ILOMANTSIN EV.LUT.SEURAKUNTA PÖYTÄKIRJA 2/2019 1/6 KOKOUSAIKA 12.3.2019 klo 18 19.30 KOKOUSPAIKKA Seurakuntatalo, alasali Konttinen Sirkka puheenjohtaja LÄSNÄ POISSA MUUT KOKOUKSEEN OSALLISTUVAT KOKOUKSEN AVAUS KOKOUKSEN LAILLISUUS JA PÄÄTÖSVALTAISUUS PÖYTÄKIRJAN- TARKASTAJIEN VALINTA ASIALISTAN HYVÄKSYMINEN PÖYTÄKIRJAN ALLEKIRJOITUKSET Sorjonen Liisa varapuheenjohtaja Hassinen Arja Ikonen Antti Jeskanen Silja Kettunen Päivi Korhonen Pekka Leinonen Aini, poissa Lipsanen Eila Määttänen Toivo, poissa Puhakka Ulla Maija Sivonen Hannu Timoskainen Katja Turunen Jari, poissa Vainikainen Vesa Hämäläinen Pertti, varajäsen Manninen Markku, varajäsen Määttänen Toivo, Turunen Jari, Leinonen Aini Kuosmanen Seppo, kirkkoherra Hiltunen Hilkka, talouspäällikkö, sihteeri 13 Puheenjohtaja avaa kokouksen, minkä jälkeen kirkkoherra pitää alkuhartauden. Kutsu asialuetteloineen on lähetettävä kirkkovaltuuston ja kirkkoneuvoston jäsenille viimeistään viikkoa ennen kokousta sekä pidettävä seurakunnan ilmoitustaululla viikon ajan ennen kokousta. KJ 8:5. Kokouskutsu asialuetteloineen on lähetetty 26.2.2019 14 Kokous todetaan laillisesti koolle kutsutuksi ja päätösvaltaiseksi. PÄÄTÖS: Kokous todettiin laillisesti koolle kutsutuksi ja päätösvaltaiseksi. 15 Valitaan pöytäkirjantarkastajat ja ääntenlaskijat. PÄÄTÖS: Pöytäkirjantarkastajiksi ja ääntenlaskijoiksi valittiin Silja Jeskanen ja Päivi Kettunen. 16 Hyväksytään esityslista kokouksen työjärjestykseksi PÄÄTÖS: Hyväksyttiin esityslista kokouksen työjärjestykseksi. Sirkka Konttinen puheenjohtaja Hilkka Hiltunen sihteeri
ILOMANTSIN EV.LUT.SEURAKUNTA PÖYTÄKIRJA 2/2019 2/6 PÖYTÄKIRJANTARKASTUS Pöytäkirja on tarkastettu 12.3.2019 ja todettu kokouksen kulun sekä tehtyjen päätösten mukaiseksi. Pöytäkirjan käsittelylehdet on samalla varustettu nimikirjaimillamme. PÖYTÄKIRJA OLLUT YLEISESTI NÄHTÄVÄNÄ Silja Jeskanen Päivi Kettunen Pöytäkirja on ollut yleisesti nähtävänä kirkkoherranvirastossa / - / 2019 välisenä aikana. Kirkkoneuvoston puheenjohtaja Seppo Kuosmanen Ilmoitus pöytäkirjan nähtävillä olosta on ollut seurakunnan kirkkoherranviraston ilmoitustaululla / - / 2019. toimistosihteeri Tiina Vänskä VUODEN 2018 TOIMINTAKERTOMUKSEN JA TILINPÄÄTÖKSEN HYVÄKSYMINEN Liite 1 3 Tilintarkastuskertomus BDO Audiator Oy Liite 2 4 Kvalt 17 PÄÄTÖS: Esitys hyväksyttiin. Kirkkovaltuusto päätti 4 1 ) vahvistaa vuoden 2018 tilinpäätöksen 4 2 )myöntää vastuuvapauden tilivelvollisille tilikaudelta 1.1.-31.12.2018. 4 TILINTARKASTAJAN VALINTA VALTUUSTOKAUDELLE 2019 2022 5 Kvalt 18 PÄÄTÖS: Esitys hyväksyttiin. 5 KOKOUKSEN PÄÄTTÄMINEN JA VALITUSOSOITUS 6 Kvalt 19 Puheenjohtaja päätti kokouksen ja valitusosoitus liitettiin pöytäkirjaan. 6
