KONTIOLAHDEN SEURAKUNTA Tilinpäätös 2015 Soile Luukkainen 3.6.2016 1
KONTIOLAHDEN SEURAKUNTA Tilikauden tuloksen muodostuminen 2015 3.6.2016 Soile Luukkainen 2
Tilinpäätös 2015 Toimintatuotot 201.160,30 euroa Toimintakulut 2.725.580,12 euroa Toimintakate -2.524.419,82 euroa Vuosikate 8.830,84 euroa Tilikauden tulokseksi muodostui -174.005,24 euroa Tilikauden alijäämä muodostui -126.952,08 euroksi 3.6.2016 Soile Luukkainen 3
Tilinpäätös 2015 Toimintatuotot kattavat toimintakuluista 7,4 %, Henkilöstökulujen suhde toimintakuluista on hyvällä tasolla (56,5 %) Henkilöstökulujen suhde verotuloista on hyvällä tasolla (56,3 %) kirkollisveroista henkilöstökuluihin menee 61,6 % Palvelujen ostoihin kuluu toimintakuluista 23,1 % (628.903,79 e) Ostoihin kuluu toimintakuluista 12,4 % 3.6.2016 Soile Luukkainen 4
Tunnusluvut 2013 2014 2015 muuto s Jäsenet 11474 11490 11494 4 toimintatuottojen osuus toimintakuluista % 26,9 8,8 7,4-1,5 Vuosikatteen osuus poistoista (negatiivinen-) % 533,3 24,0 4,8-19,2 Vuosikate eur/jäsen (negatiivinen-) 58,0 3,7 0,8-3,0 Tuloslaskelman tunnusluvut Vuosikate on pienentynyt tilinpäätöksen alijäämän kasvaessa, eikä se ei ole riittänyt kattamaan poistoja tai mahdollistanut investointivarauksien tekemistä. Vuosikatetta tulisi arvioida tulevien vuosien investointitarpeiden näkökulmasta. Useamman vuoden päähän tähtäävä investointien tekeminen mahdollistuisi hyvin vuosikatteen ollessa noin 30 euroa/jäsen. 3.6.2016 Soile Luukkainen 5
Tunnusluvut 2013 2014 2015 muutos Investointien tulorahoitus % 49 44 17 Rahavarojen riittävyys, pv 116 93 91-2 Rahoituslaskelman tunnusluvut Seurakunnan maksuvalmius on heikentynyt kolmen vuoden kuluessa. Investointien rahoittaminen on syönyt rahavaroja, tämä näkyy rahavarojen ja aiempina vuosina kertyneen ylijäämän epäsuhteena. 3.6.2016 Soile Luukkainen 6
Tunnusluvut 2013 2014 2015 muutos Omavaraisuusaste % 93,5 94,2 93,6-0,6 Rahoitusvarallisuus eur/jäsen 39 35 32-3,5 Suhteellinen velkaantuneisuus % 11,4 11,0 11,8 0,8 Taseen tunnusluvut Omavaraisuusasteen ollessa 93,2 prosenttia voidaan todeta, että seurakunnan taloudellinen tilanne on pysynyt ennallaan esitettyinä vuosina. Taseen pääomasta suurin osa on kiinni kiinteässä omaisuudessa, jota on vaikeaa muuttaa maksuvalmiudeksi. Rahoitusvarallisuus jäsentä kohden osoittaa likvidien varojen riittävyyden vieraan pääoman takaisinmaksuun. 3.6.2016 Soile Luukkainen 7
Tilinpäätös kehitys 2009-2015 Vuosikatteen, tuloksen ja tilikauden yli/alijäämän kehitys 700 000,00 600 000,00 500 000,00 400 000,00 300 000,00 200 000,00 100 000,00 - (100 000,00) (200 000,00) 2015 2014 2013 2012 2011 2010 2009 vuosikate tulos tilikauden yli/alijäämä 3.6.2016 Soile Luukkainen 8
Toimintakulujen kehitys 2009-2015 3 000 000,00 2 500 000,00 2 000 000,00 2 725 580,12 2 692 097,29 2 481 686,71 2 302 952,13 2 300 410,77 2 155 488,05 1 697 039,28 1 500 000,00 1 000 000,00 500 000,00 237 884,65 201 160,30 667 991,68 189 939,12 198 799,63 210 897,81 287 251,98-2015 2014 2013 2012 2011 2010 2009 Toimintatuotot Toimintakulut 3.6.2016 Soile Luukkainen 9
