MÄNTTÄ-VILPPULAN SEURAKUNTAπ TOIMINTASUUNNITELMA JA TALOUSARVIO 2017 TOIMINTA- JA TALOUSSUUNNITELMA 2018-2019 Pohjaslahden kirkko, saarnastuolin kuvitus; taiteilija Urho Lehtinen, Kuoleman tie 1932
SISÄLLYSLUETTELO Kn 9/2016 151 LIITE 2 1. SEURAKUNNAN TOIMINNAN PERUSTA... 1 1.1. Toiminnan näkökulma... 1 1.1.1. Kirkon arvot... 1 1.1.2. Kirkon perustehtävä eli kirkon missio... 1 1.1.3. Strategiset suuntaviivat vuoteen 2020... 1 1.2. Talouden näkökulma... 3 1.2.1. Yleinen taloudellinen kehitys ja toimintaympäristö... 3 1.2.2. Mänttä-Vilppulan seurakunnan talous... 6 1.2.3. Vuoden 2017 tulosarvio... 7 1.2.4. Toimenpiteet talouden tasapainottamiseksi... 7 1.3. Henkilöstö... 8 1.3.1. Henkilöstömuutokset... 8 1.3.2. Henkilöstökulutilastot... 9 1.3.3. Henkilöstön kehittäminen, koulutus ja muut vapaaehtoiset henkilöstökulut... 10 1.3.4. Yhteistoiminta, työsuojelu ja ympäristötoiminta... 11 1.3.5. Keskeiset henkilöstövoimavarat Henkilöstösuunnitelma 2017-2018... 11 1.4. Seurakunnan jäsenistö ja asukkaat... 12 2. TALOUSARVION, TOIMINTA- JA TALOUSSUUNNITELMAN TEHTÄVÄT, PERIAATTEET JA SITOVUUS... 14 2.1. Talousarvion, toiminta- ja taloussuunnitelman tehtävät ja periaatteet... 14 2.2. Talousarvion sekä toiminta- ja taloussuunnitelman sitovuus... 14 3. TALOUSARVION YLEISPERUSTELUT... 15 3.1. Tehtäväalueet ja kustannuspaikat sekä tililuettelo... 15 3.2. Käyttötalousosan perustelut ja tilien sisältö... 15 3.2.1. Toiminnan tuotot... 15 3.2.2. Toiminnan kulut... 16 3.2.3. Seurakunnan tuloslaskelma... 19 4. KÄYTTÖTALOUSOSA VUOSILLE 2016-2018... 20 4.1. Yleishallinnon toiminta- ja taloussuunnitelmassa hyväksytyt toiminnalliset tavoitteet... 20 4.1.1. Hallinto, virasto- ja toimistopalvelu... 20 4.2. Seurakuntatyön toiminta- ja taloussuunnitelmassa hyväksytyt toiminnalliset tavoitteet... 21 4.2.1. Jumalanpelveluselämä, hautaansiunaaminen, muut kirkolliset toimitukset, musiikki... 21 4.2.2. Aikuistyö... 23 4.2.3. Lapsi-, pyhäkoulu- ja perhetyö... 24 4.2.4. Nuoriso- varhaisnuoriso- ja rippikoulutyö... 26 4.2.5. Diakoniatyö... 27
4.2.6. Lähetystyö... 28 4.2.7. Pohjaslahden kappeliseurakunta... 30 4.3. Hautaus- ja kiinteistötoimen toiminta- ja taloussuunnitelmassa hyväksytyt toiminnalliset tavoitteet... 30 4.3.1. Hautaus-, kiinteistö- ja keittiötoimi sekä maa- ja metsätalous... 30 4.4. Käyttötalousosan talousarvio pääluokittain ja kustannuspaikoittain sekä tiliryhmittäin... 32 5. INVESTOINTISUUNNITELMA... 63 5.1. Investointisuunnitelma 2017... 63 6. RAHOITUSOSA... 63 7. TULOSLASKELMAOSA... 64 7.1. Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus... 64 7.2. Alijäämän kattamisvelvollisuus... 66 7.3. Kirkkoneuvoston esitys tulevan 2017 tilikauden tuloksen käsittelyä ja talouden tasapainottamista koskeviksi toimenpiteiksi... 66 8. HAUDANHOITORAHASTO... 67 8.1. Haudan hoito... 67 8.2. Haudanhoitorahaston tulorahoitus... 67 8.3. Haudanhoitorahaston menot... 68 8.4. Hoitositoumukset... 68
1. SEURAKUNNAN TOIMINNAN PERUSTA 1.1. Toiminnan näkökulma Kirkon tehtävä on tunnustuksensa mukaisesti julistaa Jumalan sanaa ja jakaa sakramentteja, sekä toimia muutenkin kristillisen sanoman levittämiseksi ja lähimmäisenrakkauden toteuttamiseksi (KL 1:2 ). Toteuttaakseen kirkon tehtävää Mänttä-Vilppulan seurakunta huolehtii jumalanpalvelusten pitämisestä, kasteen ja ehtoollisen toimittamisesta sekä muista kirkollisista toimituksista, kristillisestä kasvatuksesta ja opetuksesta, sielunhoidosta, diakoniasta ja lähetystyöstä sekä muista kristilliseen sanomaan perustuvista julistus- ja palvelutehtävistä (KL 4:1 ). Hallinnon, hautaus-, kiinteistö- ja keittiötoimen tehtävänä on seurakuntatyön hyvän toteuttamisen turvaaminen tukipalvelutoiminnallaan. Mänttä-Vilppulan seurakunnan strategia nousee Suomen evankelis-luterilaisen kirkon strategiasta Kohtaamisen kirkko vuonna 2020: Seurakunnan jäsen kokee uskon Jumalaan voimavarana, ja yhä useampi pitää yhteyttä kirkkoon merkittävänä. Seurakunta on luottamuksen yhteisö, joka tuo erilaiset ihmiset yhteen, ja kirkon sanoma kuuluu ja vaikuttaa kaikkialla. Toiminnan suuntaviivat seurakunnassamme hahmoteltiin 9.5.2015 järjestetyssä strategiapäivässä. Alla ydinkohdat siitä: 1.1.1. Kirkon arvot Usko Yhteys armolliseen Jumalaan on kristityn elämän kestävä perusta. Toivo Jeesuksen lupaus tulevaisuudesta tuo toivon. Rakkaus Pyhä Henki rohkaisee meitä rakastamaan toisiamme. 1.1.2. Kirkon perustehtävä eli kirkon missio Kirkko kutsuu ihmisiä Jumalan yhteyteen sekä rohkaisee välittämään lähimmäisistä ja luomakunnasta. 1.1.3. Strategiset suuntaviivat vuoteen 2020 Nostamme sanoman esiin Puhumme Jumalasta, Jeesuksesta ja Pyhästä Hengestä rohkeasti ja ymmärrettävästi kaikkialla. Hengellinen elämä seurakunnissa on monipuolista ja vastaa ihmisten tarpeisiin. Jumalanpalvelukset ovat vieraanvaraisia, saavutettavia ja sopivia kaiken ikäisille. Seurakuntalaiset osallistuvat niiden suunnitteluun ja toteuttamiseen. Tavoittaaksemme jokaisen välitämme sanomaa ennakkoluulottomasti ja vuorovaikutteisesti myös uusilla viestimillä. Viestinnässä auttaa uusi viestinnän ohjeistus. Tuemme kristillistä kasvua kaikissa elämänvaiheissa. Kaikki seurakunnan jäsenten lapset kastetaan. Kohtaaminen koskettaa Yhteydessä seurakuntaan ihminen kohtaa Jumalan ja lähimmäisen sekä oman elämänsä todellisuuden. Vuorovaikutukselle luodaan tilaa. Kirkko toimii siellä, missä ihmiset elävät ja liikkuvat. Kuljemme toistemme rinnalla ja jaamme tarinamme. Viestintä puhuttelee sekä tunteita että älyä ja haastaa toimimaan. 1
Rakastamme lähimmäistä Toimimme haavoittuvassa asemassa olevien hyväksi Suomessa ja ulkomailla. Seurakunta yhdistää avuntarvitsijat ja -tarjoajat. Kirkko viestii arvoistaan ja tekemästään hyvästä uskottavasti. Rakennamme tuleville sukupolville parempaa maailmaa. Arvostamme jäsenyyttä Ihmisten elämä, odotukset ja palautteet auttavat linjaamaan seurakunnan toimintaa. Seurakuntalaiset osallistuvat toiminnan suunnitteluun ja toteuttamiseen sekä saavat kykynsä käyttöön. Tiedostamme henkilökohtaisen kohtaamisen tärkeyden. Jokainen jäsen tulee vuosittain tavoitetuksi laadukkaasti. Luottamus kirkkoon säilyy. Kirkkoon liittyvien määrä nousee. Toiminnan nykytila Kulunut vuosi 2016 on osoittanut, että strategiset suuntaviivat ovat tuoneet uudenlaista näkemystä pitkiin ja arvokkaisiin perinteisiin. Toimintasuunnitelmiin kirjatut tavoitteet ovat ohjanneet suunnittelua ja toteutusta. Uusia toimintamuotoja on syntynyt ja seurakuntalaiset ovat olleet yhä suuremmassa roolissa toiminnan suunnittelussa ja toteutuksessa. Uutta toimintaa ovat mm. diakoniatyössä Vilppulan seurakuntakodilla toimiva Lähimmäisentupa. Lapsityössä taas suunnitellaan kesälle 2017 kesäkerhoja. Jumalanpalveluselämää ovat rikastuttaneet mm. mielenterveysviikon Hyvän mielen messu ja kesällinen Jazz-messu. Jumalanpalveluksia on vielä voitu toteuttaa monipuolisesti kaikissa viidessä kirkossamme. Kirkolliset toimitukset on toteutettu laadukkaasti. Useimmiten voimme tarjota papin ja kanttorin myös muistotilaisuuteen. Asiakkaita on pyritty palvelemaan viivytyksittä, asiantuntevasti ja kunnioittavasti. Kristillinen kasvatustyö pyörii asiantuntevin ja kokenein voimin, kuitenkin koko ajan uutta ideoiden. Viimeisin uutuus nuorisotyössä on nuorten aikuisten Whatsapp raamatturyhmä, jossa hyödynnetään älypuhelimia. Näin myös opiskelemaan lähteneet nuoret voivat päästä sanan ääreen. Pienryhmätoiminta on vilkasta ja ryhmiä muodostuisi enemmänkin kuin voisimme pitää. Olemme myös edelleen voineet palvella seurakuntalaisia yhteistyökumppaneidemme tiloissa. Järjestämme hartauksia ja päivänavauksia vanhuspalveluiden piirissä, erityisryhmien kouluilla ja päiväkodeissa. Lisäksi seurakunnalla on yhteiskristillistä toimintaa yhdessä paikkakuntamme muiden kristillisten yhteisöjen ja kirkkojen kanssa. Seurakunnan vuosi 2017 Kirkkovuoden alussa 1.adventtina otetaan käyttöön virsikirjan lisävihko, joka sisältää 79 uutta virttä. Mänttä-Vilppulan seurakunnassa uusitaan samalla Mäntän ja Vilppulan kirkkojen virsikirjat kokonaan. Uusiin virsiin pääsee tutustumaan vuoden alussa Uusien virsien lauluhetkissä, joita järjestetään Kolhossa, Mäntässä, Pohjaslahdella ja Vilppulassa. Suomen evankelis-luterilainen kirkko liittyy kansainväliseen Reformaatio 500v. merkkivuoteen. Merkkivuoden toiminta läpäisee seurakunnan kaikki ikä-ryhmät. Merkkivuotta vietetään Suomessa teemalla Armoa!. Mänttä-Vilppulan seurakunnassa merkkivuosi näkyy mm. teesityöskentelyinä, konserteissa, urkuviikolla, kokokansan torimessuna ja juhlana helatorstaina 25.5.2017, sekä Luther-vaelluksena Mäntän keskustassa. Käsikirjoituksen vaellukseen on luvannut tehdä sairaalapastori ja 2
1.2. Talouden näkökulma Kn 9/2016 151 LIITE 2 kirjailija Teemu Paarlahti. Seurakunnan työntekijät osallistuvat myös Turussa maaliskuussa kiertävään Reformaatio-näyttelyyn. Vapaaehtoisuus kulkee kohti työtoveruutta. Seurakunnassamme vapaaehtoiset järjestävät yhä useammin itsenäisesti tapahtumia, hyväntekeväisyysprojekteja ja piirejä. He tarvitsevat tähän tarkoituksen mukaisia tiloja, joita ollaan kunnostamassa heidän käyttöönsä seurakuntatalon kellarikerroksesta. Tilassa voi suunnitella, pitää palavereja ja tehdä töitä, joihin tarvitaan tietokonetta tai tulostinta. Eniten toimintaympäristön muutos näkyy paineena kehittää seurakunnan tiedotusta ja viestintää. Sosiaalisen median merkitys ihmisten arjessa kasvaa. Tämä haastaa myös seurakuntaa toimimaan siellä missä ihmiset ovat. Viimevuosina on koulutuksin tuettu työntekijöiden mediaosaamista ja tämä kehitystyö jatkuu yhä, käsikädessä työvälineistön päivittämisen kanssa. 1.2.1. Yleinen taloudellinen kehitys ja toimintaympäristö Talouden nykytila Kirkkohallituksen yleiskirjeen 14/2016/29.9.2016 mukaan talouden kehitys Suomessa on ollut alavireistä vuodesta 2009 alkaen. Vuonna 2016 talous on hieman piristynyt, mutta kasvua on vain prosentin verran. Kirkollisveron tilityksissä seurakuntiin saavutettiin vuonna 2009 huippu, josta vuoteen 2015 mennessä on tultu alas noin neljä prosenttia. Vuoden 2015 tilinpäätöksen tunnusluvut osoittavat, että seurakuntien taloudellinen tila parani jonkin verran. Kulukuri on ollut hyvää jo pitkään, ja varsinkin henkilöstömenoissa on kyetty säästämään. Vuonna 2015 seurakunnille tilitettiin verotuloja kaikkien aikojen suurin euromäärä. Sekä kirkollisveron että yhteisöveron määrät ylittivät arvion. Vuodeksi 2016 ennustettiin kirkollisverotulojen alenevan noin kaksi prosenttia. Ennuste saattaakin toteutua, sillä marraskuun maksuunpanotilityksestä on tulossa suurempi kuin vuonna 2015. Ennusteita vuodelle 2017 Suomen talous supistui neljänä peräkkäisenä vuonna, vuosina 2011 2014. Vuonna 2015 kasvua oli 0,2 prosenttia, ja vuosille 2016 ja 2017 ennustetaan noin yhden prosentin kasvua. Ennustetta tukevat vain ohuet tiedot paremmasta talouskasvusta. Kasvunäkymät ovat siis niukat. Inflaatio on kuluvana vuonna noin puoli prosenttia ja ensi vuonna noin prosentin. Kuluttajahintojen nousu tulee olemaan lähitulevaisuudessa vähäistä. Ansiotaso nousi alkuvuonna 2016 hieman yli prosentin, ja vuonna 2017 sen ei odoteta nousevan. Palkkoihin ei ole tulossa korotuksia, ja julkissektorin lomarahoja leikataan 30 prosenttia. Työttömyysasteen ennustetaan alenevan ja työllisyyden kasvavan. Kirkollisvero ja jäsenmäärän kehitys Kirkollisveron määrään vaikuttavat talouden yleisen kehityksen lisäksi veroperustemuutokset, kirkollisveroprosentin suurus ja seurakunnan jäsenten ansiotulojen määrä. Veroperusteiden muutokset ja talouden vaisu tila heikentävät kirkollisverotilityksiä. Maan hallitus on esittänyt muutoksia muun muassa ansiotulojen verotukseen. Verokevennys ehdotetaan toteutettavaksi korottamalla työtulo-, tulonhankkimis-, perus- ja eläkevähennyksiä. Nämä kaikki vaikuttavat kirkollisveroon. Kirkollisverokertymää pienentävät myös palkansaajien työeläkemaksujen kasvu, joka lisää verovähennyksiä, ja julkisen sektorin lomarahojen leikkaus, joka alentaa ansiotuloja. Näiden muutosten 3
vaikutus seurakuntatalouksien yhteenlaskettuun kirkollisveroon on noin 44 miljoonaa euroa. Tämän perusteella vuodeksi 2017 kirkollisvero alenisi noin viisi prosenttia vuoden 2015 ja noin kolme prosenttia vuoden 2016 kirkollisverotilityksistä. Seurakuntien jäsenmäärän aleneminen on jonkin verran taittunut. Kirkosta eroamisia on vuoden 2016 elokuun loppuun mennessä ollut saman verran kuin viime vuosina keskimäärin. Seurakuntien on edelleen jatkuvasti seurattava jäsenmäärän kehittymistä ja tehtävä kehityksestä omia ennusteitaan. Kokonaisjäsenmäärän lisäksi on tärkeää seurata kirkollisveroa maksavan eli ansiotyössä olevan jäsenistön määrän kehitystä. Valtionrahoitus Laki valtion rahoituksesta evankelis-luterilaiselle kirkolle eräisiin yhteiskunnallisiin tehtäviin tuli voimaan vuoden 2016 alussa, ja samalla luovuttiin seurakuntien yhteisövero-osuudesta. Lain mukaan seurakunnille lailla annettuja yhteiskunnallisia tehtäviä korvataan valtion talousarviosta maksettavalla rahoituksella. Korvattavia tehtäviä ovat hautaustoimi, väestökirjanpitotehtävät sekä kulttuurihistoriallisesti arvokkaiden rakennusten ja irtaimiston ylläpito. Kirkon keskusrahastolle maksettavan valtion korvauksen suuruus on 114,5 miljoonaa euroa vuonna 2017. Summa maksetaan Kirkon keskusrahastolle 12 erässä kuukausittain. Marraskuussa kokoontuvalle kirkolliskokoukselle esitetään, että 114,5 miljoonan euron valtionrahoituksesta jaetaan vuonna 2017 viisi miljoonaa euroa avustuksina kulttuurihistoriallisten rakennusten korjaushankkeisiin ja kaksi miljoonaa euroa Kirjurin ylläpito- ja kehitystyöhön sekä 107,5 miljoonaa euroa seurakunnille euroa/kunnan jäsen -jakoperusteen mukaan 31.12.2015 tilanteen mukaan. Osuus yhteisöveron tuotosta Tuloverolaista ja verontilityslaista on vuoden 2016 alusta lukien poistettu maininnat seurakunnille tilitettävästä yhteisöveron tuotto-osuudesta. Verovuodelle 2015 ja sitä aikaisemmille verovuosille kuuluvia yhteisöveroja tilitetään seurakunnille vielä vuosina 2016 ja 2017; verohallinnolta saadun tiedon mukaan viimeiset erät lokakuussa 2017. Tuloarvion budjetoinnissa on otettava huomioon, että vuonna 2017 seurakunnille tilitettävät yhteisöveromäärät ovat enää vähäisiä. Kirkon keskusrahastomaksu Laskennallisen kirkollisveron perusteella määräytyvän Kirkon keskusrahaston perusmaksun suuruudeksi kirkolliskokoukselle esitetään 7,5 prosenttia. Maksuperusteeseen ei tule muutosta. Eläkemaksut Helmikuussa 2016 neuvotellun kilpailukykysopimuksen mukaan työnantajan eläkemaksua alennetaan 0,2 prosenttiyksiköllä vuodeksi 2017. Kirkolliskokoukselle ehdotetaan, että seurakuntien työnantajan eläkemaksu on 23,8 prosenttia. Kirkollisveron perusteella määräytyvän eläkerahastomaksun suuruudeksi ehdotetaan 4 prosenttia vuodeksi 2017. Prosenttiosuus pysyy nykyisellään. Vuoden 2017 maksun perusteena käytettävä seurakunnan verovuoden 2015 kirkollisvero vahvistetaan lokakuun lopussa. Verotuskustannukset Seurakuntataloudet maksavat verotuskustannuksina Verohallinnosta annetun lain 30 :n perusteella 3,4 prosenttia Verohallinnon toimintamenoista. Yhtenä osana vuonna 2015 tehtyä valtionrahoitusratkaisua ja yhteisövero-osuuden poistamista verotuskustannuksia alennettiin vuodesta 2016 alkaen. Henkilöstökulut Kirkon nykyinen virka- ja työehtosopimus on voimassa 31.1.2017 saakka. Uusi sopimus on allekirjoitettu, ja se toteuttaa työmarkkinakeskusjärjestöjen helmikuussa 2016 neuvottelemaa kilpailukykysopimusta. Sopimuskausi on 1.2.2017 31.1.2018. Sopimuskaudella palkkoihin ei tule korotuksia. Julkisen sektorin (valtion, kunnan, kirkon, Kelan, Kevan ja Suomen Pankin) lomarahoja vähennetään 30 prosen- 4
tilla nykyisestä tasosta. Vähennys koskee vuosina 2017 2019 päättyvien lomanmääräytymisvuosien aikana ansaittuihin vuosilomiin liittyviä lomarahoja. Vuoden 2017 palkkoja budjetoitaessa tulee siten ottaa huomioon, että lomarahoista jätetään 30 prosenttia maksamatta. Työnantajan eläkemaksua alennetaan 0,2 prosenttiyksiköllä 23,8 prosenttiin ja työnantajan sosiaaliturvamaksua 0,94 prosenttiyksikköä 1,18 prosenttiin. Työnantajan työttömyysvakuutusmaksu alenee 0,45 prosenttiyksikköä maksu määräytyy työnantajan palkkasumman perusteella. Kilpailukykysopimuksen mukainen alennuslinja jatkuu siten, että myös vuonna 2018 työnantajan eläkemaksua alennetaan 0,2 prosentti yksikköä ja vuosina 2019 ja 2020 0,4 prosenttiyksikköä vuodessa. Myös sosiaaliturvamaksu alenee vuosina 2018 2020. Kiinteistöjen ylläpitokulut Kiinteistöjen ylläpidon kustannukset ovat viime vuosina kasvaneet alle kaksi prosenttia vuodessa, ja vuonna 2016 kulujen kasvu on ollut prosentin luokkaa. Kevyen polttoöljyn ja lämmityksen kustannukset ovat jatkaneet alenemistaan. Halvan öljynhinnan ja alhaisen inflaation jatkuessa kiinteistöjen ylläpitokulujen odotetaan kasvavan keskimäärin yhden prosentin verran. Muuta huomioon otettavaa Julkisyhteisöjen taloudenhoidon perustana on talouden tasapaino. Käytännössä talous on aina yli- tai alijäämäinen, mutta pitkällä aikavälillä sen tulee olla keskimäärin tasapainossa. Talouden suunnittelussa tulee ottaa huomioon seurakunnan talouden nykytilan yli- tai alijäämäisyys. Talouden tasapainon mittarina suositellaan käytettäväksi vuosikatteen määrän suhdetta tulevien investointien ja lainanlyhennysten vuosikeskiarvoon. Jotta seurakunnan vuosikatteen riittävyyttä voidaan arvioida, on tulevista peruskorjaus- ja uusinvestoinneista sekä lainanlyhennyksistä syytä tehdä vähintään viiden vuoden päähän ulottuva arviolaskelma. Seurakunnassa, jossa uhkana on alijäämäinen talousarvio vuodelle 2017 tai jossa vuosikate ei riitä kattamaan vastaisia investointeja ja lainanlyhennyksiä, on talouden tasapainottamiseksi laadittava vähintään kolme tulevaa vuotta kattava suunnitelma. Seurakunnan voidaan katsoa olevan taloudellisessa kriisissä, jos vuosikate on ollut kahtena perättäisenä vuotena negatiivinen. Tilannetta heikentää huomattavasti taseeseen kertynyt alijäämä. Rahavarojen riittävyyttä tulee myös tarkkailla; jos rahavarojen riittävyys on alle 60 päivää, tulee tilanne pyrkiä korjaamaa parempaan suuntaan. Jos seurakunta on taloudellisessa kriisissä, on talouden tasapainotustoimenpiteisiin ryhdyttävä välittömästi. Seurakunnan virkamiesjohdon on käytävä avointa ja rakentavaa keskustelua sekä luottamushenkilöiden että työtekijöiden kanssa keinoista saada seurakunnan talous tasapainoon. Talouden tervehdyttämiskeinoiksi suositellaan ensisijaisesti kiinteistöjen määrän vähentämistä ja käyttökustannusten karsimista ja vasta tämän jälkeen henkilöstön määrään liittyviä ratkaisuja. Henkilöstön vähentämiseksi voidaan hyödyntää tilanteita, joissa virka tai työsuhde tulee avoimeksi. Samalla tilannetta voidaan hyödyntää jäljelle jäävän henkilöstön tehtävänkuvien uudelleen arviointiin ja laajentamiseen. Elleivät edellä mainitut keinot riitä, on turvauduttava henkilöstön lomautuksiin ja aivan viimeisenä keinona irtisanomisiin. Yksi tapa vahvistaa seurakunnan taloutta on kirkollisveroprosentin korottaminen. Korottamisen toiminnalliset ja taloudelliset perusteet tulee analysoida huolellisesti, ja ne on syytä esittää mahdollisimman avoimesti päättäjien lisäksi myös seurakuntalaisille. Hallinnossa kannattaa ensin tehdä päätökset talouden linjauksista ja tiedottaa niistä ja vasta sen jälkeen tehdä varsinaiset kirkollisvero- ja talousarvioesitykset. Mitä aikaisemmin asiasta tiedotetaan, sitä paremmat mahdollisuudet on sitouttaa jäsenet pysymään jäseninä ja osallistumaan seurakunnan talouden tukemiseen. 5
