SOLID-rahastojen haku 2013 Budjetin laatiminen
Budjetin tarkoitus Budjetti on hakijan näkemys tietyn ajanjakson taloudellisista tarpeista ja resursseista Auttaa hankkeen suunnittelussa Budjetilla annetaan rahoittajalle (selkeä) kuva hankkeen kustannuksista Suunniteltujen hanketoimintojen ja budjetin yhteys Auttaa kustannustehokkuuden arvioinnissa Toimii pohjana rahoituspäätökselle 2013 2
Hakijaorganisaatio Taloudellinen vakavaraisuus Maksatukset Riskit 2013 3
Tukikelpoisten kulujen periaatteita Budjetoitavien menojen tulee Sopia rahaston soveltamisalaan ja tavoitteisiin sekä vuosiohjelmiin Olla kohtuullisia ja kustannustehokkaita Aiheutua hakijalle ja/tai hankekumppaneille Liittyä rahaston kohderyhmään Aiheutua hankkeen tukikelpoisuusaikana Olla kirjanpidossa omalla projektikoodilla 2013 4
Arvonlisävero ALV on hyväksyttävä kustannus vain, jos hankkeen toteuttaja ei saa siitä hyvitystä, ja se jää hankkeen toteuttajalle lopulliseksi kustannukseksi hankkeen toteuttaja toimittaa vastuuviranomaiselle asiasta todistuksen Verottajan ohjaus 2013 5
Budjetin laatimisen aloittaminen Tunnista hanketoiminnot ja niihin liittyvät kulut Budjetoi kulut oikeaan paikkaan budjetissa Tee laskelmat, ja kirjaa euromäärät Budjetoi hankkeen tulot Tarkista ja justeeraa 2013 6
Budjetin rakenne Menot Suorat kustannukset Välilliset kustannukset (hallintokulu%) Tulot EU-rahoitus Kansallinen rahoitus Hankkeen tulojen tulee olla yhtä suuret kuin menot 2013 7
Budjetin rakenne HANKKEEN BUDJETTI HANKKEEN RAHOITUS EUR Kansallinen osuus 21 219,19 50,00 % EU-osuus 21 219,19 50,00 % Yhteensä 42 438,38 100,00 % HANKKEEN KUSTANNUKSET EUR Suorat kustannukset yhteensä 41 403,30 1. Henkilöstökustannukset 8 750,00 1.1. Henkilö 1 6 250,00 1.2. Henkilö 2 2 500,00 1.3. Henkilö 3 0,00 1.4. Henkilö 4 0,00 1.5. Henkilö 5 0,00 1.6. Henkilö 6 0,00 2. Matkakustannukset 2 500,00 3. Kohderyhmää koskevat kustannukset 0,00 4. Laitekustannukset 18 470,00 5. Muut projektikustannukset 4 100,00 6. Ostopalvelut 7 583,30 Hallintokustannukset 1 035,08 2,50 % KUSTANNUKSET YHTEENSÄ 42 438,38 2013 8
Hankekumppani ja kolmas osapuoli Hankekumppani Toimija, jolle siirtyy osa EU-tuesta Hankekumppani yhdessä hanketoteuttajan kanssa toteuttaa hanketoimintoja ja kumppanille syntyy kustannuksia hanketoiminnoista Hankekumppanin hanketoimintojen kustannukset sisältyvät hankkeen budjettiin ja syntyneet kulut näkyvät kirjanpidossa Kolmas osapuoli Antaa hankkeelle suoraa rahallista tukea 2013 9
Hankkeen tulot EU-rahoitus Kansallinen rahoitus Hanketoteuttajan ja hankekumppaneiden rahoitus hankkeelle Julkinen Yksityinen Kolmansien osapuolten rahoitus hankkeelle Julkinen Yksityinen Hankkeen tuotot Kansallisesta rahoituksesta tulee olla rahoitussitoumukset! 2013 10
Hankkeen tulot Hankekumppanille siirrettävän EU- tulon osuus merkittävä budjettiin HANKKEEN RAHOITUS YHTEENSÄ 42 438,38 Selite Summa EU-RAHOITUSOSUUS 21 219,19 Poliisihallitus 2 500,00 KANSALLINEN RAHOITUS 21 219,19 Hankkeen toteuttaja ja hankekumppanit 10 000,00 Julkinen rahoitus 10 000,00 Poliisihallitus 10 000,00 Yksityinen rahoitus 0,00 Kolmannet osapuolet 11 219,19 Julkinen rahoitus 11 219,19 Maahanmuuttovirasto 11 219,19 2013 Yksityinen rahoitus 0,00 11
Henkilöstökulut Hankkeen toteutuksen kannalta oleellisten ja keskeisten henkilöiden palkkakustannukset Koko-/osa-aikainen Kukin henkilö omalla välilehdellään Eriteltyinä kuukausittain Palkka Sivukulut (Lomaraha) Muuta huomioitavaa: Työajanseuranta Ei puhuja- tai koulutuspalkkioita tms. 2013 12
Henkilöstökulut Henkilö 1 yhteensä 6 250,00 Selite Summa Projektipäällikkö Teuvo Terävä, 2kk á 2500 5 000,00 Sivukulut 20 % 1 000,00 Lomaraha 5 % 250,00 2013 13
