Otsikko Sivu 1 Lautakunnan järjestäytyminen 3 2 Tarkastuslautakunnan kokouspöytäkirjojen tarkastaminen ja

Transkriptio

1 Pöytäkirja 1/ (11) Tarkastuslautakunta Aika klo 17:00-18:30 Paikka Kunnanvirasto, kokoushuone 325 Käsitellyt asiat Otsikko Sivu 1 Lautakunnan järjestäytyminen 3 2 Tarkastuslautakunnan kokouspöytäkirjojen tarkastaminen ja 4 nähtävänä pitäminen sekä kokousajat 3 Luottamushenkilöiden ja viranhaltijoiden sidonnaisuudet 5 4 Tilintarkastussuunnitelma ja -ohjelma vuodelle Tarkastuslautakunnan talousarvio vuodelle Tarkastuslautakunnan toimintasuunnitelma 9 7 Ilmoitusasiat 10

2 Pöytäkirja 1/ (11) Osallistujat Nimi Tehtävä Lisätiedot Läsnä Lasanen Mikko puheenjohtaja Pulkkinen Tapio varapuheenjohtaja Karjalainen Jari jäsen Lehikoinen Anita jäsen Bergström Kaddi jäsen Muu Marttelin Leena pöytäkirjanpitäjä Luukkanen Antti hallintosihteeri poistui klo 17:55 ennen :n 3 päätöksen tekoa Nurkkala Jorma tilintarkastaja Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus Käsitellyt asiat 1-7 Todettiin. Allekirjoitukset Mikko Lasanen puheenjohtaja Leena Marttelin pöytäkirjanpitäjä Pöytäkirjan tarkastus Kaddi Bergström pöytäkirjantarkastaja Anita Lehikoinen pöytäkirjantarkastaja Pöytäkirja ollut yleisesti nähtävillä Kunnan yleisessä tietoverkossa

3 Pöytäkirja 1/ (11) Tarkastuslautakunta Lautakunnan järjestäytyminen tark Tarkastuslautakunnan tehtävänä on kuntalain 71 :n mukaisesti kunnan ta lou den ja hallinnon tarkastuksen järjestäminen. Yksi keskeisin osa-alue on arvioida, ovatko valtuuston asettamat toiminnalliset ja taloudelliset tavoit teet toteutuneet. Sen lisäksi, mitä kuntalaissa säädetään, lautakunnan on hallintosäännön 69 :n mukaisesti: a. seurattava tilintarkastajan tarkastussuunnitelman toteutumista sekä muu toin kin seurattava tilintarkastajan tehtävien suorittamista ja tehtävä tar peen mukaan esityksiä tilintarkastuksen kehittämiseksi b. huolehdittava siitä, että tilintarkastusta varten on tarpeelliset voi ma varat, jotka mahdollistavat tilintarkastuksen suorittamisen hyvän ti lin tarkas tus ta van edellyttämässä laajuudessa, sekä c. tehtävä aloitteita ja esityksiä lautakunnan, tilintarkastajan ja sisäisen val von nan tehtävien yhteensovittamisesta mahdollisimman tar koi tuksen mu kai sel la tavalla; d. arvioitava hallinnon ja taloudenhoidon sekä palvelutoiminnan tar koi tuksen mu kai suut ta; e. hyväksyttävä tilintarkastajan tarkastussuunnitelma. Lisäksi hallintosäännön 70 :n mukaisesti tarkastuslautakunta valvoo kunta lais sa tarkoitetun sidonnaisuuksien ilmoittamisvelvollisuuden nou dat tamis ta ja huolehtii sidonnaisuusrekisterin julkisten tietojen julkaisemista kun nan verkkosivuilla. Tarkastuslautakunta on sidonnaisuusrekisterin rekis te rin pi tä jä. Tarkastuslautakunnan on saatettava sidonnaisuusilmoitukset val tuus tol le tiedoksi kerran vuodessa. Kunnanvaltuuston kokouksessa valittiin tarkastuslautakunta val tuus to kau del le Lautakunnan kokoonpano on seuraava: Puheenjohtaja Mikko Lasanen, varajäsen Harri Hampori Varapuheenjohtaja Tapio Pulkkinen, varajäsen Teemu Leino Jäsen Jari Karjalainen, varajäsen Jaripekka Turtiainen Jäsen Anita Lehikoinen, varajäsen Virpi Kokkonen Jäsen Kaddi Bergström, varajäsen Heidi Nieminen Hallintosäännön 55 :n mukaisesti lautakunnan esittelijänä toimii pu heenjoh ta ja. Tarkastuslautakunta merkitsee asian tiedoksi. Tarkastuslautakunta hyväksyi ehdotuksen yksimielisesti.

