Taloudellinen jaosto Sivu 1/7 KOKOUSAIKA Tiistai 4.6.2019 klo 8.15 9.37 KOKOUSPAIKKA Neuvotteluhuone 2 krs, Temppelikatu 9 A SAAPUVILLA Mäkelä Pertti puheenjohtaja OLLEET Lehtonen Kari-Veli Pahkala Ritva MUUT SAAPU- Viherä Sirpa kirkkoherra VILLA OLLEET Mäkelä Pasi talousjohtaja Palola Kaija toimistopäällikkö, sihteeri ASIAT 21-32 ALLEKIRJOITUS puheenjohtaja pöytäkirjanpitäjä Pertti Mäkelä Kaija Palola Pertti Mäkelä Kaija Palola ON Riihimäellä 4.6.2019 TARKISTETTU Allekirjoitukset Kari-Veli Lehtonen Kari-Veli Lehtonen Ritva Pahkala Ritva Pahkala
Taloudellinen jaosto Sivu 2/7 21 Kokouksen avaus Puheenjohtaja avasi kokouksen. 22 Laillisuus ja päätösvaltaisuus Kokous todetaan lailliseksi ja päätösvaltaiseksi. Todettiin. 23 Pöytäkirjan tarkastus ja nähtävillä olo Pöytäkirja tarkastetaan 4.6.2019. Pöytäkirja muutoksenhakuohjeineen pidetään nähtävillä 14 vuorokauden ajan 5.6. 19.6.2019 Taloudellinen jaosto hyväksyy tarkastuspäivän ja nähtävilläoloajan. Pöytäkirja tarkastetaan 4.6.2019. Pöytäkirja muutoksenhakuohjeineen pidetään nähtävillä 14 vuorokauden ajan 5.6. 19.6.2019. 24 Työjärjestyksen hyväksyminen Taloudellinen jaosto hyväksyy tämän kokouksen työjärjestyksen esittelylistan mukaisena. 25 Talousarvion 2020 ja talous- ja toimintasuunnitelman 2020 2022 valmistelu Taloudellinen jaosto päättää talousarvion 2019 ja talous- ja toimintasuunnitelman 2019 2021 valmisteluun liittyvistä raameista, josta talousjohtaja laatii ohjeet työalaja budjettivastaaville. Talous- ja toimintasuunnitelmassa tulee huomioida seurakunnan tällä hetkellä voimassa oleva strategia. Strategiassa vuosille 2018 2023 suunnatut askeleet tulevaisuuteen ovat: 1. Yhdessä tekeminen 2. Tuen antaminen 3. Elämänkaarella eri elämän vaiheessa läsnä oleminen
Taloudellinen jaosto Sivu 3/7 Talousarvion laadinnassa lähtökohtana on verotulojen kehitys. Vuoden 2019 kirkollisverotilitysten kertymistä ja seurantaa vaikeuttavat merkittävästi tulorekisterin ilmoitusongelmat, joita on ollut ohjelmistoissa vuoksi koko alkuvuoden 2019 ajan. Toukokuussa 2019 kirkollisverotulojen kertymä on 2,5 % pienempi kuin edellisenä vuonna vastaavaan aikaan. Vuoden 2019 talousarviossa kirkollisverotulojen arvioidaan laskevan 2,9 % vuoden 2018 toteumaan nähden, joten tulorekisterin ongelmien vuoksi tilittämättä jääneistä kirkollisveroista huolimatta tilanne vaikuttaa ennakoitua paremmalta. Koko kirkon osalta verotulojen kertymä toukokuussa on laskenut edellisen vuoden vastaavaan aikaan 1,8 %. Kirkollisverotulojen laskun arvioidaan hidastuvan hiukan tulevina vuosina, jos talouskasvu säilyy hyvänä, mutta kirkollisverojen kasvua ei ole näköpiirissä. Arvio vähenemisestä on 1,0 2,0 % riippuen jäsenmäärän kehityksestä. Aiemman yhteisöveron korvannut valtionrahoitus on riippuvainen Riihimäen kaupungin väkiluvusta, jonka kehitys on ollut viimevuosina negatiivinen. Valtionrahoitus laskee hieman ja on noin 