Toimintakulujen kehitys 1 600 000,00 1 400 000,00 1 200 000,00 1 000 000,00 800 000,00 600 000,00 400 000,00 200 000,00-1 512 414,00 1 425 745,02 1 240 728,49 1 229 056,64 1 332 007,34 1 254 100,08 1 276 765,74 690 280,73 628 903,79 547 172,81 544 918,71 524 954,29 332 954,00 382 370,34 449 063,35 339 077,41 330 250,01 288 794,82 361 605,88 351 200,07 253 633,23 2015 2014 2013 2012 2011 2010 2009 henkilöstömenot palvelujenostot aineet tarvikkeet ja tavarat 3.6.2016 Soile Luukkainen 10
KONTIOLAHDEN SEURAKUNTA Rahoitus 3.6.2016 Soile Luukkainen 11
Kirkollisvero, yhteisövero ja toimintatuotot 2015 Tulorahoituksen jakaantuminen 201 160,30 241 497,78 2 493 873,26 kirkollisverot yhteisöverotulo Toimintatuotot 3.6.2016 Soile Luukkainen 12
Kirkollisvero ja yhteisövero Verotulokehitys 2 500 000,00 2 493 873,26 2 460 952,82 2 420 398,18 2 229 000,00 2 290 000,00 2 177 000,00 2 096 000,00 2 000 000,00 1 500 000,00 1 000 000,00 500 000,00 241 497,78 213 156,92 200 016,07 178 000,00 231 000,00 195 000,00 158 000,00-2015 2014 2013 2012 2011 2010 2009 kirkollisverot yhteisöverotulo 3.6.2016 Soile Luukkainen 13
Kirkollisvero, yhteisövero ja toimintatuotot Tulorahoitus 2 500 000,00 2 493 873,26 2 460 952,82 2 420 398,18 2 229 000,00 2 290 000,00 2 177 000,00 2 096 000,00 2 000 000,00 1 500 000,00 1 000 000,00 500 000,00 667 991,68 210 897,81 287 251,98 201 160,30 237 884,65 189 939,12 198 799,63 241 497,78 213 156,92 200 016,07 231 000,00 178 000,00 195 000,00 158 000,00-2015 2014 2013 2012 2011 2010 2009 kirkollisverot yhteisöverotulo Toimintatuotot 3.6.2016 Soile Luukkainen 14
KONTIOLAHDEN SEURAKUNTA Investoinnit 3.6.2016 Soile Luukkainen 15
Keskeneräiset investoinnit v. 2015 Seurakuntatalo - Peruskorjauksen valmisteluun käytetty noin 50.000 euroa Hautausmaa - Uuden hautausmaan osan lopputyöt noin 2.000 euroa 3.6.2016 Soile Luukkainen 16
Seurakuntatalo ja Hirviranta Seurakuntatalo 2016 2018 Investoinnin arvoksi arvioitu 3,3 miljoonaa euroa Rahoitustarpeeksi arvioidaan 2,6 miljoonaa euroa Hirviranta 2019-2021 Käyttömäärät kasvaneet, tekniset käyttöiät materiaaleilla alkavat päättymään Investointi suunnitelma ja arviointi 2018 Toteutus 2019-2021 3.6.2016 Soile Luukkainen 17
KONTIOLAHDEN SEURAKUNTA Henkilöstö 3.6.2016 Soile Luukkainen 18
Viranhaltijat ja työsopimussuhteiset työntekijä määrä 35 30 25 20 15 10 5 0 2015 2014 2013 2012 2011 2010 2009 1 600 000,00 1 400 000,00 1 200 000,00 1 000 000,00 800 000,00 600 000,00 400 000,00 200 000,00 Henkilöstökulujen kehitys 11600 11500 11400 11300 11200 11100 11000 10900 jäsenmäärä 2015 2014 2013 2012 2011 2010 2009-3.6.2016 Soile Luukkainen 19 2015 2014 2013 2012 2011 2010 2009
Viranhaltijat ja työsopimussuhteiset HENKILÖSTÖ 2015 Papisto 5,0 Kanttori 2,0 Diakoniatyöntekijät 2,5 lähetystyö 0,5 Nuorisotyöntekijät 3,0 Lapsityönohjaaja 1,0 Lastenohjaaja 5,0 Toimistot 3,0 Kiinteistötyöntekijät vahtimestari-siivooja 2,0 kiinteistötyöntekijä 1,0 seurakuntamestari 1,0 suntio 0,5 26,5 3.6.2016 Soile Luukkainen 20
