TASEKIRJA. Tilakeskus - liikelaitos

Transkriptio

1 TASEKIRJA Tilakeskus - liikelaitos

2 SISÄLLYSLUETTELO Toimintakertomus 1-3 Tuloslaskelma 4 Rahoituslaskelma 5 Tase 6 Toteutumisvertailu 7 Liitetiedot 8-13 Luettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista ja tositteista 15 Toimintakertomuksen ja tilinpäätöksen allekirjoitukset 16

3 TILAKESKUS - LIIKELAITOS TOIMINTAKERTOMUS OLENNAISET TAPAHTUMAT TOIMINNASSA JA TALOUDESSA Tilakeskus-liikelaitos huolehtii kaupungin toimitilojen ja rakennusten hankkimisesta ja ylläpidosta. Liikelaitoksessa on talonsuunnittelusta, talonrakentamisesta, tilahallinnosta, ylläpidosta ja sisäisistä palveluista vastaavat yksiköt. Kaupunginhallitus päätti siirtää Espoo Logistiikka-liikelaitoksen omistamat Mankkaan varikon rakennukset ja niiden kiinteät rakenteet ja laitteet niiden tasearvoista Tilakeskusliikelaitokselle ja Kaupunginhallituksen elinkeino- ja kilpailukykyjaosto päätti luovuttaa Hotelli Kuninkaantien rakennuksen tasearvosta Tilakeskus-liikelaitokselle. Siirretyn ja luovutetun rakennuskannan arvo oli 12,5 milj. euroa. Vuonna 2014 valmistuneet, uudisrakennuskohteet; Suurpellon päiväkoti (Suurpellon taseyksikkö) Luukin leirikeskuksen uusi sauna Keski-Espoon urheilupuiston huoltorakennus Kuljettajien taukotila väistötilat ja lisätilat; Auroran koulun väistötilat Tapiolan koulun väistötilat (Miestentie 2) Karhusuon koulun laajennusparakki Veräjäpellon koulun parakit Viherlaakson koulun väistötilat Kungsgård daghem Lipunkantajan päiväkoti (entinen Leppävaaran siirtokelpoinen päiväkoti) peruskorjaus-, laajennus- ja peruskorjauskohteet; Kannusillanmäen kalliosuoja / teknisten järjestelmien peruskorjaus Pihatalo (keskusrakennus) + VT3, lasirakenteiden peruskorjaus Rosengård huvila / peruskorjaus Nyholm päärakennus, Gurlin talo / peruskorjaus peruskorjaus Laajalahden päiväkoti / peruskorjaus ja laajennus Tilikauden alussa useista kouluista ja päiväkodista tuli samanaikaisesti tietoon sisäilmaongelmia, jotka aiheuttivat usean väistötilatarpeen samanaikaisen hankinnan. Usean väistötilan hankkiminen samanaikaisesti markkinalta jossa toimii muutama toimija, vaikutti väistötilojen vuokran nousuun moninkertaiseksi verrattuna käytössä oleviin samankaltaisiin ratkaisuihin. Talousarvion merkittävät poikkeamat Lämmitys- ja sähkökulut toteutuivat 2,2 milj. euroa alle muutetun talousarvion, johtuen pääasiassa siitä, että vuoden 2014 talvi on ollut normaalitalvesta poikkeava. Poistot ylittivät talousarvion 3,2 milj. eurolla, koska keskeneräisistä investoinneista, jotka ovat valmistuneet aikaisempina tilikausina on tilikaudella aloitettu poistot ja näiden investointien tilikaudelle kohdistuneet poistot olivat noin 1,8 milj. euroa. Lisäksi kertaluonteiset poistot puretuista rakennuksista sekä muista investoinneista vaikuttivat ylitykseen noin 1 milj. euroa. Vastike- ja vuokrakulut toteutuivat 2,6 milj. euroa yli talousarvion, johtuen uusista väistötiloista sekä siitä, että Kiinteistö Oy Espoon Toimitilat on päättänyt rahastoida vähemmän rahoitusvastikkeita kuin mitä yhtiölle on maksettu ja jotka tällöin olisi käsitelty liikelaitoksen kirjanpidossa investointina.