560.000 vuonna 2020. Verotulojen kehitystä seurataan tarkasti ja verotuloarviota tarkistetaan syksyllä talousarviovalmistelujen yhteydessä. Tällä hetkellä mahdollisilla muutoksilla ei kuitenkaan arvella olevan vaikutusta esitettyihin vuoden 2020 talousarvion raameihin. Valtionvarainministeriön kevään 2019 taloudellisessa katsauksessa (Valtionvarainministeriön julkaisuja 2019:27) on analysoitu ja ennustettu talouden tilaa ja kehitystä. Sen mukaan vuonna 2019 Suomen BKT:n ennustetaan kasvavan 1,7 %, vuonna 2020 1,4 % ja vuonna 2021 1,2 %. Työllisten määrän ennustetaan nousevan 1,2 % vuonna 2019 mutta enää 0,4 % ja 0,3 % vuosina 2020 ja 2021. Ansiotason nousu kiihtyy vuonna 2019 2,8 prosenttiin ja vuonna 2020 3,3 prosenttiin. Julkinen talous alkaa jälleen heikentyä 2020-luvun alkuvuosina, kun sopeutustoimet päättyvät ja talouskasvu hidastuu. Seurakuntien talouskehitys ei noudata suoraan yleistä talouskehitystä, koska seurakuntatalouden selkärankana toimivien kirkollisverokertymien suuruus ei riipu koko väestön ansiotuloista, vaan seurakuntien jäsenten ansiotuloista. Jäsenmäärän pieneneminen estää hyvän yleisen talouskehityksen täyden heijastumisen seurakuntien talouteen. Lisäksi alueelliset ja paikalliset erot talouskasvussa ja työllisyydessä vaikuttavat seurakuntien taloudelliseen asemaan merkittävästi. Yleisesti ottaen voidaan kuitenkin todeta, että talouskasvu ja ansiotulojen nousu ovat hyväksi kirkollisverotulojen laskun kanssa kamppaileville seurakuntatalouksillekin. Käyttötalouden nettokulut tulee saada laskemaan hieman vuoden 2018 toteutuneesta tasosta, joka tarkoittaa mielellään alle 5,0 milj. toimintakuluja. Ehdotelma liitteenä nro 1. Voimassa oleva kirkon virka- ja työehtosopimus päättyy 31.3.2020, eivätkä palkkojen yleiskorotukset vuonna 2020 ole vielä tiedossa. Yleinen ansiotason nousu antaa aihetta olettaa, että palkankorotuksia on tulossa ja niiden taso on vähintään 2,0 %. Kirkon työmarkkinalaitoksen ohjeita ja lausuntoja palkankorotuksiin tulee seurata
Taloudellinen jaosto Sivu 4/7 tarkasti talousarvion valmistelun edetessä. Samoin tulee seurata tarkasti vuonna 2020 voimaan tulevan uuden työaikalain tulkintaohjeiden julkistamista. Hengellisen työn viranhaltijoiden siirtyminen työajan piiriin aiheuttaisi merkittäviä uudelleen järjestelyjä toiminnallisesti ja taloudellisesti. Suunnittelukaudella 2020 2022 ei perusteta uusia virkoja eikä oteta henkilöstöä uusiin toistaiseksi voimassa oleviin työsuhteisiin. Investointeihin varattavat määrärahat tarkentuvat kiinteistökatselmusten ja niistä koottavan yhteenvedon jälkeen. Vuosikatteen tavoitetason tulisi määräytyä poistojen mukaan ja oltava noin 500.000, mutta verotulojen laskun ja palkkojen yleiskorotusten vuoksi siihen ei päästä. Kiinteistöstrategian mukaisilla kiinteistöjen myynneillä tai niistä luopumisilla voidaan saada alennettua toimintakuluja jo vuodelle 2020, mikä