ILOMANTSIN EV.LUT.SEURAKUNTA PÖYTÄKIRJA 2/2019 3/6 VUODEN 2018 TOIMINTAKERTOMUKSEN JA TILINPÄÄTÖKSEN HYVÄKSYMINEN Liite 1 Kn 18 Kirkkojärjestyksen 15 luvun 9 :n mukaan tilikaudelta on laadittava tilinpäätös, johon kuuluvat tuloslaskelma, tase ja niiden liitetiedot sekä talousarvion toteutumisvertailu ja kirkkojärjestyksen 9 luvun 6 :n 1 momentissa tarkoitettu toimintakertomus. Samassa yhteydessä kirkkoneuvosto tekee esityksen tilikauden tuloksen käsittelyä sekä talouden tasapainottamista koskeviksi toimenpiteiksi. Kirkkoneuvoston on laadittava kultakin kalenterivuodelta toimintakertomus seurakunnan hallinnosta, taloudesta ja toiminnasta sekä annettava se kirkkovaltuuston käsiteltäväksi. (KJ 9 luku 6 ) TULOSLASKELMA 1.1. - 31.12. (ULKOISET)2018 Toimintatuoto 689 828,49 Korvaukse 8 002,00 Myyntituoto 20 839,49 Maksutuoto 47 183,60 Vuokratuoto 47 705,13 Metsätalouden tuo 536 334,65 Kolehdit, keräykset ja lahjoitusv 18 557,35 Tuet ja avustuks 7 664,65 Muut toimintatuo 3 541,62 Toimintakulu -981 833,10 Henkilöstökul -550 613,17 Palkat ja palkki -467 785,08 Henkilösivukul -109 709,92 Henkilökulujen oikaisue 26 881,83 Palvelujen os -239 846,37 Vuokrakulu - 15 587,06 Aineet ja tarvikke -105 449,13 Ostot tilikauden aika -105 449,13 Annetut avustuks - 27 240,68 Muut toimintakul - 43 096,69 TOIMINTAKAT -292 004,61 Verotulot ja valtionraho 766 180,26 Verotuskulu - 11 052,02 Keskusrahastomaks - 67 872,00 Rahoitustuotot ja -ku 38 561,17 Korkotuoto 7 209,55 Muut rahoitustuo 31 351,62 Korkokulu VUOSIKAT 433 812,80 Poistot ja arvonalentum - 54 459,82 Suunnitelman mukaiset poi - 54 459,82 Erilliskirjanpitona hoidetut raha Tuoto 31 732,00 Kulu - 30 307,22 Siirrot rahastosta/rahast - 1 424,78 TILIKAUDEN TULO 379 352,98 Poistoerojen lisäys (-) tai vähenn 3 573,99 Tilikauden ylijäämä (alijää 382 926,97 Tilikauden 2018 ylijäämä on 382926,97.
ILOMANTSIN EV.LUT.SEURAKUNTA PÖYTÄKIRJA 2/2019 4/6 Seurakunnan tilinpäätökseen otetaan lisäksi hautainhoitorahaston tilinpäätöstiedot. HAUTAINHOITORAHASTO 2018 Toimintatuotot 31 732,00 Toimintakulut - 30 307,22 Henkilöstökulut - 26 281,18 Palvelujen osto - 1 184,70 Aineet ja tarvikkeet - 2 741,34 Muut toimintakulut - 100,00 TOIMINTAKATE 1 424,78 VUOSIKATE 1 424,78 TILIKAUDEN TULOS 1 424,78 Tilikauden ylijäämä 1 424,78 Hautainhoitorahaston tilikauden 2018 ylijäämä on 1424,78. Tilinpäätöksen vahvistamisesta ja vastuuvapauden myöntämisestä päättää kirkkovaltuusto. TALOUSPÄÄLLIKÖN ESITYS: Kirkkoneuvosto 1. hyväksyy toimintakertomuksen 2. esittää, että poistoerosta tehdään poistoeron vähennys 3573,99 vuodelle 2018 3. esittää, että tilikauden ylijäämä 382926,97 siirretään edellisten tilikausien ylija alijäämätilille 4. hyväksyy ja allekirjoittaa tilinpäätöksen 5. esittää tilinpäätöksen tilintarkastajien tarkastettavaksi. Tilinpäätökseen liitetään jäljennös tilintarkastuskertomuksesta. 6. esittää kirkkovaltuustolle, että kirkkovaltuusto päättää tilintarkastuskertomuksen perusteella tilinpäätöksen 2018 vahvistamisesta ja vastuuvapauden myöntämisestä tilivelvollisille tilikaudelta 1.1.-31.12.2018. Kn 18 PÄÄTÖS: Esitys hyväksyttiin. Tilintarkastuskertomus BDO Audiator Oy Liite 2 Tilintarkastus 22.2.2019, Lausunnot tilinpäätöksen hyväksymisestä ja vastuuvapauden myöntämisestä Esitämme tilinpäätöksen hyväksymistä. Esitämme vastuuvapauden myöntämistä tilivelvollisille tarkastamaltamme tilikaudelta. BDO Audiator Oy, tilintarkastusyhteisö, Taina Törrönen JHT, HT --- Kvalt 17 PÄÄTÖS: Esitys hyväksyttiin. Kirkkovaltuusto päätti 1 ) vahvistaa vuoden 2018 tilinpäätöksen 2 )myöntää vastuuvapauden tilivelvollisille tilikaudelta 1.1.-31.12.2018.