1.2.2. Mänttä-Vilppulan seurakunnan talous Seurakunnan talous ja maksuvalmius odotetaan pysyvän vuoden 2017 aikana vakaana. Verotilitysten negatiivinen muutos on loiventunut, jäsenmäärän muutoksen rauhoittumisen myötä. Paineet talletusten ja sijoitusten käyttöön on kuitenkin lisääntynyt ja on todennäköistä vuosittain marras- joulukuussa, jolloin verotilitykset muuttuvat veron oikaisumaksuiksi. Seurakunnan rahavarojen riittävyys on pysynyt kuitenkin yli 300 päivän jo useamman vuoden. Yleisesti ottaen taloudessa noudatetaan varovaista linjaa, varsinkin pitkien sitoumuksien osalta, koska väestöennuste kaupungin asukkaiden ja ennen kaikkea seurakunnan jäsenten osalta on hitaasti laskeva. Tilastokeskuksen arvion mukaan väestömäärä pienenee Mänttä-Vilppulan alueella vuodesta 2010 vuoteen 2015 noin -3,4 % ja edelleen vuoteen 2020 mennessä -5,6 %. Suurimmat negatiiviset muutokset tapahtuvat ikäluokassa 15 64 vuotiaat ja suurin kasvu kohdistuu ikäluokkaan 65-74 vuotiaat. Alueen asukkaista kuuluu seurakuntaan tällä hetkellä 77 %. Vuonna 2015 koko Suomessa kirkkoon kuului 73 % suomalaisista. Seurakunnan perimiin maksuihin ja vuokriin on tehty keskimäärin vuosittaista kuluttajahinta- tai kiinteistöjen ylläpidonkustannusindeksin muutosta vastaava korotus. Korotus leirimaksuihin on 2,1 %, pitopalveluun ja tilavuokriin 0 %, hautapaikkoihin ja hautauspalveluin keskimäärin 2,67 %. Haudanhoitohintoja ei korotettu vuodelle 2017. Kaikkien palveluiden maltilliset, tai jopa 0 % korotukset ovat mahdollisia palvelun tuottamisen kulujen tarkemman kohdistumisen ja niiden karsinan vuoksi. Kirkollisveroprosentiksi vuodelle 2017 on päätetty 1,80 %. Seurakunnan metsätaloussuunnitelma on voimassa vuosille 2009 2018. Suunnitelman vuosittaiseksi hakkuumääräksi on arvioitu 2410 m3, jonka tuoma vuosittainen tuloksi arvioidaan 70.000. Vuodelle 2017 2018 on suunniteltu normaalia suurempi hakkuumäärä. Tarkoitus on luoda valmiudet seurakunnan kaavoitettujen rantatonttien myynnille. Alueille rakennetaan metsätie, joka palvelee ensinnäkin alueen metsätaloutta ja toisaalta on mökkitien pohja. Käsiteltävät alueet saataneen myyntikuntoon vuoteen 2023 2025 mennessä. Kirkollisverotilitysten perusteella Mänttä-Vilppulan ansiokehitys näyttäisi jatkavan vuosia kestänyttä laskuaan edelleen vuonna 2016. Kirkollisverotilitykset lokakuuhun mennessä näyttää laskua -0,4 % (10 t ). Valtionrahoitus ja yhteisötuloverotulot ovat lokakuuhun mennessä kasvaneet budjettiin verrattuna + 18 % (37 t ). Kasvun syy löytyy siitä että talousarviossa oli budjetoitu vain valtionrahoitus. Seurakunta on kuitenkin saanut vielä vuosilta 2011 2015 yhteisöverotuloja. Työttömyys jatkuu Mänttä-Vilppulassa kireänä. Elokuu 2016 tilaston mukaan Pirkanmaalla keskimäärin työttömyys- % oli 15,3 ja Mänttä-Vilppulan osalta se oli 13,9 %. Luvussa on 0,3 prosenttiyksikön kasvu vuoden takaiseen tilanteeseen. Mänttä-Vilppulassa oli syyskuussa 621 (2015 vuonna 617) työtöntä. Elokuun lopussa Mänttä-Vilppulan alueella oli avoimia työpaikkoja 59 (2015 vuonna 29 kappaletta). (Lähde Pirkanmaan ely-keskus/työllisyyskatsaus elokuu 2016/20.9.2016) 1.2.2.1. Mänttä-Vilppulan kirkollisvero, yhteisövero ja valtion korvauksen tilitykset 2014 TP Kirkollisvero ( ) 1,65 % 2015 TP Kirkollisvero ( ) 1,80 % 2016 TA Kirkollisvero ( ) 1,80 % 2017 TA Kirkollisvero ( ) 1,80 % Kirkollisvero (muutos-% ed. vuoteen) 2014 TP Yhteisövero ( ) 2015 TP Yhteisövero ( ) 2016 TA Valtion korvaus ( ) 2017 TA Valtion korvaus ( ) Yhteisövero/ valtion korvaus (muutos-% ed. vuoteen) 2.045.025 2.272.129 2.297.000 2.235.000-2,7 180.140 186.901 209.688 208.739-0,3 6
1.2.3. Vuoden 2017 tulosarvio Mänttä-Vilppulan seurakunnan vuoden 2017 tulos suunnitellaan alijäämäiseksi -52.196. Vuosikatteemme on +51.936 ja suunnitelman mukaiset poistot -120.237. Vuosikatteen ja poistojen lukujen suhde on huono. Myös aikaisemmat ja tulevat vuodet näyttävät, että vuosikatteet eivät tule kattamaan vuosittaisia poistoja. Edellisten vuosien kattamatonta alijäämää ei seurakunnalla ole. Pääasiallinen syy alijäämän syntymiseen ovat seurakunnan toiminnankulujen suuruus verrattuna oman toiminnan tuottoihin ja verotuloihin. Vuoteen 2017 erityisenä lisänä vaikuttavat jäsenistön vähenemisen aiheuttama verotulojen jatkuva pienentyminen, sekä yleinen kustannustason nousu ostetuissa palveluissa ja materiaalihankinnoissa. Myös Mäntän kirkon vuonna 2016 valmistuneen kattoremontin aiheuttama vuosipoistojen kasvu yli 10.000 vaikuttaa tuloksen muodostukseen. 1.2.4. Toimenpiteet talouden tasapainottamiseksi Vuoden 2017 talousarvio sisältää määrärahat tehtäväalojen suunnitelman mukaisten tavoitteiden ja perustoimintojen toteuttamiseksi. Seurakunta pyrkii tasapainottamaan talouttaan, jatkamalla seurakunnan toiminnalle tarpeettomien tai vähäisellä käytöllä olevien toimitilojen selvittelytyötä, myyntiä ja mahdollisesti vapautuvista asuntoosakkeista luopuen. Veroprosentti pidetään 1,80 prosentissa. Vuosien 2015-2016 aikana seurakunta on myynyt Eskolan leirikeskuksen, Vilppulan seurakuntakeskuksen, Vuohimetsän kerhotilan, asuinhuoneiston Satamapuistosta ja kaksi asuinhuonetta Kangaskadulta. Vuoden 2017 aikana on tavoitteena saada myyntiin 2016 vapautuva rivitalohuoneisto ja testamentilla 2016 saatu asuinkiinteistö. Avoimena ollut toinen kappalaisen virka lakkautettiin vuonna 2016. Muiden avointen virkojen; diakoniatyöntekijän ja seurakuntapastorin ja osa-aikaisen kiinteistöpäällikön virat jätettiin, mutta ei täytetty. Vuoden 2016 alkupuoliskolla avoimeksi tullut Kolhon kirkon siivoojan tehtävä hoidetaan jatkossa ostopalveluna. Vuoden 2016 lopussa vapautui toimistosihteerin ja seurakuntamestari-kiinteistönhoitajan virat eläkkeelle siirtymisen vuoksi. Avoimeksi tulleiden virkojen tehtävienhoito ja täyttäminen selvitetään vuoden 2017 alussa. Vuoden 2017 aikana avoimeksi mahdollisesti tulevien virkojen ja tehtävien täyttäminen harkitaan tapauskohtaisesti. Avautuvista viroista/tehtävistä tiedotetaan rovastikunnallisesti ja tutkitaan mahdollisuudet yhteisistä tehtävistä tai tehtävien sisäisestä yhdistämisestä. Avoimina oleviin diakoniatyöntekijän, seurakuntapastorin ja osa-aikaisen kiinteistöpäällikön virkoihin ei ole varattu palkkavaroja vuoden 2017 talousarviossa. Vuoden lopussa muihin avoimiin virkoihin palkkausvarat sisältyvät talousarvioon. 7
Henkilöstökulujen osalta on yhteisellä sopimuksella lisäksi käytettävissä mahdollisuus lomarahan vaihto vapaisiin ja palkattomiin vapaisiin. Kilpailukykysopimuksen mukainen työajanpidennys (+24 h/vuosi), sekä lomarahaleikkaukset -30 % vuosina 2017 2019 yhdessä työeläkemaksun ja työttömyysvakuutusmaksun työnantajaosuuden pienentymisen kanssa auttavat seurakuntaa talouden tasapainottamisessa. Sopimuskaudella 1.2.2017 31.1.2018 ei palkkoihin tule korotuksia. Vuoden 2016 marraskuussa kirkkoneuvoston nimeämä työryhmä käynnisti henkilöstösuunnitelma/-strategian laadinnan. Toisaalta koko julkishallinnon kilpailukykysopimuksen säästövaikutus saattaa olla kirkollisverokertymän kannalta negatiivinen seurakunnalle. 1.3. Henkilöstö Mänttä-Vilppulan seurakunnan vakituisen työskentelevän henkilöstön kokonaismäärä vuoden 2017 alussa on 26. Lisäksi määräaikaisina kausityöntekijöinä kesäkauden 2.5. 31.10. työskentelee Mäntän, Vilppulan ja Pohjaslahden hautausmaiden puistotöissä keskimäärin 8 henkilöä. Virkavapaalla vuoden alussa on diakoniatyöntekijä. Yksi nuorisotyönohjaaja toimii diakoniatyöntekijän sijaisena. Puutarhuri ja emäntä ovat vuorotteluvapaalla. Avoimena ovat toimistosihteerin ja seurakuntamestari-kiinteistönhoitajan virat*). 1.3.1. Henkilöstömuutokset Vakituinen henkilökunta 31.12. 2015 naiset 2016 naiset 2017 naiset 2015 miehet 2016 miehet 2017 miehet 2015 yht. 2016 yht. 2017 yht. 2018 yht. 2019 yht. < 20 20-24 25 29 1 1 30-34 2 2 2 1 1 2 3 3 3 3 35-39 2 2 1 40-44 1 3 2 1 1 1 2 4 3 3 2 45-49 1 1 1 2 3 1 1 1 2 50-54 4 2 2 2 2 4 4 4 4 4 55-59 8 8 9 2 2 2 10 11 11 10 9 60-64 2 1 2 2 1 1 4 5 3 3 4 > 65 1 1 2 1 1 1 3 4 2 Yhteensä 21 19 20 8 7 8 29 26 28* 28 28 Keski-ikä vuoden lopussa 51 52 53 51 50 51 51 51 52 53 54 Avoimet 2017: -1 diakoniatt. -1 kiintp. -1 srk-pastori -4-3 -3-3 -3 Avoimet virat 1.1.2017-1 tstosihteeri -1 srk-mestari/kiinteistönhoitaja. Sis *) -1-1 -2-2* Lisäksi seurakunnassa käytetään vaihtelevassa määrin ostopalveluja mm. kiinteistöjen vartiointi, sii- 8
vous-, hoito- ja korjaustöissä, hautojen kaivamisessa ja peitossa, työterveyshuollossa sekä työpaikkaruokailussa. Henkilöstövoimavaroihin luetaan myös luottamushenkilöt ja yli 200 vapaaehtoista toimijaa. Kesäkaudella hautausmaiden ja kirkkojen puistotöissä, leirikeskusten keittiöillä sekä kirkonesittelijöinä työskentelee kahdeksan kausityöntekijän lisäksi keskimäärin 20 nuorta opiskelijaa eripituisissa työsuhteissa. Kerhonohjaajina ja leiri-isosina toimii vuoden aikana 50 nuorta. Vuoden 2017 aikana panostetaan kiinteistöjen kunnostuksiin joko ostopalveluna tai omalla kausihenkilöstöllä. Vuoden 2014 alusta seurakuntamme on ostanut kiinteistöpäällikköpalvelut (50 %) Jämsän seurakunnalta. Lisäksi seurakunnalla on sopimukset Kirkonpalvelukeskuksen (KIPA) ja Tampereen IT-alueen kanssa sekä Tampereen ev.lut seurakuntayhtymän kanssa Palvelevasta puhelimesta, perheasiain neuvottelukeskuksesta ja sairaalasielunhoidosta. 1.3.2. Henkilöstökulutilastot Koko henkilöstö: TP 2013 TP 2014 TP 2015 TA 2016 TA 2017 Henkilöstökulut (1000 ) yht. -palkat ja palkkiot -henkilösivukulut -henkilökulujen oikaisuerät 1.402 1.167 357-121 1.361 1.133 352-124 1.353 1.111 350-109 1.363 1.140 319-96 1.387 1.135 318-85 Henkilöstökulut kirkollisverotuloista (%) 64,6 66,6 59,5 59,3 61,2 Sairauslomapäivät (kalenteri pv.) 523 583 626 > < Keskimäärin sairauslomaa/sairauslomalla ollut (kalenteri pv.) Srk:n laskennallinen osuus kirkon eläkevastuuvajeesta 3.110.215.037 /2015 (M ) 22 25 25 > < 7,5 7,4 7,2 < < Kelan tai hiippakunnan hyväksymä varhaiskuntoutus (osallistuja/pv yht.) 3/28 3/34 3/209 > = Vuorotteluvapaa pv yht.) 268 303 247 < < Äitiys-, vanhempain- ja hoitovapaa (kalenteri pv.) 1059 721 379 < < Lomautus (kalenteri pv.) 92 104 88 = = Muu palkaton virkavapaa/työloma (kalenteri pv.) 392 441 387 = = Haudanhoitorahaston palkkojen osuus on kirjattu oikaisueränä henkilöstökuluihin. Palkkojen osuus kirkollisverotuloista koko kirkolla on keskimäärin 70-75 %, ihanneluvun ollessa 60 %. 9
Työssä jaksamista tukevaa varhaiskuntoutusta ja vuorotteluvapaata tullaan suosimaan samassa määrin kuin aikaisempina vuosina. 1.3.3. Henkilöstön kehittäminen, koulutus ja muut vapaaehtoiset henkilöstökulut Kirkkoneuvosto vahvisti syksyllä 2016 henkilöstön ammatillisen osaamisen kehittämisen koulutussuunnitelman päivityksen. Koulutussuunnitelman mukainen henkilökohtainen kehittämissuunnitelma 2017 on vahvistettu 18.10.2016. Koulutus keskittyy täydennyskoulutukseen ja jakaantui tasaisesti lähes kaikille tehtäväaloille. Koulutusta hankitaan koulutussuunnitelman, osaamis- ja seurakunnan tarpeen mukaisesti sekä painopisteiden suuntaisesti. Enintään koulutuspäiviä vuosittain on 6/työntekijä. Henkilökunnan käytössä on työnantajan järjestämä ennakoiva työterveyshuolto sekä sairaudenhoito. Palvelut tuottaa Finla Oy:n (Tampereen Työterveys ry) Metsäapilan työterveysasema Mäntässä. Seurakunnalla on 1.1.2016 31.12.2020 voimassa oleva työterveyshuollon toimintasuunnitelma ja laaja työterveyshuollon sopimus Tampereen Työterveys ry:n kanssa. Työterveyshuollon ja seurakunnan yhteistyössä toteuttamilla ehkäisevillä toimenpiteillä pyritään vaikuttamaan työntekijöiden jaksamiseen työuran kaikissa vaiheissa sekä tukemaan työssä jatkamista nykyistä pidempään. Työpaikoilla kiinnitetään huomiota varhaiseen tukeen, työkykyä ylläpitävään toimintaan ja työkyvyn edistämiseen. Henkilöstöllä on käytettävissä mm. liikunta- ja kulttuurisetelit, ja heitä suositetaan hakeutumaan tuomiokapitulin tai Kelan järjestämiin varhaiskuntoutustilaisuuksiin. Seurakunta kannustaa työntekijöitä mahdollisuuksien mukaan käyttämään oikeutta perhevapaisiin. Kaikkia vakituisia työntekijöitä koskeva Voimavirta-ryhmä aloitettiin 2016 syksyllä. Tätä työhyvinvoinnin edistämiseen suunnattua ryhmätoimintaa jatketaan kevään 2017 ajan kolmena tapahtumana. Ryhmän tarkoituksena on auttaa työntekijöitä tunnistamaan, tiedostamaan ja pohtimaan, mitä kukin voi tehdä työhyvinvointinsa edistämiseksi. Lisäksi vuoden alussa käynnistyy työyhteisökoulutus, jonka tehtävä keskittyy työn tekemisen suuntaamiseen. Työntekijöillä on mahdollisuus seurakunnan tukemaan työpaikkaruokailuun. Ruokailusopimuksia on yhteensä 3, joista 2 Mäntässä ja 1 Vilppulassa. Vuodelle 2017 on varattu rahoitus työntekijöiden ja luottamushenkilöiden yhteiseen matkaan Turkuun Reformaation 500 v. juhlaan. Koko henkilöstö ( ) TP 2014 TA 2015 TP 2015 TA 2016 TA 2017 Koulutuspalvelut Koulutusmatkat 5.529 1.951 12.152 11.427 10 8.055 1.304 8.971 11.867 10.672 12.779 Matka-, majoitus ja ravitsemus 35.395 45.570 38.036 40.470 42.310 korvaukset Työterveyshuolto 37.810 20.000 27.025 25.000 29.000 Virkistys ja työssä jaksaminen 1.850 3.100 2.058 2.500 3.250 Ravitsemuspalvelut henkilöstö 2.108 400 2.979 2.050 2.000 Asiantuntijakulut - Voimavirta 3.000
Yht. 84.643 92.649 79.457 90.858 103.011 1.3.4. Yhteistoiminta, työsuojelu ja ympäristötoiminta Työsuojeluvaltuutettuna toimivat vuosina 2014 2017 toimistosihteeri Seija Salmijärvi ja varavaltuutettuina Leena Rauhala sekä Sarita Kyröläinen. Jäseninä yhteistyötoimikunnassa ovat Matti Kivilahti, Pasi Suokas ja Saila Lintula. Työnantajan edustajana toimii Manta Jutila. Työsuojelupäällikkönä toimii talouspäällikkö. Toimikunta pyrkii kokoontumaan vuoden aikana neljä kertaa. Lisäksi monet asiat käsitellään yhdessä koko henkilöstön kanssa työntekijäkokouksissa vuoden aikana. Henkilökunta tekee vuoden 2017 aikana vierailun kulttuuri tai liikunta kohteeseen ja joulukuussa nautitaan perinteeksi muodostunut yhteinen joululounas. Työsuojelu- ja työympäristöorganisaationa toimii seurakunnan yhteistyötoimikunta. 1.3.5. Keskeiset henkilöstövoimavarat Henkilöstösuunnitelma 2017-2018 palvelusuhde 2014 2015 2016 2017 2018 Yleishallinto - talouspäällikkö vs 1 1 1 1 1 - toimistosihteeri vs 3 3 3 3 3 - toimistoapulainen-suntio ts 1 1 1 1 1 - ma. toimistoapulainen 80 % ts 1/80% - - - Seurakuntatyö - kirkkoherra vs 1 1 1 1 1 - kappalainen vs 1 1 (-1 täyttämättä) 11 1 (-1 lakkautettru) - seurakuntapastori vs 2 2 2 (-1 täyttämättä) 1 1 2 2 - kanttori vs 2 2 2 2 2 - kanttori sijainen palkkio tarv. 2,5 kk tarv. tarv. tarv. - diakoniatyöntekijä vs 2 2 (-1 täyttämättä) - nuorisotyönohjaaja vs 3 2 (+1 virkavapaa) 2 (-1 täyttämättä) 2 (huom. -1 diakonia) 2 2 2 2 - vastaava lastenohjaaja ts 1 1 1 1 1 - lastenohjaaja ts/osa 4 3/87% 3/78% 3/78% 3/78% - lähetyssihteeri ts/sivuto/osa 1 1/21% 1/21% 1/21% 1/21% Hautaustoimi-kirkon palvelija - srk-mestari suntio/htm-hoitaja vs 1 1 1 1 1 - seurakuntapuutarhuri vs 1 1 1 1 1 - htm-kiinteistötyöntekijä ts 1 1 1 1 1 - htm- kausityöntekijä Vilppula - htm- kausityöntekijä Pohjaslahti ts/kk-palk. 1/6 kk 1/6 kk 1/6 kk 6 kk 6 kk - htm- kausityöntekijä Mänttä ts/kk-palk. 4/6 kk 4/6 kk 2/6 kk ja 2/4 kk - suntio vapaapäiväsijainen palkkio tarv. tarv. tarv. tarv. tarv. ts/kk-palk. 4/6 kk 4/6 kk 3/6 kk 19 kk 19 kk 19 kk 19 kk - opiskelija/koululainen/tienaa ts/kk-palk. 11+11+0kk 11+11+0kk 11+13+0kk 12+12+0 12+12+0 kamp M+V+P htm Mtä kirkon oppaat 2/3 kk/55% 2/3 kk/65% 6 kk/63% 6 kk/63% Kiinteistö- ja keittiötoimi
- kiinteistöpäällikkö vs/osa (täyttämättä) (täyttämättä) (täyttämättä) (täyttämättä) ostopalvelu ostopalvelu ostop. 50% ostop. 50% 50% 50% - srk-mestari kiinteistönhoito vs 1 1 1 1 1 - siivooja, Kolho 26 % ts/sivuto/osa 10/h/vko 10 h/vko, 4 h/vko, ostop. Kn 9/2016 151 LIITE 2 ostop. ostop. 26% 10% ts - 3/3 kk 0/0 kk 3 kk 3 kk - kiinteistökausityöntekijä, vuosikorjaukset - vahtimest. srkt/tammir/vla ts 1 1 1 1 1 srk-koti - emäntä-siivooja, Kalliola vs 1 1 1 1 1 - pitopalveluemäntä/apulainen t-palk. tarv. tarv. tarv. tarv. tarv. - keittiöapulainen/siivooja Kalliola ts/kk-palk. 3/2,5 kk 3/4 kk 1/4 kk 10 kk 10 kk 2/3 kk 1.4. Seurakunnan jäsenistö ja asukkaat Seurakunnan jäsenistössä tapahtuneet muutokset 12
Mänttä-Vilppulan kaupungin asukkaista 77 % kuuluu seurakuntaamme (77 % vuonna 2015). Vuoden 2015 väestötilastojen mukaan evankelis-luterilaiseen kirkkoon kuului 73 % suomalaisista. Kuolleiden määrässä on tapahtunut neljän viime vuoden aikana pienoista kasvua, mutta luku on keskimäärin pienempi kuin ennen vuotta 2010. Tarkasteltaessa alueen väestön ikärakennetta kasvanee ko. prosenttiluku merkittävästi vuosina 2020 2030. Mänttä-Vilppulaan haudattujen määrä on kasvanut viime vuosina suhteessa oman seurakunnan jäsenten kuolleisuuteen. Monen pois muuttaneen toive on tulla haudatuksi synnyinseutunsa sukuhautaan. Hautauksista lähes 28 % on nykyisin uurna hautauksia. Määrä (45) on vakiintunut edellisvuosiin verrattuna. Määrän uskotaan kuitenkin kasvavan Vilppulan muistolehdon ja uurnahauta-alueen valmistumisen vuoksi. Vilppulan hautauksista 29 % ja Mäntän hautauksista30 % on uurnahautauksia. Vuoden 2015 aikana Pohjaslahdelle ei tehty uurnahautauksia. Asukkaista noin 7 % haudataan muualle kuin Mänttä-Vilppulan seurakunnan ylläpitämille hautausmaille. Ikäryhmistä merkittävin pienentyminen kohdistuu ryhmään 25 65 vuotiaat, joka kuitenkin on vielä seurakunnan jäsenistön suurin ryhmä, 45 %. Yhä kasvava ryhmä on yli 66-vuotiaat, jonka osuus on nyt 32 % seurakuntalaisista. Jäsenmäärän arvioidaan pienenevän vuosittain 2 3 % vuoteen 2020 saakka. 31.12. 2013 2014 2015 2016 arvio 2017 arvio Läsnä oleva väestö *) 8668 8385 8208 8030 7749 Poissaoleva väestö 340 346 341 Srk:n jäsenmäärä 9008 8731 8549 Seurakuntaan muuttaneet 260 266 242 Seurakunnasta muuttaneet 409 325 302 Kirkkoon liittyneet 24 20 30 Kirkosta eronneet 126 186 79 Avioliittoon vihityt 25 9 32 Avioerot 18 19 19 Kastetut 62 68 59 Kuolleet 139 140 122 Mänttä-Vilppulaan haudatut 155 174 152 Kaupungin asukasluku *) 10910 10738 10593 10566 10421 Srk:n läsnä olevia jäseniä asukkaista (%) *) 79,5 78,1 77,4 75,6 74,4 Vuoden 2007 lopussa, kun Mäntän ja Vilppulan seurakuntien yhdistymisneuvottelut käynnistettiin, seurakuntien yhteenlaskettu jäsenmäärä oli 10 008. 13
2. TALOUSARVION, TOIMINTA- JA TALOUSSUUNNITELMAN TEHTÄVÄT, PERI- AATTEET JA SITOVUUS 2.1. Talousarvion, toiminta- ja taloussuunnitelman tehtävät ja periaatteet Talousarviossa sekä toiminta- ja taloussuunnitelmassa hyväksytään tavoitteet toiminnalle sekä määrärahat ja tuloarviot. Toiminnalliset tavoitteet, tuloarvio ja talousarvio sitovat hallintoelimiä, toimintayksiköitä, tehtäväalueita sekä henkilöstöä. Talousarvio toimii samalla eri toimijoiden valvontavälineenä. Talousarvio ja toiminta- ja taloussuunnitelma ovat kirkkovaltuuston tärkein toiminnan ja talouden ohjausväline. Muut hallintoelimet, toimintayksiköt ja työalat sekä vastuuryhmät ohjaavat toimintaa käyttösuunnitelmilla. Suunnittelussa tulee korostaa toiminnan ja talouden yhteyttä, taloudellisten resurssien merkitystä ja suunnittelun realistisuutta. Kokonaistalouden ohjausvälineitä ovat tuloslaskelma- ja rahoitusosa. Talousarvion ja toiminta- ja taloussuunnitelman tulee antaa oikea kuva seurakunnan taloudesta, osoittaa seurakunnan taloudellisen tuloksen muodostuminen sekä keinot kokonaistalouden tasapainottamiseksi ja rahoitustarpeen kattamiseksi. Kirkkovaltuusto voi muuttaa toiminnallisia ja taloudellisia tavoitteita, vaihtaa määrärahan käyttötarkoitusta sekä muuttaa määrärahaa tai tuloarvioita kesken talousarviovuoden. Jos talousarvioon hyväksytään määrärahojen korotuksia kesken talousarviovuoden, tulee samalla päättää myös rahoitustarpeen kattamisesta. Kattamisvelvollisuus koskee talousarvion kaikkia muutoksia. 2.2. Talousarvion sekä toiminta- ja taloussuunnitelman sitovuus Toiminnallisten tavoitteiden sitovuus Toiminnallinen tavoite on kirkkovaltuuston talousarviossa tehtäväalueelle sitovana hyväksymä, määrärahan käyttötarkoitusta, palvelujen määrää tai laatua, toiminnan suuntaa ohjaava tavoite. Toiminnan tavoitteet eivät saa olla ristiriidassa seurakunnan yhteisten strategioiden, tavoitteiden, arvojen, painopisteiden ja taloudellisen tilanteen kanssa. Toiminnallisten tavoitteiden muutoksen sekä muutoksen kustannusvaikutuksen sekä kulujen kattamisvelvollisuuden hyväksyy kirkkovaltuusto. 14
Määrärahojen ja tuloarvioiden sitovuus Määrärahaa ei saa käyttää muihin kuin kirkkovaltuuston hyväksymässä talousarviossa osoittamiin tarkoituksiin eikä enempää kuin niihin on osoitettu (KJ 15:2). Talousarvion sitovuustaso kirkkovaltuustoon nähden on pääluokan (hallinto, seurakuntatyö, kiinteistö ja hautaustoimi) yli- tai alijäämä. Kirkkoneuvosto, vastuuryhmät ja kiinteistöjohtokunta seuraavat toiminnan tavoitteiden toteutumista käyttötalousosan määrärahojen käyttöä suunnitelman mukaisesti tehtäväaloittain. Käyttötalousosa on kirkkovaltuustoon nähden sitova pääluokan (hallinto, seurakuntatyö, kiinteistö ja hautaustoimi) yli- tai alijäämä tasolla. Kirkkoneuvosto seuraa varojen käyttöä seurakunnan tiliryhmätasolla. Seurannassa kiinnitetään erityistä huomiota tehtäväalojen toiminnan tavoitteiden toteutumiseen. Talousarvion velvoittamattomuus tarkoittaa sitä, että määrärahoja ei ole pakko käyttää, eikä kenellekään synny sen perusteella oikeuksia seurakuntaan nähden. 3. TALOUSARVION YLEISPERUSTELUT 3.1. Tehtäväalueet ja kustannuspaikat sekä tililuettelo Seurakunnassa on käytössä kirkkohallituksen Kipa-mallin mukaiset tehtäväalueet ja kustannuspaikat sekä 2016 päivitetty tililuettelo. 3.2. Käyttötalousosan perustelut ja tilien sisältö 3.2.1. Toiminnan tuotot Tuloslaskelmassa toiminnantuotot on ryhmitelty tileille 300000-394400 niiden laadun mukaan: korvaukset, myyntituotot, maksutuotot, vuokratuotot, metsätalouden tuotot, kolehdit, keräykset ja lahjoitusvarat, tuet ja avustukset, muut toimintatuotot, sisäiset tuotot. Oman toiminnan tuottoja seurakunnalla on yhteensä 299.206. Tuotot ovat 4,4 % suuremmat kuin vuonna 2015. Suurimmat muutokset tuloissa ovat hautaustoimen ja palvelun maksutuotoissa, sekä arvioiduissa myyjäistuotoissa. Tilavuokriin ja pitopalveluun ei ole tehty korotuksia vuodelle 2017. Hautapaikkamaksuihin on tehty maltillinen 2,6 prosentin korotus, jotta ne saadaan vastaamaan kirkkolain 780/2012 17 luvun 9 mukaista vaatimusta hautaustoimenmaksuista. Lain vaatimus on että Hautasijan luovuttamisesta ja hautaamiseen liittyvistä palveluista tulee periä maksut, joiden määräämisessä otetaan huomioon seurakunnalle palvelun tuottamisesta aiheutuvat kustannukset. Vuoden 2017 hautauspalvelumaksuihin on tehty keskimäärin 4,4 prosentin korotus. Palvelun hinnat ovat samat oman kunnan ja vieraan kunnan asukkaalle. Palvelun laskutushinnat vastaavat palvelun seurakunnalle aiheutuvia kokonaiskustannuksia. Mikäli eduskunta päättää arvonlisäveron muutoksesta, korjataan mahdollinen veromuutos asiakashintoihin ilman kirkkoneuvoston erillistä päätöstä. Korotus leirimaksuihin on 2,1 %. Pitopalvelun maksuihin ja tilavuokriin ei vuodelle 2017 tehty muutoksia. Toiminnan tuottoihin on kirjattu tilille 369000 nettokulujen siirto rahastojen vähennyksiin mm. 3.000 euroa musiikkityön esiintymispalkkioihin kohdistuva kirjaus. Varat on tarkoitus ottaa Helmi Tikkasen testamentti varoista. Testamentti on saatu vuoden 2016 lopussa, eikä sen lopullinen käytettävä summa tai käyttökohteet 15