4 2 Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä Vuonna 2015 liikelaitoksen toimintatuottojen ja -kulujen arvioidaan kasvavan, mutta henkilökuntamäärän pysyvän vuoden 2014 tasolla. Tuottojen ja kulujen kasvu johtuu pääasiassa toimitilakannan vuokrattujen kohteiden (väistötilat) kasvusta. Rakennusinvestointien, huomioiden vuodelle 2015 siirtyvät hankkeet ja niiden määrärahat, arvioidaan toteutuvan pienempänä kuin budjetin määrärahat, koska joidenkin hankkeiden suunnittelu ja tai rakentaminen siirtyy. Liikelaitoksen toiminnan ja talouden tasapainotus- ja tuottavuusohjelman (TATU) projektien arvioidaan vaikuttavan tilankäytön tehostumiseen vuoden 2015 loppusta alkaen, mutta tuovan säästöjä tilakustannuksissa vasta myöhempinä vuosina. Vuodelle 2015 on arvioitu, että investoinnit rahoitetaan sekä toiminnan rahavirralla, että käyttämällä kertyneitä kassavarasaamisia. Sitovien tulostavoitteiden toteutuminen. 1. Peruspääoman tuottovaatimus on 5 prosenttia peruspääomalle. Tulostavoite toteutuu. 2. Liikelaitoksen vuoden 2014 tulostavoite on 5,3 milj. euroa ylijäämäinen tulos. Tulostavoite toteutuu. 3. Talonrakennusinvestointien kokonaismäärä on enintään valtuuston päättämän määrän mukainen. Tulostavoite toteutuu. SISÄINEN VALVONTA JA RISKIENHALLINTA Tilakeskus-liikelaitoksen sisäinen valvonta on järjestetty yksikkötasolla. Tilikauden aikana ei ole havaittu puutteita sisäisen valvonnan järjestämisessä eikä myöskään ole havaittu, että säännöksiä, määräyksiä ja päätöksiä ei olisi noudatettu. Sisäisen valvonnan toimivuuden tarkastaa kaupungin sisäinen tarkastus. Liikelaitoksen riskit liittyvät sekä uudisrakentamisen ja perusparannushankkeiden, että tilojen ylläpidon osalta oikea-aikaiseen ja kustannustehokkaaseen toteuttamiseen. Oman riskikenttänsä muodostavat sisäilma-asiat. Tilaajariskit liittyvät laadunvalvontaan, kustannushallintaan ja monituottajamallin implementointiin. TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTUMINEN Tunnuslukuja oma rakennuskanta m osaketilat m vuokratilat Yhteensä Kaupungin kasvusta johtuva toiminnan kasvu on vaikuttanut tilatarpeisiin. Omien tilojen rakennuskannan kehitykseen on nousevasti vaikuttanut uusien rakennusten valmistuminen ja vastaavasti laskevasti tilojen siirrot elinkaarihankkeiksi Kiinteistö Oy Espoon Toimitiloille. Pääasiassa edellä mainitusta johtuen on osaketilojen määrä kasvanut. Vuokratilojen neliömäärän kasvuun on vaikuttanut väistötilojen kasvanut tarve. Liikevaihto oli 188,6 milj. euroa (182,5 milj. euroa) ja edelliseen tilikauteen verrattuna liikevaihto kasvoi 6,1 milj. euroa johtuen pääasiassa vuokrankorotuksista sekä vuokrattujen tilojen määrän kasvusta. Poistot ja arvonalentumiset oli 46,3 milj. euroa (42 milj. euroa) ja edelliseen tilikauteen verrattuna poistot kasvoivat 4,3 milj. euroa johtuen rakennuskannan kasvusta sekä purettujen rakennusten ja muiden investointien kertapoistoista.