4 Pöytäkirja 1/ (11) Tarkastuslautakunta Tarkastuslautakunnan kokouspöytäkirjojen tarkastaminen ja nähtävänä pitäminen sekä kokousajat 49/ /2011 tark Hallintosäännön 47 :n mukaan kokouskutsu lähetetään jäsenille ja muille, joil la on läsnäolo-oikeus tai -velvollisuus, toimielimen päättämällä ta valla.vihdin kunnan toimielimet (kunnanvaltuusto, kunnanhallitus sekä lau takun nat, poislukien tarkastuslautakunta ja keskusvaalilautakunta) ovat viime valtuustokauden aikana siirtyneet käyttämään sähköistä ko kous me nette lyä. Nyt uuden valtuustokauden alkaessa käyttö on laajennettu kos kemaan myös tarkastuslautakuntaa. Muiden henkilöiden läsnäolosta ja puheoikeudesta päättää asianomainen toi mi elin (hallintosääntö 53 ). Hallintosäännön 58 :n mukaan pöytäkirja tarkastetaan toimielimen päättä mäl lä tavalla. Pöytäkirja pidetään nähtävänä toimielimen päättämänä aika na kunnan verkkosivuilla siten kuin kuntalaissa säädetään. Tarkastuslautakunta päättää seuraavasti: 1) Kokouskutsu ja esityslista toimitetaan lautakunnan jäsenille ja va ra jäse nil le kokousta edeltävän viikon torstaina sähköisen kokouksen kautta. Kokoukset pidetään pääsääntöisesti kunnanvirastolla. 2) Lautakunnan kokouksissa on läsnäolo- ja puheoikeus hal lin to sään nössä oikeutettujen (tarkastuslautakunnan jäsenten ja heidän sijaansa tullei den varajäsenten) lisäksi tilintarkastajalla. Lisäksi lautakunta voi kutsua kokoukseen kuultavaksi asiantuntijoita. 3) Pöytäkirjan tarkastavat kaksi kokouksessa valittua pöy tä kir jan tar kas tajaa kokousta seuraavana maanantaina tai tämän jälkeisenä en sim mäise nä arkipäivänä sähköistä kokousta ja sähköpostia käyttäen. Tar kastet tu pöytäkirja pidetään nähtävänä pöytäkirjan tarkastuksen jälkeisenä en sim mäi se nä arkipäivänä kunnan verkkosivuilla kuntalain 140 :n mukai ses ti. 4) lautakunnan kokouspäivät syksyllä 2017 ovat ja klo alkaen. Tarkastuslautakunta hyväksyi ehdotuksen yksimielisesti.

