TYRNÄVÄN KUNTA PÖYTÄKIRJA 5/

Transkriptio

1 TYRNÄVÄN KUNTA PÖYTÄKIRJA 5/ Tarkastuslautakunta AIKA :00-19:35 PAIKKA Lautakuntien huone KÄSITELLYT ASIAT Otsikko Sivu 22 KOKOUKSEN JÄRJESTÄYTYMINEN TILINTARKASTAJAN TARKASTUSOHJELMA VUODELLE TARKASTUSLAUTAKUNNAN TOIMINTAAN VAIKUTTAVAT KUNTALAIN UUDET SÄÄDÖKSET LOPPUVUODEN 2015 TOIMINNAN SUUNNITTELU MUUT MAHDOLLISET ASIAT ILMOITUSASIAT 39

2 TYRNÄVÄN KUNTA PÖYTÄKIRJA 5/ Tarkastuslautakunta AIKA :00-19:35 PAIKKA Lautakuntien huone OSALLISTUJAT Nimi Tehtävä Lisätiedot LÄSNÄ Nuorala Tapio Puheenjohtaja Ikonen Leila Varapuheenjohtaja Kokkonen Elina Jäsen Pelkonen Kalevi Jäsen Uusi-Illikainen Timo Jäsen MUU Kirvesoja Outi Tilintarkastaja Visuri Johanna Pöytäkirjanpitäjä ALLEKIRJOITUKSET Tapio Nuorala Puheenjohtaja Johanna Visuri Pöytäkirjanpitäjä KÄSITELLYT ASIAT PÖYTÄKIRJAN TARKASTUS Pöytäkirja on tarkastettu ja todettu kokouksen kulun mukaiseksi. Pöytäkirjan käsittelylehdet olemme varmentaneet nimikirjaimillamme. Tyrnävällä Kalevi Pelkonen Pöytäkirjantarkastaja Elina Kokkonen Pöytäkirjantarkastaja PÖYTÄKIRJA YLEI- SESTI NÄHTÄVILLÄ Tyrnävän kunnanvirastossa aukioloaikana

3 TYRNÄVÄN KUNTA PÖYTÄKIRJA 5/ Tarkastuslautakunta KOKOUKSEN JÄRJESTÄYTYMINEN TARK 22 Laillisuus ja päätösvaltaisuus Tarkastuslautakunnan kokousmenettelyssä noudatetaan hallintosäännön määräyksiä. Esittelijänä toimii tarkastuslautakunnan päätöksen mukaisesti puheenjohtaja ja hänen estyneenä ollessaan varapuheenjohtaja. Lautakunnan kokouksissa tilintarkastajalla on läsnäolo- ja puheoikeus. Tilintarkastajalla ja lautakunnan määräämillä luottamushenkilöillä ja viranhaltijoilla on velvollisuus olla läsnä lautakunnan kokouksessa lautakunnan niin päättäessä. Tarkastuslautakunnan kokous on päätösvaltainen, kun enemmän kuin puolet jäsenistä on saapuvilla. Todetaan kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus. Pöytäkirjantarkastajien valinta Pöytäkirjan tarkastaa tarkastuslautakunnan päätöksen mukaisesti kaksi kokouksessa valittua pöytäkirjantarkastajaa. Valitaan kaksi pöytäkirjantarkastajaa. Tarkastuslautakunta: Kokous todettiin lailliseksi ja päätösvaltaiseksi. Valittiin pöytäkirjantarkastajiksi Elina Kokkonen ja Kalevi Pelkonen.

4 TYRNÄVÄN KUNTA PÖYTÄKIRJA 5/ Tarkastuslautakunta TILINTARKASTAJAN TARKASTUSOHJELMA VUODELLE 2015 TARK 23 Valmistelu: JHTT, HTM Outi Kirvesoja, p Tarkastuslautakunnan puheenjohtaja: Kuntalain 73 :n mukaan tilintarkastajan on tarkastettava: 1. Onko kunnan hallintoa hoidettu lain ja valtuuston päätösten mukaisesti; 2. Onko kunnan tilinpäätös ja siihen kuuluva konsernitilinpäätös laadittu tilinpäätöksen laatimista koskevien säännösten ja määräysten mukaisesti sekä antavatko ne oikeat ja riittävät tiedot tilikauden toiminnasta, taloudesta, taloudellisesta kehityksestä ja taloudellisista vastuista; 3. Ovatko valtionosuuksien perusteista ja käytöstä annetut tiedot oikeita; sekä 4. Onko kunnan sisäinen valvonta ja konsernivalvonta järjestetty asianmukaisesti. Tilintarkastaja laatii nelivuotista tilintarkastuskautta varten tilintarkastussuunnitelman. Tarkastussuunnitelmaa tarkennetaan vuosittain tilintarkastusohjelmaksi, jossa esitetään tarkemmin kunkin vuoden tarkastuksen painopisteet. Tilintarkastusohjelmassa esitettyjen tarkastuskohteiden lisäksi voidaan tilintarkastusohjelmassa huomioida valtuuston ja tarkastuslautakunnan erityiset ohjeet, mikäli ne eivät ole ristiriidassa lain, kunnan johtosääntöjen tai hyvän tilintarkastustavan kanssa. Tilintarkastaja on laatinut vuoden 2015 tarkastusohjelman. Tilintarkastusohjelma on esityslistan liitteenä. Tarkastusohjelma on Julkisuuslain 25 1 mom 15 kohdan mukaan salainen asiakirja. Vastuullinen tilintarkastaja esittelee tarkastusohjelman kokouksessa. Tarkastuslautakunta merkitsee tilintarkastajan tarkastusohjelman vuodelle 2015 tiedokseen. Tarkastuslautakunta: Tarkastusohjelma merkittiin tiedoksi.