ILOMANTSIN EV.LUT.SEURAKUNTA PÖYTÄKIRJA 2/2019 5/6 TILINTARKASTAJAN VALINTA VALTUUSTOKAUDELLE 2019 2022 Kn 19 Kirkkovaltuuston tulee valita tilintarkastaja valtuustokaudelle 2019-2022. Kirkkojärjestyksen 15 luvun 7 :n mukaan kirkkovaltuusto tai yhteinen kirkkovaltuusto valitsee toimikauttaan vastaavien vuosien hallinnon ja talouden tarkastamista varten joko vähintään yhden varsinaisen ja yhden varatilintarkastajan tai tilintarkastusyhteisön. Vuodesta 2011 alkaen seurakuntatalouden tilintarkastajana on voinut olla vain rekisteröity tilintarkastaja tai tilintarkastusyhteisö. Tilintarkastaja ja varatilintarkastaja vai tilintarkastusyhteisö Tilintarkastajiksi valitaan joko yksi tai useampi varsinainen tilintarkastaja (henkilö) ja yksi tai useampi varatilintarkastaja (henkilö). Vaihtoehtoisesti seurakuntatalous voi valita tilintarkastusyhteisön. Tilintarkastukseen varattava aika Kirkkohallitus suosittelee, että pienimmissäkin seurakuntatalouksissa tarkastuspäiviä olisi vähintään neljä ja tarkastusajankohtia olisi vähintään kaksi. Tilintarkastuksen kilpailutus Pienemmissä seurakuntatalouksissa tilintarkastaja voidaan valita ilman tarjouskilpailua. Kirkkohallituksen yleiskirje nro 17/2018 BDO Audiator Oy on tehnyt 11.2.2019 tarjouksen seurakunnan hallinnon ja talouden tarkastuspalveluista vuosille 2019-2022. TARKASTUSTIIMI Tarjoamme käyttöönne seuraavat asiantuntijamme: Vastuunalainen tilintarkastaja JHT, HT Taina Törrönen ja tarkastaja Joni Mäkitalo Kirkkohallituksen suosituksen mukaisesti pienienkin seurakuntatalouksien tulee varata vähintään neljä tarkastuspäivää per tilikausi Kirkkojärjestyksen 15 luvun edellyttämien tehtävien tarkastamiseen. Oma arviomme tarkastuksen laajuudesta vastaa kirkkohallituksen suositusta. Tarkastuspäivät jakaantuvat niin, että vastuunalainen tilintarkastaja tarkastaa 2 päivää ja avustava tarkastaja 2 päivää. Laskutuksessa sovellettava tarkastuspäivän hinta on vastuunalaisen tilintarkastajan osalta 737 (alv 0 %) ja avustavan tarkastajan osalta 553 (alv 0 %). Tarkastuspäivän pituus on 7,35 h. HINTOJEN TARKISTAMINEN Tarkistamme hintoja vuosittain 2 % alkaen 1.6.2020. MUUT EHDOT Hintoihin lisätään kulloinkin voimassa oleva arvonlisävero sekä matkakustannukset verohallinnon voimassa olevan matkakorvauksen mukaisesti. Kn 19 KIRKKOHERRAN ESITYS: Kirkkoneuvosto esittää kirkkovaltuustolle, että seurakunnan hallinnon ja talouden tarkastuspalvelut vuosille 2019-2022 ostetaan BDO Audiator Oy:ltä 11.2.2019 päivätyn tarjouksen mukaisesti. Vastuunalainen tilintarkastaja JHT, HT Taina Törrönen ja tarkastaja Joni Mäkitalo. PÄÄTÖS: Esitys hyväksyttiin. Kvalt 18 PÄÄTÖS: Esitys hyväksyttiin.
ILOMANTSIN EV.LUT.SEURAKUNTA PÖYTÄKIRJA 2/2019 6/6 KOKOUKSEN PÄÄTTÄMINEN JA VALITUSOSOITUS Kvalt 19 Puheenjohtaja päätti kokouksen ja valitusosoitus liitettiin pöytäkirjaan.