EUROOPAN KOMISSIO Bryssel 22.7.2015 COM(2015) 371 final KOMISSION KERTOMUS EUROOPAN PARLAMENTILLE JA NEUVOSTOLLE maataloustukirahaston menojen kehityksestä Varojärjestelmä nro 6-7/2015 FI FI
SISÄLLYSLUETTELO 1. Johdanto... 3 2. Maataloustukirahaston käyttötarkoitukseensa sidotut tulot... 3 3. Kuvaus maataloustukirahaston vuoden 2015 talousarvion alustavasta toteutumisesta 4 4. Maataloustukirahaston käyttötarkoitukseensa sidottujen tulojen toteutuminen... 6 5. Päätelmät... 7 LIITE 1: MAATALOUSTUKIRAHASTON MÄÄRÄRAHOJEN ALUSTAVA KÄYTTÖ 31.5.2015 ASTI 2
1. JOHDANTO Tässä kertomuksessa esitetään maataloustukirahaston vuoden 2015 talousarviomäärärahojen alustava täytäntöönpano. Liitteessä 1 verrataan erityisesti maatalousrahaston talousarvion toteutumisen tasoa jaksolla 16. lokakuuta 2014 31. toukokuuta 2015 suhteessa ennustettuun menoprofiiliin. Viimeksi mainittu on laskettu soveltamalla indikaattoria budjettimäärärahoihin. Indikaattori on vahvistettu yhteisen maatalouspolitiikan rahoituksesta, hallinnoinnista ja seurannasta annetun asetuksen (EU) N:o 1306/2013 1 28 artiklan säännösten perusteella. 2. MAATALOUSTUKIRAHASTON KÄYTTÖTARKOITUKSEENSA SIDOTUT TULOT Asetuksen (EU) N:o 1306/2013 43 artiklan säännösten mukaan tulot, jotka saadaan tilien tarkastamista ja hyväksymistä ja sääntöjenmukaisuustarkastuksia koskevien päätösten mukaisesti tehdyistä rahoitusoikaisuista, sääntöjenvastaisuuksien perusteella ja maidon lisämaksuista, ovat maataloustukirahaston menojen rahoittamiseksi tarkoitettuja käyttötarkoitukseensa sidottuja tuloja. Käyttötarkoitukseensa sidotut tulot voidaan käyttää minkä tahansa maataloustukirahaston menojen kattamiseksi. Jos osa tuloista jää varainhoitovuonna käyttämättä, kyseinen osuus siirretään automaattisesti seuraavaan varainhoitovuoteen 2. Budjettivallan käyttäjän hyväksymään maataloustukirahaston vuoden 2015 talousarvioon sisältyivät sekä komission arviot määrärahoista, jotka tarvittiin markkinatoimenpiteiden ja suorien tukien ennakoitujen menojen rahoittamiseksi, että arviot käyttötarkoitukseensa sidotuista tuloista, joita ennakoitiin kerättävän varainhoitovuoden 2015 kuluessa, kuten myös varainhoitovuodelta 2014 siirretyt käyttämättä jääneet käyttötarkoitukseensa sidotut tulot. Vuoden 2015 talousarviota laadittaessa komissio arvioi käyttötarkoitukseensa sidottujen tulojen määrän olevan 1 768,6 miljoonaa euroa. Siihen sisältyi seuraavia: käyttötarkoitukseensa sidotuista tuloista varainhoitovuoden 2015 kuluessa saatavaksi määräksi arvioitiin 1 438,6 miljoonaa euroa, joista 868,6 miljoonaa euroa sääntöjenmukaisuustarkastuksia koskevien päätösten mukaisesti tehdyistä oikaisuista, 165 miljoonaa euroa sääntöjenvastaisuuksien perusteella ja 405 miljoonaa euroa maidon lisämaksuista saaduista tuloista. Varainhoitovuodelta 2014 varainhoitovuodelle 2015 siirrettäväksi käyttötarkoitukseensa sidottujen tulojen määräksi arvioitiin 330 