Kouvolan kaupunki. Hankinnan kuvaus: Kouvolan kaupunkikonsernin tilivuosien ja (1+1 vuosioptiot) tilintarkastus.

Transkriptio

1 / /2016 Kouvolan kaupungin tilintarkastuspalveluiden hankinta 1. : Henna Eloranta Suomi puh : : 2. Hankinnan kohde Hankinnan nimi: Kouvolan kaupungin tilintarkastuspalveluiden hankinta Hankinnan tunniste- tai viitenumero: 86704/2016 Hankinnan kuvaus: konsernin tilivuosien ja (1+1 vuosioptiot) tilintarkastus. 410/2015) 122 tarkastuksesta tilikausia (1+1) vastaavilta vuosilta ja EU- ja muiden hankkeiden 1141/2015) ja julkishallinnon ja talouden tilintarkastuksesta annetun lain (1142/2015 Hankinnan ennakoitu arvo (ilman ALV): kynnysarvon. : (Tilintarkastuspalvelut) : K286 (Kouvola) :

2 /19 : 1 2. Sopimusta voidaan jatkaa Hankinnan taustaa (410/2015 Tarkastettavan kohteen yleiskuvaus Kouvola on n asukkaan kaupunki. Kaupungilla on menossa organisaatiouudistus. Liikelaitokset ovat sulautuneet kaupunkiin alkaen. Kaupunkikonsernin talouden milj., toimintakate n milj. ja investoinnit n on n Kaupungin kirjanpito ja palkanlaskenta on ulkoistettu Kunnan Taitoa Oy:lle. Liitteet ja linkit Liite 1 Kouvola-konserni Liite 2 Liite 3 Referenssilomake Liite 4 Liite 5 Liite 6 Liite 7 Liite 8 Talousarvio v ( atmaksutverotus.html). 1.Peruskaupungin hallinnon ja talouden tarkastus ja raportointi 80 vuodessa eli koko sopimuskaudella 160 pv pv/v eli 130 pv sopimuskaudella. - Kaakkois-Suomen Tieto Oy 3 pv / v - Kouvola Innovation -konserni 10 pv / v - Kouvolan Asunnot Oy 7 pv / v - Kouvolan Teatteri Oy 2 pv / v

3 /19 - KSS Energia -konserni 20 pv / v - Kouvolan Vesi 13 pv/ v 10 pv/v 3. EU- ja muut hanketarkastukset EU- ja muiden hanketarkastuksien laajuus on arviolta 20 pv/v, eli sopimuskaudella 40 pv. 4 Sopimuskauden muutoksista johtuen. Alihankinta 4. Hankintalaji ja -menettely Hankintalaji: Palvelut Hankintamenettely: Avoin menettely : Ei : Ei : Ei : Kokonaistaloudellista edullisuutta arvioidaan seuraavin perustein (arviointikriteerit): - hinta 60 - laatu 40 saanut katsotaan kokonaistaloudellisesti edullisimmaksi. korkeimmat. :

4 /19 Pisteytys kokonaishankinnan mukaan Tarjouksen valintaperuste: vertailuperusteet : Ei 5. Hankinnan kohteen kriteerit 1. KUNTALAIN MUKAINEN HALLINNON JA TALOUDEN Vastuunalainen tilintarkastaja JHT / JHTT + KHT -auktorisointi. Kokonaishinnan maksimipisteet / pv Laadun maksimipisteet pienin annettu arvo * maksimipisteet tarjottu arvo tarjottu arvo * maksimipisteet suurin annettu arvo Vastuunalaisella tilintarkastajalla on JHT / JHTT ja KHT -auktorisointi Tilintarkastuskokemus vastuunalaisena kolme (3) vuotta JHT / JHTT- suoritettu alkaen. tilintarkastuksesta vastuunalaisena tilintarkastajana kunnassa, kunnallisessa olla yli tuhannen asukkaan kunnasta tai alkaen. 000 asukkaan kunnasta tai alkaen.