5 3 Liiketoiminnan muut kulut oli 55,4 milj. euroa (44,1 milj. euroa) ja edelliseen tilikauteen verrattuna kulut ovat kasvaneet 11,3 milj. euroa. Liiketoiminnan muut kulut ovat pääasiassa vuokra- ja vastikekuluja ja kulujen kasvuun ovat vaikuttaneet indeksikorotukset ja uudet tilat 6,4 milj. euroa sekä maanvuokran korotus 4,9 milj. eurolla. Poistoeron lisäys oli 1,2 milj. euroa (13,3 milj. euroa) ja edelliseen tilikauteen verrattuna lisäys väheni 11,9 milj. euroa. Erä koostuu sekä poistoeron lisäyksestä 6,1 milj. euroa (17,1 milj. euroa), joka liittyy saatuun avustukseen 6,1 milj. euroa (17,1 milj. euroa), että poistoeron vähennyksestä 4,9 milj. euroa (3,9 milj. euroa), joka liittyy investointiavustuksilla katettujen investointien poistoihin. Tilikauden ylijäämä oli 6 milj. euroa (14,8 milj. euroa) ja edelliseen tilikauteen verrattuna tulos heikentyi 8,8 milj. euroa. Tulos heikentyi vaikka liikevaihto kasvoi 6 milj. eurolla ja poistoeroa tuloutettiin 1 milj. euroa enemmän tilikaudella, koska kulut kasvoivat tuloja enemmän, poistoissa kasvua oli 4,3 milj. euroa ja liiketoiminnan muissa kuluissa 11,3 milj. euroa. TOIMINNAN RAHOITUS Liikelaitos on rahoittanut 79 milj. euron investointinsa 53,6 milj. euron tulorahoituksellaan sekä käyttämällä kertyneitä kassavarasaamisia 21 milj. euroa että avustuksilla ja käyttöomaisuuden myyntituotoista saaduilla 1,6 milj. eurolla ja muilla 2,8 milj. euron maksuvalmiuden muutoksilla. Liikelaitoksella ei ole omaa pankkitiliä, vaan toimintaa rahoitetaan kaupungin välitystilin kautta, kassavarasaamisilla. Välitystilin saldo, kassavarasaamiset olivat vuoden 2014 lopussa 47 milj. euroa. Tilikaudella uusinvestointeihin on investoitu 15,9 milj. euroa, korvausinvestointeihin 42,8 milj. euroa, ostettu vanhoja rakennuksia 12,5 milj. eurolla ja investoitu osakkeisiin 7,8 milj. euroa, yhteensä 79 milj. euroa. Viiden vuoden, vuosien , kumulatiivinen toiminnan rahavirta on ollut positiivinen ja kattanut investointien kumulatiivisen rahavirran. Toiminnan rahavirrasta on kertynyt kassavarasaamisia vuosina , joista on rahoitettu vuoden 2014 investointeja. HENKILÖSTÖ Tilikaudella henkilöstömäärä kasvoi 8 henkilöllä, vuoden 2014 lopussa henkilöstömäärä oli 85. TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELY JA MAHDOLLISET TOIMENPITEET TALOUDEN TASAPAINOTTAMISEKSI Tilikauden ylijäämä ennen varauksia on ,86 euroa. Kaupunginhallituksen tila- ja asuntojaosto (johtokunta) esittää, että ,86 euron tilikauden ylijäämä ennen varauksia vähennettynä ,68 euron poistoeron lisäyksellä, yhteensä ,18 euroa, lisätään omaan pääomaan.

6 TILAKESKUS-LIIKELAITOS TULOSLASKELMA Liikevaihto , , , ,96 Valmistus omaan käyttöön , , , ,06 Liiketoiminnan muut tuotot , , , ,20 Tuet ja avustukset kunnalta , , , ,00 Materiaalit ja palvelut , ,67 Aineet, tarvikkeet ja tavarat , ,98 Palvelujen ostot , , , ,67 Henkilöstökulut , ,20 Palkat ja palkkiot , ,39 Eläkekulut , ,37 Muut henkilösivukulut , , , ,20 Poistot ja arvonalentumiset , ,61 Suunnitelman mukaiset poistot , ,61 Liiketoiminnan muut kulut , , , ,00 Liikeylijäämä (-alijäämä) , , , ,74 Rahoitustuotot ja -kulut , ,91 Korkotuotot 80,76 Muut rahoitustuotot ,68 Kunnalle maksetut korkokulut , ,95 Korvaus peruspääomasta , ,79 Muut rahoituskulut , ,03-695, ,91 Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä , , , ,83 Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia , , , ,83 Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) , , , ,52 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) , , , ,31 TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Sijoitetun pääoman tuotto -% 4,9 8,0 Kunnan sijoittaman pääoman tuotto -% 4,9 8,0 Voitto -% 3,8 15,3