miljoonaa euroa. Komissio sitoi nämä alun perin 1 768,6 miljoonaksi euroksi arvioidut tulot vuoden 2015 talousarviossa seuraaviin momentteihin: 1 2 EUVL L 347, 20.12.2013, s. 549. Unionin yleiseen talousarvioon sovellettavista varainhoitosäännöistä annetun Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EU, Euratom) N:o 966/2012 14 artiklassa säädetään, että sisäiset käyttötarkoitukseensa sidotut tulot siirretään vain yhdeksi vuodeksi. Niinpä moitteettoman varainhoidon varmistamiseksi kyseiset käyttötarkoitukseensa sidotut tulot käytetään yleensä ennen asianomaisen budjettikohdan hyväksyttyjä määrärahoja. 3
05 02 08 Hedelmät ja vihannekset: 469,3 miljoonaa euroa 3 05 02 12 Maito ja maitotuotteet: 54,3 miljoonaa euroa 4 05 03 01 Tuotannosta irrotetut suorat tuet: 1 245 miljoonaa euroa 5. Budjettivallan käyttäjä myönsi näihin järjestelmiin määrärahoja komission ehdotuksen mukaisesti. Hyväksyttyjen määrärahojen ja edellä mainittujen käyttötarkoitukseensa sidottujen tulojen summa vastaa arvioituja kokonaistarpeita. Liitteessä 1 näiden momenttien hyväksytyt määrärahat on sisällytetty hedelmä- ja vihannesalan 836,2 miljoonan euron, maidon ja maitotuotteiden 77,1 miljoonan euron ja tuotannosta irrotettujen suorien tukien 37 397 miljoonan euron talousarviomäärärahoihin momentin tasolla ottamatta huomioon edellä mainittuja käyttötarkoitukseensa sidottuja tuloja. Kun näiden momenttien käyttötarkoitukseensa sidotut tulot otettiin mukaan, vuoden 2015 talousarviossa ennakoidut kokonaismäärärahat nousivat 1 305,5 miljoonaan euroon hedelmä- ja vihannesalalla, 131,4 miljoonaan euroon maidon ja maitotuotteiden alalla ja 38 642 miljoonaan euroon tuotannosta irrotettujen suorien tukien alalla. 3. KUVAUS MAATALOUSTUKIRAHASTON VUODEN 2015 TALOUSARVION ALUSTAVASTA TOTEUTUMISESTA Liitteessä 1 esitetään talousarvion alustava toteutuminen 16. lokakuuta 2014 ja 31. toukokuuta 2015 välisenä aikana. Toteutumisen tasoa verrataan indikaattoriin perustuvaan menoprofiiliin, joka määriteltiin asetuksen (EU) N:o 1306/2013 28 artiklan säännösten perusteella. Seuraavassa on lyhyt kuvaus tosiasiallisen ja odotetun toteutumistason välisistä merkittävimmistä eroista vuoden 2015 talousarvion eräiden momenttien osalta. 3.1. Markkinatoimenpiteet Maatalousmarkkinoiden interventioihin osoitettujen määrärahojen käyttö oli indikaattorin 31. toukokuuta 2015 osoittaman tason mukaan 22,7 miljoonaa euroa enemmän kuin hyväksytyt talousarviomäärärahat. Tämä ero vastaa lähinnä hedelmäja vihannesalan, maito- ja maitotuotealan sekä viinialan täytäntöönpanomallien nettovaikutusta. 