5 /19 Vastuunalaisen tilintarkastajan kokemus Laatuvertailussa huomioidaan tilintarkastuksesta vastuunalaisena tilintarkastajana kunnassa, kunnallisessa viimeisten viiden (5) vuoden viimeisen 5 vuoden ajalta. osaaminen todennetaan annettujen tietojen perusteella. muut kustannukset. Alv 0%. 500 Ladattava tarjottu arvo * maksimipisteet suurin annettu arvo tilintarkastaja JHT / JHTT + KHT - auktorisointi. / pv tilintarkastajalla on JHT / JHTT ja KHT-auktorisointi Tilintarkastuskokemus vastuunalaisena kolme (3) vuotta KHT - suoritettu alkaen. tilintarkastuksesta vastuunalaisena tilintarkastajana kunnassa, kunnallisessa olla vastuunalaisena tilintarkastajana suoritettu alkaen.

6 /19 tilintarkastajalla tulee olla osaamista energia- ja vesiliiketoiminnasta. kokemusta tilintarkastuksesta huomioiden mm. siirtoliiketoiminnan hinnan suojauksen osaaminen todennetaan annettujen tietojen perusteella. Ladattava muut kustannukset. Alv 0% 3. TILINTARKASTUSTIIMI: TIIMI ON MUKANA PERUSKAUPUNGIN, MUISSA HANKETARKASTUKSISSA Tilintarkastustiimi muut auktorisoidut tilintarkastajat. / pv Auktorisoiduilla tilintarkastajilla on JHT / JHTT-auktorisointi tai KHT- tai HT-auktorisointi. Tilintarkastuskokemus: toiminut auktorisoituna aika alkaen. viimeisten viiden (5) vuoden kolmesataa (300) toiminut auktorisoituna tilintarkastajana kunnassa, tilintarkastuskokemus. alkaen. tulee olla hankittuna asukkaan kunnasta, suoritettu alkaen.

7 /19 osaaminen todennetaan annettujen tietojen perusteella. Tilintarkastustiimi ei auktorisoidut tarkastajat. / pv Ladattava kauppatieteen tai oikeustieteen ylempi korkeakoulututkinto. tilintarkastustiimin ei- talouden ja hallinnon tilintarkastustiimin ei osaaminen todennetaan annettujen tietojen perusteella. Ladattava avustavien, ei-auktorisoitujen tarkastajien suorittamaa tarkastusta. tilintarkastuspalvelua vesiliiketoiminnan ja muissa hanketarkastuksissa. Tarjoaja ilmoittaa tilintarkastuspalvelutiimiin vaatimukset.

8 /19 osaamista ja sijoitustoiminnasta. osaamista EU- ja muista hanketarkastuksista. Vastuunalaisen tilintarkastajan osaamista ja kokemusta ei oteta huomioon tilintarkastustiimin kokemusvaatimuksissa. 4. EU- JA MUUT HANKETARKASTUKSET Vastuunalainen tilintarkastaja JHT /JHTT tai KHT. Peruskaupungin vastuunalainen tilintarkastaja ja EU- ja muiden hanketarkastuksien vastuunalainen tilintarkastaja, asetetut vaatimukset. Vastuunalaisella tilintarkastajalla on JHT / JHTT tai KHT-auktorisointi Vastuullisella tilintarkastajalla on oltava kokemusta EU- ja muiden hanketarkastuksien vastuunalaisena tilintarkastajana. osaaminen todennetaan annettujen tietojen perusteella Tilintarkastustiimi muut auktorisoidut tilintarkastajat / pv / pv Ladattava Tilintarkastustiimi ei auktorisoidut tarkastajat. / pv matka-, majoitus- ja muut kustannukset. Alv 0%. toimivat kaupungin-, muiden hanketarkastuksien tarkastajina.

9 /19 osaamista EU- ja muista hanketarkastuksista. 5. PALVELULUPAUS Palvelulupaus tavoitteena on saada seuraavalle 2 vuotiskaudelle laadukas, kustannustehokas ja vaikuttava tilintarkastuspalvelu Kouvolan kaupunkikonsernille. Tilintarkastajien osaaminen ja kokemus ovat yksin takaa onnistunutta palvelua. Laatuvertailua konkreettisen kuvauksen palvelulupauksen tavastanne toimia. Palvelulupaus koostuu kolmesta osa-alueesta: 1) tilintarkastustiimi ja sen toimintatapa, 2) tilintarkastuspalvelun vaikuttavuus. Jokaisesta osa- kuvauksensa, jonka pituus on korkeintaan yksi A4-arkki. Tilintarkastustiimi ja sen toimintatapa

