SEURAKUNTATALOUS JA TULEVAISUUDEN HAASTEET

Transkriptio

1 SEURAKUNTATALOUS JA TULEVAISUUDEN HAASTEET Mikkelin hiippakunnan luottamushenkilöiden neuvottelupäivä Lakimiesasessori Jyri Klemola

2 HIIPPAKUNNAN SEURAKUNTIEN TALOUS, TALOUDEN TASAPAINO Kirkkohallituksen yleiskirje 18/2015, tasapaino: vuosikate = tulevat investoinnit (peruskorjaus+uusinvestoinnit väh. seuraavat 5 vuotta) + lainanlyhennykset taloudellinen kriisi = vuosikate kahtena peräkkäisenä negatiivinen rahavarojen riittävyys = vähintään 60 pv taseeseen kertynyt alijäämää: Talousarvion hyväksymisen yhteydessä on päätettävä toimenpiteistä, joilla taseen osoittama alijäämä katetaan ottaen huomioon myös talousarvion laatimisvuonna kertyväksi arvioitu yli tai alijäämä. (KJ 15:2) Jos taseessa on kattamatonta alijäämää, toimintakertomuksessa on tehtävä selkoa talouden tasapainotuksen toteutumisesta tilikaudella sekä voimassa olevan toiminta ja taloussuunnitelman riittävyydestä talouden tasapainottamiseksi. (KJ 15:6)

3 HIIPPAKUNNAN SEURAKUNTIEN TALOUS, TUNNUSLUVUT Yhteisövero/jäsen Kirkollisvero/jäsen Toimintakulut/jäsen Henkilöstökulut/jäsen

4 HIIPPAKUNNAN SEURAKUNTIEN TALOUS, TUNNUSLUVUT Rahavarojen riittävyys/pv Rahoitusvarallisuus /jäsen

5 HIIPPAKUNNAN SEURAKUNTIEN TALOUS 2014 alin hkp:n keskiarvo ylin veroprosentti 1,35 1,67 2,00 kirkollisveron tuotto/jäsen toimintakulut/jäsen henkilöstökulut/jäsen rahavarojen riittävyys/pv rahoitusvarallisuus euroa/jäsen

6 HIIPPAKUNNAN SEURAKUNTIEN TALOUS, VUOSIKATE VUOSIKATE NEGATIIVINEN VUOSIKATE posit.kpl negat. kpl negat v 1 negat v 2 negat v 3 negat v

7 HIIPPAKUNNAN SEURAKUNTIEN TALOUS, TILIKAUDEN TULOS 25 TILIKAUDEN TULOS NEGATIIVINEN TULOS posit.kpl negat. kpl negat v 1 negat v 2 negat v 3 negat v

8 MIKKELIN TUOMIOROVASTIKUNTA NEGATIIVISTEN VUOSIKATTEIDEN JA TILIKAUDEN TULOSTEN KEHITYS VUOSIKATE Alue_Koodi Seurakunta (vuoden 2014 srk-jako) H TILIKAUDEN TULOS Negatiivine n kolmena peräkkäin Negatiivinen kolmena peräkkäin Hirvensalmi M Kangasniemi M Juva M Mikkelin tuomiokirkkoseurakunta M Mäntyharju M Pertunmaa M

9 SAVONLINNAN ROVASTIKUNTA NEGATIIVISTEN VUOSIKATTEIDEN JA TILIKAUDEN TULOSTEN KEHITYS VUOSIKATE Alue_Koodi Seurakunta (vuoden 2014 srk-jako) H TILIKAUDEN TULOS Negatiivine n kolmena peräkkäin Negatiivinen kolmena peräkkäin Tohmajärvi M Kitee M Savonlinna M X Rantasalmi M Sulkava M X Puumala M X

10 IMATRAN ROVASTIKUNTA NEGATIIVISTEN VUOSIKATTEIDEN JA TILIKAUDEN TULOSTEN KEHITYS VUOSIKATE Alue_Koodi Seurakunta (vuoden 2014 srk-jako) H TILIKAUDEN TULOS Negatiivine n kolmena peräkkäin Negatiivinen kolmena peräkkäin Imatra M Parikkala M X Rautjärvi M Ruokolahti M

11 LAPPEENRANNAN ROVASTIKUNTA NEGATIIVISTEN VUOSIKATTEIDEN JA TILIKAUDEN TULOSTEN KEHITYS VUOSIKATE Alue_Koodi Seurakunta (vuoden 2014 srk-jako) H TILIKAUDEN TULOS Negatiivine n kolmena peräkkäin Negatiivinen kolmena peräkkäin Lappeenrannan seurakuntayhtymä M Lemi M X Luumäki M Taipalsaari M Savitaipale M

12 KOTKAN ROVASTIKUNTA Hamina M Kotka-Kymin seurakuntayhtymä M Pyhtää M

13 KOUVOLAN ROVASTIKUNTA NEGATIIVISTEN VUOSIKATTEIDEN JA TILIKAUDEN TULOSTEN KEHITYS VUOSIKATE Alue_Koodi Seurakunta (vuoden 2014 srk-jako) H TILIKAUDEN TULOS Negatiivine n kolmena peräkkäin Negatiivinen kolmena peräkkäin Kouvolan seurakuntayhtymä M Iitti M

14 HEINOLAN ROVASTIKUNTA NEGATIIVISTEN VUOSIKATTEIDEN JA TILIKAUDEN TULOSTEN KEHITYS VUOSIKATE Alue_Koodi Seurakunta (vuoden 2014 srk-jako) H TILIKAUDEN TULOS Negatiivine n kolmena peräkkäin Negatiivinen kolmena peräkkäin Sysmä M X Hartola M X X Heinola M Joutsa M X X

15 HIIPPAKUNNAN SEURAKUNTIEN TALOUS, MITÄ EDESSÄPÄIN? Mitkä ovat seurakunnan talouden näkymät 5 10 vuoden aikajänteellä? Jäsenmäärän muutos Yleinen taloustilanne Kunnan talous ja työllisyysnäkymät Seurakunnan tulorakenne Seurakunnan menorakenne Muut seikat? Mihin kykenemme itse vaikuttamaan? Mistä voimme itse päättää? Onko meillä realistiset mahdollisuudet pitää taloutemme tasapainossa? Kenen kanssa, missä kokoonpanossa kykenemme pitämään talouden tasapainossa?