5 Pöytäkirja 1/ (11) Tarkastuslautakunta Luottamushenkilöiden ja viranhaltijoiden sidonnaisuudet 292/ /2017 tark Kuntalain 84 :ssä mainittujen kunnan luottamushenkilöiden ja vi ran hal tijoi den on ilmoitettava julkisesti sidonnaisuuksistaan, joilla voi olla mer ki tystä luottamus- tai virkatehtävän hoidossa. Säännöstä sovelletaan al kaen. Sidonnaisuusilmoituksia koskevan sääntelyn tarkoituksena on kunnan päätöksenteon avoimuuden ja läpinäkyvyyden edistäminen. Sidonnaisuusrekisterin pitäjänä on kunnan hallintosäännön mukaisesti tarkas tus lau ta kun ta. Lautakunta saattaa sidonnaisuusilmoitukset tiedoksi valtuus tol le vuosittain sekä huolehtii sidonnaisuusrekisterin tietojen jul kis ta mises ta kunnan verkkosivuilla. Ilmoitusvelvollisuuden piiriin kuuluvan luot tamus toi men tai tehtävän päätyttyä henkilöä koskevat tiedot on poistettava re kis te ris tä ja tietoverkosta. Sen sijaan Kansallisarkiston ohjeen mukaan si don nai suus il moi tuk set ja sidonnaisuusrekisterin tiedot ovat pysyvästi säily tet tä viä, vaikka niitä koskevat tiedot poistetaankin yleisesti nähtäviltä. Jokainen laissa määrätty ilmoitusvelvollinen on itse vastuussa si don naisuus il moi tuk sen tekemisestä. Tarkastuslautakunta voi valvovana vi ranomai se na kehottaa ilmoitusvelvollista tekemään uuden ilmoituksen tai täyden tä mään jo tehtyä ilmoitusta. Ilmoitus on tehtävä kahden kuukauden kuluessa siitä, kun henkilö on va littu luottamustoimeen tai tehtäväänsä. Henkilön on viipymättä ilmoitettava myös sidonnaisuuksissa tapahtuneet muutokset. Kuntalain mukaan ilmoitusvelvollisuus koskee kunnanhallituksen jäseniä ja maan käyt tö- ja rakennuslaissa tarkoitettuja tehtäviä hoitavan toimielimen jä se niä, valtuuston ja lautakuntien puheenjohtajaa ja varapuheenjohtajia, kun nan joh ta jaa sekä kunnanhallituksen ja lautakuntien esittelijöitä. Vihdissä ilmoitusvelvollisuus koskee seuraavia: Kunnanhallituksen jäsenet ja varajäsenet Valtuuston puheenjohtaja ja varapuheenjohtajat Kaavoitus- ja teknisen lautakunnan jäsenet ja varajäsenet Ympäristölautakunnan jäsenet ja varajäsenet Katselmusjaoston jäsenet ja varajäsenet Tiejaoston jäsenet ja varajäsenet Lasten ja nuorten lautakunnan puheenjohtaja ja varapuheenjohtaja Kulttuuri- ja vapaa-ajan lautakunnan puheenjohtaja ja varapuheenjohtaja Keskusvaalilautakunnan puheenjohtaja ja varapuheenjohtaja ja varapuheenjohtaja Vaalilautakuntien puheenjohtajat ja varapuheenjohtajat Kunnanjohtaja Lautakuntien esittelijät Perusturvakuntayhtymä Karviainen hoitaa ja ohjeistaa organisaationsa sidon nai suuk sien ilmoittamisesta itse. Vihdin kunnasta on lähetetty ilmoitusvelvollisille sähköpostitse

6 Pöytäkirja 1/ (11) oh jeis tus, jossa oli linkki sidonnaisuusrekisteripalveluun sekä Kuntaliiton an ta ma ohje sidonnaisuusilmoituksista ja -rekisteristä. Muistutus ja tar kenta va ohje on lähetetty Oheismateriaali Käsittely Kuntalain 84 :n mukaisten sidonnaisuuksien ilmoittaminen - Vihdin kunnan tarkentava ohje Ohjeistus sidonnaisuusilmoituksista ja -rekisteristä, Suomen Kuntaliitto 2016 Luottamushenkilöiden ja viranhaltijoiden sidonnaisuusilmoitukset (julkinen vas ta tarkastamisen jälkeen) Tarkastuslautakunta tarkastaa saadut ilmoitukset ja saattaa ne valtuustolle tie dok si sekä julkaisee tarkastetut ilmoitukset kunnan verkkosivuilla. Lautakunta kuuli asiantuntijoina esteellisenä kokouksesta päätöksen teon ajak si poistuneita puheenjohtaja Mikko Lasasta, varapuheenjohtaja Tapio Pulk kis ta ja hallintosihteeri Antti Luukkasta (hallintolain 28 :n 1 kohta, ao. hen ki löt ovat ilmoitusvelvollisia sidonnaisuuksistaan). Tarkastuslautakunta tarkasti saadut ilmoitukset ja päätti pyytää niitä il moitus vel vol li sia täydentämään sidonnaisuusilmoitustaan, joilta puuttuu mainin ta toimielimestä, jonka perusteella he ovat ilmoitusvelvollisia. Lisäksi lau ta kun ta päätti muistuttaa niitä ilmoitusvelvollisia, joilta si don nai suus ilmoi tus on vielä tekemättä. Tarkastuslautakunta tarkastaa saadut ilmoitukset seuraavassa pi det tä väs sä kokouksessaan ja saattaa ne sen jälkeen valtuustolle tiedoksi se kä julkaisee tarkastetut ilmoitukset kunnan verkkosivuilla.

