomaisuuden myyntitulot 0-291 0-433 Varsinaisen toiminnan ja investointien nettokassavirta -157 2 Rahoitustoiminnan kassavirta Antolainauksen muutokset Liittymismaksut palautuskelpoiset -18-18 Oman pääoman muutokset Peruspääoman muutos Muut maksuvalmiuden muutokset Lyhytaikaisten saamisten muutokset muilta 5 373 Korottomien pitkä- ja lyhytaikaisten velkojen muutos -36-31 -30 343 Rahoitustoiminnan nettokassavirta -188 327 Kassavarojen muutos -157 327 Kassavarat 31.12. 408 566 Kassavarat 1.1. 566 239
LIITETIEDOT TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT ARVOSTUS- JA JAKSOTUSPERIAATTEET Pysyvien vastaavien arvostus Aineelliset ja aineettomat hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä sunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Poistosuunitelman mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa suunnitelman mukaisten poistojen perusteet. Rahoitusomaisuus Saamiset on merkitty nimellisarvoon. Rahat ja pankkisaamiset erän "yhdystili" kuvaa Lappeenrannan seudun ympäristötoimen rahavaroja sekä Lappeenrannan kaupungin ja Lappeenrannan seudun ympäristötoimen välistä sisäisten menojen ja tulojen velka/saatava -suhdetta. TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT LIIKEVAIHTO JA MUUT VARSINAISEN TOIMINNAN TUOTOT 2015 2014 Myyntituotot 2 887 198 866 401 Investointien maksuosuudet / Lappeenranta 295 266 453 941 Investointien maksuosuudet / muut kunnat, taseessa 27 642 128 962 Investointien avustukset, taseessa 219 755 431 148 Maksutuotot 233 621 2 243 674 Tuet ja avustukset 50 967 83 543 Muut tuotot 109 057 94 262 Yhteensä 3 823 505 4 301 932
SUUNNITELMAN MUKAISTEN POISTOJEN PERUSTEET Kuluvan käyttöomaisuuden poistot on määritetty ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaan. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu hankintamenoista arvioidun taloudellisen käyttöiän mukaan. Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat vuotuiset poistoprosentit ja -menetelmät ovat: Käyttöomaisuus- Taloudellinen Poistohyödyke pitoaika (v) menetelmä Ajoneuvot 5 Tasapoisto 5 vuotta Muut laitteet ja kalusteet 3 Tasapoisto 3 vuotta Kiinteät rakenteet ja laitteet Menojäännöspoisto 10% 1.1.2013 jälkeen valmistuneet 15% TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT TASEEN VASTAAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT TASE-ERÄKOHTAISET TIEDOT PYSYVISTÄ VASTAAVISTA Aineelliset hyödykkeet Kiinteät rakenteet ja laitteet Menojäännös 1.1. 1 078 387 88 852 + Lisäykset 522 326 147 160 - Rahoitusosuudet -233 449 0 - Tilikauden poisto -194 891-8 885 Kirjanpitoarvo 31.12. 1 172 373 227 127 Koneet ja kalusto Menojäännös 1.1. 27 751 38 264 + Lisäykset 15 630 43 735 - Rahoitusosuudet -13 948-4 532 - Tilikauden poisto -23 376-23 022 Kirjanpitoarvo 31.12. 6 057 54 445 PYSYVÄT VASTAAVAT 31.12. 1 178 430 281 571
TASEEN VASTATTAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT OMAN PÄÄOMAN ERÄT 2015 2014 Edellisten tilikausien ylijäämä 1.1. 355 455 295 198 Edellisten tilikausien ylijäämä 31.12. 336 563 355 455 Tilikauden yli/alijäämä -162 052-18 892 Oma pääoma 31.12. 174 511 336 563