Tilinpäätöksen al le kir joitta vat kun nan hal lituksen jä senet sekä kunnanjohtaja

Transkriptio

1 Kaupunginhallitus Kaupunginvaltuusto Vuoden 2012 tilinpäätös 110/1.40/2013 Kaupunginhallitus Kuntalain 68 : "Kunnan ti li kau si on ka len te ri vuo si. Kun nan hal li tuksen on laa dittava tili kau del ta ti lin pää tös tili kautta seuraa van vuo den maalis kuun lop puun men nes sä ja an netta va se tilintar kas tajien tarkastetta vaksi se kä ti lintar kas tuk sen jäl keen saa tettava se val tuuston käsitel täväksi kesä kuun lop puun mennes sä. Tilinpäätökseen kuuluvat tase, tuloslaskelma, rahoituslaskelma ja niiden liitteenä olevat tiedot se kä talousarvion toteutumisvertailu ja toi min ta ker to mus. Tilinpäätöksen tulee antaa oikeat ja riittävät tiedot kunnan toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta. Tätä varten tarpeelliset lisätiedot on ilmoitettava liitetiedoissa. Tilinpäätöksen al le kir joitta vat kun nan hal lituksen jä senet sekä kunnanjohtaja tai por mestari." Kunnan, joka tytäryhteisöineen muodostaa kun ta kon ser nin, tu lee laatia ja sisällyttää tilinpäätökseensä konsernitilin pää tös. Kon sernitilin päätös tulee laatia samalta päivältä kuin kunnan ti lin päätös. Konser nitilinpäätös laaditaan konserniyhteisöjen tasei den ja tulos laskelmien sekä niiden liitetietojen yhdistelmänä. Kon serni ti linpää tökseen sisällytetään lisäksi konsernin rahoituslaskel ma, jos sa an netaan sel vitys kuntakonsernin varojen hankinnasta ja nii den käy töstä tili kau den aikana. Toimintakertomuksessa on esitettävä selvi tys val tuuston asettamien toiminnallisten ja taloudellisten tavoittei den toteutumisesta kunnassa ja kuntakonsernissa. Toi min takertomuksessa on myös annettava tietoja sel lai sista kun nan ja kuntakonsernin talouteen liittyvistä olen naisista asiois ta, joista ei ole tehtävä selkoa kunnan tai kuntakonsernin taseessa, tu los las kel massa tai rahoituslaskelmassa. Jos kunnan taseessa on kattamatonta alijäämää, toimintakertomuksessa on tehtävä selkoa talouden tasapainotuksen toteutumisesta tilikaudella sekä voimassa olevan taloussuunnitelman ja toimenpi deohjelman riittävyydestä talouden tasapainottamiseksi. Kunnanhallituksen on toimintakertomuksessa tehtävä esitys tilikauden tuloksen käsittelystä.