10 /19 raportoinnille, muutoin mahdollisuus itse kuvata ja ja toimintatapa. Arvostamme kustannustehokkaita, vuorovaikutteisia ja joustavia Kaupunkimme tavoitteena on mm. digitalisaation arvostamme hyvin toimivaa Tilintarkastustiimin toimistotilat, tietokone ja konkreettinen ehdotus laadukkaan ja kustannustehokkaan tilintarkastustiimin: a) kokoonpanosta ja koosta, b) seuraavasti: tarjoajan palvelulupaus vastaa yksityiskohtaisia ja konkreettisia toimintoja: Erinomaisesti = 5, hyvin = 4, Ladattava 5.00 Manuaalinen

11 /19 kulttuuri, toimintaperiaatteet ja menettelytavat ohjaavat toimintaa. Valittavalta osaamista, kokemusta ja asiantuntijuutta julkishallinnosta, konsernista yksityispuolen tilintarkastus Arvostamme monipuolista osaamista ja laadunvalvontaa ja jatkuvaa kuvaus osaamisesta ja palveluvalikoimasta, b) tavasta huolehtia laadunvalvonnasta ja c) tilintarkastajien osaamisen ja seuraavasti: tarjoajan palvelulupaus vastaa yksityiskohtaisia ja konkreettisia toimintoja: Erinomaisesti = 5, Hyvin = 4, Ladattava 5.00 Manuaalinen Tilintarkastuspalvelun vaikuttavuus

12 /19 olennaisuusharkinnasta ja hyvin laaditusta tarkastussuunnitelmasta tarkastuslautakunnan kanssa. vastuunalaiselta tilintarkastajalta monipuolista kokemusta kunnan/konsernin vastuunalaisen tilintarkastajan organisointia, johtamista ja vastuunalaisella tilintarkastajalla on edellytykset vaadittavan Laadukas ja vaikuttava relevanttia raportointia ja vuorovaikutusta kaikkien toimeksiantoon osallistuvien tarkastuslautakunnan ja suositusten keskusteluja ja konsultoivaa nopeaa yhteydensaantimahdollisuutta tilintarkastajiin tarvittaessa. Toivomme konkreettista vaikuttava tarkastussuunnitelma ja vuorovaikutuksesta tilintarkastajien ja tarkastuslautakunnan, toimivan johdon kanssa kuvaukseen tulee antaa seuraavasti: tarjoajan palvelulupaus vastaa yksityiskohtaisia ja konkreettisia toimintoja: Erinomaisesti = 20, hyvin = Vastaa Ladattava Manuaalinen Hinta ja kaupalliset ehdot

13 /19 majoituskustannuksia. Hinnat ovat alv 0 %. 2 kustannustaso- ja toiminnallisuusmuutosten johdosta. 2) kuukautta ennen kauden alkamista. perusteettomia hinnanmuutoksia. 7. Laskutus ja maksuehto 21 mainittu. Laskutus tapahtuu verkkolaskulla, jos tilaajalla ja palveluntuottajalla on mahdollisuus verkkolaskutukseen. Verkkolaskuoperaattori: TeliaSonera Finland Oyj , konsernipalvelut PL DOCUSCAN raportointi on edellytys laskujen maksamiselle. Palvelussa on sovittu kokonaishinta, jota ei saa 8.

14 /19 toteuttamiseen. lainvoimaisella tuomiolla hankintalaissa luetelluista rikoksista (hankintalaki 53 Kaupparekisteriote (tai Tilaajavastuu.fi/Luotettava kumppani -yritysraportti). Todistus maksetuista veroista ja maksuista (tai Tilaajavastuu.fi/Luotettava kumppani -yritysraportti) tai verovelkaa koskeva maksusuunnitelma on tehty Kuuluuko tarjoaja Kuuluuko tarjoaja Kuuluuko tarjoaja Todistus maksetuista Tilaajavastuu.fi/Luotettava kumppani -yritysraportti) tai koskevat maksusopimukset on tehty Todistus maksetuista TEKNINEN JA Vastuunalaiselta kaupungin osallistumista tarkastuslautakunnan