Työhyvinvointi - Työterveyshuolto Joensuun Seudun työterveys - Koko henkilöstöä koskenut työterveystarkastus suoritettu v. 2015, työpaikka selvitykset tehty v. 2014 - Työyhteisön työkykyindeksi oli hyvällä tasolla - Sairauspoissaoloja ei ollut lainkaan 46 % työntekijöistä ja korkeintaan yhdeksän päivää oli sairauslomalla 35 % - Työyhteisötasolla ei tarkastuksen perusteella nouse esille jaksamisongelmaa eikä työyhteisön uupumistilannetta. Valtaosa kokee kuormittuneisuuden olevan normaalilla tasolla. 3.6.2016 Soile Luukkainen 21
Työhyvinvointi - Pääsääntöisesti ollaan tyytyväisiä työhön - Ollaan sitoutuneita työhön - Valtaosa kokee työmäärän sopivaksi - Mahdollisuus koulutuksiin on olemassa - Työnohjaus mahdollisuus koetaan hyvänä - Sisäilman aiheuttamat oireilut nousi esille - Toimintatavoissa ja työvuorovaikutuksessa hiottavaa 3.6.2016 Soile Luukkainen 22
Työhyvinvointi Jatkosuunnitelma - Työkykyä ylläpitävä toiminta - Kuntoutus - Varhaisen puuttumisen ja sairaspoissaoloseurannan malli, työnantajan oma malli työkyvyn tukemiseen. 3.6.2016 Soile Luukkainen 23
KONTIOLAHDEN SEURAKUNTA Pääluokka vertailu 3.6.2016 Soile Luukkainen 24
Pääluokkien vuosikatteen kehitys 2009 2015 3 000 000,00 2 500 000,00 2 000 000,00 1 500 000,00 1 000 000,00 500 000,00 - -500 000,00 2015 2014 2013 2012 2011 2010 2009-1 000 000,00-1 500 000,00-2 000 000,00 hallinto seurakuntatyö hautaustoimi kiinteistötoimi rahoitustoimi 3.6.2016 Soile Luukkainen 25
Hallinto TOIMINTATUOTOT Budj 2015 Toteutuma 2015 Poikkeama Maksutuotot Virastotuotot 10 000 9 310,50 689,5 Seurakuntatyön maksut 6 000 4 899,20 1 100,80 Muut maksut ja korvaukset 413,55-413,55 Maksutuotot 16 000 14 623,25 1 376,75 Tuet ja avustukset 2 000 4 792,09-2 792,09 Muut toimintatuotot 1 000 509,25 490,75 TOIMINTATUOTOT 19 000 19 924,59-924,59 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -108 700-123 727,13 15 027,13 Muut palkat -1 000-12 850,00 11 850,00 Henkilösivukulut -37 900-45 867,65 7 967,65 Henkilöstökulut -147 600-182 444,78 34 844,78 Palvelujen ostot -110 000-101 361,18-8 638,82 Vuokrat -8 000-7 104,23-895,77 Vuokrat (sisäinen) -35 600-39 833,56 4 233,56 Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana -25 850-23 987,31-1 862,69 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -25 850-23 987,31-1 862,69 Annetut avustukset -500-500 Muut toimintakulut -26 26 TOIMINTAKULUT -327 550-354 757,06 27 207,06 TOIMINTAKATE -308 550-334 832,47 26 282,47 3.6.2016 Soile Luukkainen 26