ole vielä tiedossa. Testamentin mukaan saadut varat tulee jakaa 50 % Vilppulan hautausmaa, 25 % musiikkityö ja 25 % diakoniatyö. Toimintatuotot TP 2013 TP 2014 TP 2015 TA 2016 TA 2017 Korvaukset 0 5.163 1.800 0 0 Myyntituotot 30.047 3.958 8.687 1.960 1.730 Maksutuotot 95.894 103.673 144.776 107.650 136.928 Vuokratuotot 66.620 33.558 22.656 21.094 21.073 Metsätalouden tuotot 143.485 949 9.346 102.165 81.200 Kolehdit, keräykset, lahj. 54.058 52.695 63.788 46.195 51.675 Tuet ja avustukset 15.882 15.984 11.405 6.500 6.600 Muut toimintatuotot 1.832 323 39.315 100 0 Tuotot yhteensä 407.818 216.303 301.773 285.664 299.206 3.2.2. Toiminnan kulut Henkilöstökulut (tilit 400000 424000) Henkilöstökulut sisältävät ennakonpidätyksen alaiset palkat, palkkiot ja korvaukset, palkkojen henkilösivukulut sekä oikaisuerät. Vuoden 2017 henkilöstökulut kasvavat 0,4 % (5.630 ) vuoden 2016 budjetin tasosta. Muutos johtuu pääosin siitä, että haudanhoitorahaston palkkojen osuutta on saatu pienennettyä, mutta erotus kasvattaa seurakunnan osuutta palkkojen oikaisutilillä. Sopimuskauden lomaraha pienennykset -30 %, ja eläkemaksuprosentin pienennys 0,2 % yksikköä pienentävät palkkausmenoja arviolta -12.000. Henkilöstömenoihin on budjetoitu myös virkavapauksien vast. vuoksi vuodenvaihteessa tyhjänä olevien tehtävien palkat. Tehtävien täyttämisen aikataulut eivät ole vielä vahvistettu, joten palkkausmenoissa toteutuessaan saataneen säästöjä. Toteutuessaan lomarahan pienennys tuonee palkkaussäästöä arvioidun -8.000. Vuodelle 2017 on budjetoitu luottamushenkilöiden päivitetyn palkkiosäännön mukaiset kokouspalkkiot ja puheenjohtajien vuosikorvaukset yhteensä 6.260, sekä kokousten aiheuttamat matkakulut (matkakorvauksiin 437200). KirVESTES-sopimuksen 2017-2018 palkkojen osalta ei ole tulossa korotuksia. Lomarahojen osalta on sovittu -30 prosentin vähennys nykyisestä tasosta. Vuosityöaikaan lisätään 24 h ilman palkkavaikutusta. Työntekijän palkkakulu on budjetoitu aiheuttamisperiaatteen mukaisesti niille työmuodoille, mitä työtä työntekijän on arvioitu pääasiassa tekevän. Kohdistukset on tehty yli 10 %:n osuuksiin. Henkilöstökulut ovat 61,2 % kirkollisverotuloista. Vuoden 2015 tilinpäätöksessä luku oli 59,5 ja vuonna 2014 vastaava luku oli 66,6 %. Koko kirkolla luvut ovat keskimäärin 70 75 %, ihanne luvun ollessa alle 60 %. Seurakunnan henkilöstökulujen osuus verotuloista parani vuodesta 2015 alkaen veroprosentin noston vuoksi. Vuosina 2017 2018 on luonnollista poistumaa eläkkeelle (63 68 vuotta täyttävät) siirtymisen vuoksi henkilömäärässä arviolta 3 vakituista työntekijää. Jokaisen poistuman kautta avautuvan tehtävän täyttäminen tulee arvioida tapauskohtaisesti. Myös muiden palkattomien vapaiden ajalta tulee harkita tulemmeko toimeen ilman sijaista. Lomarahavapaa otettiin KirVESTES:een sopimusmääräykseksi 1.4.2014 alkaen. Sopimuksen suosio ja vaikutus henkilöstömenoihin on ollut vähäistä. 16
Seurakunnan palkkausmenoihin tehdään henkilöstömenojen oikaisukirjaus (-85 t ) haudanhoitorahaston töiden aiheuttamien palkkojen verran. Alla olevat luvut sisältävät oikaisukirjauksen. Lisäksi osa hautaustoimelle budjetoiduista kausityöntekijöiden palkoista kohdistuu toteutuessaan kiinteistötoimelle mm. kiinteistöjen viheraluetöiden vuoksi. Henkilöstökulut TP 2013 TP 2014 TP 2015 TA 2016 TA 2017 Yleishallinto 205.446 237.292 223.643 207.316 209.348 Seurakunnallinen toiminta 714.726 702.522 699.977 729.000 730.829 Hautaustoimi 202.537 217.107 203.950 222.862 229.882 Kiinteistötoimi 279.446 204.044 224.997 203.954 198.703 Henkilöstökulut yhteensä 1.402.156 1.360.965 1.352.568 1.363.132 1.368.762 Palvelujen ostot (tilit 430000 447100) Palveluiden ostoihin kuuluvat ulkopuolisilta ostetut palvelut sekä palveluluiden tuottajan laskuttamat tarvikeja matkamenot. Palveluiden ostoihin kuuluvat myös sellaiset palkkiot, joista ei suoriteta ennakonpidätystä eikä makseta sosiaaliturvamaksuja. Palveluihin luetaan mm. posti-, puhelin-, painatus-, atk-, haudankaivuun, rakennusten, alueiden ja koneiden sekä laitteiden rakentamis- ja kunnossapito-, jäte-, koulutus- ja matkasekä vartiointi ja vakuutus palveluidenostot. Lisäksi kasvavana osana ovat toiselta seurakunnalta ostetut palvelut esim. Tampereen IT-alue menot, KIPA - Kirkon Palvelukeskus menot, kiinteistöhallinnon palveluosto Jämsän seurakunnalta sekä leiripalveluiden ostot toiselta srk:lta rippikoulutyölle. Palvelujen ostoissa on vuodesta 2016 pienentymistä -3,4 %. Muutos johtuu pääasiassa tavoitteellisesta kulujen karsinnasta, aikaisempien vuosien kertaluonteisista kuluista esim. Tuuranniemen metsäntienrakentamisesta. Kuluja kasvattaa tulevien vuosien kiinteistöjen korjausten suunnittelupalvelujen ostot. Työterveyshuollon palveluissa on vuosittain huomattavaa vaihtelua, mutta suunta näyttää olevan kasvava. Palvelujen ostot TP 2013 TP 2014 TP 2015 TA 2016 TA 2017 Yleishallinto 96.611 140.667 133.226 139.968 146.243 Seurakunnallinen toiminta 118.253 106.138 130.496 149.226 143.953 Hautaustoimi 46.469 57.083 52.634 66.000 63.870 Kiinteistötoimi 220.033 169.194 228.799 358.014 335.071 Palveluiden ostot yht. 547.502 473.082 543.157 713.208 689.137 Vuokrat (tilit 450000 459400) Vuokrat sisältävät mm. maa- ja vesialueiden, tonttien, rakennusten, huoneistojen, koneiden ja laitteiden vuokrat, vastikkeet sekä leasingmenot. Näille tileille kirjataan myös sisäiset vuokrat. Vuokramenoja seurakunnassamme on vuodelle 2017 budjetoitu 40.005. Summa vastaa edellisvuoden lukua. Suurimmat summat muodostuvat seurakunnan omistamien huoneistojen vuokrista sekä tulostin-kopiokoneiden vuokramaksuista. Aineet, tarvikkeet ja tavat (tilit 460000 475000) Otsakkeen alla käsitellään mm. käyttömenoina (<5.000 ) ostettu kalusto, sekä välineiden, raaka- ja tarveaineiden tilikauden aikaiset ostot. Merkittävimmät summat ovat lämmitys, sähkö ja vesi yhteissummalta 126.040, sekä elintarvikkeet 26.810. Loppuosa jakaantuu tehtäväalueille niiden ominaispiirteiden mukaisina pienhankintoina. Ostot kokonaisuudessaan pienenevät -16,4 % vuoden 2016 talousarviosta. Pääasiallisesti myytyjen rakennusten energiakulut aiheuttavat ostojen pienentymisen. Aineet, tarvikkeet ja tavarat TP 2013 TP 2014 TP 2015 TA 2016 TA 2017 Yleishallinto 10.058 9.578 11.439 13.200 8.760 17
Seurakunnallinen toiminta 36.592 48.866 38.055 56.815 52.560 Hautaustoimi 26.336 45.097 29.474 50.015 40.825 Kiinteistötoimi 194.096 225.675 165.140 202.420 167.525 Aineet, tarv. ja tavarat 267.084 392.216 244.110 322.450 269.670 Kn 9/2016 151 LIITE 2 Annetut avustukset (tilit 480000 489000) Avustuksiin kirjataan seurakunnan myöntämät avustukset mm. lähetystyölle, merimieskirkolle, kirkon ulkomaanavulle, diakoniatyölle sekä järjestöille joiden toiminta palvelee avustusta myöntävää seurakuntaa. Avustusta saavien yhteisöjen toiminnan tulee olla kirkon päämäärien mukaisia. Avustuksia saavat myös kotitaloudet diakoniavaroista. Vuodelle 2017 budjetoidut avustukset ovat yhteensä 81.650. Vuoden 2016 talousarvioon verrattuna pienentymistä avustuksissa on -2,8 %. Annetut avustukset ovat kirkollisverotulosta 3,7 %. Vuoden 2016 talousarviossa luku oli sama. Yhdistysten jotka saavat seurakunnalta talousarvioavustusta, tulee toimittaa seurakunnalle edellisen vuoden tilinpäätös tiedoksi ennen avustuksen siirtoa. Annetut avustukset TP 2013 TP 2014 TP 2015 TA 2016 TA 2017 Yleishallinto 50 200 0 1.600 1.400 Seurakunnallinen toiminta 82.945 78.951 90.721 82.365 80.250 Hautaustoimi - - - Kiinteistötoimi - - - Annetut avustukset yht 82.995 87.565 90.721 83.965 81.650 Välilliset ja välittömät verot (tilit 491000 491500) Välittömiä veroja ovat mm. kunnallisvero, kiinteistöverot ja metsänhoitomaksut. Välillisiä veroja ovat mm. arvonlisävero. Seurakuntamme maksaa arvonlisäveroa puun myyntituloista, seurakunnan pitopalvelusta sekä metsästysmaiden vuokratuloista. Kiinteistöverossa ja vapaaehtoisessa metsänhoitomaksussa ei ole merkittävää muutosta. Kunnallisveron muutos määräytyy metsänmyyntitulon mukaisesti. Vuodelle 2017 myyntituloja on budjetoitu yhteensä 81.200, josta arvioidaan maksettavan kunnallisveroa 7.000. Kiinteistöveron osuudeksi arvioidaan 24.080. Muut kulut (493000 496000) Näille tileille merkitään sellaiset menot, joiden budjetointia erikseen ei pidetä tarkoituksenmukaisen. Ne ovat ennalta arvaamattomia tai harvoin esiintyviä. Vuodelle 2017 on budjetoitu jäsenmaksuihin 1.935. Muihin kuluihin kirjataan myös luottotappiot, joiden määrä on kasvanut viimeisten vuosien aikana huomattavasti. Vuonna 2015 luottotappiot olivat 989. Vuodelle 2017 niitä on budjetoitu 1.970. Luottotappiot seurakunnalle syntyvät maksamattomista rippileirimaksuista, muistotilaisuuksien ja perhejuhlien tilavuokrista, virkatodistusmaksuista ja hautapaikka- sekä hautauspalvelumaksuista. 18
3.2.3. Seurakunnan tuloslaskelma TP 2015 TA 2016 TA 2017 TS1 2018 TS2 2019 Toimintatuotot -1 136 620,13-285 664,00-299 206,00-294 898,00-295 898,00 Korvaukset -1 800,00 Myyntituotot -8 687,56-1 960,00-1 730,00-1 730,00-1 730,00 Maksutuotot -144 776,69-107 650,00-136 928,00-139 028,00-140 028,00 Vuokratuotot -22 656,51-21 094,00-21 073,00-17 665,00-17 665,00 Metsätalouden tuotot -9 346,77-102 165,00-81 200,00-81 200,00-81 200,00 Kolehdit, keräykset ja lahjoitusvarat -63 788,87-46 195,00-51 675,00-48 675,00-48 675,00 Tuet ja avustukset -11 405,96-6 500,00-6 600,00-6 600,00-6 600,00 Muut toimintatuotot -39 315,51-100,00 Sisäiset tuotot -834 842,26 Toimintakulut 3 382 275,75 2 558 726,00 2 484 209,00 2 472 690,00 2 457 060,00 Henkilöstökulut 1 352 568,90 1 363 132,00 1 368 762,00 1 364 636,00 1 364 636,00 Palkat ja palkkiot 1 111 440,62 1 140 466,00 1 135 223,00 1 131 223,00 1 131 223,00 Henkilösivukulut 350 067,47 319 068,00 318 863,00 318 737,00 318 737,00 Henkilöstökulujen oikaisuerät -108 939,19-96 402,00-85 324,00-85 324,00-85 324,00 Palvelujen ostot 543 157,29 713 208,00 689 137,00 673 476,00 661 656,00 Vuokrakulut 42 669,81 41 970,00 40 005,00 38 243,00 38 243,00 Sisäiset vuokrakulut 834 842,26 Aineet ja tarvikkeet 244 110,68 322 450,00 269 670,00 279 810,00 276 050,00 Ostot tilikauden aikana 244 110,68 322 450,00 269 670,00 279 810,00 276 050,00 Annetut avustukset 90 721,01 83 965,00 81 650,00 81 650,00 81 650,00 Muut toimintakulut 274 205,80 34 001,00 34 985,00 34 875,00 34 825,00 TOIMINTAKATE 2 245 655,62 2 273 062,00 2 185 003,00 2 177 792,00 2 161 162,00 Verotulot ja valtionrahoitus -2 459 030,33-2 506 688,00-2 443 739,00-2 438 739,00-2 432 739,00 Kirkollisverotulot -2 272 129,21-2 297 000,00-2 235 000,00-2 230 000,00-2 225 000,00 Osuus yhteisöveron tuotoista -186 901,12-209 688,00-208 739,00-208 739,00-207 739,00 Verotuskulut 43 428,16 46 000,00 46 000,00 46 000,00 46 000,00 Keskusrahastomaksut 127 088,00 184 200,00 185 800,00 190 800,00 190 800,00 Rahoitustuotot ja -kulut -31 298,07-21 000,00-25 000,00-26 000,00-27 000,00 Korkotuotot -31 349,30-21 000,00-25 000,00-26 000,00-27 000,00 Muut rahoitustuotot -66,00 Sisäiset korkotuotot -1 731,93 Korkokulut 74,99 Muut rahoituskulut 42,24 Sisäiset korkokulut 1 731,93 VUOSIKATE -74 156,62-24 426,00-51 936,00-50 147,00-61 777,00 Poistot ja arvonalentumiset 165 997,80 156 801,00 120 237,00 98 059,00 108 059,00 Suunnitelman mukaiset poistot 165 997,80 156 801,00 120 237,00 98 059,00 108 059,00 Erilliskirjanpitona hoidetut rahastot 0,00 Tuotot -124 432,77 Kulut 119 200,40 Siirrot rahastosta/rahastoon 5 232,37 TILIKAUDEN TULOS 91 841,18 132 375,00 68 301,00 47 912,00 46 282,00 Poistoerojen lisäys (-) tai vähennys (+) -16 104,91-16 105,00-16 105,00-16 105,00-16 105,00 75 736,27 116 270,00 52 196,00 31 807,00 30 177,00 19
4. KÄYTTÖTALOUSOSA VUOSILLE 2016-2018 4.1. Yleishallinnon toiminta- ja taloussuunnitelmassa hyväksytyt toiminnalliset tavoitteet 4.1.1. Hallinto, virasto- ja toimistopalvelu Hallintoelimet (1001010000), Taloushallinto (1001050100), Henkilöstöhallinto (1001050200), Kirkonkirjojen pito (1001070000), Kirkkoherran virasto ja muu yleishallinto (1001080000) Tehtävä Hallinto ja palvelut läpäisee kaikki seurakunnan työmuodot. Sen tehtävänä on tukea ja mahdollistaa palveluillaan ja päätöksillään seurakunta-, hautaus- ja kiinteistötyöaloja toteuttamaan omaa osuutta kirkontehtävästä. Seurakunnan työalojen lisäksi hallinto kohtaa toimiessaan lähimmäisinä: seurakunnan jäseniä, muita kuntalaisia, omaisia, luottamushenkilöitä, palveluntuottajia, asiakkaita, viranomaisia ja yksittäisiä työntekijöitä. Visio Hallinto ja palvelut koetaan luotettavana, oikeudenmukaisena, palautteisiin reagoivana, palveluhalukkaana, tuloksellisena sekä tietoturvallisena ja verkottuneena tehtäväalana. Toimimme aktiivisena yhteydenpitäjänä lähimmäistemme kanssa. Toimintamme perustuu lakeihin ja säädöksiin sekä yhteisesti sovittuihin asioihin. Tiedon käsittelyssä ja säilyttämisessä asiakas voi luottaa meihin ja antamiimme tietoihin tallennusmuodosta riippumatta. Hoidamme tehtävämme laadukkaasti, luotettavasti ja kerralla kuntoon periaatteella. Tehtäväalueen keskeiset painopisteet ja tavoitteet suunnittelukaudelle 2017 2019 Nostamme sanoman esiin Painopiste: Omaisten ja asiakkaiden kohtaamisen arvokkuus ja ainutkertaisuus viraston ja toimiston palveluissa osana seurakunnan ydintehtävää. Tavoite: Kohtaaminen on tukea antava ja opastava, osaamista ja luottamusta herättävä toiminta, tilanteeseen sopivassa ympäristössä. Varmistamme palvelutilan siistin ulkoasun, esteettömyyden ja palvelutapahtuman rauhallisuuden. Käytämme tilanteeseen sopivaa ja oikea aikaista viestintää. Tavoitetta arvioidaan saatujen, kirjattujen palautteiden perusteella. Kohtaaminen koskettaa Painopiste: Pysähdymme kuulemaan lähimmäisemme tarinan. Olemme usein se ensimmäinen ja viimeinen toimipiste joka seurakunnasta kohdataan. Ohjaamme kysyjän edelleen ja otamme yhteyttä tarvittaessa. Viestitämme toiminnastamme ja päätöksistä. Tavoite: Varaamme aikaa lähimmäisellemme. Kysytään ja opastetaan. Käytämme kohderyhmälle oikeaa viestintätapaa. Toimimme siten, että asiakas haluaa kohdata seurakunnan uudelleen. Vastaamme saamiimme palautteisiin ko. päivän aikana. Tavoitetta arvioidaan saatujen, kirjattujen palautteiden perusteella. Rakastamme lähimmäistä Painopiste: Tiedotamme ajankohtaisista asioista avoimesti ja ennakoiden. Toimimme yhteisten sopimusten ja arviointien mukaisesti. Tavoite: Lähimmäisten yhtenäinen ja oikeudenmukainen kohtelu. Turvallisuusmääräysten tiedottaminen ja noudattaminen toiminnassa. Päätösten hyvä valmistelu ja niiden toteutumisen varmistaminen sekä säännöllinen läpinäkyvä tiedottaminen. Toimimme energiaa ja ympäristöä 20
säästäen. Päätöksen teossa noudatamme lapsivaikutusten, ympäristö- ja taloudellista arviointia. Työkalujen hankkiminen oman työhyvinvoinnin edistämiseksi. Kohtelemme työtoveria kuin haluaisimme itseämme kohdeltavan. Tavoitetta arvioidaan saatujen, kirjattujen palautteiden perusteella. Arvostamme jäsenyyttä Painopiste: Olemme kaikki samanarvoisia. Jäsenen ja asiakkaan arvokas ja lämmin kohtaaminen. Toiminnan ja päätösten avoin tiedottaminen. Tavoite: Tiedotamme toiminnastamme avoimesti ja ajantasaisesti. Kirjaamme saamamme palautteet. Kehitämme toimintaamme niin, että voimme kohdata asiakkaan parhaalla mahdollisella tavalla. Toimenpiteet, joilla pyrimme tavoitteisiin. Palautteiden keräysjärjestelmän kehittäminen työkaluksi, yhtenäinen asiakas-, omaistenpalvelukoulutus, resurssien käytön seuranta, väestökirjanpidon tietojen ja talousraportoinnin ajankohtaisuuden kehittäminen, oman ajan hallinta ja tietojärjestelmien sekä palveluiden hyödyntäminen, viestimien, tietojärjestelmien ja niihin kytkettyjen laitteiden toimivuuden varmistaminen, kotisivujen uudistaminen ja käyttö päätösten tiedottamisessa, turvataan viraston työrauha, rakenteellisin toimenpitein. Voimavirta-ryhmässä kasvaminen. 4.2. Seurakuntatyön toiminta- ja taloussuunnitelmassa hyväksytyt toiminnalliset tavoitteet 4.2.1. Jumalanpelveluselämä, hautaansiunaaminen, muut kirkolliset toimitukset, musiikki Jumalanpalveluselämä (1002010000), hautaan siunaaminen (1002020000), muut kirkolliset toimitukset (1002030000), Musiikki (1002200000) Tehtävä: Jumalanpalvelus ja toimitukset eri muodoissaan kuuluvat kaikille ja toteutetaan yhdessä seurakuntalaisten kanssa. Järjestämme jumalanpalvelusyhteyttä kaikille eri-ikäisille alueemme asukkaille sekä vierailijoille ja lähetämme heidät elämään kristittyinä lähimmäisinä elämän arjessa. Reformaation 500v. juhlavuosi näkyy seurakunnassa jumalanpalveluselämässä. Visio Monipuolisessa ja rikkaassa jumalanpalveluselämässä ja toimituksissa ihminen kokee tulevansa yksilöllisesti kohdatuksi ja kokee jumalanpalveluksen merkitykselliseksi ja turvalliseksi niin itselleen kuin hteisölleenkin. Tehtäväalueen keskeiset painopisteet ja tavoitteet suunnittelukaudelle 2017-2019 Nostamme sanoman esiin Painopiste: Jumalanpalvelusten ja toimitusten ytimessä on Jumalan sanan esillä pitäminen, musiikki tukee tätä tehtävää. Jotta sanoma voisi tavoittaa mahdollisimman monet, se edellyttää mukaantulokynnyksen madaltamista sekä ulos ihmisten keskelle menemistä. Tavoite: Teemme esitteen messusta, jonka voisi toimittaa kaikille jäsenille ja lähettää uusille seurakuntalaisille. Kehitämme jumalanpalvelustiedottamista näkyvämmäksi esim. erilaisilla ilmaislipuilla. 21
Keskitytään yhden teeman ympärille musiikkivalinnoilla ja yhteisellä suunnittelulla. Teema näkyviin jumalanpalvelustilan sisustuksessa. Suunnitellaan messut ottaen huomioon kohderyhmän elämäntilanne ja aika jota elämme (lisää messuja, jotka puhuttelevat nykyihmistä esim. yömessut). Huolehdimme jumalanpalvelus- ja toimitustilojen kuuluvuudesta: äänentoisto ja esiintyjien puheääni, sekä huolehditaan kaikenlaisesta esteettömyydestä. Jumalanpalveluksiin osallistujien määrä ei laske. Kohtaaminen koskettaa Jumalanpalvelus koskettaa monella tasolla Painopiste: Jumalanpalveluksessa ja toimituksessa ihminen kohtaa Jumalan, toisen ihmisen ja itsensä sanan, symboliikan, liturgian, musiikin jne. välityksellä ja suoraan. Tavoite: Järjestämme kirkkokahveja yms. kohtaamishetkiä jumalanpalvelusten yhteyteen. Järjestämme aikaa kohtaamiselle. Aikaa varataan tilaisuuksia ennen, jälkeen ja niiden sisään. Uudenlaisten toimitustapojen kehittäminen, joka kutsuu tuomaan vaihtuvat elämänvaiheet Jumalan eteen esim. aamukaste tai vihkiyö tiedottamalla asiasta. Rakastamme lähimmäistä Painopiste: Lähetämme ihmiset sanan äärestä arkeensa rakastamaan ja palvelemaan, jotta rakkaus olisi asuinyhteisössämme keskeisin arvo ihmisten välisessä toiminnassa. Selvitämme oman seutumme ihmisten tarpeita ja toiveita jumalanpalveluksen suhteen ja otamme ne huomioon toimitusten ja jumalanpalvelusten suunnittelussa ja toteutuksessa. Tavoite: Pyrimme kehittämään erilaisia jumalanpalveluksia ja toimituksia, sekä niiden viettotiloja, että ne palvelisivat paremmin esim. lapsiperheitä, maahanmuuttajia, jumalanpalveluselämästä vieraantuneita jne. Kasvatamme yhteisöämme hyväksymään erilaisuutta, jotta jokainen kokisi itsensä tervetulleeksi. Rohkaisemme ihmisiä viestinnässämme lähimmäisenrakkauteen. Arvostamme jäsenyyttä Painopiste: Jumalanpalveluselämä ja toimitukset kuuluvat kaikille ja kutsuvat ihmisiä myös osallistumaan niiden toteutukseen. Jokaisella jäsenellä on annettavaa ja kutsu. Tavoite: Vahvistaaksemme tietoisuutta, että jumalanpalveluksissa ja toimituksissa on paikka jokaiselle, panostamme erityisesti laadullisesti ja suunnittelullisesti näyteikkunatilanteisiin (koulukirkot, joulukirkot, konfirmaatiot, toimitukset). Seurakuntalaiset otetaan täysivaltaisina jäseninä mukaan suunnittelemaan ja toteuttamaan jumalanpalveluselämää. Pyrimme lisäämään avustajia. Kehitämme uusia tapoja kutsua (ilmaisliput, Facebookin etkot jne.) Viemme tiedotusta lähelle seurakuntalaisia. Esim. jumalanpalvelusjulisteet kauppojen ilmoitustauluille. Rohkaisemme ihmisiä uudistamaan ja kehittämään jumalanpalveluselämää reformaation hengessä. 22