Matkakustannukset Kenen matkakustannuksia? Hankkeen kannalta tarpeelliset matkakulut Miten? Matkustaja (mikäli tiedossa) ja matkakohde Mihin hanketoimintaan liittyy Kustannusarvio halvimman julkisen mukaan 2013 14
Matkakustannukset Matkakustannukset yhteensä 2 500,00 Selite Summa Tiedotuskäynnit VOKkeihin 1 500,00 5 kpl, á 300. sis. matka-, majoitus-, pv-raha ym. Yhteistyötapaamiset poliisilaitosten kanssa 900,00 3 kpl, á 300. sis. matka-, majoitus-, pv-raha ym. Paikallisliikennekulut, arvokortin laataaminen (20 kpl, à 5.) 100,00 2013 15
Kohderyhmää koskevat kulut Mitä kuluja? ERF ja IF: aineellinen avustaminen (esim. pakolaisten alkuvaiheen vastaanottoon liittyvät kulut, tai esim. matkakulukorvaus koulutukseen) RF: Vapaaehtoisesti palaavien henkilöiden matkakulut Palautettavien matkakulut Saattajien matkakulut Matkustusasiakirjojen hankinnasta aiheutuvat kulut Palaajille maksettava tukisumma Uudelleenintegraation tuki Miten? Eritellään kohtuullisella tarkkuudella Muuta huomioitavaa? Hankkeen luonteeseen ja dokumentointiin kiinnitettävä erityistä huomiota Tietosuoja huomioitava 2013 16
Laitteet Mitä kustannuksia? Hanketoiminnalle välttämättömät laitehankinnat Miten? Eritellään kohtuullisella tarkkuudella Ilmoitetaan mihin hanketoimintaan liittyy Vuokraus/leasing/osto Poistot/koko hinta Hintavertailu/kilpailutus Mitä ei? Hallintokuluja 2013 17
Laitteet Laitekustannukset yhteensä 18 470,00 Selite Summa Viisumilukijalaite 5 kpl à 3 640,00 18 200,00 Kameran jalusta 270,00 2013 18
Muut projektitoiminnot Mitä kustannuksia? Kaikki hanketoimintoihin liittyvät kulut, kuten esim.: Tiedotteet, esitteet, raportit, julkaisut Seminaarit tarjoiluineen ja tilavuokrineen Hanketoimintoihin liittyvät tilavuokrat Miten? Eritellään kohtuullisella tarkkuudella Ilmoitetaan mihin hanketoimintaan liittyy Mitä ei? Ostopalveluita Hallintokuluja 2013 19
Muut projektitoiminnot Muut projektikustannukset yhteensä 4 100,00 Selite Summa Seminaarikulut toukokuu 1 800,00 Sisältää tilavuokran, tarjoilut, 100 hlöä Infopiste, tilavuokra helmi-huhtikuu 1 350,00 kk-vuokra 450 Käsityökurssin tarvikkeet 600,00 10 kertaa, 8 osallistujaa Hanke roll-upp 250,00 EU-lippu infopisteeseen 100,00 2013 20
Ostopalvelut Mitä? Ulkopuolelta ostettavat palvelut (esim. käännöstyöt, nettisivut, kokouspaketti, koulutuspalkkiot) Miten? Eritellään kohtuullisella tarkkuudella Ilmoitetaan mihin hanketoimintaan liittyy Muuta huomioitavaa? Kilpailutus/hintavertailu ja dokumentointi Tilintarkastuskulut voi budjetoida ostopalveluihin Ostopalvelut yhteensä 7 583,30 Selite Summa Seminaaripuhujapalkkio, toukokuu 120,00 Hankkeen nettisivujen suunnittelu ja toteutus 1 400,00 Lukijalaitteiden asennus 6 063,30 2013 21
Hallintokulut Mitä kustannuksia? Hankehenkilöstön työvälineet, esim. tietokoneet, matkapuhelimet Tukitehtävät Netti- ja puhelinkulut Toimiston vuokra Postitus- ja kopiointikulut ym. toimistotarvikekulut Ohjausryhmän kokouskulut yms. Miten? Kiinteä %, enintään 7 % Näkyy kirjanpidossa hankkeen kuluna Muuta? Mikäli hanketoteuttaja saa toiminta-avustusta EU:lta ei hallintokuluja lainkaan 2013 22
Hallintokulut ja koontilomake HANKKEEN BUDJETTI HANKKEEN RAHOITUS EUR Kansallinen osuus 21 219,19 50,00 % EU-osuus 21 219,19 50,00 % Yhteensä 42 438,38 100,00 % HANKKEEN KUSTANNUKSET Suorat kustannukset yhteensä 41 403,30 41403,3 1. Henkilöstökustannukset 8 750,00 8750 1.1. Henkilö 1 6 250,00 6250 1.2. Henkilö 2 2 500,00 2500 1.3. Henkilö 3 0,00 0 1.4. Henkilö 4 0,00 0 1.5. Henkilö 5 0,00 0 1.6. Henkilö 6 0,00 0 2. Matkakustannukset 2 500,00 2500 3. Kohderyhmää koskevat kustannukset 0,00 0 4. Laitekustannukset 18 470,00 18470 5. Muut projektikustannukset 4 100,00 4100 6. Ostopalvelut 7 583,30 7583,3 Hallintokustannukset 1 035,08 2,50 % KUSTANNUKSET YHTEENSÄ 42 438,38 42438,383 2013 23 EUR