3.1.1. Hedelmät ja vihannekset (+88,6 miljoonaa euroa hyväksyttyihin määrärahoihin verrattuna) Hyväksyttyjen määrärahojen osalta tämä toteutumistaso johtuu pääasiassa tuottajaorganisaatioiden toimintarahastoja koskevan järjestelmän ja hedelmä- ja vihannesalan muiden toimenpiteiden menoista, jotka rahoitetaan sekä talousarvion hyväksytyistä määrärahoista että käyttötarkoitukseensa sidotuista tuloista (ks. lisätietoja edellä 2 kohdassa). Sitä vastoin 31. toukokuuta 2015 asti ulottuvalla jaksolla indikaattoria on sovellettu ainoastaan talousarvion hyväksyttyihin 3 4 5 362,4 miljoonaa euroa hedelmä- ja vihannesalan tuottajaorganisaatioiden toimintarahastoihin ja 106,9 miljoonaa euroa hedelmä- ja vihannesalan muihin toimenpiteisiin. 0,9 miljoonaa euroa rasvattoman maitojauheen varastointitoimenpiteisiin, 2,9 miljoonaa euroa voin ja kerman varastointitoimenpiteisiin ja 50,6 miljoonaa euroa maidon ja maitotuotteiden muihin toimenpiteisiin. Tilatukijärjestelmään osoitettu kokonaismäärä. 4
määrärahoihin (836,2 miljoonaa euroa), joten siinä ei ole otettu huomioon käyttötarkoitukseensa sidottuja tuloja. Liitteessä 1 olevan alustavaa täytäntöönpanoa koskevan taulukon alaviite * osoittaa sen, mikä olisi tilanne, jos indikaattoria olisi sovellettu tämän momentin rahoittamiseksi käytettävissä oleviin kokonaismäärärahoihin, joihin sisältyvät myös käyttötarkoitukseensa sidotut tulot (469,3 miljoonaa euroa). Jos indikaattoria olisi sovellettu tämän momentin käytettävissä oleviin ennakoituihin 1 305,5 miljoonan euron kokonaismäärärahoihin, olisi ilmennyt 71,3 miljoonan euron alikäyttö. Tämä johtuu kaikkien tältä momentilta rahoitettavien järjestelmien hitaammasta käytöstä, hedelmä- ja vihannesalan muita toimenpiteitä (budjettikohta 05 02 08 99) lukuun ottamatta. On huomattava, että kriisitoimenpiteiden käytettävissä olevien talousarviomäärärahojen käyttötahtia tuottajaorganisaatioiden toimintarahastoja ja hedelmä- ja vihannesalan muita toimenpiteitä varten ei voitu arvioida luotettavalla tavalla. Näin ollen se todennäköisesti poikkeaa kolmen vuoden keskimääräisestä kulutusprofiilista, joka on tämän momentin indikaattorin perustana. Tilanteen arvioidaan tässä vaiheessa olevan väliaikainen, ja komission yksiköt seuraavat tiiviisti tämän momentin täytäntöönpanoa. 3.1.2. Viinialan tuotteet ( 95 miljoonaa euroa) Alikäyttö johtuu siitä, että jäsenvaltiot ovat suorittaneet maksut hitaammassa tahdissa kansallisille viiniohjelmille luodun indikaattorin osoittamaan menoprofiiliin verrattuna. Jäsenvaltiot kuitenkin yleensä nopeuttavat näiden ohjelmien toteuttamista varainhoitovuoden lopun lähestyessä. Sen vuoksi tilanteen arvioidaan tässä vaiheessa olevan väliaikainen. 3.1.3. Maito ja maitotuotteet (+33,9 milj. euroa) Tämä toteutumistaso johtuu pääasiassa varastoinnin tuen ja maito- ja maitotuotealan muiden toimenpiteiden menoista (budjettikohta 05 02 12 99), jotka rahoitetaan sekä talousarvion hyväksytyistä määrärahoista että käyttötarkoitukseensa sidotuista tuloista (ks. lisätietoja edellä 2 kohdassa). Sitä vastoin 31. toukokuuta 2015 asti ulottuvalla jaksolla indikaattoria on sovellettu ainoastaan talousarvion hyväksyttyihin määrärahoihin (77,1 miljoonaa euroa), joten siinä ei