2 Liitteenä nro 10/2013 on tasekirja vuodelta Tasekirja si säl tää toi mintakertomuksen (ml. henkilöstöraportin), talousarvion toteutumis ver tai lun, ti lin pää tös laskelmat, liitetiedot, erillistilinpäätökset ja konsernitilinpäätöksen. Ylivieskan yleinen kaupunkikehitys jatkui edellisvuosien tapaan myönteisenä vuonna Kaupungin asu kasluku kas voi 267 henkilöllä (+1,9 %) ja oli vuoden lo pussa henkeä. Kaupungin väkiluku on kasva nut vuo si na yh teensä henkilöllä, eli keski määrin 1,1 pro sentilla vuo des sa. Työttömyystilanne pysyi edel lisen vuoden tasolla. Vuoden 2012 keskimääräinen työt tö myysaste Ylivieskassa oli 9,6 %, kun se edellise nä vuonna oli 9,5 %. Joulu kuun 2012 lo pussa työttömiä työnhakijoita oli 733 (vuo den 2011 lo pussa 631) ja avoimia työpaikko ja 44 (vuo den 2011 lo pussa 62). Pit käai kais työt tömien määrä hieman kasvoi, sillä yli vuo den työt tömä nä ollei ta oli vuoden 2012 lopussa 164 (vuo den 2011 lo pussa 156). Ylivieskan kaupungin taloudellinen tilanne heikkeni edel lisestä vuodesta merkit tävästi. Tili vuoden 2012 tulos jäi euroa negatiiviseksi ja tili kauden ali jäämäksi muodos tui va rausten käsittelyjen jälkeen eu roa. Tuloslaskel man vuosi kate oli 2,5 milj. euroa positii vinen, mutta ei riit tänyt suunni telman mu kaisiin poistoihin, joiden määrä oli lä hes 3,5 milj. euroa. Vuoden 2012 alijäämäiseen tu lokseen vaikuttivat valtionosuusleikkaukset (vaikutus -1,7 milj. eu roa), kiinteistöveron poisto verotulojen tasausjärjestelmästä (vai ku tus -0,5 milj. eu roa), yhteisö verotulojen pienentyminen edellisestä vuo desta noin 30 % ja sosi aali- ja terveydenhuollon (Kallion toi min ta) menojen ylittyminen alku pe räisestä talousarviosta noin 2 milj. eu roa. Kau pungin valtuusto hy väksyi joulukuussa 2,9 milj. eu ron muu tokset vuo den 2012 al kupe räisen talousarvion käyttö talous osaan. Käyttötalouden nettomenot kasvoivat edellisestä vuodesta 4,6 %. Tuloslaskel man toi min ta katetasolla net tomenojen kasvu oli 4,9 %. Vuoden 2012 tulo vero prosentti oli 21,00, eli sama kuin edellisenä vuonna. Myös kään kiin teistö veropro sent teihin ei tehty muutoksia vuodelle Ve ro tulo jen ti litysten kehitys oli heik koa, kasvua vain 0,3 %. Käyt tötalou den val tionosuudet kas voivat 4,4 %. Harkinnanvaraista val tion osuuden koro tusta Yli vies ka ei saanut vuonna 2012, kuten ei edel lise näkään vuonna. Vii meksi koro tusta on saatu vuon na Kaupungin investointitaso on ollut erittäin korkea viime vuo sina ja velkamäärä on kasva nut voimakkaasti. Vuonna 2012 in ves tointien kokonaismää rä oli 7,5 milj. euroa. Suurimmat investointi kohteet oli-

3 vat Rannan koulu ja kun nallistekniik ka. Kaupunginval tuusto hyväksyi vuonna 2012 kunnal listeknii kan in vestointeihin mil joonan euron lisämäärärahan. Vuonna 2012 kokonaislainamäärä kasvoi euroa. Kaupungin taseessa ko rollisen lainan määrä oli 51 milj. euroa, eli eu roa asukasta kohti. Korkomenot olivat eu roa ja koko laina kan nan keski kor ko vuoden 2012 lopus sa 1,2 %. Kaupunki on kunta- ja palvelurakenneuudistukesta an netun lain 9 :n mukai sessa arviointimenette lyssä laatinut ja hy väksynyt toimenpideoh jelman talouden tasapainot ta miseksi ja ta seen alijäämän kattamiseksi vuosina Kaupunginvaltuusto on hyväksynyt ohjelman Valtuusto on taloussuunnitelman hyväksymisen yhteydessä vahvistanut tarkistetun toimenpideohjelman kuntalain 65 :n mu kai sek si toimenpideohjelmaksi taseen alijäämän kattamiseksi Vuoden taloussuunnitelmassa talouden tasapainottamis ohjelmaa on edelleen tarkistettu ja mm. valtionosuusleikkauksista joh tuen voimassaoloaikaa pidennetty vuoden 2018 loppuun saakka. Tasekirjassa on kohdassa 1.8. kuntalain 69 :n mu kai nen selvitys talouden tasapainotuksen toteutumisesta tilikaudella sekä voimassa olevan taloussuunnitelman ja toimenpideohjelman riittävyydestä talouden tasapainottamiseksi. Li säk si kohdassa 1.6. esi te tään ar vio mer kit tä vim mistä ris keistä ja epä var muus teki jöis tä, kohdassa 1.7. kaupunginhallituksen se lon teko si säisen val von nan järjes tä mi sestä sekä kohdassa selonteko kon serni val vonnan järjestämisestä. Tarkastuslautakunnan vuoden 2011 tarkastuskertomuksessa huomautettiin, että toimintakertomuksessa ei ole yhteenvetoa hankkeista, joissa kaupunki on mukana. Hankkeilla saavutettujen tulosten analysointiin ei tarkastuslautakunnan mielestä ole riittävästi kiinnitetty huomioita. Tasekirjan oheismateriaalina esitetään yhteenveto vuoden 2012 hankkeista. KAUPUNGINJOHTAJA: Kaupunginhallitus hyväksyy ja allekirjoittaa vuo den 2012 tilinpää töksen ja jättää sen tilintarkasta jien tarkastettavaksi ja tarkastuslau takunnan arvioitavaksi ja saattaa tilinpäätöksen tarkastuslautakun nan valmistelun jälkeen edelleen valtuuston käsiteltäväksi. Kaupunginhallitus esittää kaupunginvaltuustolle, että tilikauden tuloksesta ,79 eu roa ja pelas tus lai tok sen investointivara uksen/poistoeron lisäyksen