Toimenpiteet, joilla pyrimme tavoitteisiin. Seurakunnassamme järjestetään joka sunnuntai ja kirkkovuoden pyhä jumalanpalveluksia, jotka ovat avoimia kaikille. Viikolla viikkomessuja ja messuja erityisryhmille. Lisäksi eri tahojen kanssa yhteistyössä järjestetään koulukirkkoja, partiokirkkoja, maatalousväen kirkkoja jne. Kirkollisia toimituksia (kaste, hautaus, avioliittoon vihkiminen ja siunaaminen, konfirmaatio, kodinsiunaus) järjestetään seurakuntalaisten tarpeen mukaan. Reformaation 500v. merkkivuoden jumalanpalvelukset ja Suomi 100v. jumalanpalvelukset ja konsertit. 4.2.2. Aikuistyö Aikuistyö (100204000), tiedotus ja viestintä (1002100000), ja perheneuvonta (1002420000), yhteiskunnallinen työ (1002500000), sielunhoito 1002550000) Tehtävä Aikuistyön tehtävänä on pitää Jumalan sanaa esillä kaikessa toiminnassa. Rohkaisemme kaikkia jäseniä kohtaamaan lähimmäiset rakastaen ja arvostaen. Visio Jumala tekee meissä työtään. Seurakuntalaisten aito ja avara keskinäinen rakkaus vetää puoleensa. Toiminta on ihmisiä lähellä. Ilmapiiri on lämmin ja armollinen. Seurakuntalaiselle jäsenyyden merkitys vahvistuu ja kaikenikäisiä on toiminnassa mukana. Jumalanpalvelus on ilon ja rentoutuksen lähteenä. Tehtäväalueen keskeiset painopisteet ja tavoitteet suunnittelukaudelle 2017-2019 Nostamme sanoman esiin Painopiste: Menemme ihmisten keskelle. Jumalan sana on keskeisesti esillä kaikessa toiminnassa. Tärkeää on kutsua ihmisiä myös henkilökohtaisesti mukaan. Tiedotus ja viestintä tukevat kirkon perustehtävää. Tavoite: Verkostoidutaan kaupunkimme eri tahojen kanssa. Rohkaistaan seurakuntalaisia omalla paikallaan pitämään sanomaa esillä. Panostetaan tilanteiden suunnitteluun, niin että sana on keskiössä. Tiedottamisessa etsitään näkyvyyttä vanhoin ja uusin keinoin: perinteinen ja sosiaalinen media. Kohtaaminen koskettaa Painopiste: Kaikissa kohtaamisissa ja yhteisissä tapahtumissa on lämmin, vastaanottava ja hyväksyvä ilmapiiri, jossa ihminen kohtaa Jumalan ja srk -yhteisön (toisen ihmisen). Tavoite: Rohkaistaan seurakuntalaisia kutsumaan henkilökohtaisesti mukaan iltoihin ja tapahtumiin. Viedään sanoma ihmisiä lähelle, työpaikoille, koteihin, kaduille. Ollaan tilanteissa läsnä kiireettömästi. Löydämme yksinäiset ja tarjoamme mahdollisuuksia merkitykselliseen kohtaamiseen. Järjestetään helposti lähestyttäviä tilaisuuksia, joissa voi tulla kohdatuksi, mutta pysyä myös anonyyminä. 23
Järjestetään ainakin yksi Flash mob musiikkitapahtuma vuodessa. Osallistutaan yhdessä muiden työalojen kanssa messuille ja muihin paikkakunnan tapahtumiin; MOM, Vilppula viikko, Koulutuskeskuksen perinteiset messut, Heinämarkkinat (PL), joulukatujen avajaiset. Rakastamme lähimmäistä Painopiste: Kaikki ovat tervetulleita omana itsenään. Pyrimme tuntemaan seurakuntalaistemme elämää, kulttuuria ja tarpeita. Ymmärtämisen kautta voimme löytää yhteisen kielen kertoa ilosanomaa ja kutsua Jumalan yhteyteen. Tavoite: Otamme toiminnan suunnittelussa huomioon erilaiset ihmiset ja kuinka kutsua heitä mukaan. Rohkaisemme seurakuntalaisia osoittamaan käytännön rakkautta kohtaamilleen ihmisille. Pidämme lähimmäisen rakkautta esillä viestinnässämme ja tiedotuksessa. Arvostamme jäsenyyttä Painopiste: Jäsenet arvostavat seurakunnan toiminnassa erilaisia asioita. Pidämme katon korkealla ja seinät leveällä. Joukkoomme mahtuu uskonkäsitykseltään, herätysliiketaustaltaan ja raamattunäkemykseltään erilaisia ihmisiä. Etsimme meitä yhdistäviä tekijöitä. Vieraantuneinkin jäsen on yhtä arvokas kuin aktiivisin. Tavoite: Tiedotamme seurakunnan toiminnasta niin, että se tavoittaa seurakuntalaiset mahdollisimman laajasti. Kysymme seurakuntalaisilta mitä he tahtoisivat tehdä ja kuinka toimia seurakunnassa ja tarjoamme mahdollisuuksia, koulutusta ja tukea. Seurakuntalaisille kehitellään käyntikortti. Kohtaamme seurakuntalaiset avoimin mielin ja kunnioittavasti. Järjestämme yhdessä monipuolista toimintaa. Tietoa seurakunnan jäsenyyden merkityksestä pitää levittää. Yhteisvastuu. Palvelemme seurakuntalaisia laadukkaasti. Tarjoamme sielunhoitoa sen eri muodoissa Toimenpiteet, joilla pyrimme tavoitteisiin. Vanhoina toimenpiteinä jatkuvat: parisuhde- ja perhetyö, opetustoiminta, yhteiskunnallinen työ, retket ja matkat, draamatyö, kylätoimikunnat, miestyö, naistyö, av-työ, rukouspiiritoiminta, evankelioimistyö, armolahjatreenit. Uusina haasteina ovat: Jalkautuminen ihmisten keskelle, verkostoituminen eri tahojen kanssa, Kahvilatoiminta, Rohkaistaan mukaan kristillisten järjestöjen kesätapahtumiin, Viisikielisiä käytetään kesäillan laulutilaisuuksissa, Huomioidaan kummit ja kummilapset. 4.2.3. Lapsi-, pyhäkoulu- ja perhetyö Lapsi-, pyhäkoulu- ja perhetyö (1002310000,1002320000,1002380000) Tehtävä Lapsityössä kutsumme kaikkia seurakunnan alueella eläviä lapsia ja perheitä seurakunnan yhteyteen ja tuemme perheiden kristillistä kasvatustyötä. 24
Visio Lapsella on mahdollisuus kasvaa seurakunnan yhteydessä. Perheiden on helppo tulla osaksi seurakunnan arkea, jossa tehdään laadukasta kasvatustyötä. Toimintamme on uskottavaa ja se perustuu ilmoitettuun Sanaan. Tehtäväalueen keskeiset painopisteet ja tavoitteet suunnittelukaudelle 2017 2019 Nostamme sanoman esiin Painopiste: Jeesus, kristilliset tavat ja hartausperinne tulevat tutuiksi lapsille raamatunkertomusten, hengellisten laulujen ja muun toiminnan avulla. Tavoite: Lapsia ja perheitä kutsutaan erilaisiin kerhoihin ja tapahtumiin, joissa kristillinen sanoma on esillä. Tavoitamme kaupungin varhaiskasvatuksen kanssa tehtävän yhteistyön kautta myös niitä lapsia, jotka eivät ole seurakunnan toiminnassa mukana. Varustaudumme taistelemaan asenteellisia ja tiedollisia ennakkoluuloja vastaan. Kohtaaminen koskettaa Painopiste: Jokainen lapsi kohdataan arvokkaana, tärkeänä ja ainutlaatuisena. Lasten kautta perheiden kohtaaminen tapahtuu luontevasti. Tavoite: Kerholaiset ja heidän perheensä pyritään kohtaamaan kiireettömästi. Kohtaamisten kautta syntyy luottamus. Jokainen lapsi saa aikuisen huomion. Rakastamme lähimmäistä Painopiste: Asetamme rajoja ja annamme rakkautta lapsille. Tavoite: Kuulemme surut ja murheet. Hyväksymme erilaisuuden. Opetamme arjen tasolla kultaisen säännön etiikkaa. Kasvatamme lapsia noudattamaan hyviä arjen käytöstapoja. Arvostamme jäsenyyttä Painopiste: Jäsenyys on seurakunnan yhteiseen perheeseen kuulumista, aktiivisuutta ja osallisuutta seurakunnassa. Tavoite: Lähetetään onnittelukortit 1-4 vuotiaille sekä henkilökohtaiset kutsut eri ikäluokille juhliin ja tapahtumiin. Olemme kuulolla, mitä seurakuntalaiset toivovat ja pyrimme niitä toiveita kartoittamaan ja toteuttamaan. Toimenpiteet, joilla pyrimme tavoitteisiin. Kerhotoiminta (päiväkerhot ja perhekerhot), erilaiset tapahtumat (askarteluillat, laskiaistapahtuma), perhekirkot, pääsiäis- ja jouluhartaudet, leiripäivä perheille, kummeille ja kummilapsille tai isovanhemmille ja lapsenlapsille, äiti-lapsi leiri, retket, syntymäpäiväkortit 1-4 vuotiaille, 3-v synttärit, yhteistyö kunnan päivähoidon, esikoulun ja neuvolan kanssa, esikoululaisten leiripäivä, koulunlähtevien leiripäivä, kouluun lähtevien siunaamiset, lasten konsertit, lapsityön vastuuryhmän kummilapsi Etiopiassa, tiedottamisen lisääminen (facebook ). 25
4.2.4. Nuoriso- varhaisnuoriso- ja rippikoulutyö Nuorisotyö 1002360000, varhaisnuorisotyö 1002330000, rippikoulutyö 1002350000 Tehtävä: Kirkko kutsuu ihmisiä Jumalan yhteyteen sekä rohkaisee välittämään lähimmäisistä ja luomakunnasta. Kutsumme alueen kouluikäisiä lapsia ja nuoria olivat he toiminnassamme aktiivisia tai satunnaisia tai toimintaamme kuulumattomia. Haluamme kutsua myös heitä, jotka eivät kuulu paikallisseurakuntaamme, sillä siinä toteutuu kirkon missionaarinen tehtävä. Yhteyteen kutsuminen on sitä, että pidämme sanomaa esillä työssämme. Tuomme kristillisen sanoman ja Jumalan lähemmäksi lasten ja nuorten todellisuutta. Tuemme heidän kokonaiskasvuaan kristillistä lähtökohdistaan käsin. Näemme itsemme osana alueen kasvatustyötä. Rohkaisu ei ole vain höpöttelyä, vaan myös osoitamme omalla esimerkillämme miten tulee välittää toisistamme ja luomakunnasta. Kasvatamme kouluikäisiä lapsia ja nuoria kiinnittämään huomiota lähimmäiseensä. Visio: Meillä on 2020 seurakunnan aktiivinen nuoriso- varhaisnuoriso- ja rippikoulutyö. Kouluikäisten lasten ja nuorten toiveet tulevat kuulluksi ja ohjaavat entistä enemmän toimintaamme. Nuorisotyö nähdään nuorten parissa laajemminkin kuin vain isoskoulutuksen kautta. Koululaistyön tarjonta on tuttua ja kiinnostavaa lasten mielestä. Seurakunta ja rippikoulu ovat osa paikallista nuorisokulttuuria, jota nuoret pitävät mieluisana ja merkityksellisenä. Tehtäväalueen keskeiset painopisteet ja tavoitteet suunnittelukaudelle 2017 2019 Nostamme sanoman esiin Painopiste: Sanoitamme kristillistä sanomaa kouluikäisille lapsille ja nuorille mielekkäällä tavalla. Tuemme kristillisen nuorisokulttuurin vahvistumista, jolloin sanoma eläisi myös kouluikäisen lasten ja nuorten henkilökohtaisessa arjessa. Tavoite: Tunnustetaan väriä seurakunta näkyy silloinkin kun ei olla seurakunnan tiloissa tai työntekijä on paikalla. Kohtaamme monipuolisesti eri ympäristöissä. Toimintamme kokoaa, tavoittaa ja aktivoi nuoria. Käytämme Raamattua monipuolisella ja kiinnostavalla tavalla. Pyrimme näkymään kouluilla säännöllisesti. Järjestämme monipuolista ja kiinnostavaa ohjelmaa kouluikäisille lapsille ja nuorille. Tavoitteemme on, että rippikoulun käyneistä kolmannes aloittaisi isoskoulutuksen syksyllä. Kohtaaminen koskettaa Painopiste: Pyrimme luomaan yhteyden me kuulemme kouluikäisiä lapsia sekä nuoria ja lapset sekä nuoret tahtovat kuulla myös meitä. Kohtaaminen on vuorovaikutteista. Kouluikäisille lapsille ja nuorille välittyy olo, että seurakunnan toiminnassa heistä välitetään, heitä arvostetaan ja heitä kutsutaan toteuttamaan. Tavoite: Me tunnemme kouluikäiset lapset ja nuoret, meidän kanssa on luontevaa tulla juttelemaan. Kouluikäiset lapset ja nuoret viihtyvät alakoululaisten ja nuorten toiminnassa sekä ovat mukana toteuttamassa toimintaa. Kohtaamisen mahdollisuuksia on kasvotusten ja sosiaalisen median kautta. Rakastamme lähimmäistä Painopiste: Seurakunnalle on tärkeää, mitä seurakuntamme kouluikäisille lapsille ja nuorille kuuluu arjessa. 26
27 Kn 9/2016 151 LIITE 2 Tavoite: Seurakunnalla on paljon laadukkaita ja erityyppisiä kohtaamisia. Omalla esimerkillämme osoitamme kouluikäisille lapsille ja nuorille, että välitämme lähimmäisistämme. Annamme kouluikäisille lapsille ja nuorille kokemuksia lähimmäisen rakkaudesta käytännössä. Arvostamme jäsenyyttä Painopiste: Annamme vastuuta nuorille toteuttaa, ja antaa lahjojaan sekä taitojaan yhteiseen hyvään. Tuemme vapaaehtoistyötä ja osoitamme kiitoksen heille, jotka antavat osaamistaan seurakunnan työhön. Luomme puitteet, jotta kouluikäisten lasten ja nuorten on helppo tulla näkyväksi. Arvostamme ja kiitämme heitä, jotka osallistuvat seurakunnan toimintaan läsnä olemalla. Tavoite: Kutsumme seurakuntalaisia tekemään. Annamme seurakuntalaisille aktiivisesti tilaa toimia. Arvostamme seurakuntalaisia, jotka toimivat vapaaehtoistyössä. Tiedotamme monipuolisesti ja selkeästi toiminnastamme. Toimenpiteet, joilla pyrimme tavoitteisiin. Koululaistyö: Kerhot, leirit, 10-synttärit, 6. luokkien ryhmäytykset, partion hengellisen työn tukeminen, kouluvierailut, aamunavaukset, koulukirkot, retket, apuohjaajakoulutus. Nuorisotyö: Nuortenillat, K-15, festarimatkat, 7. luokkien ryhmäytykset, koulupastoripäivystys, koulukirkot, kerhonohjaaja-koulutus, NUISKU-kurssi, leirit, iltakirkot. Nuoret aikuiset: Kokoontumiset kerran kuukaudessa, pääsiäisbrunssi, saunaillat kevät & syksy, retkitoimintaa satunnaisesti. Rippikoulu: Leiripainotteiset rippikoulut, isoskoulutus (perus- ja jatkokurssi), gospel-konsertti. 4.2.5. Diakoniatyö Diakoniatyö (1002410000) Tehtävä Palvella ja auttaa lähimmäistä Jeesuksen esimerkin mukaan. Kristillisestä rakkaudesta lähtevän hengellisen, henkisen, sosiaalisen ja aineellisen avun antaminen hädänalaisille, erityisesti niille, joita kukaan toinen ei auta. Visio Diakoniatyö vuonna 2019 on avointa, iloista, ulospäin suuntautuvaa sekä suvaitsevaista yhteisvastuullisesti vapaaehtoistyön tuella toteutettua lähimmäisenrakkaudesta kumpuavaa toimintaa. Tehtäväalueen keskeiset painopisteet ja tavoitteet suunnittelukaudelle 2017-2019 Nostamme sanoman esiin Painopiste: Tuomme evankeliumin sanomaa esillä erilaisissa kohtaamisissa sanoin ja teoin. Tavoite: Pidämme hartauden sellaisissa kohtaamisissa, jossa kohtaamme monia seurakuntalaisia kerrallaan. Yksittäisissä kohtaamisissa muistamme rukouksen, virren tai Raamatun sanan mahdollisuuden. Kohtaaminen koskettaa
Painopiste: Varaamme aikaa kohdata lähimmäinen sanoin ja teoin eripuolilla seurakuntaa. Tavoitamme ja löydämme ne yksinäiset seurakuntalaiset, jotka eivät ole vielä löytäneet seurakuntayhteyttä. Tavoite: Toteutamme yhteistyössä vapaaehtoisten kanssa maanantailounaita Mäntässä kerran kuukaudessa. Vilppulassa toteutamme Lähimmäisen tupa-toimintaa 4 kertaa kuukaudessa. Vapaaehtoisten kanssa kohtaamme kaupungin asukkaita EU-ruokajaon yhteydessä. Pohjaslahdella toimimme yhteistyössä palvelutyöryhmän kanssa. Osallistumme muualla seurakunnassa tapahtumaan samanlaiseen toimintaan pyynnön mukaan. Tapaamme ihmisiä niin vastaanotoilla, kodeissa ja muualla. Jokainen kohtaaminen koskettaa ja on ainutkertainen. Muutamme vastaanottotilamme kodikkaammaksi. Rakastamme lähimmäistä Painopiste: Diakoniatyön ydin. Kaikki ovat samanarvoisia. Diakoniatyössä tavoitamme eri elämäntilanteissa olevia ihmisiä oman toiminnan ja eri yhteistyötahojen kautta esimerkiksi kehitysvammaiset, mielenterveyskuntoutujat ja päihdeongelmaiset Tavoite: Verkostoidumme kaupungissa olevien viranomais- ja järjestötoimijoiden kanssa. Pidämme heidän kanssaan yhteistyöpalavereita, teemme vierailuja ja järjestämme heidän kanssaan asiakkaille tapaamisia ja tilaisuuksia. Otamme rohkeasti julkisesti kantaa hädänalaisten puolesta. Pyrimme verkostoitumaan rovastikunnan diakoniatyössä. Arvostamme jäsenyyttä Painopiste: Seurakuntalaiset ovat meille tärkeitä ja pidämme heitä yhdenvertaisina viranhaltijoiden rinnalla. Kutsumme kaikkia mukaan seurakuntamme toimintaan. Tavoite: Otamme vapaaehtoiset mukaan toiminnan suunnitteluun ja annamme heille mahdollisuuden toimia vastuullisissa tehtävissä esimerkiksi maanantailounaan suunnittelu ja toteutus tiimeittäin. Kutsumme yhdessä aikuistyön kanssa seurakuntamme ikääntyvää väestöä (65-/70-/75-/80-/85- vuotiaita) syntymäpäiväjuhlille, sekä lähetämme 90v.-> onnittelukortin ja käymme onnittelemassa pyydettäessä. Olemme enemmän avoimia julkisuudessa ja tuomme esille positiivisia uutisia diakoniatyöstä. Toimenpiteet, joilla pyrimme tavoitteisiin. Pyrimme näkökulman muutokseen toiminnan suunnittelussa; että toiminnan tarpeet ja sen tavoitteet nousisivat seurakunnasta käsin ja että toteutus tapahtuisi yhteistyössä vapaaehtoisten kanssa koko seurakunta huomioon ottaen. Keskeisiä tavoitteita ovat kohdittain: Maanantailounaat Mäntässä, Vilppulan lähimmäisentupa ja Pohjaslahden palvelutyöryhmän kokouksissa mukana oleminen. Toiminnan suunnittelussa vahvistetaan vapaaehtoisten ja toiminnan kohderyhmän roolia ja osuutta. Kutsutaan vapaaehtoisia järjestäytymispalaveriin 3 kertaa vuodessa. 4.2.6. Lähetystyö Lähetystyö (1002600000) 28
Tehtävä ja visio Kristillisen kirkon perusta on Jeesuksen lähetyskäskyssä (Matt. 28:18 20). Kirkon olemus on missio. Jokainen kristitty on kutsuttu osallistumaan tähän tehtävään. Seurakunnassa lähetyksen tulee olla osana kaikkea toimintaa ja näkyä koko työyhteisön tavassa tehdä työtä. Tavoitteena on uskon syntyminen ja oikeudenmukaisuuden toteutuminen koko maailmassa. Nimikkokohteiden ja nimikkolähettien välityksellä avautuu uskonyhteys ja yhteistyö muiden maiden kristittyjen kanssa. Rovastikunnallinen lähetystyö laajentaa seurakunnan lähetysnäkemystä. Nimikkolähetit Mika Laihon työ (ELK) Tero ja Suvimarja Norjasen työ (SLS) Marko Pihlajamaan työ (SanSa) Hanna Penttisen työ (SLEY) Nimikkokohteet Maasaityö Keniassa (SLEY) Kummiluokka Botswanassa Francistownissa (naisten piiri) Kummilapsityö Mugussa Nepalissa (SLS) Caspari-keskus Israelissa (SeKl) Muut kohteet Sanansaattajien työ Suomen Pipliaseuran työ Ystävyysseurakuntatyö Hallistessa, Virossa Ystävyysseurakuntatyö Kupanitsassa, Inkerissä Merimieslähetystyö Mäntän Vastaanottokeskus Päiväkumpu Tehtäväalueen keskeiset painopisteet ja tavoitteet suunnittelukaudelle 2017-2019 Nostamme sanoman esille Tavoite: Lähetystyön esilläpito - esirukous - kolehdit ja lähetyskyntteliköt - nimikkolähettien ja nimikkokohteiden esitteet jumalanpalvelustiloissa - muut lähetysaiheiset esitteet ja julisteet - tiedottaminen Kohtaaminen koskettaa Tavoite: Lähettien ja ulkomaalaisten lähetysvieraitten kohtaaminen - lähettien ja kansainvälisten vieraitten vierailut - lähetysaiheiset hartaudet, opetustuokiot ja oppitunnit - lähetysaiheiset tapahtumat ja tempaukset - edustajien lähettäminen lähetysjuhlille Rakastamme lähimmäistä Tavoite: Jumalan rakkauden välikappaleena oleminen lähellä ja kaukana - jokainen ihminen on yhtä tärkeä - paikkakunnalla olevien ulkomaalaisten kohtaaminen Arvostamme jäsenyyttä Tavoite: Seurakuntalainen löytää paikkansa lähetystyössä - toiminnallisten mahdollisuuksien tarjoaminen, esimerkiksi Tammirannan työpäivät, lounaat, torit, myyjäiset, Vihreät Niityt, musiikkitoiminta, draama, maahanmuuttajat - koulutustapahtumat, retket ja muu virkistystoiminta 29
- seurakunnan jokainen jäsen voi osallistua lähetystyöhön toiminnalla ja varainhankinnalla 4.2.7. Pohjaslahden kappeliseurakunta Tehtävä Evankeliumin pidetään esillä kappeliseurakunnan alueella. Visio Toiminta jatkuu kuten aikaisemmin. Vapaaehtoisten panos on aktiivinen. Tehtäväalueen keskeiset painopisteet ja tavoitteet suunnittelukaudelle 2017-2019 Nostamme sanoman esiin Painopiste: Sanoma on esillä kirkossa, kappelissa ja ihmisten arkisessa kanssakäymisessä. Tavoite: Sanoma tuodaan esille mielenkiintoisesti. Etsitään uusia ja erilaisia toimintamuotoja. Kohtaaminen koskettaa Painopiste: Ihmisiä kohdataan erityisesti palvelupäivissä ja joulumuistamisten yhteydessä. Kesävieraat ovat erityinen haaste. Tavoite: Seurakuntalaisia aktivoidaan ihmisten kohtaamiseen. Vapaaehtoisten määrää pyritään lisäämään, ollaan mukana Heinämarkkinoilla, tehdään yhteistyötä mm. Vihreiden Niittyjen kanssa. Rakastamme lähimmäistä Painopiste: Keskitytään kotikäynteihin, laitosvierailuihin ja ystäväapuun. Tavoite: Verkostoja päivitetään. Arvostamme jäsenyyttä Painopiste: Jäsenyys tuodaan julki, kun liikutaan seurakunnan asialla ihmisten parissa. Tavoite: Kohtaamme seurakuntalaiset avoimin mielin ja kunnioittavasti. Toimenpiteet, joilla pyrimme tavoitteisiin. Yhteistyö jatkuu Koiviston rahaston kanssa. Pohjaslahden seurakunnan historiateosta markkinoidaan. Ylläpidetään paikkakunnan identiteettiä, jotta Pohjaslahden nimi säilyy esillä. 4.3. Hautaus- ja kiinteistötoimen toiminta- ja taloussuunnitelmassa hyväksytyt toiminnalliset tavoitteet 4.3.1. Hautaus-, kiinteistö- ja keittiötoimi sekä maa- ja metsätalous Hautausmaahallinto (1004010000), hautausmaat (1004030001 1004030003), varsinainen hautaustoimi 30
31 Kn 9/2016 151 LIITE 2 (1004040001 1004040003), kiinteistöhallinto (1005010000), kirkot (1005020001 1005020004), kellotapulit (1005030001 100503000), kappelit (1005040000 1005050000), seurakuntatalot (1005060001 1005060005), muut asuinrakennukset ja osakehuoneistot (1005070001 1005070004), leirikeskukset (1005080001 1005080002), muut rakennukset (1005090000), maa- ja metsätalous (1005100000), keittiötoimi (1005500000) Tehtävä Hautaus-, kiinteistö- ja keittiötoimen tarkoituksena on tukea ja mahdollistaa seurakunnallista toimintaa palveluilla, ylläpitämällä toiminnassa tarvittavia alueita ja rakennuksia, tarjoamalla mahdollisimman hyvät ja turvalliset puitteet toiminnalle ja sen kehittämiselle. Visio Hautausmaiden ja kiinteistöjen toimintaympäristöt herättävät kävijässään tunteita. Hautaukset tulevat lisääntymään tulevaisuudessa ja sen vaikutuksiin tulee varautua. Kiinteistöjen korjaustarpeen kasvaessa tulee kaikessa suunnittelussa tavoitella kustannustehokkaita ja kustannuksia säästäviä ratkaisuja. Kirkkorakennuksien perusparannukset ovat ensisijaisia ja muiden rakennusten osalta korjauksen tarpeellisuudessa tulee käyttää harkintaa. Tehtäväalueen keskeiset painopisteet ja tavoitteet suunnittelukaudelle 2017-2019 Nostamme sanoman esiin Painopiste: Hautausmaat ja kiinteistöt pidetään hyvässä kunnossa, kutsuvana ja houkuttelevana. Sakraalirakennusten näkyvyyteen ja tunnistettavuuteen panostetaan. Tavoite: Sakraalirakennusten ympäristön toimivuuteen kiinnitetään huomiota. Kiinteistöhuoltoa parannetaan ja kohdennetaan. Tavoitetta arvioidaan saatujen palautteiden ja talotekniikan tilastojen sekä tunnuslukujen perusteella. Kohtaaminen koskettaa Painopiste: Hautausmaiden ja kiinteistöjen toimintaympäristöt herättävät kävijässään tunteita. Toiminnan osalta hautaus- ja kiinteistötoimi mahdollistaa hyvät ja toimivat tilat eri tapahtumille. Perustoiminnot järjestetään seurakunnan omissa tiloissa, jotta läheisyys seurakuntaan säilyy. Tavoite: Toiminnan parantamiseksi puututaan mahdollisiin epäkohtiin tilajärjestelyissä ja mahdollistetaan parempi toiminta omissa tiloissa. Tavoitetta arvioidaan saatujen palautteiden ja järjestetyn palautekyselyn vastausten perusteella. Rakastamme lähimmäistä Painopiste: Annamme aikaa esim. hautausmaalla ihmisille ja tarjoamme parasta palvelua osaltamme. Tilojen osalta kiinnitetään erityistä huomiota tilojen terveellisyyteen, sekä esteettömyyteen ja käyttäjien turvallisuuteen. Tavoite: Palautteiden keräämisellä huomioidaan paremmin palveluissamme seurakuntalaisten tarpeita. Kiinteistöhuollossa parannetaan turvallisuusajattelua ja varmistetaan turvalaitteiden toimintaa. Pelastussuunnitelmien päivityksiä valmistellaan. Arvostamme jäsenyyttä Painopiste: Kiinteistöistä luovuttaessa tai käyttöä karsittaessa, seurakuntalaisen tulee tuntea, että itse seurakunta ei kuitenkaan poistu läheltä. Palvelut ja niiden laatu ovat tasapuolisia. Tavoite: Rakennuksien huollossa tulee kiinnittää huomiota enemmän turvalliseen ja terveelliseen ympäristöön, sekä terveysriskien minimoimiseen niin rakennusosien kuin eri laitteiden järjestelmällisellä huollolla.