ole otettu huomioon käyttötarkoitukseensa sidottuja tuloja. Liitteessä 1 olevan alustavaa täytäntöönpanoa koskevan taulukon alaviite * osoittaa sen, mikä olisi tilanne, jos indikaattoria olisi sovellettu tämän momentin rahoittamiseksi käytettävissä oleviin kokonaismäärärahoihin, joihin sisältyvät myös käyttötarkoitukseensa sidotut tulot (54,3 miljoonaa euroa). Jos indikaattoria olisi sovellettu tämän momentin käytettävissä oleviin ennakoituihin 131,4 miljoonan euron kokonaismäärärahoihin, olisi ilmennyt 18,6 miljoonan euron alikäyttö. Tämä johtuu pääasiassa koulumaitojärjestelmän määrärahojen hitaammasta käytöstä. On lisäksi syytä panna merkille, että kriisitoimenpiteiden käytettävissä olevien talousarviomäärärahojen käyttötahtia varastoinnin tukea ja maito- ja maitotuotealan muita toimenpiteitä varten ei voitu arvioida luotettavalla tavalla. Näin ollen menoprofiili todennäköisesti poikkeaa kolmen vuoden keskimääräisestä kulutusprofiilista, joka on tämän momentin indikaattorin perustana. Tilanteen arvioidaan tässä vaiheessa olevan väliaikainen, ja komission yksiköt seuraavat tiiviisti tämän momentin täytäntöönpanoa. 5
3.2. Suorat tuet Suoria tukia koskevien määrärahojen käyttö ylitti indikaattorin tason 991,1 miljoonalla eurolla 31. toukokuuta 2015. 3.2.1. Tuotannosta irrotetut suorat tuet (+999 miljoonaa euroa hyväksyttyihin määrärahoihin verrattuna) Tämä toteutumistaso johtuu pääasiassa tilatukijärjestelmän menoista, jotka rahoitetaan sekä talousarvion hyväksytyistä määrärahoista että käyttötarkoitukseensa sidotuista tuloista (ks. lisätietoja edellä 2 kohdassa). Sitä vastoin 31. toukokuuta 2015 asti ulottuvalla jaksolla indikaattoria on sovellettu ainoastaan talousarvion hyväksyttyihin määrärahoihin (37 397 miljoonaa euroa), joten siinä ei ole otettu huomioon käyttötarkoitukseensa sidottuja tuloja. Liitteessä 1 olevan alustavaa täytäntöönpanoa koskevan taulukon alaviite * osoittaa sen, mikä olisi tilanne, jos indikaattoria olisi sovellettu tämän momentin rahoittamiseksi käytettävissä oleviin kokonaismäärärahoihin, joihin sisältyvät myös käyttötarkoitukseensa sidotut tulot (1 245 miljoonaa euroa). Jos indikaattoria olisi sovellettu tämän momentin käytettävissä oleviin ennakoituihin 38 642 miljoonan euron kokonaismäärärahoihin, olisi ilmennyt 231 miljoonan euron alikäyttö. Tämä poikkeama tuotannosta irrotettujen suorien tukien talousarvion toteuttamistasossa johtuu pääasiassa erityisen tukijärjestelmän (68 artikla) hitaammasta täytäntöönpanosta verrattuna 31. toukokuuta 2015 saakka vahvistettuun indikaattoriin. Olisi kuitenkin huomattava, että jäsenvaltiot ennustavat tämän järjestelmän vuoden 2015 määrärahojen tulevan kokonaan toteutetuiksi varainhoitovuoden loppuun mennessä. On syytä huomata myös, että vaikka tilatukijärjestelmän menojen toteuttaminen on parantunut (98,4 prosenttia tarpeista 31. toukokuuta 2015 saakka verrattuna 97,8 prosenttiin 