4 ,87 eu roa kirjauk sen jälkeen muodostuva vuoden 2012 alijäämä ,66 euroa kir jataan omaan pääomaan tilikau den yli-/ali jää mä ti lille, valtuusto hyväksyy niiden sitovien määrärahojen ylityk set, joil le ei ai kaisemmin ole riittävää lisämäärärahaa tai ylitysoikeutta myön net ty. Kaupunginvaltuusto KAUPUNGINHALLITUS: Hyväksyttiin. Asiantuntijana kuultiin kaupunginkamreeri Kauko Sarkkista. Tark.ltk Tarkastuslautakunnan kokouksessa kaupunginjohtaja ja kaupunginkam reeri esittelevät vuoden 2012 tilinpäätöstä Kaupunginkamreeri esitteli vuoden 2012 tilinpäätöstä. Ehdotus: Tarkastuslautakunta päättää merkitä tässä vaiheessa tiedokseen vuoden 2012 tilinpäätöksen esittelyn. Päätös: Tarkastuslautakunta merkitsi tiedoksi vuo den 2012 tilin päätöksen ja siitä annetun esittelyn. Tark.ltk Päätös: Tarkastuslautakunta esittää vuoden 2012 tilinpäätöksen vah vista mista ja vastuuvapauden myöntämistä tilivelvollisille. KVALT Liitteenä nro 10/2013 on tasekirja vuodelta Tasekirja sisältää toi mintakertomuksen (ml. henkilöstöraportin), talousarvion toteutumisvertailun, tilinpäätöslaskelmat, liitetiedot, erillistilinpäätökset ja konsernitilinpäätöksen. Liitteenä nro 11/2013 on tilintarkastuskertomus vuodelta Oheismateriaalina Peruspalvelukuntayhtymä Kallion tilinpäätös KAUPUNGINVALTUUSTO: 1. Hyväksyi niiden sitovien määrärahojen ylitykset, joille ei aikaisemmin ole riittävää lisämäärärahaa tai ylitysoikeutta myönnetty. 2. Hyväksyi vuoden 2012 tilinpäätöksen.

5 3. Myönsi vastuuvapauden kaupungin hallintoa ja taloutta hoitaneille toimielinten jäsenille ja tehtäväalueiden johtaville viranhaltijoille tilikaudelta Päätti, että tilikauden alijäämä ,66 euroa kirjataan omaan pääomaan tilikauden yli-/alijäämä tilille. Tilinpäätöksen esitteli kaupunginkamreeri Kauko Sarkkinen. Asiantuntijoina kuultiin Peruspalvelukuntayhtymä Kallion yh ty mä johta ja Jar mo Ki vi mä keä ja ta lous johtaja Urho Mölleriä.