7 TILAKESKUS-LIIKELAITOS 5 RAHOITUSLASKELMA Tilinimi Toteuma Toteuma 2013 Toiminnan rahavirta LLLiikeylijäämä (-alijäämä) , ,74 Poistot ja arvonalentumiset , ,61 LLRahoitustuotot ja -kulut , ,91 Tulorahoituksen korjauserät 0, , , ,44 Investointien rahavirta I4 Investointimenot , ,67 I70Rahoitusosuudet investointimenoihin , ,00 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot , , , ,30 Toiminnan ja investointien rahavirta , ,14 Rahoituksen rahavirta Muut maksuvalmiuden muutokset Saamisten muutos kunnalta , ,84 Saamisten muutos muilta , ,04 Korottomien velkojen muutos muilta , , , ,13 Rahoituksen rahavirta , ,13 Rahavarojen muutos 0,00 0,01 Rahavarojen muutos Rahavarat ,00 0,00 Rahavarat ,00 0,00 0,00 0,00 Rahoituslaskelman tunnusluvut Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, Investointien tulorahoitus, % 69,1 151,4 Lainanhoitokate 639, ,1 Kassan riittävyys, pv Ei sovellu Ei sovellu Quick ratio 10,5 26,6 Current ratio 10,5 26,6

8 TILAKESKUS-LIIKELAITOS TASE V A S T A A V A A A PYSYVÄT VASTAAVAT , ,66 I Aineettomat hyödykkeet , ,52 2. Muut pitkävaikutteiset menot , ,52 II Aineelliset hyödykkeet , ,28 1. Maa- ja vesialueet , ,96 2. Rakennukset , ,42 3. Kiinteät rakenteet ja laitteet , ,35 4. Koneet ja kalusto , ,57 6. Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat , ,98 III Sijoitukset , ,86 1.Osakkeet ja osuudet , ,35 4.Muut saamiset , ,51 C VAIHTUVAT VASTAAVAT , ,56 II Saamiset , ,56 Lyhytaikaiset saamiset , ,56 1. Myyntisaamiset , ,36 3. Saamiset kunnalta , ,24 5. Siirtosaamiset , ,96 V A S T A A V A A Y H T E E N S Ä , ,22 V A S T A T T A V A A A OMA PÄÄOMA , ,27 I Peruspääoma , ,73 IV Edellisten tilikausien yli-/alijäämä , ,23 V Tilikauden yli-/alijäämä , ,31 B POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET , ,61 1. Poistoero , ,61 D VIERAS PÄÄOMA , ,34 I Pitkäaikainen , ,73 6. Saadut ennakot , ,73 II Lyhytaikainen , ,61 6. Saadut ennakot , ,69 7. Ostovelat , ,67 9. Muut velat 972, , Siirtovelat , ,25 V A S T A T T A V A A Y H T E E N S Ä , ,22 TASEEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste % , ,2 Suhteellinen velkaantuneisuus % 2,4 1,3 Kertynyt ylijäämä (alijäämä), Lainakanta , Lainasaamiset , Ei sovellu Ei sovellu

9 TULOSLASKELMAN TOTEUTUMISVERTAILU 7 TILAKESKUS-LIIKELAITOS 1000 euroa Talousarvio 2014 Muutokset/ Korotukset Muutettu TA 2014 Toteuma Poikkeama 2014 Liikevaihto Valmistus omaan käyttöön Liiketoiminnan muut tuotot Tuet ja avustukset kunnalta Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat Palvelujen ostot Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot Liiketoiminnan muut kulut Vuokrat Muut kulut Liikeylijäämä (-alijäämä) Rahoitustuotot ja -kulut Muut rahoitustuotot Kunnalle maksetut korkokulut Korvaus peruspääomasta Muut rahoituskulut Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) Tilikauden ylijäämä (alijäämä)