15 /19 Tilintarkastajaan yhteydensaantimahdollisuus virka-aikana. Tarkastettava materiaali on Tarkastus ja raportointi Palveluntuottaja vastaa palvelukokonaisuuden lopputuloksen lainmukaisuudesta, sopimuksen tarvittavat asiakirjat ja suunnitelmat lain vaatimusten ja sovitun mukaisesti. Palveluntuottaja sitoutuu oma-aloitteisesti antamaan tilaajalle informaatiota omassa toiminnassaan ja alalla kansallisesti ja Sopimuksen voimassaoloaikana Tarjoajalla on Selvitykset laadunvarmistuksesta (asiakaskyselyt vuosittain). Ladattava tahon toimesta. Palvelun arviointi yhteisen toteutuneen palvelun arviointikeskustelun. REFERENSSIT Referenssit (kunta) alkaneet. Referenssit (Eu-tarkastus) EU-rahoituksella toteutettujen hankkeiden tilintarkastuksesta viimeisten viiden (5) vuoden riskienhallinnan tarkastamisesta viimeisten viiden (5) vuoden ajalta. 2. Tarjoajalla on viimeisten viiden (5) vuoden ajalta.tarjoajalla vesiliiketoiminnan tarkastuksesta viimeisten viiden (5) vuoden ajalta. 3. Tarjoajalla on Referenssiluettelo Ladattava sujuva suullinen ja kirjallinen suomen kielen taito ALIHANKINTA

16 /19 alihankkijat Muut selvitykset ja todistukset asetettuja vaatimuksia. Selvitys alihankkijoista. Valituksi tulleen palveluntuottajan on toimitettava palvelun tuottamiseen osallistuvista alihankkijoista vastaavat todistukset ja selvitykset kuin tarjouksen antajalta on vaadittu. Muut asiantuntijapalvelut Sopimuskaudella tilattavien neuvonta ja asiantuntijapalvelujen hinnoittelussa tarjoushintoja. Mahdolliset Tarjous ja sen kaikki liitteet on SOPIMUSEHDOT tilaajalla ennakkoon. Uusien tilintarkastajien vaatimukset. Sopimukseen sovelletaan sopimusehtoja (JYSE 2014 sopimusehtojen kanssa. sopimusehtojen vastaiset varaumat johtavat RAPORTOINTI Raportit Palveluntuottaja laatii suomenkieliset tarkastussuunnitelmat ja raportit. Tarkastussuunnitelma ja Raportti kaupunkikonserniin Vastuunalaisen tilintarkastajan-, tilintarkastustiimin muut auktorisoidut tilintarkastajat- auktorisoidut tilintarkastajat mukaisesti. tarkastuskautta koskeva tarkastussuunnitelma tarkastuslautakunnalle ennen tarkastuksen aloittamista. Tarkastussuunnitelma on yhteen tarkastuksen tarkastussuunnitelmien kanssa.

17 /19 Kertomuksien julkaisuasu tilintarkastuskertomukset. Raportointi on Office-tiedostot, rtf, pdf). Valmiit raportit on lautakunnan kokousta. 9. Tarjouksen voimassaoloaika Tarjouksen on oltava voimassa saakka. 10. arvioidaan seuraavin perustein (arviointikriteerit): - hinta 60 - laatu 40 saanut katsotaan kokonaistaloudellisesti edullisimmaksi. korkeimmat. Katso tarkat hankinnan kohteen kriteerit kohdasta Hankinnan kohteen kriteerit Sopimusmenettely konsernille. aikaisintaan palvelut, tarjous. 1. Hankintasopimus 2 3. Julkisten hankintojen yleiset sopimusehdot (JYSE 2014 Palvelut) 4. Tarjousasiakirjat

18 /19 Palveluntuottaja ei saa ottaa vastaan vuosittain yli kymmenen (10 perus kaupungilta ilman tarkastuslautakunnan suostumusta. 13. Tarjousasiakirjojen julkisuus mukaisesti. "luottamukselliset tiedot". tarjouksen julkisuudesta ja liikesalaisuuksista. ja tarkastettu. Tarjousasiakirjat ovat julkisia kun hankintasopimukset on tehty. 14. Erimielisyyksien ratkaiseminen 15. kysymyksiin annetut vastaukset : klo 23:00 toimittajaportaalista osoitteessa Allekirjoittajat 18. Liitteet ja linkit Liite 1 Kouvola-konserni.docx Liite 3 Referenssilomake.doc Liite 8 EU ja muiden hankkeiden vastuunalaisen tilintarkastajan

19 /19