Tavoitetta arvioidaan osanotto, tapahtumien lukumäärä ja palautteiden perusteella. Yleinen palautemahdollisuus kotisivuilla ja muuten työntekijöiden kautta. Toimenpiteet, joilla pyrimme tavoitteisiin. Panostetaan tiedottamiseen. Investoinneissa kustannustehokkaat ja suunnitellut ratkaisut, mahdollisuuksien selvittäminen kustannussäästöihin eri ratkaisuilla. Erillisprojektit: Rikosilmoitinjärjestelmien uusiminen aloitetaan suorittamaan suojaustason mukaisesti. Ensimmäisenä suojaustasoa nostetaan kirkoissa ja kappeleissa, sekä vainajasäilytystiloissa. Seurakunnan ovien lukitusten päivittäminen on ajankohtainen ja lukituksen uusimisen mahdollisuuksia ja kustannuksia selvitetään. Lukitusuudistuksen suorittaminen aloitetaan mahdollisuuksien mukaan laajemminkin. Kalliolan leirikeskuksen julkisivun ja vesikaton huoltotyöt suoritetaan omana työnä. Työhön palkataan rakennusammattihenkilö. Piirustusten digitointia jatketaan. Ajantasaiset piirustukset kiinteistöistä mahdollistavat järjestelmällistä huoltoa ja kehitystyötä kiinteistötoimessa. Dokumentointia parannetaan ja tiedonkeräyksestä tehdään järjestelmällisempää. Kiinteistöhenkilöstön tehtäväkuvia vahvistetaan ja tarkennetaan. Kiinteistöjen hallintajärjestelmä Haahtelan huolto-ohjelma otetaan käyttöön. Hoitamattomien hautojen kunnostukseen kehotetaan, sekä hallinta-aika päättymisistä tiedotetaan. Päättyneiden hallinta-aikojen ja hoitamattomina palautuneiden hautojen uudelleen käyttöönottoa jatketaan. Suomi 100 vuotta juhlavuosi näkyy hautausmailla. 4.4. Käyttötalousosan talousarvio pääluokittain ja kustannuspaikoittain sekä tiliryhmittäin 32
Pääluokka Edellinen TP 2015 Kuluvan vuoden TA 2016 TA 2017 TS1 2018 TS2 2019 1 Hallinto Toimintatuotot -19 721,37-18 730,00-17 740,00-17 740,00-17 740,00 Myyntituotot -29,27-30,00-30,00-30,00-30,00 Maksutuotot -11 527,70-12 100,00-11 110,00-11 110,00-11 110,00 Kolehdit, keräykset ja lahjoitusvarat -217,00 Tuet ja avustukset -7 826,35-6 500,00-6 600,00-6 600,00-6 600,00 Muut toimintatuotot -121,05-100,00 Toimintakulut 452 833,65 381 134,00 382 951,00 382 051,00 381 501,00 Henkilöstökulut 223 643,26 207 316,00 209 348,00 209 348,00 209 348,00 Palkat ja palkkiot 172 921,22 164 316,00 163 339,00 163 339,00 163 339,00 Henkilösivukulut 53 909,43 46 750,00 46 009,00 46 009,00 46 009,00 Henkilöstökulujen oikaisuerät -3 187,39-3 750,00 Palvelujen ostot 133 226,78 139 968,00 146 243,00 144 343,00 144 293,00 Vuokrakulut 16 493,63 18 970,00 17 200,00 17 200,00 17 200,00 Sisäiset vuokrakulut 66 787,38 Aineet ja tarvikkeet 11 439,45 13 200,00 8 760,00 9 760,00 9 260,00 Ostot tilikauden aikana 11 439,45 13 200,00 8 760,00 9 760,00 9 260,00 Annetut avustukset 1 600,00 1 400,00 1 400,00 1 400,00 Muut toimintakulut 1 243,15 80,00 TOIMINTAKATE 433 112,28 362 404,00 365 211,00 364 311,00 363 761,00 Rahoitustuotot ja -kulut -146,65 Korkotuotot -146,65 VUOSIKATE 432 965,63 362 404,00 365 211,00 364 311,00 363 761,00 Sisäiset vyörytyserät -364 897,87 TILIKAUDEN TULOS 68 067,76 362 404,00 365 211,00 364 311,00 363 761,00 1 Hallinto 68 067,76 362 404,00 365 211,00 364 311,00 363 761,00 33
2 2 Seurakunnallinen toiminta Seurakunnallinen toiminta Toimintatuotot -92 140,27-61 125,00-67 175,00-64 175,00-64 175,00 Korvaukset -1 800,00 Myyntituotot -7 295,00-330,00-300,00-300,00-300,00 Maksutuotot -16 001,29-14 800,00-15 200,00-15 200,00-15 200,00 Kolehdit, keräykset ja lahjoitusvarat -63 464,37-45 995,00-51 675,00-48 675,00-48 675,00 Tuet ja avustukset -3 579,61 0,00 Toimintakulut 1 732 314,99 1 022 601,00 1 012 447,00 1 008 287,00 1 008 287,00 Henkilöstökulut 699 977,71 729 000,00 730 829,00 727 829,00 727 829,00 Palkat ja palkkiot 543 876,93 573 185,00 569 349,00 566 349,00 566 349,00 Henkilösivukulut 172 781,35 158 815,00 161 480,00 161 480,00 161 480,00 Henkilöstökulujen oikaisuerät -16 680,57-3 000,00 Palvelujen ostot 130 496,56 149 226,00 143 953,00 142 793,00 142 793,00 Vuokrakulut 1 478,30 4 140,00 3 820,00 3 820,00 3 820,00 Sisäiset vuokrakulut 768 054,88 Aineet ja tarvikkeet 38 055,89 56 815,00 52 560,00 52 560,00 52 560,00 Ostot tilikauden aikana 38 055,89 56 815,00 52 560,00 52 560,00 52 560,00 Annetut avustukset 90 721,01 82 365,00 80 250,00 80 250,00 80 250,00 Muut toimintakulut 3 530,64 1 055,00 1 035,00 1 035,00 1 035,00 TOIMINTAKATE 1 640 174,72 961 476,00 945 272,00 944 112,00 944 112,00 Rahoitustuotot ja -kulut 23,78 Korkokulut 23,78 VUOSIKATE 1 640 198,50 961 476,00 945 272,00 944 112,00 944 112,00 Sisäiset vyörytyserät 464 008,11 TILIKAUDEN TULOS 2 104 206,61 961 476,00 945 272,00 944 112,00 944 112,00 2 104 206,61 961 476,00 945 272,00 944 112,00 944 112,00 34
4 Hautaustoimi Toimintatuotot -97 600,18-62 750,00-91 428,00-93 528,00-94 528,00 Maksutuotot -97 496,12-62 750,00-91 428,00-93 528,00-94 528,00 Vuokratuotot -104,06 Toimintakulut 286 403,28 341 867,00 338 322,00 338 322,00 338 322,00 Henkilöstökulut 203 950,87 222 862,00 229 882,00 229 882,00 229 882,00 Palkat ja palkkiot 224 153,43 243 715,00 247 305,00 247 305,00 247 305,00 Henkilösivukulut 68 868,67 68 799,00 67 901,00 67 901,00 67 901,00 Henkilöstökulujen oikaisuerät -89 071,23-89 652,00-85 324,00-85 324,00-85 324,00 Palvelujen ostot 50 634,67 66 000,00 63 870,00 63 870,00 63 870,00 Vuokrakulut 243,10 600,00 480,00 480,00 480,00 Aineet ja tarvikkeet 29 474,98 50 015,00 40 825,00 40 825,00 40 825,00 Ostot tilikauden aikana 29 474,98 50 015,00 40 825,00 40 825,00 40 825,00 Muut toimintakulut 2 099,66 2 390,00 3 265,00 3 265,00 3 265,00 TOIMINTAKATE 188 803,10 279 117,00 246 894,00 244 794,00 243 794,00 Rahoitustuotot ja -kulut 286,05 Sisäiset korkokulut 286,05 VUOSIKATE 189 089,15 279 117,00 246 894,00 244 794,00 243 794,00 Poistot ja arvonalentumiset 86 787,06 89 287,00 48 718,00 26 540,00 26 540,00 Suunnitelman mukaiset poistot 86 787,06 89 287,00 48 718,00 26 540,00 26 540,00 Sisäiset vyörytyserät 133 899,61 TILIKAUDEN TULOS 409 775,82 368 404,00 295 612,00 271 334,00 270 334,00 4 Hautaustoimi 409 775,82 368 404,00 295 612,00 271 334,00 270 334,00 35
5 Kiinteistötoimi Toimintatuotot -927 158,31-143 059,00-122 863,00-119 455,00-119 455,00 Myyntituotot -1 363,29-1 600,00-1 400,00-1 400,00-1 400,00 Maksutuotot -19 751,58-18 000,00-19 190,00-19 190,00-19 190,00 Vuokratuotot -22 552,45-21 094,00-21 073,00-17 665,00-17 665,00 Metsätalouden tuotot -9 346,77-102 165,00-81 200,00-81 200,00-81 200,00 Kolehdit, keräykset ja lahjoitusvarat -107,50-200,00 0,00 Muut toimintatuotot -39 194,46 Sisäiset tuotot -834 842,26 Toimintakulut 910 723,83 813 124,00 750 489,00 744 030,00 728 950,00 Henkilöstökulut 224 997,06 203 954,00 198 703,00 197 577,00 197 577,00 Palkat ja palkkiot 170 489,04 159 250,00 155 230,00 154 230,00 154 230,00 Henkilösivukulut 54 508,02 44 704,00 43 473,00 43 347,00 43 347,00 Palvelujen ostot 228 799,28 358 014,00 335 071,00 322 470,00 310 700,00 Vuokrakulut 24 454,78 18 260,00 18 505,00 16 743,00 16 743,00 Aineet ja tarvikkeet 165 140,36 202 420,00 167 525,00 176 665,00 173 405,00 Ostot tilikauden aikana 165 140,36 202 420,00 167 525,00 176 665,00 173 405,00 Muut toimintakulut 267 332,35 30 476,00 30 685,00 30 575,00 30 525,00 TOIMINTAKATE -16 434,48 670 065,00 627 626,00 624 575,00 609 495,00 Rahoitustuotot ja -kulut 1 201,89 Sisäiset korkokulut 1 201,89 VUOSIKATE -15 232,59 670 065,00 627 626,00 624 575,00 609 495,00 Poistot ja arvonalentumiset 79 210,74 67 514,00 71 519,00 71 519,00 81 519,00 Suunnitelman mukaiset poistot 79 210,74 67 514,00 71 519,00 71 519,00 81 519,00 Sisäiset vyörytyserät -62 493,69 TILIKAUDEN TULOS 1 484,46 737 579,00 699 145,00 696 094,00 691 014,00 Poistoerojen lisäys (-) tai vähennys (+) -16 104,91-16 105,00-16 105,00-16 105,00-16 105,00 5 Kiinteistötoimi -14 620,45 721 474,00 683 040,00 679 989,00 674 909,00 36
6 Rahoitustoimi Verotulot ja valtionrahoitus -2 459 030,33-2 506 688,00-2 443 739,00-2 438 739,00-2 432 739,00 Kirkollisverotulot -2 272 129,21-2 297 000,00-2 235 000,00-2 230 000,00-2 225 000,00 Osuus yhteisöveron tuotoista -186 901,12-209 688,00-208 739,00-208 739,00-207 739,00 Verotuskulut 43 428,16 46 000,00 46 000,00 46 000,00 46 000,00 Keskusrahastomaksut 127 088,00 184 200,00 185 800,00 190 800,00 190 800,00 Rahoitustuotot ja -kulut -32 663,14-21 000,00-25 000,00-26 000,00-27 000,00 Korkotuotot -31 202,65-21 000,00-25 000,00-26 000,00-27 000,00 Muut rahoitustuotot -66,00 Sisäiset korkotuotot -1 731,93 Korkokulut 51,21 Muut rahoituskulut 42,24 Sisäiset korkokulut 243,99 VUOSIKATE -2 321 177,31-2 297 488,00-2 236 939,00-2 227 939,00-2 222 939,00 Sisäiset vyörytyserät -170 516,16 Erilliskirjanpitona hoidetut rahastot 0,00 Tuotot -124 432,77 Kulut 119 200,40 Siirrot rahastosta/rahastoon 5 232,37 TILIKAUDEN TULOS -2 491 693,47-2 297 488,00-2 236 939,00-2 227 939,00-2 222 939,00 6 Rahoitustoimi -2 491 693,47-2 297 488,00-2 236 939,00-2 227 939,00-2 222 939,00 37
Tulosyksikkö TP 2015 TA 2016 TA 2017 TS1 2018 1001010000 Hallintoelimet Toimintakulut 41 830,03 29 826,00 28 407,00 30 357,00 Henkilöstökulut 18 001,38 18 196,00 18 572,00 18 572,00 Palkat ja palkkiot 14 472,14 14 646,00 15 009,00 15 009,00 Henkilösivukulut 3 529,24 3 550,00 3 563,00 3 563,00 Palvelujen ostot 4 502,02 8 060,00 7 095,00 8 045,00 Vuokrakulut 50,00 20,00 50,00 50,00 Sisäiset vuokrakulut 16 696,85 Aineet ja tarvikkeet 2 579,78 1 950,00 1 290,00 2 290,00 Ostot tilikauden aikana 2 579,78 1 950,00 1 290,00 2 290,00 Annetut avustukset 1 600,00 1 400,00 1 400,00 TOIMINTAKATE 41 830,03 29 826,00 28 407,00 30 357,00 VUOSIKATE 41 830,03 29 826,00 28 407,00 30 357,00 Sisäiset vyörytyserät -41 830,03 TILIKAUDEN TULOS 0,00 29 826,00 28 407,00 30 357,00 1001010000 Hallintoelimet 0,00 29 826,00 28 407,00 30 357,00 1001050100 Taloushallinto Toimintatuotot -26,05-50,00-30,00-30,00 Maksutuotot -50,00-30,00-30,00 Muut toimintatuotot -26,05 Toimintakulut 167 519,08 170 220,00 168 676,00 168 676,00 Henkilöstökulut 51 152,58 59 800,00 58 566,00 58 566,00 Palkat ja palkkiot 39 367,10 46 400,00 45 450,00 45 450,00 Henkilösivukulut 12 522,90 13 400,00 13 116,00 13 116,00 Henkilöstökulujen oikaisuerät -737,42 Palvelujen ostot 89 207,28 87 600,00 90 400,00 90 400,00 Vuokrakulut 16 195,63 18 700,00 16 900,00 16 900,00 Sisäiset vuokrakulut 8 348,42 Aineet ja tarvikkeet 2 615,17 4 120,00 2 810,00 2 810,00 Ostot tilikauden aikana 2 615,17 4 120,00 2 810,00 2 810,00 TOIMINTAKATE 167 493,03 170 170,00 168 646,00 168 646,00 VUOSIKATE 167 493,03 170 170,00 168 646,00 168 646,00 Sisäiset vyörytyserät -167 493,03 TILIKAUDEN TULOS 0,00 170 170,00 168 646,00 168 646,00 1001050100 Taloushallinto 0,00 170 170,00 168 646,00 168 646,00 38
1001050200 Henkilöstöhallinto Toimintatuotot -8 026,35-6 600,00-6 600,00-6 600,00 Maksutuotot -200,00 Tuet ja avustukset -7 826,35-6 500,00-6 600,00-6 600,00 Muut toimintatuotot -100,00 Toimintakulut 109 405,56 90 060,00 94 252,00 91 402,00 Henkilöstökulut 45 320,53 47 120,00 47 430,00 47 430,00 Palkat ja palkkiot 34 652,27 37 170,00 37 080,00 37 080,00 Henkilösivukulut 11 022,91 10 300,00 10 350,00 10 350,00 Henkilöstökulujen oikaisuerät -354,65-350,00 Palvelujen ostot 35 155,50 38 490,00 43 912,00 41 062,00 Vuokrakulut 248,00 250,00 250,00 250,00 Sisäiset vuokrakulut 25 045,27 Aineet ja tarvikkeet 2 701,26 4 200,00 2 660,00 2 660,00 Ostot tilikauden aikana 2 701,26 4 200,00 2 660,00 2 660,00 Muut toimintakulut 935,00 TOIMINTAKATE 101 379,21 83 460,00 87 652,00 84 802,00 VUOSIKATE 101 379,21 83 460,00 87 652,00 84 802,00 Sisäiset vyörytyserät -101 379,21 TILIKAUDEN TULOS 0,00 83 460,00 87 652,00 84 802,00 1001050200 Henkilöstöhallinto 0,00 83 460,00 87 652,00 84 802,00 1001070000 Kirkonkirjojen pito Toimintatuotot -11 223,70-12 000,00-11 000,00-11 000,00 Maksutuotot -11 223,70-12 000,00-11 000,00-11 000,00 Toimintakulut 62 583,59 40 766,00 45 026,00 45 026,00 Henkilöstökulut 52 109,95 38 500,00 41 120,00 41 120,00 Palkat ja palkkiot 40 119,01 32 000,00 32 000,00 32 000,00 Henkilösivukulut 12 762,53 9 900,00 9 120,00 9 120,00 Henkilöstökulujen oikaisuerät -771,59-3 400,00 Palvelujen ostot 1 648,72 1 456,00 3 476,00 3 476,00 Sisäiset vuokrakulut 8 348,42 Aineet ja tarvikkeet 315,00 730,00 430,00 430,00 Ostot tilikauden aikana 315,00 730,00 430,00 430,00 Muut toimintakulut 161,50 80,00 TOIMINTAKATE 51 359,89 28 766,00 34 026,00 34 026,00 VUOSIKATE 51 359,89 28 766,00 34 026,00 34 026,00 Sisäiset vyörytyserät 16 802,87 TILIKAUDEN TULOS 68 162,76 28 766,00 34 026,00 34 026,00 1001070000 Kirkonkirjojen pito 68 162,76 28 766,00 34 026,00 34 026,00 1001080000 Kirkkoherranvirasto Toimintatuotot -133,27-80,00-110,00-110,00 Myyntituotot -29,27-30,00-30,00-30,00 39
Maksutuotot -104,00-50,00-80,00-80,00 Toimintakulut 71 131,74 50 262,00 46 590,00 46 590,00 Henkilöstökulut 57 058,82 43 700,00 43 660,00 43 660,00 Palkat ja palkkiot 44 310,70 34 100,00 33 800,00 33 800,00 Henkilösivukulut 14 071,85 9 600,00 9 860,00 9 860,00 Henkilöstökulujen oikaisuerät -1 323,73 0,00 Palvelujen ostot 2 496,26 4 362,00 1 360,00 1 360,00 Sisäiset vuokrakulut 8 348,42 Aineet ja tarvikkeet 3 228,24 2 200,00 1 570,00 1 570,00 Ostot tilikauden aikana 3 228,24 2 200,00 1 570,00 1 570,00 TOIMINTAKATE 70 998,47 50 182,00 46 480,00 46 480,00 VUOSIKATE 70 998,47 50 182,00 46 480,00 46 480,00 Sisäiset vyörytyserät -70 998,47 TILIKAUDEN TULOS 0,00 50 182,00 46 480,00 46 480,00 1001080000 Kirkkoherranvirasto 0,00 50 182,00 46 480,00 46 480,00 40
1002010000 Jumalanpalveluselämä Toimintatuotot -624,24-120,00-725,00-725,00 Maksutuotot -65,26 0,00 Kolehdit, keräykset ja lahjoitusvarat -558,98-120,00-725,00-725,00 Toimintakulut 126 790,07 72 809,00 74 909,00 74 909,00 Henkilöstökulut 64 130,53 64 064,00 65 174,00 65 174,00 Palkat ja palkkiot 50 294,51 50 214,00 49 364,00 49 364,00 Henkilösivukulut 15 917,51 13 850,00 15 810,00 15 810,00 Henkilöstökulujen oikaisuerät -2 081,49 Palvelujen ostot 9 316,53 4 760,00 5 375,00 5 375,00 Vuokrakulut 1 000,00 1 000,00 Sisäiset vuokrakulut 50 090,53 Aineet ja tarvikkeet 3 252,48 3 985,00 3 360,00 3 360,00 Ostot tilikauden aikana 3 252,48 3 985,00 3 360,00 3 360,00 TOIMINTAKATE 126 165,83 72 689,00 74 184,00 74 184,00 VUOSIKATE 126 165,83 72 689,00 74 184,00 74 184,00 Sisäiset vyörytyserät 40 774,05 TILIKAUDEN TULOS 166 939,88 72 689,00 74 184,00 74 184,00 1002010000 Jumalanpalveluselämä 166 939,88 72 689,00 74 184,00 74 184,00 1002020000 Hautaansiunaaminen Toimintatuotot -79,05 Maksutuotot -79,05 Toimintakulut 125 195,68 66 605,00 66 623,00 66 623,00 Henkilöstökulut 63 808,87 62 425,00 62 943,00 62 943,00 Palkat ja palkkiot 48 848,86 48 925,00 49 025,00 49 025,00 Henkilösivukulut 14 960,01 13 500,00 13 918,00 13 918,00 Palvelujen ostot 2 591,65 2 380,00 2 380,00 2 380,00 Sisäiset vuokrakulut 58 438,96 Aineet ja tarvikkeet 356,20 1 800,00 1 300,00 1 300,00 Ostot tilikauden aikana 356,20 1 800,00 1 300,00 1 300,00 TOIMINTAKATE 125 116,63 66 605,00 66 623,00 66 623,00 VUOSIKATE 125 116,63 66 605,00 66 623,00 66 623,00 Sisäiset vyörytyserät 35 696,39 TILIKAUDEN TULOS 160 813,02 66 605,00 66 623,00 66 623,00 1002020000 Hautaansiunaaminen 160 813,02 66 605,00 66 623,00 66 623,00 1002030000 Muut kirkol. toimit Toimintakulut 65 700,72 32 130,00 31 970,00 31 970,00 Henkilöstökulut 31 028,57 29 150,00 29 890,00 29 890,00 Palkat ja palkkiot 23 542,56 22 800,00 23 350,00 23 350,00 Henkilösivukulut 7 486,01 6 350,00 6 540,00 6 540,00 Palvelujen ostot 186,60 180,00 180,00 180,00 41
Sisäiset vuokrakulut 33 393,69 Aineet ja tarvikkeet 1 091,86 2 800,00 1 900,00 1 900,00 Ostot tilikauden aikana 1 091,86 2 800,00 1 900,00 1 900,00 TOIMINTAKATE 65 700,72 32 130,00 31 970,00 31 970,00 VUOSIKATE 65 700,72 32 130,00 31 970,00 31 970,00 Sisäiset vyörytyserät 17 449,62 TILIKAUDEN TULOS 83 150,34 32 130,00 31 970,00 31 970,00 1002030000 Muut kirkol. toimit 83 150,34 32 130,00 31 970,00 31 970,00 1002040000 Aikuistyö Toimintatuotot -2 578,75-5 200,00-6 050,00-6 050,00 Maksutuotot -1 785,00-4 000,00-4 000,00-4 000,00 Kolehdit, keräykset ja lahjoitusvarat -793,75-1 200,00-2 050,00-2 050,00 Toimintakulut 106 593,21 40 349,00 40 834,00 40 834,00 Henkilöstökulut 26 547,69 28 264,00 28 119,00 28 119,00 Palkat ja palkkiot 23 640,47 22 064,00 21 989,00 21 989,00 Henkilösivukulut 7 308,52 6 200,00 6 130,00 6 130,00 Henkilöstökulujen oikaisuerät -4 401,30 Palvelujen ostot 4 616,31 9 830,00 9 710,00 9 710,00 Vuokrakulut 45,00 245,00 245,00 245,00 Sisäiset vuokrakulut 75 135,80 Aineet ja tarvikkeet 248,41 1 710,00 2 460,00 2 460,00 Ostot tilikauden aikana 248,41 1 710,00 2 460,00 2 460,00 Annetut avustukset 300,00 300,00 300,00 TOIMINTAKATE 104 014,46 35 149,00 34 784,00 34 784,00 VUOSIKATE 104 014,46 35 149,00 34 784,00 34 784,00 Sisäiset vyörytyserät 15 597,90 TILIKAUDEN TULOS 119 612,36 35 149,00 34 784,00 34 784,00 1002040000 Aikuistyö 119 612,36 35 149,00 34 784,00 34 784,00 1002050000 Muut seurakuntatil Toimintatuotot -133,65 Kolehdit, keräykset ja lahjoitusvarat -133,65 Toimintakulut 19 494,52 13 725,00 12 858,00 12 858,00 Henkilöstökulut 10 420,51 10 300,00 10 413,00 10 413,00 Palkat ja palkkiot 7 958,22 8 100,00 8 148,00 8 148,00 Henkilösivukulut 2 462,29 2 200,00 2 265,00 2 265,00 Palvelujen ostot 457,42 1 900,00 1 380,00 1 380,00 Vuokrakulut 525,00 325,00 325,00 Sisäiset vuokrakulut 8 348,42 Aineet ja tarvikkeet 268,17 1 000,00 740,00 740,00 Ostot tilikauden aikana 268,17 1 000,00 740,00 740,00 42