10 TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT 8 Liitetietojen numerointi perustuu kirjanpitolautakunnan kuntajaoston yleisohjeeseen. Arvostus- ja jaksotusperiaatteet ja menetelmät Pysyvien vastaavien arvostus Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla ja investointimenoihin saaduilla rahoitusosuuksilla. Pysyvien vastaavien sijoitukset on merkitty taseessa hankintamenoon tai sitä alempaan arvoon. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa kohdassa 12. "Suunnitelman mukaiset poistot". Rahoitusomaisuuden arvostus Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon. Velkojen arvostus Velat on merkitty taseeseen nimellisarvoon. Aikaisempia tilikausia koskevan virheen käsittely tilinpäätöksessä Edellisten tilikausien ylijäämään kohdistuneet oikaisut Vuoden 2013 tilinpäätöksen osakkeisiin ja osuuksiin kirjattiin sijoituksina Kiinteistö Oy Espoon Toimitiloille maksettuja rahoitusvastikkeita ,94 euroa, yhtiöltä saatujen rahastointitietojen perusteella. Liikelaitoksen tilinpäätöksen valmistumisen jälkeen Kiinteistö Oy Espoon Toimitilat päätti rahastoida rahoitusvastikkeita ,15 euroa. Tilinpäätöksen vertailutietoja vuodelta 2013 on oikaistu osakkeiden ja osuuksien sekä edellisten tilikausien ylijäämän osalta, vähentämällä eristä ,79 euroa. Kiinteistö Oy Espoon Toimitiloille tehtiin ,29 euron pääomasijoitus vuonna 2013 luovuttamalla Lintuvaaran koulu ja päiväkoti apporttina. Lintuvaaran koulun ja päiväkodin kirjanpitoarvo oli ,66 euroa. Tilakeskus-liikelaitoksen kirjanpitoon pääomasijoitus kirjattiin vuoden 2014 kirjanpitoon. Tilinpäätöksen vertailutietoja vuodelta 2013 on oikaistu ja lisätty ,29 euroa osakkeisiin ja osuuksiin, vähennetty rakennuksista ,65 euroa ja ennakkomaksuista ja keskeneräistä hankinnoista ,01 euroa sekä edellisten tilikausien ylijäämästä ,37 euroa. Tase-erien välinen oikaisu ,72 euroa ei palautuskelpoisia liittymismaksuja on aikaisemmin esitetty pysyvien vastaavien sijoitusten muissa saamisissa. Liittymismaksut on oikaistu pysyvien vastaavien maa-alueisiin. Saaduista ennakoista esitetään vuoden sisällä tuloutettava ennakko lyhytaikaisina velkoina.

11 TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT 9 8) Toimintatuotot tehtäväalueittain Myyntituotot , ,42 Maksutuotot , ,29 Vuokratuotot , ,07 Liiketoiminnan muut tuotot , ,78 Tuet ja avustukset kunnalta , ,00 Toimintatuotot yhteensä , ,56 12) Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen perusteista kunnan tilinpäätöksessä ESPOON KAUPUNGIN PYSYVIEN VASTAAVIEN POISTOSUUNNITELMA ALKAEN Poistomenetelmä Poistomenetelmänä käytetään kaikissa omaisuusryhmissä tasapoistomenetelmää. Poistoajat poistoaika Omaisuusryhmä vuotta Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet 3-5 Muut pitkävaikutteiset menot 3-5 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet ei poisteta Rakennukset ja rakennelmat ennen Rakennukset ja rakennelmat alkaen Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto 3-5 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat ei poisteta 13) Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta kunnan tilinpäätöksessä Keskimääräiset suunnitelman mukaiset poistot Keskimääräisten poistonalaisten investointien omahankintameno Ero ( ) Ero % 26,0 16,0 Investointi- ja poistotason poikkeama johtuu siitä, että korvausinvestointien lisäksi kaupunki kasvaa edelleen voimakkaasti,mikä edellyttää voimakasta panostusta uusien toimitilojen rakentamiseen. Espoon soveltamat poistoajat ovat lyhyimmät lain sallimat, joten poistosuunnitelmien muutoksilla poistoja ei ole mahdollista kasvattaa.