edesauttaisi tavoitteen saavuttamista. Strategian mukaisesti seurakunnan taloudenhoidossa tavoitteena on sopeuttaa toiminnan kulut vastaamaan vero- ym. tuloja. Ensisijaisesti huolehditaan ydintoimintojen resursseista ja mahdolliset säästöt pyritään löytämään muualta. Riihimäen väkiluvun kehitys on ollut viime vuosina negatiivinen. Kasvua vuodelle 2020 tai tuleville vuosille ei ole juurikaan odotettavissa. Kirkkoonkuulumisprosentti laskee edelleen todennäköisesti noin yhden prosenttiyksikön vuodessa. Vuoden 2020 talousarvio laaditaan ns.nettobudjetointina. Tehtäväalat saavat menojen summan, jota ei saa ylittää. Toimintatuotot on laskettu toteutuvaksi noin vuoden 2019 talousarvion tasolla eli 750.000. Kirkkohallituksen ohjeistusta vuoden 2020 talousarvion perusteista ei ole vielä saatu. Talousjohtaja valmistelee talousarvion laadintaohjeen oheisten suuntaviivojen pohjalta. Mikäli Kirkkohallituksen ohjeissa tai strategisissa linjauksissa syksyllä ilmenee sellaisia tekijöitä, joilla on oleellista vaikutusta talousarvion ja talous- ja toimintasuunnitelman laadintaan, talousjohtaja täsmentää siltä osin ohjetta. 26 Riihimäen seurakunnan pankkitilien käyttöoikeuksien myöntäminen Riihimäen seurakunnan taloussääntö 7 Seurakunnan rahaliikenne ja pankkitilien käyttö: Kaikki seurakunnan rahaliikenne hoidetaan rahalaitosten kautta ja pankkitilit avataan seurakunnan y-tunnukselle. Kaikki seurakunnan pankkitilit merkitään seurakunnan taseeseen. Pankkitilien avaamisesta, lopettamisesta ja käyttövaltuuksista päättää kirkko
Taloudellinen jaosto Sivu 5/7 neuvoston taloudellinen jaosto. Talousjohtaja valvoo seurakunnan menojen suorittamista ja tulojen kertymistä sekä huolehtii maksuvalmiuden säilymisestä. Riihimäen seurakunnan taloussääntö 13 Rahavarojen sijoittaminen: Kirkkoneuvoston taloudellinen jaosto antaa ohjeet seurakunnan sijoitustoiminnasta. Kirkkoneuvoston ohjesäännöllä voidaan siirtää sijoitustoimintaa koskevaa toimivaltaa taloudelliselle jaoston puheenjohtajalle ja talousjohtajalle. Tämän viranhaltijan tulee tehdä päätös sijoituksista ja ilmoittaa tehdyistä päätöksistä kirkkoneuvostolle kirkkoneuvoston päättämällä tavalla. Riihimäen seurakunnan kirkkoneuvoston ohjesääntö 12 : Talousjohtaja tekee seuraavat ratkaisut: 6) päättää yhdessä taloudellisen jaoston puheenjohtajan kanssa seurakunnan varojen sijoittamisesta kirkkoneuvoston määräämien rajojen puitteissa; Päivi Jokinen on siirtynyt eläkkeelle Riihimäen seurakunnan talousjohtajan virasta 30.4.2019 ja Pasi Mäkelä on aloittanut talousjohtajan virassa 1.5.2019. Seurakunnan pankkitilien käyttöoikeudet ja sijoitustoimintaa koskeva toimivalta tulee saattaa vastaamaan muuttunutta tilannetta. Taloudellinen jaosto päättää, että Riihimäen seurakunnan pankkitilien käyttöoikeudet ja sijoitustoimintaa koskeva toimivalta poistetaan Päivi Jokiselta 30.4.2019 lukien ja että Pasi Mäkelälle annetaan Riihimäen seurakunnan pankkitilien käyttöoikeudet ja toimivalta koskien seurakunnan sijoitustoimintaa kuten Riihimäen seurakunnan taloussäännössä ja kirkkoneuvoston ohjesäännössä on määritelty. Muuten seurakunnan pankkitilien käyttöoikeudet säilytetään ennallaan. 