TOIMINTAKATE 19 360,87 13 725,00 12 858,00 12 858,00 VUOSIKATE 19 360,87 13 725,00 12 858,00 12 858,00 Sisäiset vyörytyserät 5 948,03 TILIKAUDEN TULOS 25 308,90 13 725,00 12 858,00 12 858,00 1002050000 Muut seurakuntatil 25 308,90 13 725,00 12 858,00 12 858,00 1002100000 Tiedotus ja viestint Toimintatuotot -1 800,00-30,00 Korvaukset -1 800,00 Myyntituotot -30,00 Toimintakulut 50 482,25 43 450,00 36 470,00 36 470,00 Henkilöstökulut 16 498,27 14 150,00 11 130,00 11 130,00 Palkat ja palkkiot 12 516,44 11 200,00 8 680,00 8 680,00 Henkilösivukulut 3 981,83 2 950,00 2 450,00 2 450,00 Palvelujen ostot 23 167,02 24 700,00 22 690,00 22 690,00 Vuokrakulut 627,30 2 000,00 1 000,00 1 000,00 Sisäiset vuokrakulut 8 348,42 Aineet ja tarvikkeet 1 841,24 2 600,00 1 650,00 1 650,00 Ostot tilikauden aikana 1 841,24 2 600,00 1 650,00 1 650,00 TOIMINTAKATE 48 682,25 43 420,00 36 470,00 36 470,00 VUOSIKATE 48 682,25 43 420,00 36 470,00 36 470,00 Sisäiset vyörytyserät 21 785,04 TILIKAUDEN TULOS 70 467,29 43 420,00 36 470,00 36 470,00 1002100000 Tiedotus ja viestint 70 467,29 43 420,00 36 470,00 36 470,00 1002200000 Musiikki Toimintatuotot -2 736,10-2 400,00-5 700,00-2 700,00 Maksutuotot -750,00 Kolehdit, keräykset ja lahjoitusvarat -1 986,10-2 400,00-5 700,00-2 700,00 Toimintakulut 131 838,65 77 071,00 83 979,00 80 979,00 Henkilöstökulut 64 135,03 59 900,00 65 380,00 62 380,00 Palkat ja palkkiot 48 247,07 46 800,00 51 600,00 48 600,00 Henkilösivukulut 15 887,96 13 100,00 13 780,00 13 780,00 Palvelujen ostot 12 018,70 11 871,00 13 099,00 13 099,00 Sisäiset vuokrakulut 50 090,54 Aineet ja tarvikkeet 1 475,64 1 100,00 1 380,00 1 380,00 Ostot tilikauden aikana 1 475,64 1 100,00 1 380,00 1 380,00 Annetut avustukset 4 118,74 4 200,00 4 120,00 4 120,00 TOIMINTAKATE 129 102,55 74 671,00 78 279,00 78 279,00 VUOSIKATE 129 102,55 74 671,00 78 279,00 78 279,00 Sisäiset vyörytyserät 42 358,39 TILIKAUDEN TULOS 171 460,94 74 671,00 78 279,00 78 279,00 43
1002200000 Musiikki Kn 9/2016 151 LIITE 2 171 460,94 74 671,00 78 279,00 78 279,00 1002310000 Päiväkerho Toimintatuotot -2 664,89-2 600,00-2 300,00-2 300,00 Maksutuotot -1 370,00-1 200,00-1 100,00-1 100,00 Kolehdit, keräykset ja lahjoitusvarat -1 294,89-1 400,00-1 200,00-1 200,00 Toimintakulut 216 628,85 129 719,00 119 608,00 119 608,00 Henkilöstökulut 109 890,61 118 064,00 108 778,00 108 778,00 Palkat ja palkkiot 83 011,63 92 564,00 84 948,00 84 948,00 Henkilösivukulut 26 878,98 25 500,00 23 830,00 23 830,00 Palvelujen ostot 3 299,85 5 705,00 5 130,00 5 130,00 Vuokrakulut 300,00 300,00 300,00 300,00 Sisäiset vuokrakulut 100 181,07 Aineet ja tarvikkeet 2 483,56 5 150,00 4 900,00 4 900,00 Ostot tilikauden aikana 2 483,56 5 150,00 4 900,00 4 900,00 Annetut avustukset 300,00 300,00 300,00 300,00 Muut toimintakulut 173,76 200,00 200,00 200,00 TOIMINTAKATE 213 963,96 127 119,00 117 308,00 117 308,00 VUOSIKATE 213 963,96 127 119,00 117 308,00 117 308,00 Sisäiset vyörytyserät 61 138,73 TILIKAUDEN TULOS 275 102,69 127 119,00 117 308,00 117 308,00 1002310000 Päiväkerho 275 102,69 127 119,00 117 308,00 117 308,00 Toimintatuotot -138,65 Kolehdit, keräykset ja lahjoitusvarat -138,65 Toimintakulut 36 325,83 12 780,00 12 609,00 12 609,00 Henkilöstökulut 8 775,93 8 680,00 8 709,00 8 709,00 Palkat ja palkkiot 6 657,87 6 800,00 6 804,00 6 804,00 Henkilösivukulut 2 118,06 1 880,00 1 905,00 1 905,00 Palvelujen ostot 337,97 1 050,00 1 000,00 1 000,00 Sisäiset vuokrakulut 25 045,27 Aineet ja tarvikkeet 2 166,66 3 050,00 2 900,00 2 900,00 Ostot tilikauden aikana 2 166,66 3 050,00 2 900,00 2 900,00 TOIMINTAKATE 36 187,18 12 780,00 12 609,00 12 609,00 VUOSIKATE 36 187,18 12 780,00 12 609,00 12 609,00 Sisäiset vyörytyserät 6 017,95 TILIKAUDEN TULOS 42 205,13 12 780,00 12 609,00 12 609,00 1002320000 Pyhäkoulu 42 205,13 12 780,00 12 609,00 12 609,00 44
1002330000 Varhaisnuorisotyö Toimintatuotot -485,50-270,00-270,00-270,00 Maksutuotot -485,50 Kolehdit, keräykset ja lahjoitusvarat -270,00-270,00-270,00 Toimintakulut 97 783,46 46 195,00 25 895,00 24 995,00 Henkilöstökulut 43 091,34 36 100,00 15 360,00 15 360,00 Palkat ja palkkiot 32 983,13 28 200,00 11 680,00 11 680,00 Henkilösivukulut 10 108,21 7 900,00 3 680,00 3 680,00 Palvelujen ostot 1 549,40 4 380,00 5 320,00 4 420,00 Sisäiset vuokrakulut 50 090,54 Aineet ja tarvikkeet 3 052,18 5 560,00 5 060,00 5 060,00 Ostot tilikauden aikana 3 052,18 5 560,00 5 060,00 5 060,00 Muut toimintakulut 155,00 155,00 155,00 TOIMINTAKATE 97 297,96 45 925,00 25 625,00 24 725,00 VUOSIKATE 97 297,96 45 925,00 25 625,00 24 725,00 Sisäiset vyörytyserät 25 180,15 TILIKAUDEN TULOS 122 478,11 45 925,00 25 625,00 24 725,00 1002330000 Varhaisnuorisotyö 122 478,11 45 925,00 25 625,00 24 725,00 1002340000 Partio Toimintatuotot -30,00-30,00-30,00 Kolehdit, keräykset ja lahjoitusvarat -30,00-30,00-30,00 Toimintakulut 31 293,56 6 630,00 5 095,00 5 095,00 Henkilöstökulut 4 051,04 3 880,00 4 089,00 4 089,00 Palkat ja palkkiot 3 073,39 3 030,00 3 190,00 3 190,00 Henkilösivukulut 977,65 850,00 899,00 899,00 Palvelujen ostot 197,25 450,00 706,00 706,00 Sisäiset vuokrakulut 25 045,27 Aineet ja tarvikkeet 100,00 100,00 100,00 Ostot tilikauden aikana 100,00 100,00 100,00 Annetut avustukset 2 000,00 2 200,00 200,00 200,00 TOIMINTAKATE 31 293,56 6 600,00 5 065,00 5 065,00 VUOSIKATE 31 293,56 6 600,00 5 065,00 5 065,00 Sisäiset vyörytyserät 3 374,82 TILIKAUDEN TULOS 34 668,38 6 600,00 5 065,00 5 065,00 1002340000 Partio 34 668,38 6 600,00 5 065,00 5 065,00 1002350000 Rippikoulu Toimintatuotot -691,02-2 900,00-2 900,00-2 900,00 Maksutuotot -74,40-2 400,00-2 400,00-2 400,00 Kolehdit, keräykset ja lahjoitusvarat -616,62-500,00-500,00-500,00 Toimintakulut 124 538,18 99 510,00 99 468,00 99 468,00 Henkilöstökulut 57 884,12 65 810,00 65 880,00 65 880,00 Palkat ja palkkiot 44 393,81 51 610,00 51 360,00 51 360,00 45
Henkilösivukulut 13 490,31 14 200,00 14 520,00 14 520,00 Palvelujen ostot 21 868,29 29 250,00 29 138,00 29 138,00 Sisäiset vuokrakulut 41 742,11 Aineet ja tarvikkeet 3 043,66 4 450,00 4 450,00 4 450,00 Ostot tilikauden aikana 3 043,66 4 450,00 4 450,00 4 450,00 TOIMINTAKATE 123 847,16 96 610,00 96 568,00 96 568,00 VUOSIKATE 123 847,16 96 610,00 96 568,00 96 568,00 Sisäiset vyörytyserät 44 029,00 TILIKAUDEN TULOS 167 876,16 96 610,00 96 568,00 96 568,00 1002350000 Rippikoulu 167 876,16 96 610,00 96 568,00 96 568,00 1002360000 Nuorisotyö Toimintatuotot -5 073,28-2 900,00-2 900,00-2 900,00 Myyntituotot -1 175,00-300,00-300,00-300,00 Maksutuotot -3 898,28-2 200,00-2 200,00-2 200,00 Kolehdit, keräykset ja lahjoitusvarat -400,00-400,00-400,00 Toimintakulut 137 542,94 75 104,00 75 333,00 75 333,00 Henkilöstökulut 51 469,74 58 664,00 59 694,00 59 694,00 Palkat ja palkkiot 38 661,71 45 864,00 46 364,00 46 364,00 Henkilösivukulut 12 808,03 12 800,00 13 330,00 13 330,00 Palvelujen ostot 15 546,30 12 230,00 11 429,00 11 429,00 Vuokrakulut 136,00 250,00 250,00 250,00 Sisäiset vuokrakulut 66 787,38 Aineet ja tarvikkeet 3 503,52 3 860,00 3 860,00 3 860,00 Ostot tilikauden aikana 3 503,52 3 860,00 3 860,00 3 860,00 Muut toimintakulut 100,00 100,00 100,00 100,00 TOIMINTAKATE 132 469,66 72 204,00 72 433,00 72 433,00 VUOSIKATE 132 469,66 72 204,00 72 433,00 72 433,00 Sisäiset vyörytyserät 35 158,76 TILIKAUDEN TULOS 167 628,42 72 204,00 72 433,00 72 433,00 1002360000 Nuorisotyö 167 628,42 72 204,00 72 433,00 72 433,00 1002370000 Erityisnuorisotyö Toimintakulut 1 970,90 4 540,00 4 598,00 4 598,00 Henkilöstökulut 1 970,90 4 540,00 4 598,00 4 598,00 Palkat ja palkkiot 1 495,35 3 550,00 3 592,00 3 592,00 Henkilösivukulut 475,55 990,00 1 006,00 1 006,00 TOIMINTAKATE 1 970,90 4 540,00 4 598,00 4 598,00 VUOSIKATE 1 970,90 4 540,00 4 598,00 4 598,00 Sisäiset vyörytyserät 1 064,53 TILIKAUDEN TULOS 3 035,43 4 540,00 4 598,00 4 598,00 1002370000 Erityisnuorisotyö 3 035,43 4 540,00 4 598,00 4 598,00 46
1002380000 Perhekerhotyö Toimintatuotot -1 423,06-1 100,00-1 100,00-1 100,00 Maksutuotot -13,95 Kolehdit, keräykset ja lahjoitusvarat -1 409,11-1 100,00-1 100,00-1 100,00 Toimintakulut 46 825,73 16 145,00 14 939,00 14 939,00 Henkilöstökulut 11 979,23 12 905,00 11 899,00 11 899,00 Palkat ja palkkiot 9 088,17 10 100,00 9 300,00 9 300,00 Henkilösivukulut 2 891,06 2 805,00 2 599,00 2 599,00 Palvelujen ostot 284,12 1 370,00 1 070,00 1 070,00 Vuokrakulut 180,00 500,00 500,00 500,00 Sisäiset vuokrakulut 33 393,69 Aineet ja tarvikkeet 988,69 1 370,00 1 470,00 1 470,00 Ostot tilikauden aikana 988,69 1 370,00 1 470,00 1 470,00 TOIMINTAKATE 45 402,67 15 045,00 13 839,00 13 839,00 VUOSIKATE 45 402,67 15 045,00 13 839,00 13 839,00 Sisäiset vyörytyserät 6 486,27 TILIKAUDEN TULOS 51 888,94 15 045,00 13 839,00 13 839,00 1002380000 Perhekerhotyö 51 888,94 15 045,00 13 839,00 13 839,00 1002410000 Diakonia Toimintatuotot -16 966,55-10 000,00-12 400,00-12 400,00 Maksutuotot -6 741,35-5 000,00-5 500,00-5 500,00 Kolehdit, keräykset ja lahjoitusvarat -6 645,59-5 000,00-6 900,00-6 900,00 Tuet ja avustukset -3 579,61 0,00 Toimintakulut 226 086,36 159 780,00 186 800,00 186 800,00 Henkilöstökulut 99 265,78 117 800,00 144 270,00 144 270,00 Palkat ja palkkiot 82 812,48 94 500,00 113 000,00 113 000,00 Henkilösivukulut 26 651,08 26 300,00 31 270,00 31 270,00 Henkilöstökulujen oikaisuerät -10 197,78-3 000,00 Palvelujen ostot 14 961,57 23 430,00 21 850,00 21 850,00 Vuokrakulut 20,00 0,00 Sisäiset vuokrakulut 91 832,66 Aineet ja tarvikkeet 7 509,70 8 200,00 8 350,00 8 350,00 Ostot tilikauden aikana 7 509,70 8 200,00 8 350,00 8 350,00 Annetut avustukset 12 516,65 10 330,00 12 330,00 12 330,00 TOIMINTAKATE 209 119,81 149 780,00 174 400,00 174 400,00 VUOSIKATE 209 119,81 149 780,00 174 400,00 174 400,00 Sisäiset vyörytyserät 63 031,47 TILIKAUDEN TULOS 272 151,28 149 780,00 174 400,00 174 400,00 1002410000 Diakonia 272 151,28 149 780,00 174 400,00 174 400,00 1002420000 Perheneuvonta Toimintakulut 2 892,96 5 000,00 4 000,00 4 000,00 47
Palvelujen ostot 2 892,96 5 000,00 4 000,00 4 000,00 TOIMINTAKATE 2 892,96 5 000,00 4 000,00 4 000,00 VUOSIKATE 2 892,96 5 000,00 4 000,00 4 000,00 TILIKAUDEN TULOS 2 892,96 5 000,00 4 000,00 4 000,00 1002420000 Perheneuvonta 2 892,96 5 000,00 4 000,00 4 000,00 1002430000 Sairaalasielunhoito Toimintakulut 2 823,00 4 250,00 3 500,00 3 500,00 Palvelujen ostot 2 823,00 3 800,00 3 500,00 3 500,00 Aineet ja tarvikkeet 450,00 Ostot tilikauden aikana 450,00 TOIMINTAKATE 2 823,00 4 250,00 3 500,00 3 500,00 VUOSIKATE 2 823,00 4 250,00 3 500,00 3 500,00 TILIKAUDEN TULOS 2 823,00 4 250,00 3 500,00 3 500,00 1002430000 Sairaalasielunhoito 2 823,00 4 250,00 3 500,00 3 500,00 1002440000 Palveleva puhelin Toimintakulut 2 643,09 1 700,00 1 700,00 1 700,00 Palvelujen ostot 2 643,09 1 700,00 1 700,00 1 700,00 TOIMINTAKATE 2 643,09 1 700,00 1 700,00 1 700,00 VUOSIKATE 2 643,09 1 700,00 1 700,00 1 700,00 TILIKAUDEN TULOS 2 643,09 1 700,00 1 700,00 1 700,00 1002440000 Palveleva puhelin 2 643,09 1 700,00 1 700,00 1 700,00 1002550000 Sielunhoito Toimintakulut 21 200,19 12 160,00 12 743,00 12 743,00 Henkilöstökulut 12 851,77 12 160,00 12 743,00 12 743,00 Palkat ja palkkiot 9 749,97 9 500,00 9 955,00 9 955,00 Henkilösivukulut 3 101,80 2 660,00 2 788,00 2 788,00 Sisäiset vuokrakulut 8 348,42 TOIMINTAKATE 21 200,19 12 160,00 12 743,00 12 743,00 VUOSIKATE 21 200,19 12 160,00 12 743,00 12 743,00 Sisäiset vyörytyserät 6 941,48 TILIKAUDEN TULOS 28 141,67 12 160,00 12 743,00 12 743,00 1002550000 Sielunhoito 28 141,67 12 160,00 12 743,00 12 743,00 1002600000 Lähetys Toimintatuotot -38 402,35-33 575,00-32 800,00-32 800,00 Maksutuotot -738,50 Kolehdit, keräykset ja lahjoitusvarat -37 663,85-33 575,00-32 800,00-32 800,00 Toimintakulut 130 400,54 102 189,00 97 556,00 97 556,00 Henkilöstökulut 22 177,78 22 144,00 21 760,00 21 760,00 Palkat ja palkkiot 16 901,29 17 364,00 17 000,00 17 000,00 Henkilösivukulut 5 276,49 4 780,00 4 760,00 4 760,00 Palvelujen ostot 3 752,33 5 180,00 3 996,00 3 996,00 Vuokrakulut 190,00 300,00 200,00 200,00 48
1002600000 Lähetys Sisäiset vuokrakulut 33 393,69 Aineet ja tarvikkeet 6 677,44 9 530,00 8 600,00 8 600,00 Ostot tilikauden aikana 6 677,44 9 530,00 8 600,00 8 600,00 Annetut avustukset 64 226,02 65 035,00 63 000,00 63 000,00 Muut toimintakulut -16,72 TOIMINTAKATE 91 998,19 68 614,00 64 756,00 64 756,00 Rahoitustuotot ja -kulut 23,78 Korkokulut 23,78 VUOSIKATE 92 021,97 68 614,00 64 756,00 64 756,00 Sisäiset vyörytyserät 31 666,21 TILIKAUDEN TULOS 123 688,18 68 614,00 64 756,00 64 756,00 123 688,18 68 614,00 64 756,00 64 756,00 1002700000 Kans.v.diak.ja m.toi Toimintakulut 260,00 Palvelujen ostot 260,00 TOIMINTAKATE 260,00 VUOSIKATE 260,00 TILIKAUDEN TULOS 260,00 TILIKAUDEN TULOS 0,00 0,00 0,00 0,00 1002700000 Kans.v.diak.ja m.toi 260,00 1002900000 Muu seurakuntatyö Toimintakulut 8 921,12 760,00 700,00 700,00 Palvelujen ostot 60,00 40,00 40,00 Sisäiset vuokrakulut 8 348,42 Aineet ja tarvikkeet 100,00 80,00 80,00 Ostot tilikauden aikana 100,00 80,00 80,00 Muut toimintakulut 572,70 600,00 580,00 580,00 TOIMINTAKATE 8 921,12 760,00 700,00 700,00 VUOSIKATE 8 921,12 760,00 700,00 700,00 Sisäiset vyörytyserät 309,32 TILIKAUDEN TULOS 9 230,44 760,00 700,00 700,00 1002900000 Muu seurakuntatyö 9 230,44 760,00 700,00 700,00 49
1004010000 Hautausmaahallinto Toimintatuotot -453,84 Maksutuotot -453,84 Toimintakulut 6 197,36 10 951,00 5 072,00 5 072,00 Henkilöstökulut 5 448,58 9 651,00 3 992,00 3 992,00 Palkat ja palkkiot 16 658,12 17 665,00 17 805,00 17 805,00 Henkilösivukulut 5 299,33 4 907,00 4 987,00 4 987,00 Henkilöstökulujen oikaisuerät -16 508,87-12 921,00-18 800,00-18 800,00 Palvelujen ostot 88,78 550,00 390,00 390,00 Aineet ja tarvikkeet 60,00 150,00 90,00 90,00 Ostot tilikauden aikana 60,00 150,00 90,00 90,00 Muut toimintakulut 600,00 600,00 600,00 600,00 TOIMINTAKATE 5 743,52 10 951,00 5 072,00 5 072,00 VUOSIKATE 5 743,52 10 951,00 5 072,00 5 072,00 Sisäiset vyörytyserät 2 794,25 TILIKAUDEN TULOS 8 537,77 10 951,00 5 072,00 5 072,00 1004010000 Hautausmaahallinto 8 537,77 10 951,00 5 072,00 5 072,00 1004030001 Mtä htm-kiinteistö Toimintatuotot -15 205,28-11 600,00-14 708,00-14 808,00 Maksutuotot -15 205,28-11 600,00-14 708,00-14 808,00 Toimintakulut 100 411,43 107 183,00 114 019,00 114 019,00 Henkilöstökulut 76 846,89 78 688,00 86 639,00 86 639,00 Palkat ja palkkiot 81 064,26 91 000,00 90 500,00 90 500,00 Henkilösivukulut 25 141,07 26 250,00 24 939,00 24 939,00 Henkilöstökulujen oikaisuerät -29 358,44-38 562,00-28 800,00-28 800,00 Palvelujen ostot 13 050,67 14 950,00 14 625,00 14 625,00 Vuokrakulut 243,10 200,00 200,00 200,00 Aineet ja tarvikkeet 9 436,20 12 345,00 11 715,00 11 715,00 Ostot tilikauden aikana 9 436,20 12 345,00 11 715,00 11 715,00 Muut toimintakulut 834,57 1 000,00 840,00 840,00 TOIMINTAKATE 85 206,15 95 583,00 99 311,00 99 211,00 Rahoitustuotot ja -kulut 30,61 Sisäiset korkokulut 30,61 VUOSIKATE 85 236,76 95 583,00 99 311,00 99 211,00 Poistot ja arvonalentumiset 5 702,42 5 702,00 0,00 Suunnitelman mukaiset poistot 5 702,42 5 702,00 0,00 Sisäiset vyörytyserät 44 084,60 TILIKAUDEN TULOS 135 023,78 101 285,00 99 311,00 99 211,00 1004030001 Mtä htm-kiinteistö 135 023,78 101 285,00 99 311,00 99 211,00 50
1004030002 Vla htm-kiinteistö Toimintatuotot -29 323,06-13 500,00-28 400,00-30 400,00 Maksutuotot -29 219,00-13 500,00-28 400,00-30 400,00 Vuokratuotot -104,06 Toimintakulut 79 462,04 101 191,00 101 710,00 101 710,00 Henkilöstökulut 56 273,61 74 171,00 74 476,00 74 476,00 Palkat ja palkkiot 69 187,40 80 600,00 83 800,00 83 800,00 Henkilösivukulut 20 217,56 22 340,00 22 400,00 22 400,00 Henkilöstökulujen oikaisuerät -33 131,35-28 769,00-31 724,00-31 724,00 Palvelujen ostot 11 624,01 10 890,00 13 686,00 13 686,00 Aineet ja tarvikkeet 11 390,55 15 950,00 13 370,00 13 370,00 Ostot tilikauden aikana 11 390,55 15 950,00 13 370,00 13 370,00 Muut toimintakulut 173,87 180,00 178,00 178,00 TOIMINTAKATE 50 138,98 87 691,00 73 310,00 71 310,00 Rahoitustuotot ja -kulut 211,09 Sisäiset korkokulut 211,09 VUOSIKATE 50 350,07 87 691,00 73 310,00 71 310,00 Poistot ja arvonalentumiset 58 907,32 61 407,00 26 540,00 26 540,00 Suunnitelman mukaiset poistot 58 907,32 61 407,00 26 540,00 26 540,00 Sisäiset vyörytyserät 52 996,50 TILIKAUDEN TULOS 162 253,89 149 098,00 99 850,00 97 850,00 1004030002 Vla htm-kiinteistö 162 253,89 149 098,00 99 850,00 97 850,00 1004030003 Pti htm-kiinteistö Toimintatuotot -3 663,00-1 680,00-2 200,00-2 200,00 Maksutuotot -3 663,00-1 680,00-2 200,00-2 200,00 Toimintakulut 28 226,37 28 862,00 32 812,00 32 812,00 Henkilöstökulut 16 372,87 17 262,00 19 600,00 19 600,00 Palkat ja palkkiot 16 694,63 20 830,00 20 000,00 20 000,00 Henkilösivukulut 5 311,53 5 832,00 5 600,00 5 600,00 Henkilöstökulujen oikaisuerät -5 633,29-9 400,00-6 000,00-6 000,00 Palvelujen ostot 7 103,47 7 500,00 9 694,00 9 694,00 Aineet ja tarvikkeet 4 659,48 4 000,00 3 430,00 3 430,00 Ostot tilikauden aikana 4 659,48 4 000,00 3 430,00 3 430,00 Muut toimintakulut 90,55 100,00 88,00 88,00 TOIMINTAKATE 24 563,37 27 182,00 30 612,00 30 612,00 Rahoitustuotot ja -kulut 44,35 Sisäiset korkokulut 44,35 VUOSIKATE 24 607,72 27 182,00 30 612,00 30 612,00 Poistot ja arvonalentumiset 22 177,32 22 178,00 22 178,00 0,00 Suunnitelman mukaiset poistot 22 177,32 22 178,00 22 178,00 0,00 Sisäiset vyörytyserät 22 761,15 51