12 17) Erittely poistoeron muutoksista 10 Peruspalvelujen kehittämisrahaston investointiavustukseen liittyvä poistoeron muutos 0, ,00 Peruspalvelujen kehittämisrahaston investointiavustuksilla katettujen investointien poistoihin liittyvä poistoeron muutos , ,48 Investointivaraukseen liittyvä poistoeron muutos ,15 Poistoerin muutokset yhteensä , ,52 TASEEN VASTAAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT 21) Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet Poistamaton hankintameno , ,54 Tilikauden poisto 0, ,54 Poistamaton hankintameno ,00 0,00 Muut pitkävaikutteiset menot Poistamaton hankintameno , ,25 Lisäykset tilikauden aikana , ,24 Siirrot erien välillä , ,77 Tilikauden poisto , ,74 Poistamaton hankintameno , ,52 Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Poistamaton hankintameno , ,96 Lisäykset tilikauden aikana , ,00 Poistamaton hankintameno , ,96 Rakennukset Poistamaton hankintameno , ,35 Lisäykset tilikauden aikana , ,64 Rahoitusosuudet tilikaudella , ,00 Vähennykset tilikauden aikana 0, ,65 Siirrot erien välillä , ,36 Tilikauden poisto , ,28 Poistamaton hankintameno , ,42 Kiinteät rakenteet ja laitteet Poistamaton hankintameno , ,68 Lisäykset tilikauden aikana ,33 0,00 Tilikauden poisto , ,33 Poistamaton hankintameno , ,35

13 Koneet ja kalusto 11 Poistamaton hankintameno , ,77 Tilikauden poisto , ,20 Poistamaton hankintameno , ,57 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Poistamaton hankintameno , ,05 Lisäykset tilikauden aikana , ,94 Vähennykset tilikauden aikana , ,88 Siirrot erien välillä 0, ,13 Tilikauden poisto ,37 0,00 Poistamaton hankintameno , ,98 Erittely olennaisista lisäpoistoista Rakennukset , ,89 21) Maa- ja vesialueet erittely Maa- ja vesialueet Kiinteistöjen liittymismaksut , ,96 Maa- ja vesialueet yhteensä , ,96 Pysyvien vastaavien sijoitukset Osakkeet konserniyhtiöt Hankintameno , ,56 Lisäykset , ,33 Vähennykset Arvonalennukset 0,00 0,00 Hankintameno , ,89 Osakkeet ja osuudet osakkuusyhtiöt Hankintameno , ,82 Lisäykset 0,00 0,00 Vähennykset 0,00 0,00 Hankintameno , ,82 Muut osakkeet ja osuudet Hankintameno , ,63 Lisäykset 0,00 0,00 Vähennykset ,20 0,00 Hankintameno , ,63 Osakkeet ja osuudet yhteensä , ,84 Muut saamiset Liittymismaksut Hankintameno , ,51 Lisäykset ,00 Hankintameno , ,51

14 Konserniyhtiöt Omistusosuus Koy Espoon Keskuksen Pysäköintitalo, Espoo 66 % Espoon Toimistotalo Oy, Espoo 76 % Koy Espoon Toimitilat, Espoo 100 % Kaupinkallion Paikoitustalo Oy, Espoo 80 % Leppävaaran Pysäköinti Oy, Espoo 80 % Koy Sokinsuonkuja 4, Espoo 41 % Tapiolan Urheilutalo Oy, Espoo 51 % Weegee Oy, Espoo 100 % Tapiolan Liiketalo Oy 100 % Koy Tapiolan Kulttuuritori 100 % 12 Osakkuusyhtiöt Omistusosuus Koy Espoon Asematori, Espoo 46 % Koy Merenpauhu, Espoo 28 % Koy Merenselkä, Espoo 23 % Nuuksiokeskus Oy, Espoo 21 % Papinniityn Paikoitus Oy, Espoo 27 % Koy Soukan liiketalo, Espoo 38 % Koy Soukan Pienteollisuustalo, Espoo 24 % Tapiolan Teollisuustalo Oy, Espoo 22 % Valurinkujan Paikoitus Oy, Espoo 29 % Koy Espoon Terminaali, Helsinki 50 % Espoon kaupunki laatii konsernitilinpäätöksen. 25) Saamisten erittely Lyhytaikaiset saamiset tytäryhteisöiltä Myyntisaamiset , ,37 Siirtosaamiset , ,62 Yhteensä , ,99 Lyhytaikaiset saamiset kuntayhtymiltä, joissa kunta on jäsenenä Myyntisaamiset , ,22 Siirtosaamiset 0, ,86 Yhteensä , ,08 Lyhytaikaiset saamiset osakkuusyhteisöiltä, Myyntisaamiset 359,70 0,00 Yhteensä 359,70 0,00 Saamiset yhteensä , ,08 26) Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät Lyhytaikaiset siirtosaamiset Tulojäämät Myyntituottojen jaksotukset , ,48 Muut tulojäämät 0, ,48 Tulojäämät yhteensä , ,96 Lyhytaikaiset siirtosaamiset yhteensä , ,96