27 Henkilöstöpykälä 28 Viran lakkauttaminen Virkasuhteiden päätyttyä Riihimäen seurakunnassa virkoja on lakkautettu ja tarvittaessa otettu työntekijöitä työsopimussuhteisiin toimiin, jos se on ollut tehtävän hoidon kannalta mahdollista. Vahtimestarin tehtävänkuvaan ei liity viranhaltijapäätösten tekoa eikä viranomaistehtäviä, joten toimi on mahdollinen. Kiinteistöstrategiansa mukaisesti seurakunta on luopumassa tai luopuu osasta kiinteistöistä lähivuosina ja keskittää toimintaansa kehitettäviin kiinteistöihin. Samalla myös kiinteistöhenkilöstön määrän kehitystä tulee tarkastella. Taloudellinen jaosto esittää kirkkoneuvostolle ja edelleen kirkkovaltuustolle yhden vahtimestarin viran lakkauttamista 1.12.2019 alkaen.
Taloudellinen jaosto Sivu 6/7 29 Henkilöstöpykälä 30 Ylivahtimestarin viran täyttö Ylivahtimestarin viran täyttöprosessia ei kannata aloittaa kesällä lomakauden alkaessa, vaan asiaan voidaan palata syksyn ensimmäisissä taloudellisen jaoston ja kirkkoneuvoston kokouksissa. Niitä ennen voidaan selvittää ja valmistella mahdollisia muutoksia viran tehtäviin. Taloudellinen jaosto merkitsee asian tiedoksi. Merkittiin tiedoksi. 31 Hautapaikan luovuttaminen ja hautakiven siirto Seurakuntalainen toimittaa hakemuksen koskien hautapaikan luovuttamista ja/tai hautakiven siirtoa kokoukseen mennessä. Taloudellinen jaosto käsittelee asian. Taloudellinen jaosto päättää antaa luvan Ailis ja Martti Nokkalan veteraanihaudan (38.5.3.) muuttamiseksi sukuhaudaksi anomuksen (liite nro 4) mukaisesti seuraavalla tavalla ja seuraavilla ehdoilla: - Nokkalan sukuhaudan (Väinö Aleksanteri Nokkala/3.13.18-20) paikalta nro 18 (Sirkka Dönemci) siirretään tyynykivi (spektroliitti/45x45x15) hautapaikalle 38.5.8. (Ailis ja Martti Nokkala) - Sirkka Dönemcin uurnaa ei siirretä vanhasta sukuhaudasta (3.13.18-20) uuteen sukuhautaan (38.5.8.) - Tyynykivi asetetaan Ailis ja Martti Nokkalan hautakiven eteen joko nurmikkoon upottamalla tai erilliselle tyynykivitelineelle - Toimenpiteet suoritetaan anomuksen jättäjän omana työnä ja omalla kustannuksella kesäkuun 2019 aikana - Sen jälkeen, kun tyynykivi on asennettu hautakiven eteen (kukkapenkkiin), haudalle ei saa enää istuttaa kukkia tyynykiven eteen, koska ne tulisivat kauas linjasta ulos 32 Kokouksen päättäminen ja muutoksenhaku Puheenjohtaja antoi muutoksenhakuohjeen ja päätti kokouksen klo 9.37.
Taloudellinen jaosto Sivu 7/7 Muutoksenhaku: pöytäkirjaan liitetään muutoksenhakuohjeet muutoksenhakukielto KL 24: 5 :n nojalla koska valmistelua tai täytäntöönpanoa KL 24: 3 :n mukainen oikaisuvaatimus - hankintaa koskeva asia; KL 24:14 :n valituskielto