31. toukokuuta 2014 saakka), jäsenvaltiot ennustavat tämän momentin osalta hienoista alikäyttöä varainhoitovuoden lopulla. Koska 2015 on viimeinen tilatukijärjestelmän soveltamisvuosi, komissio seuraa kuitenkin edelleen tarkasti tämän järjestelmän määrärahojen toteutumista. Komissio ennakoi tässä vaiheessa, että käytettävissä olevat määrärahat ja käyttötarkoitukseensa sidotut tulot riittävät kattamaan tämän momentin rahoitustarpeet. 4. MAATALOUSTUKIRAHASTON KÄYTTÖTARKOITUKSEENSA SIDOTTUJEN TULOJEN TOTEUTUMINEN Liitteessä 1 oleva taulukko osoittaa, että 31. toukokuuta 2015 oli kerätty 1 263,1 miljoonaa euroa käyttötarkoitukseensa sidottuja tuloja seuraavasti: tilien hyväksymistä ja tarkastamista ja sääntöjenmukaisuustarkastuksia koskevien päätösten perusteella tehdyistä oikaisuista saadut tulot olivat 746,7 miljoonaa euroa, ja lisätuloja, jotka johtuvat komission täytäntöönpanopäätöksen (ad hoc 48) 6 täytäntöönpanosta, ennakoidaan saatavan varainhoitovuoden loppuun mennessä, 6 Komission täytäntöönpanopäätös, annettu 22 päivänä kesäkuuta 2015, Euroopan maatalouden tukirahastosta (maataloustukirahasto) ja Euroopan maaseudun kehittämisen maatalousrahastosta (maaseuturahasto) maksettavien jäsenvaltioiden tiettyjen menojen jättämisestä Euroopan unionin rahoituksen ulkopuolelle. 6
sääntöjenvastaisuuksien perusteella saadut tulot olivat 107,9 miljoonaa euroa, ja lisämääriä ennakoidaan saatavan niin ikään varainhoitovuoden loppuun mennessä, ja tässä vaiheessa kaikki maidon lisämaksusta saatavat tulot on kerätty, ja ne ovat noin 408,5 miljoonaa euroa. Vuodelta 2014 vuodelle 2015 siirretty määrä oli lopulta 341,3 miljoonaa euroa. Maataloustukirahaston menoihin 31. toukokuuta 2015 käytettävissä olevien käyttötarkoitukseensa sidottujen tulojen määrä on siis 1 604,4 miljoonaa euroa, ja tilien tarkastamista ja hyväksymistä ja sääntöjenmukaisuustarkastuksia koskevien päätösten perusteella arvioidaan kerättävän uusia lisätuloja varainhoitovuoden loppuun mennessä. 5. PÄÄTELMÄT Maataloustukirahaston vuoden 2015 talousarviomäärärahojen alustava täytäntöönpano 31. toukokuuta 2015 asti ulottuvalla jaksolla osoittaa, että jäsenvaltioille maksetut kuukausikorvaukset ylittivät indikaattoriin perustuvan talousarvion toteuttamista koskevan menoprofiilin noin 1 004 miljoonalla eurolla. Käyttötarkoitukseensa sidottuja tuloja on jo käytettävissä 1 604,4 miljoonaa euroa, ja vuonna 2015 niitä arvioidaan kerättävän vielä lisää. Tässä vaiheessa komissio katsoo, että hyväksyttyjen talousarviomäärärahojen määrä sekä jo käytettävissä oleva ja vuoden loppuun mennessä käytettäväksi tuleva käyttötarkoitukseensa sidottujen tulojen määrä riittää maataloustukirahaston vuoden 2015 tarpeiden rahoittamiseen, mukaan lukien komission vahvistamien kriisitoimenpiteiden toteuttaminen Venäjää koskevan kiellon johdosta, kuten vuoden 2015 talousarviota laadittaessa alun perin ennakoitiin. 7