Seurakuntatyö TOIMINTATUOTOT Budj 2015 Toteutuma 2015 Poikkeama Maksutuotot Seurakuntatyön maksut 15 900 18 705,57-2 805,57 Muut maksut ja korvaukset 2 000 8 275,01-6 275,01 Maksutuotot 17 900 26 980,58-9 080,58 Kolehti- ja lahjoitustuotot 5 000 7 200,30-2 200,30 Muut toimintatuotot 3 000 25 604,61-22 604,61 TOIMINTATUOTOT 25 900 59 785,49-33 885,49 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -751 900-711 528,21-40 371,79 Muut palkat -71 700-87 274,06 15 574,06 Henkilösivukulut -288 000-247 186,06-40 813,94 Henkilöstökulut -1 111 600-1 045 988,33-65 611,67 Palvelujen ostot -302 000-216 507,83-85 492,17 Vuokrat -15 000-7 144,36-7 855,64 Vuokrat (sisäinen) -692 000-655 001,89-36 998,11 Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana -138 800-104 469,21-34 330,79 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -138 800-104 469,21-34 330,79 Annetut avustukset -90 600-108 482,05 17 882,05 Muut toimintakulut -1 000-1 867,45 867,45 TOIMINTAKULUT -2 351 000-2 139 461,12-211 538,88 TOIMINTAKATE -2 325 100-2 079 675,63-245 424,37 3.6.2016 Soile Luukkainen 27
Hautaustoimi TOIMINTATUOTOT Budj 2015 Toteutuma 2015 Poikkeama Maksutuotot Hautaustoimen maksut 18 500 29 179,44-10 679,44 Muut maksut ja korvaukset 14 000 13 310,00 690 Maksutuotot 32 500 42 489,44-9 989,44 Vuokratuotot 1 000,00-1 000,00 TOIMINTATUOTOT 32 500 43 489,44-10 989,44 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -68 700-77 946,60 9 246,60 Muut palkat -797 797 Henkilösivukulut -24 500-24 535,16 35,16 Henkilöstökulut -93 200-103 278,76 10 078,76 Palvelujen ostot -35 600-40 466,97 4 866,97 Vuokrat -23 500-25 128,04 1 628,04 Vuokrat (sisäinen) -5 000-1 695,33-3 304,67 Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana -29 000-31 250,01 2 250,01 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -29 000-31 250,01 2 250,01 TOIMINTAKULUT -186 300-201 819,11 15 519,11 TOIMINTAKATE -153 800-158 329,67 4 529,67 3.6.2016 Soile Luukkainen 28
Kiinteistötoimi TOIMINTATUOTOT Budj 2015 Toteutuma 2015 Poikkeama Maksutuotot Seurakuntatyön maksut 4 000 4 946,35-946,35 Muut maksut ja korvaukset 100-100 Maksutuotot 4 000 5 046,35-1 046,35 Vuokratuotot 71 000 72 420,03-1 420,03 Kolehti- ja lahjoitustuotot 444,4-444,4 Muut toimintatuotot 50-50 Vuokratulot (sisäinen) 732 600 696 530,78 36 069,22 TOIMINTATUOTOT 807 600 774 491,56 33 108,44 TOIMINTAKULUT Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot -148 100-150 265,34 2 165,34 Muut palkat -5 000-6 350,00 1 350,00 Henkilösivukulut -51 600-50 325,66-1 274,34 Henkilöstökulut -204 700-206 941,00 2 241,00 Palvelujen ostot -215 600-270 567,81 54 967,81 Vuokrat -22 700-22 281,82-418,18 Aineet, tarvikkeet ja tavarat Ostot tilikauden aikana -181 900-179 370,88-2 529,12 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -181 900-179 370,88-2 529,12 Muut toimintakulut -14 800-46 912,10 32 112,10 TOIMINTAKULUT -639 700-726 073,61 86 373,61 TOIMINTAKATE 167 900 48 417,95 119 482,05 3.6.2016 Soile Luukkainen 29
Tuotot vuonna 2015 Toimintatuotot 19 924,59; 10 % 83 007,13; 40 % 59 785,49; 29 % 43 489,44; 21 % YLEISHALLINTO SEURAKUNTATYÖ HAUTAUSTOIMI KIINTEISTÖTOIMI 3.6.2016 Soile Luukkainen 30
Kulut vuonna 2015 Toimintakulut -726 073,61; -21 % -354 757,06; -10 % -201 819,11; -6 % -2 139 461,12; -63 % YLEISHALLINTO HAUTAUSTOIMI SEURAKUNTATYÖ KIINTEISTÖTOIMI 3.6.2016 Soile Luukkainen 31