TILIKAUDEN TULOS 69 546,19 49 360,00 52 790,00 30 612,00 1004030003 Pti htm-kiinteistö 69 546,19 49 360,00 52 790,00 30 612,00 1004040001 Mtä varsina hautaust Toimintatuotot -22 330,00-15 020,00-21 000,00-21 000,00 Maksutuotot -22 330,00-15 020,00-21 000,00-21 000,00 Toimintakulut 32 387,68 40 880,00 37 970,00 37 970,00 Henkilöstökulut 26 356,22 23 980,00 25 466,00 25 466,00 Palkat ja palkkiot 19 995,30 18 720,00 19 900,00 19 900,00 Henkilösivukulut 6 360,92 5 260,00 5 566,00 5 566,00 Palvelujen ostot 4 891,40 10 150,00 7 540,00 7 540,00 Vuokrakulut 200,00 100,00 100,00 Aineet ja tarvikkeet 808,39 6 240,00 4 305,00 4 305,00 Ostot tilikauden aikana 808,39 6 240,00 4 305,00 4 305,00 Muut toimintakulut 331,67 310,00 559,00 559,00 TOIMINTAKATE 10 057,68 25 860,00 16 970,00 16 970,00 VUOSIKATE 10 057,68 25 860,00 16 970,00 16 970,00 Sisäiset vyörytyserät 4 893,11 TILIKAUDEN TULOS 14 950,79 25 860,00 16 970,00 16 970,00 1004040001 Mtä varsina hautaust 14 950,79 25 860,00 16 970,00 16 970,00 1004040002 Vla varsina hautaust Toimintatuotot -23 505,00-17 920,00-22 000,00-22 000,00 Maksutuotot -23 505,00-17 920,00-22 000,00-22 000,00 Toimintakulut 29 375,44 41 460,00 35 799,00 35 799,00 Henkilöstökulut 14 339,29 14 500,00 15 229,00 15 229,00 Palkat ja palkkiot 14 227,78 11 300,00 11 800,00 11 800,00 Henkilösivukulut 4 525,95 3 200,00 3 429,00 3 429,00 Henkilöstökulujen oikaisuerät -4 414,44 Palvelujen ostot 12 547,73 17 820,00 14 395,00 14 395,00 Vuokrakulut 200,00 180,00 180,00 Aineet ja tarvikkeet 2 488,42 8 740,00 5 495,00 5 495,00 Ostot tilikauden aikana 2 488,42 8 740,00 5 495,00 5 495,00 Muut toimintakulut 200,00 500,00 500,00 TOIMINTAKATE 5 870,44 23 540,00 13 799,00 13 799,00 VUOSIKATE 5 870,44 23 540,00 13 799,00 13 799,00 Sisäiset vyörytyserät 2 856,00 TILIKAUDEN TULOS 8 726,44 23 540,00 13 799,00 13 799,00 1004040002 Vla varsina hautaust 8 726,44 23 540,00 13 799,00 13 799,00 1004040003 Pti varsina hautaust Toimintatuotot -3 120,00-3 030,00-3 120,00-3 120,00 Maksutuotot -3 120,00-3 030,00-3 120,00-3 120,00 Toimintakulut 10 342,96 11 340,00 10 940,00 10 940,00 52
Henkilöstökulut 8 313,41 4 610,00 4 480,00 4 480,00 Palkat ja palkkiot 6 325,94 3 600,00 3 500,00 3 500,00 Henkilösivukulut 2 012,31 1 010,00 980,00 980,00 Henkilöstökulujen oikaisuerät -24,84 Palvelujen ostot 1 328,61 4 140,00 3 540,00 3 540,00 Aineet ja tarvikkeet 631,94 2 590,00 2 420,00 2 420,00 Ostot tilikauden aikana 631,94 2 590,00 2 420,00 2 420,00 Muut toimintakulut 69,00 500,00 500,00 TOIMINTAKATE 7 222,96 8 310,00 7 820,00 7 820,00 VUOSIKATE 7 222,96 8 310,00 7 820,00 7 820,00 Sisäiset vyörytyserät 3 514,00 TILIKAUDEN TULOS 10 736,96 8 310,00 7 820,00 7 820,00 1004040003 Pti varsina hautaust 10 736,96 8 310,00 7 820,00 7 820,00 1005010000 Kiinteistöhallinto Toimintakulut 59 090,74 46 800,00 44 625,00 44 625,00 Henkilöstökulut 24 292,42 6 940,00 6 965,00 6 965,00 Palkat ja palkkiot 18 184,08 5 320,00 5 215,00 5 215,00 Henkilösivukulut 6 108,34 1 620,00 1 750,00 1 750,00 Palvelujen ostot 33 322,77 38 870,00 37 370,00 37 370,00 Aineet ja tarvikkeet 1 475,55 990,00 290,00 290,00 Ostot tilikauden aikana 1 475,55 990,00 290,00 290,00 TOIMINTAKATE 59 090,74 46 800,00 44 625,00 44 625,00 VUOSIKATE 59 090,74 46 800,00 44 625,00 44 625,00 Sisäiset vyörytyserät -59 090,74 TILIKAUDEN TULOS 0,00 46 800,00 44 625,00 44 625,00 1005010000 Kiinteistöhallinto 0,00 46 800,00 44 625,00 44 625,00 1005020001 Mäntän kirkko Toimintatuotot -73 865,06-400,00-250,00-250,00 Vuokratuotot -200,00-250,00-250,00 Kolehdit, keräykset ja lahjoitusvarat -200,00 0,00 Sisäiset tuotot -73 865,06 Toimintakulut 67 265,52 123 740,00 81 642,00 76 642,00 Henkilöstökulut 32 665,99 33 060,00 32 880,00 32 880,00 Palkat ja palkkiot 24 781,70 25 900,00 25 800,00 25 800,00 Henkilösivukulut 7 884,29 7 160,00 7 080,00 7 080,00 Palvelujen ostot 15 250,99 63 160,00 26 484,00 21 484,00 Vuokrakulut 293,40 300,00 300,00 300,00 Aineet ja tarvikkeet 17 218,16 25 370,00 20 130,00 20 130,00 Ostot tilikauden aikana 17 218,16 25 370,00 20 130,00 20 130,00 Muut toimintakulut 1 836,98 1 850,00 1 848,00 1 848,00 53
TOIMINTAKATE -6 599,54 123 340,00 81 392,00 76 392,00 Rahoitustuotot ja -kulut 343,69 Sisäiset korkokulut 343,69 VUOSIKATE -6 255,85 123 340,00 81 392,00 76 392,00 Poistot ja arvonalentumiset 17 132,54 23 132,00 32 965,00 32 965,00 Suunnitelman mukaiset poistot 17 132,54 23 132,00 32 965,00 32 965,00 Sisäiset vyörytyserät 5 228,22 TILIKAUDEN TULOS 16 104,91 146 472,00 114 357,00 109 357,00 1005020001 Mäntän kirkko Poistoerojen lisäys (-) tai vähennys (+) -16 104,91-16 105,00-16 105,00-16 105,00 0,00 130 367,00 98 252,00 93 252,00 1005020002 Vilppulan kirkko Toimintatuotot -55 606,99-2 700,00-2 200,00-2 200,00 Vuokratuotot -2 200,00-2 700,00-2 200,00-2 200,00 Sisäiset tuotot -53 406,99 Toimintakulut 45 991,68 60 360,00 49 084,00 53 584,00 Henkilöstökulut 15 128,52 13 800,00 14 820,00 14 820,00 Palkat ja palkkiot 11 477,31 10 730,00 11 600,00 11 600,00 Henkilösivukulut 3 651,21 3 070,00 3 220,00 3 220,00 Palvelujen ostot 16 017,68 28 250,00 19 320,00 20 820,00 Aineet ja tarvikkeet 12 934,24 16 510,00 13 020,00 16 020,00 Ostot tilikauden aikana 12 934,24 16 510,00 13 020,00 16 020,00 Muut toimintakulut 1 911,24 1 800,00 1 924,00 1 924,00 TOIMINTAKATE -9 615,31 57 660,00 46 884,00 51 384,00 Rahoitustuotot ja -kulut 6,67 Sisäiset korkokulut 6,67 VUOSIKATE -9 608,64 57 660,00 46 884,00 51 384,00 Poistot ja arvonalentumiset 5 828,45 8 328,00 2 500,00 2 500,00 Suunnitelman mukaiset poistot 5 828,45 8 328,00 2 500,00 2 500,00 Sisäiset vyörytyserät 3 780,19 TILIKAUDEN TULOS 0,00 65 988,00 49 384,00 53 884,00 1005020002 Vilppulan kirkko 0,00 65 988,00 49 384,00 53 884,00 1005020003 Kolhon kirkko Toimintatuotot -28 246,87-350,00-350,00-350,00 Vuokratuotot -329,28-350,00-350,00-350,00 Kolehdit, keräykset ja lahjoitusvarat -107,50 Sisäiset tuotot -27 810,09 Toimintakulut 26 278,45 35 575,00 39 570,00 39 420,00 Henkilöstökulut 12 126,01 12 290,00 5 535,00 5 535,00 Palkat ja palkkiot 9 199,45 9 600,00 4 310,00 4 310,00 54
Henkilösivukulut 2 926,56 2 690,00 1 225,00 1 225,00 Palvelujen ostot 2 850,37 7 280,00 19 950,00 19 800,00 Aineet ja tarvikkeet 9 395,29 14 080,00 12 200,00 12 200,00 Ostot tilikauden aikana 9 395,29 14 080,00 12 200,00 12 200,00 Muut toimintakulut 1 906,78 1 925,00 1 885,00 1 885,00 TOIMINTAKATE -1 968,42 35 225,00 39 220,00 39 070,00 VUOSIKATE -1 968,42 35 225,00 39 220,00 39 070,00 Poistot ja arvonalentumiset 2 500,00 2 500,00 2 500,00 Suunnitelman mukaiset poistot 2 500,00 2 500,00 2 500,00 Sisäiset vyörytyserät 1 968,42 TILIKAUDEN TULOS 0,00 37 725,00 41 720,00 41 570,00 1005020003 Kolhon kirkko 0,00 37 725,00 41 720,00 41 570,00 1005020004 Pohjaslahden kirkko Toimintatuotot -25 240,60-300,00-300,00-300,00 Vuokratuotot -219,52-300,00-300,00-300,00 Sisäiset tuotot -25 021,08 Toimintakulut 23 469,59 48 275,00 46 673,00 39 673,00 Henkilöstökulut 9 013,16 7 325,00 8 440,00 8 440,00 Palkat ja palkkiot 6 837,87 5 730,00 6 335,00 6 335,00 Henkilösivukulut 2 175,29 1 595,00 2 105,00 2 105,00 Palvelujen ostot 5 067,54 25 860,00 25 195,00 20 195,00 Aineet ja tarvikkeet 8 044,01 13 730,00 11 680,00 9 680,00 Ostot tilikauden aikana 8 044,01 13 730,00 11 680,00 9 680,00 Muut toimintakulut 1 344,88 1 360,00 1 358,00 1 358,00 TOIMINTAKATE -1 771,01 47 975,00 46 373,00 39 373,00 VUOSIKATE -1 771,01 47 975,00 46 373,00 39 373,00 Poistot ja arvonalentumiset 2 500,00 2 500,00 2 500,00 Suunnitelman mukaiset poistot 2 500,00 2 500,00 2 500,00 Sisäiset vyörytyserät 1 771,01 TILIKAUDEN TULOS 0,00 50 475,00 48 873,00 41 873,00 1005020004 Pohjaslahden kirkko 0,00 50 475,00 48 873,00 41 873,00 1005030001 Mtä kappelin kellota Toimintatuotot -87,06 Sisäiset tuotot -87,06 Toimintakulut 80,90 2 210,00 1 403,00 1 303,00 Palvelujen ostot 35,54 140,00 333,00 333,00 Aineet ja tarvikkeet 45,36 2 070,00 1 070,00 970,00 Ostot tilikauden aikana 45,36 2 070,00 1 070,00 970,00 TOIMINTAKATE -6,16 2 210,00 1 403,00 1 303,00 VUOSIKATE -6,16 2 210,00 1 403,00 1 303,00 55
Sisäiset vyörytyserät 6,16 TILIKAUDEN TULOS 0,00 2 210,00 1 403,00 1 303,00 1005030001 Mtä kappelin kellota 0,00 2 210,00 1 403,00 1 303,00 1005030002 Kho kirkon kellotapu Toimintatuotot -17,11 Sisäiset tuotot -17,11 Toimintakulut 15,90 125,00 115,00 115,00 Palvelujen ostot 15,90 125,00 115,00 115,00 TOIMINTAKATE -1,21 125,00 115,00 115,00 VUOSIKATE -1,21 125,00 115,00 115,00 Sisäiset vyörytyserät 1,21 TILIKAUDEN TULOS 0,00 125,00 115,00 115,00 1005030002 Kho kirkon kellotapu 0,00 125,00 115,00 115,00 1005040000 Mtä siunauskappeli Toimintatuotot -25 540,69-2 000,00-2 450,00-2 450,00 Maksutuotot -313,89-250,00-250,00 Vuokratuotot -2 400,00-2 000,00-2 200,00-2 200,00 Sisäiset tuotot -22 826,80 Toimintakulut 23 924,99 39 430,00 39 145,00 38 045,00 Henkilöstökulut 4 144,46 6 270,00 6 815,00 6 815,00 Palkat ja palkkiot 3 144,04 4 900,00 5 365,00 5 365,00 Henkilösivukulut 1 000,42 1 370,00 1 450,00 1 450,00 Palvelujen ostot 3 948,25 9 160,00 12 600,00 12 600,00 Aineet ja tarvikkeet 11 659,69 19 800,00 15 610,00 14 510,00 Ostot tilikauden aikana 11 659,69 19 800,00 15 610,00 14 510,00 Muut toimintakulut 4 172,59 4 200,00 4 120,00 4 120,00 TOIMINTAKATE -1 615,70 37 430,00 36 695,00 35 595,00 VUOSIKATE -1 615,70 37 430,00 36 695,00 35 595,00 Sisäiset vyörytyserät 1 615,70 TILIKAUDEN TULOS 0,00 37 430,00 36 695,00 35 595,00 1005040000 Mtä siunauskappeli 0,00 37 430,00 36 695,00 35 595,00 1005050000 Riihikappeli Toimintatuotot -222,50 Sisäiset tuotot -222,50 Toimintakulut 206,75 704,00 674,00 664,00 Henkilöstökulut 196,00 197,00 197,00 Palkat ja palkkiot 150,00 150,00 150,00 Henkilösivukulut 46,00 47,00 47,00 Palvelujen ostot 203,20 203,00 203,00 203,00 Aineet ja tarvikkeet 300,00 270,00 260,00 Ostot tilikauden aikana 300,00 270,00 260,00 Muut toimintakulut 3,55 5,00 4,00 4,00 TOIMINTAKATE -15,75 704,00 674,00 664,00 56
VUOSIKATE -15,75 704,00 674,00 664,00 Sisäiset vyörytyserät 15,75 TILIKAUDEN TULOS 0,00 704,00 674,00 664,00 1005050000 Riihikappeli 0,00 704,00 674,00 664,00 1005060001 Mäntän seurakuntalo Toimintatuotot -171 010,83-2 294,00-1 790,00-1 790,00 Vuokratuotot -1 838,93-2 294,00-1 790,00-1 790,00 Sisäiset tuotot -169 171,90 Toimintakulut 142 633,81 93 372,00 105 605,00 104 975,00 Henkilöstökulut 21 396,54 19 812,00 20 020,00 20 020,00 Palkat ja palkkiot 16 232,29 15 500,00 15 680,00 15 680,00 Henkilösivukulut 5 164,25 4 312,00 4 340,00 4 340,00 Palvelujen ostot 88 719,12 32 440,00 49 425,00 49 795,00 Vuokrakulut 200,00 0,00 Aineet ja tarvikkeet 28 444,31 36 800,00 32 070,00 31 070,00 Ostot tilikauden aikana 28 444,31 36 800,00 32 070,00 31 070,00 Muut toimintakulut 4 073,84 4 120,00 4 090,00 4 090,00 TOIMINTAKATE -28 377,02 91 078,00 103 815,00 103 185,00 Rahoitustuotot ja -kulut 369,99 Sisäiset korkokulut 369,99 VUOSIKATE -28 007,03 91 078,00 103 815,00 103 185,00 Poistot ja arvonalentumiset 16 032,92 16 033,00 16 033,00 16 033,00 Suunnitelman mukaiset poistot 16 032,92 16 033,00 16 033,00 16 033,00 Sisäiset vyörytyserät 11 974,11 TILIKAUDEN TULOS 0,00 107 111,00 119 848,00 119 218,00 1005060001 Mäntän seurakuntalo 0,00 107 111,00 119 848,00 119 218,00 1005060002 Tammirannan srk-koti Toimintatuotot -46 849,19-3 000,00-3 600,00-3 600,00 Vuokratuotot -3 694,85-3 000,00-3 600,00-3 600,00 Sisäiset tuotot -43 154,34 Toimintakulut 40 807,88 82 570,00 90 806,00 79 806,00 Henkilöstökulut 8 633,81 7 930,00 8 580,00 8 580,00 Palkat ja palkkiot 6 549,99 6 200,00 6 700,00 6 700,00 Henkilösivukulut 2 083,82 1 730,00 1 880,00 1 880,00 Palvelujen ostot 20 619,86 56 860,00 65 886,00 55 886,00 Aineet ja tarvikkeet 8 320,57 14 700,00 13 120,00 12 120,00 Ostot tilikauden aikana 8 320,57 14 700,00 13 120,00 12 120,00 Muut toimintakulut 3 233,64 3 080,00 3 220,00 3 220,00 TOIMINTAKATE -6 041,31 79 570,00 87 206,00 76 206,00 Rahoitustuotot ja -kulut 67,15 57
Sisäiset korkokulut 67,15 VUOSIKATE -5 974,16 79 570,00 87 206,00 76 206,00 Poistot ja arvonalentumiset 2 919,66 2 920,00 2 920,00 2 920,00 Suunnitelman mukaiset poistot 2 919,66 2 920,00 2 920,00 2 920,00 Sisäiset vyörytyserät 3 054,50 TILIKAUDEN TULOS 0,00 82 490,00 90 126,00 79 126,00 1005060002 Tammirannan srk-koti 0,00 82 490,00 90 126,00 79 126,00 1005060003 Vuohimetsän toimitil Toimintatuotot -14 012,69 Maksutuotot -151,39 Muut toimintatuotot -13 861,30 Toimintakulut 5 109,45 0,00 Henkilöstökulut -483,11 Palkat ja palkkiot -366,41 Henkilösivukulut -116,70 Palvelujen ostot 2 121,82 0,00 Vuokrakulut 3 341,10 0,00 Aineet ja tarvikkeet 129,64 0,00 Ostot tilikauden aikana 129,64 0,00 TOIMINTAKATE -8 903,24 0,00 VUOSIKATE -8 903,24 0,00 Sisäiset vyörytyserät 8 903,24 1005060003 Vuohimetsän toimitil TILIKAUDEN TULOS 0,00 0,00 0,00 0,00 1005060004 Vilppulan srk-keskus Toimintatuotot -177 262,78 Sisäiset tuotot -177 262,78 Toimintakulut 154 442,44 0,00 Henkilöstökulut 5 175,56 0,00 Palkat ja palkkiot 3 926,43 0,00 Henkilösivukulut 1 249,13 0,00 Palvelujen ostot 5 043,13 0,00 Aineet ja tarvikkeet 12 401,90 0,00 Ostot tilikauden aikana 12 401,90 0,00 Muut toimintakulut 131 821,85 0,00 TOIMINTAKATE -22 820,34 0,00 VUOSIKATE -22 820,34 0,00 Poistot ja arvonalentumiset 19 176,79 0,00 Suunnitelman mukaiset poistot 19 176,79 0,00 Sisäiset vyörytyserät 3 643,55 1005060004 Vilppulan srk-keskus TILIKAUDEN TULOS 0,00 0,00 0,00 0,00 58
1005060005 Vilppulan srk-koti Toimintatuotot -26 942,97-200,00-200,00-200,00 Vuokratuotot -172,86-200,00-200,00-200,00 Sisäiset tuotot -26 770,11 Toimintakulut 25 048,16 27 981,00 26 401,00 26 281,00 Henkilöstökulut 7 481,42 7 061,00 7 170,00 7 170,00 Palkat ja palkkiot 5 675,70 5 520,00 5 600,00 5 600,00 Henkilösivukulut 1 805,72 1 541,00 1 570,00 1 570,00 Palvelujen ostot 1 053,09 3 720,00 2 546,00 2 426,00 Vuokrakulut 13 893,48 13 600,00 13 995,00 13 995,00 Aineet ja tarvikkeet 2 620,17 3 600,00 2 690,00 2 690,00 Ostot tilikauden aikana 2 620,17 3 600,00 2 690,00 2 690,00 TOIMINTAKATE -1 894,81 27 781,00 26 201,00 26 081,00 VUOSIKATE -1 894,81 27 781,00 26 201,00 26 081,00 Sisäiset vyörytyserät 1 894,81 TILIKAUDEN TULOS 0,00 27 781,00 26 201,00 26 081,00 1005060005 Vilppulan srk-koti 0,00 27 781,00 26 201,00 26 081,00 1005070001 Muut asuinrakenukset Toimintakulut 205,88 210,00 410,00 300,00 1005070001 Muut asuinrakenukset Muut toimintakulut 205,88 210,00 410,00 300,00 TOIMINTAKATE 205,88 210,00 410,00 300,00 VUOSIKATE 205,88 210,00 410,00 300,00 TILIKAUDEN TULOS 205,88 210,00 410,00 300,00 205,88 210,00 410,00 300,00 1005070002 Kangasrinne AsOy Toimintatuotot -4 918,83-3 376,00-3 408,00 Vuokratuotot -4 918,83-3 376,00-3 408,00 Toimintakulut 5 731,25 3 010,00 4 312,00 Palvelujen ostot 1 250,00 2 550,00 Vuokrakulut 3 738,80 1 760,00 1 762,00 Aineet ja tarvikkeet 1 992,45 Ostot tilikauden aikana 1 992,45 TOIMINTAKATE 812,42-366,00 904,00 VUOSIKATE 812,42-366,00 904,00 TILIKAUDEN TULOS 812,42-366,00 904,00 1005070002 Kangasrinne AsOy 812,42-366,00 904,00 1005070003 Satamapuisto AsOy Toimintatuotot -25 333,16 Muut toimintatuotot -25 333,16 Toimintakulut 3 322,68 Palvelujen ostot 2 457,00 Vuokrakulut 800,00 59
Aineet ja tarvikkeet 65,68 Ostot tilikauden aikana 65,68 TOIMINTAKATE -22 010,48 VUOSIKATE -22 010,48 TILIKAUDEN TULOS -22 010,48 1005070003 Satamapuisto AsOy -22 010,48 1005070004 Ratapukki AsOy Toimintatuotot -5 800,44-5 824,00-5 925,00-5 925,00 Vuokratuotot -5 800,44-5 824,00-5 925,00-5 925,00 Toimintakulut 2 388,00 3 850,00 3 348,00 3 248,00 Palvelujen ostot 1 000,00 500,00 500,00 Vuokrakulut 2 388,00 2 400,00 2 448,00 2 448,00 Aineet ja tarvikkeet 450,00 400,00 300,00 Ostot tilikauden aikana 450,00 400,00 300,00 TOIMINTAKATE -3 412,44-1 974,00-2 577,00-2 677,00 VUOSIKATE -3 412,44-1 974,00-2 577,00-2 677,00 TILIKAUDEN TULOS -3 412,44-1 974,00-2 577,00-2 677,00 1005070004 Ratapukki AsOy -3 412,44-1 974,00-2 577,00-2 677,00 1005080001 Eskolan leirikeskus Toimintatuotot -139 694,57 Sisäiset tuotot -139 694,57 Toimintakulut 123 787,02 Henkilöstökulut 3 482,12 Palkat ja palkkiot 2 641,57 Henkilösivukulut 840,55 Palvelujen ostot 7 958,87 Aineet ja tarvikkeet 10 159,75 Ostot tilikauden aikana 10 159,75 Muut toimintakulut 102 186,28 TOIMINTAKATE -15 907,55 VUOSIKATE -15 907,55 Poistot ja arvonalentumiset 6 019,87 Suunnitelman mukaiset poistot 6 019,87 Sisäiset vyörytyserät 9 887,68 1005080001 Eskolan leirikeskus TILIKAUDEN TULOS 0,00 0,00 0,00 0,00 1005080002 Kalliolan leirikesk. Toimintatuotot -75 965,57-300,00-300,00-300,00 Vuokratuotot -450,00-300,00-300,00-300,00 Sisäiset tuotot -75 515,57 Toimintakulut 58 105,62 75 810,00 83 859,00 105 809,00 Henkilöstökulut 18 820,47 23 970,00 23 300,00 23 300,00 60
Palkat ja palkkiot 14 278,26 18 700,00 18 320,00 18 320,00 Henkilösivukulut 4 542,21 5 270,00 4 980,00 4 980,00 Palvelujen ostot 12 899,28 17 780,00 33 779,00 44 279,00 Aineet ja tarvikkeet 21 907,55 29 540,00 22 360,00 33 810,00 Ostot tilikauden aikana 21 907,55 29 540,00 22 360,00 33 810,00 Muut toimintakulut 4 478,32 4 520,00 4 420,00 4 420,00 TOIMINTAKATE -17 859,95 75 510,00 83 559,00 105 509,00 Rahoitustuotot ja -kulut 414,39 Sisäiset korkokulut 414,39 VUOSIKATE -17 445,56 75 510,00 83 559,00 105 509,00 Poistot ja arvonalentumiset 12 100,51 12 101,00 12 101,00 12 101,00 Suunnitelman mukaiset poistot 12 100,51 12 101,00 12 101,00 12 101,00 Sisäiset vyörytyserät 5 345,05 TILIKAUDEN TULOS 0,00 87 611,00 95 660,00 117 610,00 1005080002 Kalliolan leirikesk. 0,00 87 611,00 95 660,00 117 610,00 1005090000 Muut rakennukset Toimintatuotot -16,30 Sisäiset tuotot -16,30 Toimintakulut 15,16 110,00 96,00 95,00 Palvelujen ostot 104,00 90,00 89,00 Aineet ja tarvikkeet 15,16 Ostot tilikauden aikana 15,16 Muut toimintakulut 6,00 6,00 6,00 TOIMINTAKATE -1,14 110,00 96,00 95,00 VUOSIKATE -1,14 110,00 96,00 95,00 Sisäiset vyörytyserät 1,14 TILIKAUDEN TULOS 0,00 110,00 96,00 95,00 1005090000 Muut rakennukset 0,00 110,00 96,00 95,00 1005100000 Maa- ja metsätalous Toimintatuotot -9 874,51-102 715,00-81 750,00-81 750,00 Vuokratuotot -527,74-550,00-550,00-550,00 Metsätalouden tuotot -9 346,77-102 165,00-81 200,00-81 200,00 Toimintakulut 16 456,51 72 592,00 39 765,00 37 765,00 Palvelujen ostot 6 464,99 65 292,00 32 465,00 30 465,00 Aineet ja tarvikkeet 40,00 Ostot tilikauden aikana 40,00 Muut toimintakulut 9 951,52 7 300,00 7 300,00 7 300,00 TOIMINTAKATE 6 582,00-30 123,00-41 985,00-43 985,00 VUOSIKATE 6 582,00-30 123,00-41 985,00-43 985,00 Sisäiset vyörytyserät 3 202,17 TILIKAUDEN TULOS 9 784,17-30 123,00-41 985,00-43 985,00 1005100000 Maa- ja metsätalous 9 784,17-30 123,00-41 985,00-43 985,00 61