7 Pöytäkirja 1/ (11) Tarkastuslautakunta Tilintarkastussuunnitelma ja -ohjelma vuodelle 2017 tark Tilintarkastaja Jorma Nurkkala esittelee tilintarkastussuunnitelman ja -ohjel man vuodelle Tarkastuslautakunta merkitsee tiedoksi tilintarkastajan ti lin tar kas tus suunni tel man ja -ohjelman vuodelle Tarkastuslautakunta merkitsi tiedoksi tilintarkastajan ti lin tar kas tus suun nitel man ja ohjelman vuodelle 2017.

8 Pöytäkirja 1/ (11) Tarkastuslautakunta Tarkastuslautakunnan talousarvio vuodelle / /2017 tark Tarkastuslautakunnan tulee laatia talousarvionsa siten, että hal lin to säännön hallinnon ja talouden tarkastusta koskevan luvun mukaiset tehtävät voi daan toteuttaa. Tämä edellyttää, että tilintarkastusta varten on varattava riit tä vät voimavarat, jotka mahdollistavat tilintarkastuksen suorittamisen hyvän tilintarkastustavan edellyttämässä laajuudessa. Tarkastuslautakunta laa tii oman talousarvioehdotuksensa ja esittää sen kunnanvaltuuston hyväk syt tä väk si. Oheismateriaali Tuloslaskelma Liitteet Tarkastuslautakunnan talousarvio vuodelle 2018 Tarkastuslautakunta laatii talousarvioehdotuksen ja esittää sen kun nanval tuus ton hyväksyttäväksi. Tarkastuslautakunta laati talousarvioehdotuksen ja päätti esittää sen kunnanvaltuuston hyväksyttäväksi. Liitteet Tarkastuslautakunnan talousarvio

9 Pöytäkirja 1/ (11) Tarkastuslautakunta Tarkastuslautakunnan toimintasuunnitelma tark Tarkastuslautakunnalle on kuntalaissa yksiselitteisesti määritelty tehtävä. Li säk si toimintaa sääntelee kunnan hallintosääntö. Tarkastuslautakunnalla on laaja tiedonsaantioikeus. Tarkastuslautakunta päättää käynnistää lautakunnan toi min ta suun ni telman laatimistyön ja tavoitteeksi toimintasuunnitelman valmistumiselle asete taan marraskuu Tarkastuslautakunta jakaa lautakunnan jäsenille vastuualueet, jotka muodos tu vat Vihdin kunnan toimielinrakenteen pohjalta. Kukin lautakunnan jäsen seuraa erityisesti vastuualueelleen kuuluvan/kuuluvien toimielinten työs ken te lyä ja asetettujen tavoitteiden toteutumista. Tarkastuslautakunta kävi aiheesta keskustelun ja päätti käynnistää toi minta suun ni tel man laatimistyön seuraavassa kokouksessaan siten, että toimin ta suun ni tel ma valmistuu marraskuun 2017 aikana. Tarkastuslautakunta päätti kutsua pidettävään kokoukseen kuul ta vak si kunnanjohtaja Sami Miettisen ja pidettävään kokouk seen talousjohtaja Erkki Eerolan.

10 Pöytäkirja 1/ (11) Tarkastuslautakunta Ilmoitusasiat tark ) FCG, Tarkastuslautakuntien koulutuspäivä cf41/ ) FCG, Hallinnon ja tarkastustoimen seminaari ) PWC, Arviointiseminaari Tarkastuslautakunta käy keskustelun mahdollisista osallistumisista kou lutuk siin ja merkitsee ilmoitusasiat tiedoksi. Tarkastuslautakunta päätti, että FCG:n järjestämälle Tampereella pi det täväl le Tarkastuslautakuntien koulutuspäivälle osallistuvat: Mikko Lasanen, Tapio Pulkkinen, Kaddi Bergström ja Anita Lehikoinen. Lau takun ta maksaa osallistumismaksut sekä matkakorvaukset. Tarkastuslautakunta merkitsi ilmoitusasiat tiedoksi.

11 Pöytäkirja 1/ (11) Pöytäkirjan muutoksenhakuohje Muutoksenhakukiellot Seuraavista päätöksistä ei saa tehdä kuntalain 136 :n mukaan oikaisuvaatimusta eikä kunnallisva litusta, kos ka päätös koskee vain valmistelua tai täytäntöönpanoa: 1-7 Alempana kohdassa oikaisuvaatimusohjeet mainituista päätöksistä ei saa tehdä valitusta, koska niistä voi daan tehdä oikaisuvaatimus. Yksityiskohtainen oikaisuvaatimusohje / valitusosoitus / hakemusosoitus liitetään pöytäkirjanottee seen.