15 TASEEN VASTATTAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT 13 28) Oman pääoman erittely Peruspääoma , ,73 Peruspääoma , ,73 Edellisten tilikausien ylijäämä , ,39 Edellisten tilikausien olennaisten virheiden oikaisut ,16 Edellisten tilikausien ylijäämä , ,23 Tilikauden ylijäämä , ,31 Oma pääoma yhteensä , ,43 33) Vieras pääoma Pitkäaikaiset velat Tytäryhteisöille Saadut ennakot , ,73 Lyhytaikaiset velat Tytäryhteisöille Saadut ennakot , ,69 Siirtovelat 0, ,45 Yhteensä , ,14 Kuntayhtymille Ostovelat ,78 0,00 Yhteensä ,78 0,00 Osakkuusyhteisöille Ostovelat 0, ,01 Yhteensä 0, ,01 Vieras pääoma yhteensä , ,15 37) Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät Lyhytaikaiset siirtovelat Palkkojen ja henkilösivukulujen jaksotukset , ,80 Menojäämät Myyntihyvitysten jaksotuksia ,45 Lyhytaikaiset siirtovelat yhteensä , ,25 Siirtovelat yhteensä , ,25

16 VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT 14 47) Muut taseen ulkopuoliset järjestelyt Vuokravastuut (sis. ALV) Seuraavalla tilikaudella maksettavat , ,93 Myöhemmin maksettavat , , , ,02 Arvonlisäveron palautusvastuu Alv-vähennyksen/-palautuksen kohteena ollut kiinteistö myydään tai siirretään vähennyskelvottomaan käyttöön , ,95 HENKILÖSTÖÄ KOSKEVAT LIITETIEDOT 48) Henkilöstön lukumäärä Henkilöstön lukumäärä 85 77

17 15 TILAKESKUS -LIIKELAITOS KÄYTETYT KIRJANPITOKIRJAT Kirjanpitokirjojen, tositelajien ja säilytystapojen osalta noudatetaan samaa käytäntöä Espoon kaupungin kanssa. TOSITELAJIT 205 Community laskutus 205 Community maksusuoritukset 205 Community, sisäinen laskutus 205 HIJAT Kuukausipalkat 205 Lämpö 205 PAJAT palkkionlaskenta 205 Lämmön ja sähkön siirto 205 Siivous 205 Sähkö Tekla sis (Ei käytössä) 205 Toimitilavuokrat Tilakeskus 205 TPJAT Tuntipalkat 205 Wega kalustonohjaus / tekn Wega painatuspalvelut, sisäinen 205 Wega / varikko 205 Tilakeskus adi muisto 205 Tilakeskus muistio PK-adi muistio

18 ALLEKIRJOITUKSET 16 Espoossa Tiina Elo, puheejohtaja Kirsi Åkerlund Pertti Järvenpää Laura Kiijärvi Jonna Löflund Jyrki Myllärniemi Mikko Peltokorpi Jouni J. Särkijärvi Jukka Vilske Carl Slätis, toimitusjohtaja TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ Suoritetusta tilintarkastuksesta annetaan kertomus joka on Espoon kaupungin tilintarkastuskertomus.