1005500000 Keittiötoimi Toimintatuotot -20 649,59-19 600,00-20 340,00-20 340,00 Myyntituotot -1 363,29-1 600,00-1 400,00-1 400,00 Maksutuotot -19 286,30-18 000,00-18 940,00-18 940,00 Toimintakulut 86 345,45 96 400,00 92 956,00 91 680,00 Henkilöstökulut 63 119,69 65 300,00 63 981,00 62 855,00 Palkat ja palkkiot 47 926,76 51 000,00 50 155,00 49 155,00 Henkilösivukulut 15 192,93 14 300,00 13 826,00 13 700,00 Palvelujen ostot 4 749,88 6 520,00 6 260,00 6 110,00 Aineet ja tarvikkeet 18 270,88 24 480,00 22 615,00 22 615,00 Ostot tilikauden aikana 18 270,88 24 480,00 22 615,00 22 615,00 Muut toimintakulut 205,00 100,00 100,00 100,00 TOIMINTAKATE 65 695,86 76 800,00 72 616,00 71 340,00 VUOSIKATE 65 695,86 76 800,00 72 616,00 71 340,00 Sisäiset vyörytyserät -65 695,86 TILIKAUDEN TULOS 0,00 76 800,00 72 616,00 71 340,00 1005500000 Keittiötoimi 0,00 76 800,00 72 616,00 71 340,00 1006010000 Tuloslaskelmaosa Verotulot ja valtionrahoitus -2 459 030,33-2 506 688,00 Kirkollisverotulot -2 272 129,21-2 297 000,00 Osuus yhteisöveron tuotoista -2 443 739,00-2 235 000,00-2 438 739,00-2 230 000,00-186 901,12-209 688,00-208 739,00-208 739,00 Verotuskulut 43 428,16 46 000,00 46 000,00 46 000,00 Keskusrahastomaksut 127 088,00 184 200,00 185 800,00 190 800,00 Rahoitustuotot ja -kulut -32 663,14-21 000,00-25 000,00-26 000,00 Korkotuotot -31 202,65-21 000,00-25 000,00-26 000,00 Muut rahoitustuotot -66,00 Sisäiset korkotuotot -1 731,93 Korkokulut 51,21 Muut rahoituskulut 42,24 Sisäiset korkokulut 243,99 VUOSIKATE -2 321 177,31-2 297 488,00-2 236 939,00-2 227 939,00 Sisäiset vyörytyserät -170 516,16 Erilliskirjanpitona hoidetut rahastot 0,00 Tuotot -124 432,77 Kulut 119 200,40 Siirrot rahastosta/rahastoon 5 232,37 1006010000 Tuloslaskelmaosa TILIKAUDEN TULOS -2 491 693,47-2 297 488,00-2 491 693,47-2 297 488,00-2 236 939,00-2 236 939,00-2 227 939,00-2 227 939,00 62
5. INVESTOINTISUUNNITELMA 5.1. Investointisuunnitelma 2017 Varainhoitovuodelle on suunniteltu: 1. Kiinteistöihin tulee kohdistumaan lähivuosina mittavia peruskorjausinvestointeja. Vuoden 2017 aikana käynnistetään käyttötalousosan puitteissa tarvittavia suunnitteluja mm. Mäntän seurakuntatalon putkiston uudistamiseksi sekä kirkkojen kattojen uusimiset. 2. Seurakunta käynnisti vuonna 2016 uudelta pohjalta kiinteistöjen suojaus ja lukitushankkeen. Mm. kirkkojen parhaan mahdollisen vakuutusturvan korvausten saamiseksi tuhopolttotilanteessa, seurakunta osallistui Tampereen IT-alueen kameravalvonnan kilpailutukseen vuoden 2015 aikana. Tarkoituksena oli hankkia kirkkojen ja kappelin alueelle suojelusuunnitelman mukainen kameravalvontajärjestelmä vuonna 2016. Hankkeen kokonaisarvoksi arvioidaan 45.000. Poistosuunnitelman mukainen poisto on tasapoisto 5 vuotta. Seurakunta on varautunut investointi hankkeeseen ja rahoitus suoritetaan omista talletuksista. Suojaus ja lukitus hanketta viedään osissa eteenpäin vuodesta 2017 alkaen. 3. Seurakunta on saanut vuoden 2016 lopussa Helmi Tikkasen testamentin. Testamentti muodostuu rahavaroista ja kiinteistöstä. Testamentin lopullista arvoa ei tiedetä ennen kiinteistön myyntiä. Lopullisen testamentin arvon selvittyä tullaan mahdollisesti esittämään varoilla tehtäviä investointiesityksiä, jotka kohdistuvat testamentissa määrättyihin kohteisiin; Vilppulan hautausmaan hoitoon 50 %, diakoniatyö 25 % ja musiikkityö 25 %. 6. RAHOITUSOSA Rahoitusosassa osoitetaan, miten talousarvio vaikuttaa seurakunnan maksuvalmiuteen. Rahoitusosa on jaettu kahteen osaan. Ensimmäisessä osassa kuvataan varsinaisen toiminnan ja investointitoiminnan kassavirta. Tässä nähdään, miten vuosikate ja muu tulorahoitus riittävät investointimenojen kattamiseen. Talousarvion 2017 rahoitusosa: Varsinaisen toiminnan ja investointien rahavirta (1000 ) TP 2013 TP 2014 TP 2015 TA 2016 TA 2017 Vuosikate 214,7-42,6 74,23 24,4 51,9 Satunnaiset erät 95,4 0 0 Tulorahoituksen korjauserät -95,4 0 189,1 Tulorahoitus 214,7-42,6 263,2 24,4 51,9 Investoinnit Käyttöomaisuusinvestoinnit -208,6-244,0-245 -45 Käyttöomaisuuden myyntitulot 21,1 293,0 Investoinnit -187,5 49,0-245 -45 Varsin. toiminnan ja investointien 122,6-42,6 312,2-220,6 6,9 nettorahavirta Rahoitustoiminnan rahavirta 58,2 Muut maksuvalmiuden muutokset 58,2 Toimeksiantojen varojen pääomat -2,4-0,3 1,9 Lyhytaikaiset saamisten muutos 0,9 0,01 3,7 Pitkäaikaisten saamisten muutos -5,6 Korott pitkä/lyhytaik. velk. muuto -144,1 87,4 18,3 Muut maksuvalmiuden muutokset -1,4 Rahoitustoiminnan nettorahavirta -151,1 87,2 334,8 Rahavarojen muutos -28,5 44,6 334,8-220,6 6,9 63
7. TULOSLASKELMAOSA 7.1. Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus Seurakunnan 2017 tilikauden tulosennuste on alijäämäinen -52.196. Toimintakate on -2.185.003, jonka arvioidut bruttoverotulot 2.443.739 kattavat. Vuosikate on 51.936, mutta se ei riitä kattamaan siitä vähennettävää suunnitelman mukaista poistoa -120.237, eikä vuoden aikana toteutettavaa lukituksen ja suojauksen parannusinvestointia. Laki valtion rahoituksesta evankelis-luterilaiselle kirkolle eräisiin yhteiskunnallisiin tehtäviin (rahoituslaki) tuli voimaan vuoden 2016 alussa. Rahoituslain mukaan seurakunnille lailla annettuja yhteiskunnallisia tehtäviä korvataan jatkossa valtion talousarviosta maksettavalla rahoituksella ja samalla luovuttiin seurakuntien yhteisövero-osuudesta. Korvattavia yhteiskunnallisia tehtäviä ovat hautaustoimi, väestökirjanpitotehtävät sekä kulttuurihistoriallisesti arvokkaiden rakennusten ja irtaimiston ylläpito. Valtion rahoituksena vuonna 2017 saadaan kirkkohallituksen 29.9.2016 ilmoituksen mukaan 207.739. Yhteisöveron tuoton osuudeksi vuosilta 2011-2015 arvioidaan 1.000. Oman toiminnan tuottojen kokonaismääräksi arvioidaan 299.206, josta merkittävin osa tulee metsätalouden tuotoista, haudan lunastus ja hautaus palvelumaksuista. Pitkällä aikajaksolla vuosikatteen tulisi olla vähintään poistojen suuruinen. Näyttää siltä että tulevien vuosien vuosikate on kuitenkin negatiivinen, josta poistojen vähennys kasvattaa alijäämää. Mänttä-Vilppulan seurakunta on tehnyt tai arvioinut tekevänsä alijäämäiset tilinpäätökset: TP 2015-75.736,27 TA 2016-116.270,00 TA 2017-52.196,00 TAE 2018-31.807,00 TTS 2019-30.107,00 TTS 2020 +/- 0,00 Koska seurakunnassamme on uhkana myös tulevien vuosien alijäämäiset talousarvioehdotukset, eikä vuosikatteemme riitä kattamaan vastaisia investointeja ja lainanlyhennyksiä, on laadittava talouden tasapainottamiseksi suunnitelma, joka yltää vähintään kolmen vuoden päähän. Seurakuntamme voidaan katsoa olevan taloudellisessa kriisissä, vaikka taseeseemme ei ole vielä kertynyt alijäämää. Vuoden 2015 tilinpäätöksen mukaan seurakunnan edellisten tilikausien ylijäämä oli +1.369.305,30. Vuoden 2015 tuloslaskelman alijäämä oli -75.736,27. Kassavaroja tarkkaillaan, vaikka niiden riittävyys on vielä 300-310 päivää. Kirkkohallituksen määritelmien mukaan seurakuntamme on taloudellisessa kriisissä, joten talouden tasapainotustoimenpiteisiin on ryhdytty välittömästi. Kirkkohallitus suosittaa talouden tervehdyttämiskeinoina ensisijaisesti käytettäväksi: kiinteistöjen määrän vähentämistä ja käyttökustannusten karsimista ja vasta tämän jälkeen henkilöstön määrään liittyviä ratkaisuja. Aina kun seurakunnassa tulee virka tai työsuhde avoimeksi, suositellaan tällaisen tilanteen hyödyntämistä henkilöstön vähentämiseksi. Ellei edellä mainitut keinot riitä, on turvauduttava henkilöstön lomautuksiin ja aivan viimeisenä keinona irtisanomisiin. Eläköitymisten hyödyntämistä suositellaan käytettäväksi ensisijaisena keinona henkilöstön vähentämiseksi. Kirkollisveroprosentin korottaminen on yksi tapa vahvistaa seurakunnan taloutta. Seurakunnassamme on ryhdytty seuraaviin suunnitelman mukaisiin tasapainotustoimenpiteisiin: Hallinkosken metsäpalsta on myyty keväällä 2013, tyhjäksi tulleet Kangaskadun asunto-osakkeet (3) on myyty vuosina 2014-2016, Satamapuiston asunto-osake on myyty keväällä 2015, Eskolan leirikeskuksen myynti toteutui kesällä 2015, Vuohimetsän kerhohuone myytiin syksyllä 2015, Vilppulan seurakun- 64
takeskus on myyty vuoden 2015 lopussa. Kiinteistöjen myynti on tuonut merkittäviä säästöjä ylläpitokuluihin. Säästöistä syntyneitä varoja on toisaalta kohdistettu jäljelle jääneiden rakennusten kunnostuksiin ja näin pienennetty vuosien aikana syntynyttä kunnossapitovelkaa. Vuosien 2014 2016 aikana on kiinteistö- ja keittiötoimessa, sekä nuoriso- ja diakonityössä hyödynnetty virkavapauksia ja avoimeksi tulleita virkoja, jättämällä ne täyttämättä. Lisäksi yhden kappalaisen virka lakkautettiin vuoden 2015 lopussa. Seurakunnalla on avoimena srk-pastorin, diakoniatyöntekijän ja 50 % kiinteistöpäällikön virat. Hautojen, puistojen ja hautausmaiden kesähoidosta on vuosien aikana vähennetty muutamia henkilötyökuukausia kesätyöntekijöiden osalta. Tämä saattaa pahimmassa tapauksessa näkyä hoitotason laskuna. Saamiemme palautteiden perusteella näin ei kuitenkaan vielä ole käynyt. Muissa toiminnan käyttökuluissa ei ole vielä toteutettu merkittäviä kulujen vähennyksiä. Kulut peilaavat vuoden toiminnan muutoksia. Mänttä-Vilppulan seurakunnan tuloslaskelmaosa vuoden 2017 talousarviosta: ( ) TP 2014 TP 2015 TA 2016 TA 2017 TTS 2018 Toimintakate -2.106.977-2.245.656-2.273.062-2.185.003 Vuosikate -42.643 74.157 24.426 51.936 Poistot -170.297-165.998-156.801-120.237 Satunnaiset tulot/ kulut/poistoeron 16.105 16.105 16.105 16.105 vähennys Tilikauden yli-/alijäämä -196.835-75.736-116.270-52.196-31.807 65
7.2. Alijäämän kattamisvelvollisuus Kirkkojärjestyksen 15:1,3 mukaan talousarviossa sekä toiminta- ja taloussuunnitelmassa tai niiden hyväksymisen yhteydessä on päätettävä toimenpiteistä, joilla edellisen vuoden taseen osoittama alijäämä katetaan. Huomioon on otettava myös talousarvion laatimisvuonna kertyväksi arvioitu yli- tai alijäämä. Vuoden 2016 seurakunnan aloittava tase näyttää edellisten vuosien ylijäämäksi 1.293 t. Vuoden 2016 tuloslaskelman alijäämäksi on budjetoitu 116.270. 7.3. Kirkkoneuvoston esitys tulevan 2017 tilikauden tuloksen käsittelyä ja talouden tasapainottamista koskeviksi toimenpiteiksi Kirkkoneuvosto esittää, että seurakunnan vuoden 2017 suunniteltu tilikauden alijäämä -52.196 tullaan kattamaan oman pääoman edellisten tilikausien yli-/alijäämätilillä. Seurakunnalla ei ole edellisiltä vuosilta kattamatonta alijäämää. Talouden tasapainottamiseksi seurakunta jatkaa selvitystyötä ja toimenpiteitä tarpeellisten tilojen optimaalisen määrän saavuttamiseksi. Vuoden aikana toimintakuluissa etsitään mahdolliset säästökohteet aineiden ja tarvikkeiden, vuokrien, palvelujen ostojen sekä avustusten osalta. Henkilöstökulujen osalta säästömahdollisuudet hyödynnetään ensisijaisesti avoimissa tehtävissä ja sijaisuuksissa, sekä muissa määräaikaisissa työsopimuksissa. 66
Kirkkoneuvosto esittää että seurakunta kirjaa haudanhoitorahaston vuoden 2017 ylijäämän 4.461 rahaston edellisten tilikausien ali-/ylijäämä tilille. Vuoden 2017 hinnastoon ei ole tehty korotuksia. Vuoden 2017 aikana hoitokuluja tulee edelleen laskea tuottavuutta parantamalla. 8. HAUDANHOITORAHASTO Haudanhoitorahastot (9004050001-9004050002) Seurakunnalla on kaksi haudanhoitorahaston kustannuspaikkaa, Mäntän haudanhoitorahasto ja Vilppulan haudanhoitorahasto, jotka on yhdistetty yhdeksi taseyksiköksi. Rahastosta on laadittu kustannuspaikka kohtainen talousarvio. Mäntän haudanhoito on vuonna 2017 ylijäämäinen 705. Vilppulan haudanhoito on vuonna 2017 ylijäämäinen 3.756. Hautainhoitorahastojen yhteenlaskettu tilikauden ylijäämä on 4.461. Haudanhoitorahaston tulosta tarkastellaan taseyksikkö tasolla. 8.1. Haudan hoito Kirkkolaissa määrätään, että haudat on pidettävä hautausmaan arvoa vastaavasti hoidettuna. Haudan hoidosta vastaa ensisijaisesti hautaoikeuden haltija. Seurakunta voi solmia hautaoikeuden haltijan kanssa, että se ottaa hoitaakseen korvausta vastaan määräajaksi haudan hoitovelvollisuuden. Seurakunta on tehnyt tällaisia sitoumuksia ja näistä saadut varat hoidetaan erillisessä haudanhoitorahastossa Mäntässä ja Vilppulassa/Pohjaslahdella. Hoitokorvaukset sijoitetaan erityiseen haudanhoitorahastoon, jonka varoilla kyseiset haudat hoidetaan. Hautainhoitorahastosta laaditaan vuosittain talousarvio samanaikaisesti seurakunnan talousarvion kanssa. Hautainhoitorahasto pidetään erillään seurakunnan kirjanpidosta. 8.2. Haudanhoitorahaston tulorahoitus Hoitokorvaukset talletetaan rahastoon, millä varoilla hoitohautojen hoitotyö rahoitetaan. Mänttä-Vilppulan seurakunta on solminut vuodesta 2011 alkaen vain yksivuotisia kesäkukka hoitosopimuksia. Lisäksi seurakunnalla on vanhoja 5 50 vuoden ja ainaishoitosopimuksia, jotka velvoittavat seurakunnan hoitamaan hauta-aluetta niin kauan kuin hautausmaa on hautausmaakäytössä, hoitosopimus on voimassa tai haudanhallinta-aikaa on jäljellä. Säännön mukaisesti Haudanhoitorahaston varat on sijoitettava turvallisesti ja hyvää korkoa tuottavasti. Korkotulot jäävät rahaston tuloksi. Tällä hetkellä haudanhoitorahaston käteisvarat ovat vähäiset, eikä ko. tili tuota lainkaan korkoa. Rahaston tuotto syntyy asunto-osakkeen vuokrasta ja matalanriskin yritysosakkeiden osingoista. Seurakunnalla on 1500 hoitosopimusta vastuullaan. Yhden hautapaikan kesähoito maksaa kaikilla hautausmaillamme 86 vuonna 2017. Kahden vierekkäisen haudanhoito maksaa 97. Hintoihin ei ole tehty korotuksia vuodelle 2017. 67
8.3. Haudanhoitorahaston menot Mänttä-Vilppulan seurakunta hoitaa budjettinsa kautta kaikki hautausmaiden käytännön toiminnat ja rahaliikenteen ja myös hautojen hoitovelvoitteet. Seurakunta vierittää vuosittain tekemästään työstä aiheutuneet menoerät hautainhoitorahastolle vuoden lopussa. 8.4. Hoitositoumukset Mänttä 2017 arvio YHT 2016 YHT 2015 uudet 2015 vanhat 2015 YHT Muutos% 2014/201 5 2014 YHT -kesähoito 447 447 +1,8 439 416 -kasteluhoito 18 18 0 18 22 -lisähoito 1 v 32 32-3,0 33 30-5-vuotishoito 0-100 7 23-10-vuotishoito 92 92-16,4 110 132-25-vuotishoito 0 0 0 0-45-vuotishoito 0 0 0 1-50-vuotishoito 91 91-14,2 106 113 -lisähoitosopimus 5 ja 10 v 5 5-28,6 7 8 (-srk:n hoidossa) 2 2 +100 1 1 Yhteensä Mänttä 497 190 687-4,7 721 746 Vilppula -kesähoito 482 482 +2,1 472 448 -kasteluhoito 34 34-3,0 33 38-5-vuotishoito 0-100 14 26-10-vuotishoito 67 67-21,2 85 101 -ainaishoito 82 82-16,3 98 98 (-srk:n hoidossa) 11 11-8,3 12 12 -lisäkukkasopimus/-hoitosopimus 6 2 8 0 8 5 Yhteensä Vilppula 522 162 684-5,3 722 728 Pohjaslahti -kesähoito 140 140 +0,7 139 137 -kasteluhoito 12 12-7,7 13 13-5-vuotishoito 0-100 6 9-10-vuotishoito 26 26-10,3 29 33 (-srk:n hoidossa) 1 1 0 1 1 Yhteensä Pohjaslahti 152 27 179-4,8 188 193 Srk haudanhoitosopimukset yhteensä 1495 1520 1171 379 1550-2,2 1631 1667 2013 YHT 68
8.5. Haudanhoitorahaston tuloslaskelma 2017 Tulosyksikkö 9004050001 9004050001 Mänttä Hhrahasto Mänttä Hhrahasto Edellinen TP 2015 Kuluvan vuoden TA 2016 TA 2017 TS1 2018 TS2 2019 Toimintatuotot -46 097,50-47 918,00-46 300,00-46 300,00-46 300,00 Maksutuotot -46 097,50-47 918,00-46 300,00-46 300,00-46 300,00 Toimintakulut 53 281,73 56 871,00 51 795,00 51 795,00 51 795,00 Henkilöstökulut 41 497,18 46 021,00 40 195,00 40 195,00 40 195,00 Palkat ja palkkiot 31 727,35 36 021,00 31 345,00 31 345,00 31 345,00 Henkilösivukulut 9 769,83 10 000,00 8 850,00 8 850,00 8 850,00 Palvelujen ostot 2 063,85 1 800,00 2 075,00 2 075,00 2 075,00 Vuokrakulut 295,00 Aineet ja tarvikkeet 8 497,56 8 400,00 8 565,00 8 565,00 8 565,00 Ostot tilikauden aikana 8 497,56 8 400,00 8 565,00 8 565,00 8 565,00 Muut toimintakulut 928,14 650,00 960,00 960,00 960,00 TOIMINTAKATE 7 184,23 8 953,00 5 495,00 5 495,00 5 495,00 Rahoitustuotot ja -kulut -6 187,60-5 500,00-6 200,00-6 200,00-6 200,00 Muut rahoitustuotot -6 187,60-5 500,00-6 200,00-6 200,00-6 200,00 VUOSIKATE 996,63 3 453,00-705,00-705,00-705,00 TILIKAUDEN TULOS 996,63 3 453,00-705,00-705,00-705,00 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 996,63 3 453,00-705,00-705,00-705,00 9004050002 Vilppula Hhrahasto Toimintatuotot -72 147,67-71 716,00-69 118,00-69 118,00-69 118,00 Maksutuotot -66 693,28-66 191,00-63 600,00-63 600,00-63 600,00 Vuokratuotot -5 454,39-5 525,00-5 518,00-5 518,00-5 518,00 Toimintakulut 65 918,67 63 969,00 65 362,00 65 362,00 65 362,00 Henkilöstökulut 47 382,45 44 783,00 45 129,00 45 129,00 45 129,00 Palkat ja palkkiot 36 054,26 34 983,00 35 304,00 35 304,00 35 304,00 Henkilösivukulut 11 328,19 9 800,00 9 825,00 9 825,00 9 825,00 Palvelujen ostot 6 106,81 6 278,00 6 658,00 6 658,00 6 658,00 Vuokrakulut 3 092,80 2 798,00 2 810,00 2 810,00 2 810,00 Aineet ja tarvikkeet 9 336,61 10 110,00 10 765,00 10 765,00 10 765,00 Ostot tilikauden aikana 9 336,61 10 110,00 10 765,00 10 765,00 10 765,00 TOIMINTAKATE -6 229,00-7 747,00-3 756,00-3 756,00-3 756,00 VUOSIKATE -6 229,00-7 747,00-3 756,00-3 756,00-3 756,00 TILIKAUDEN TULOS -6 229,00-7 747,00-3 756,00-3 756,00-3 756,00 9004050002 Vilppula Hhrahasto Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -6 229,00-7 747,00-3 756,00-3 756,00-3 756,00 69
Pohjaslahden kirkko, saarnastuolin kuvitus; taiteilija Urho Lehtinen, Elämän tie 1932 70