5 TYRNÄVÄN KUNTA PÖYTÄKIRJA 5/ Tarkastuslautakunta TARKASTUSLAUTAKUNNAN TOIMINTAAN VAIKUTTAVAT KUNTALAIN UUDET SÄÄDÖKSET TARK 24 Valmistelu: Asiahallintavastaava Johanna Visuri, puh Tarkastuslautakunnan puheenjohtaja: Uusi Kuntalaki astui voimaan alkaen. Tarkastuslautakunnan tehtävänä on uuden kuntalain 121 :n mukaan 1) valmistella valtuuston päätettävät hallinnon ja talouden tarkastusta koskevat asiat; 2) arvioida, ovatko valtuuston asettamat toiminnan ja talouden tavoitteet kunnassa ja kuntakonsernissa toteutuneet ja onko toiminta järjestetty tuloksellisella ja tarkoituksenmukaisella tavalla; 3) arvioida talouden tasapainotuksen toteutumista tilikaudella sekä voimassa olevan taloussuunnitelman riittävyyttä, jos kunnan taseessa on kattamatonta alijäämää; 4) huolehtia kunnan ja sen tytäryhteisöjen tarkastuksen yhteensovittamisesta; 5) valvoa 84 :ssä säädetyn sidonnaisuuksien ilmoittamisvelvollisuuden noudattamista ja saattaa ilmoitukset valtuustolle tiedoksi; 6) valmistella kunnanhallitukselle esitys tehtäviään koskeviksi hallintosäännön määräyksiksi sekä arvioinnin ja tarkastuksen talousarvioksi. Tarkastuslautakunta laatii arviointisuunnitelman ja antaa valtuustolle kultakin vuodelta arviointikertomuksen, jossa esitetään arvioinnin tulokset. Arviointikertomus käsitellään valtuustossa tilinpäätöksen yhteydessä. Lautakunta voi antaa valtuustolle muitakin tarpeellisena pitämiään selvityksiä arvioinnin tuloksista. Kunnanhallitus antaa valtuustolle lausunnon toimenpiteistä, joihin arviointikertomus antaa aihetta. Käydään läpi uuden kuntalain vaikutuksia tarkastuslautakunnan toimintaan. Tarkastuslautakunta: Käytiin läpi uutta kuntalakia ja sen vaikutuksia tarkastuslautakunnan toimintaan.

6 TYRNÄVÄN KUNTA PÖYTÄKIRJA 5/ Tarkastuslautakunta LOPPUVUODEN 2015 TOIMINNAN SUUNNITTELU TARK 25 Tarkastuslautakunta suunnittelee loppuvuoden 2015 toimintaa, muunmuassa viranhaltijakuulemiset ja arvioinnit. Tarkastuslautakunnan puheenjohtaja: Merkitään tiedoksi käyty keskustelu ja loppuvuoden viranhaltijakuulemiset. Tarkastuslautakunta: Päätettiin kuulla syksyn aikana neljää viranhaltijaa: Tanja Koskea, Matti Mannosta, Kyösti Isopahkalaa ja Marjukka Mannista. Seuraavaan kokoukseen kutsutaan Marjukka Manninen ja Matti Mannonen.

7 TYRNÄVÄN KUNTA PÖYTÄKIRJA 5/ Tarkastuslautakunta MUUT MAHDOLLISET ASIAT TARK 26 Ei muita asioita.

8 TYRNÄVÄN KUNTA PÖYTÄKIRJA 5/ Tarkastuslautakunta ILMOITUSASIAT TARK 27 Seuraava kokous pidetään klo