Kaupunginhallitus Kaupunginvaltuusto Vuoden 2011 tilinpäätös 81/1.40/2012. Kaupunginhallitus

Transkriptio

1 Kaupunginhallitus Kaupunginvaltuusto Vuoden 2011 tilinpäätös 81/1.40/2012 Kaupunginhallitus Kuntalain 68 : "Kunnan ti li kau si on ka len te ri vuo si. Kun nan hal li tuksen on laa dittava tili kau del ta ti lin pää tös tili kautta seuraa van vuo den maalis kuun lop puun men nes sä ja an netta va se tilintar kas tajien tarkastetta vaksi se kä ti lintar kas tuk sen jäl keen saa tettava se val tuuston käsitel täväksi kesä kuun lop puun mennes sä. Tilinpäätökseen kuuluvat tase, tuloslaskelma, rahoituslaskelma ja niiden liitteenä olevat tiedot se kä talousarvion toteutumisvertailu ja toi min ta ker to mus. Tilinpäätöksen tulee antaa oikeat ja riittävät tiedot kunnan toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta. Tätä varten tarpeelliset lisätiedot on ilmoitettava liitetiedoissa. Tilinpäätöksen al le kir joitta vat kun nan hal lituksen jä senet sekä kunnanjohtaja tai pormestari." Kunnan, joka tytäryhteisöineen muodostaa kun ta kon ser nin, tu lee laatia ja sisällyttää tilinpäätökseensä konsernitilin pää tös. Kon sernitilin päätös tulee laatia samalta päivältä kuin kunnan ti lin päätös. Konser nitilinpäätös laaditaan konserniyhteisöjen tasei den ja tulos laskelmien sekä niiden liitetietojen yhdistelmänä. Kon serni ti linpää tökseen sisällytetään lisäksi konsernin rahoituslaskel ma, jos sa an netaan sel vitys kuntakonsernin varojen hankinnasta ja nii den käy töstä tili kau den aikana. Toimintakertomuksessa on esitettävä selvi tys val tuuston asettamien toiminnallisten ja taloudellisten tavoittei den toteutumisesta kunnassa ja kuntakonsernissa. Toi min takertomuksessa on myös annettava tietoja sel lai sista kun nan ja kuntakonsernin talouteen liittyvistä olen naisista asiois ta, joista ei ole tehtävä selkoa kunnan tai kuntakonsernin taseessa, tu los las kel massa tai rahoituslaskelmassa. Jos kunnan taseessa on kattamatonta alijäämää, toimintakertomuksessa on tehtävä selkoa talouden tasapainotuksen toteutumisesta tilikaudella sekä voimassa olevan taloussuunnitelman ja toimenpi deohjelman riittävyydestä talouden tasapainottamiseksi. Kunnanhallituksen on toimintakertomuksessa tehtävä esitys tilikauden tuloksen käsittelystä.

2 Liitteenä nro 7/2012 on tasekirja vuodelta Tasekirja si säl tää toi mintakertomuksen (ml. henkilöstöraportin), talousarvion toteutumis ver tai lun, ti lin pää tös laskelmat, liitetiedot, erillistilinpäätökset ja kon sernitilinpäätöksen. Ylivieskan yleinen kaupunkikehitys jatkui edellisvuosien tapaan myönteisenä vuonna Kaupungin asukasluku kasvoi 199 henkilöl lä (+1,4 %) ja oli vuoden lopussa henkeä. Työllisyystilanne parani vuoden 2011 aikana edellisestä vuodesta. Vuoden 2011 kes ki mää räi nen työt tö myys aste Ylivieskassa oli 9,5 %, kun se edel li senä vuon na oli 10,7 %. Ylivieskan kaupungin taloudellinen tilanne vuoden 2011 lopussa on vuo si kat teella ja tili kauden tulok sella vertailtuna hieman edellistä vuotta parempi. Vuoden 2011 vuosikate euroa ja tilikauden ylijäämä eu roa ovat sel väs ti vuo den 2011 ta lous ar viotavoi tet ta pa rempia. Vuon na 2011 Yli vieska ei saanut har kinnan varaista avus tus ta. Vuoden 2011 yli jää mäi seen tu lok seen vai kut ti vat ennakoitua parempi verotulojen ja valtionosuuksien kehitys, maa-alueiden myynneistä kir ja tut myyn ti voi tot ja Vieska Energia Oy:n purkamiseen liittyvä tulokirjaus. Taloudellinen ti lanne on kui ten kin edel leen ki reä ja vel kaantu nei suutta ja omavaraisuutta osoittavat tunnus luvut ovat hei kolla tasolla. Kertyneen alijäämän määrä taseessa on euroa, eli 450 euroa asukasta kohti. Alijäämä on kuiten kin pie nen ty nyt vuosina yhteensä 3,5 milj. euroa. Käyttötalouden nettomenojen kasvu edellisestä vuodes ta oli voimakasta, eli 6,7 %. Tuloslaskelman toi mintakatetasolla nettomenojen kas vu oli 5,9 %. Sosiaali- ja terveydenhuollon menot/peruspalvelukuntayhtymä Kallio kas voi vat 7,7 % ja alkuperäisen talousarvion mää rä ra ha ylittyi euroa.vuoden 2011 muutettuun talousar vi oon verattuna ylitys on euroa. Vuonna 2011 kertyi verotuloja yhteensä euroa. Verotu lot kasvoivat edellisestä vuodesta 6,5 %. Vuoden 2011 tu lo ve ro pro sentti oli 21,00, eli sa ma kuin edel li se nä vuon na. Myös kään kiin teis töveropro senttei hin ei teh ty muu tok sia vuodel le Tuloslaskel man valtionosuudet olivat yhteensä euroa, jossa kasvua edelliseen vuoteen 5,1 %. Kaupungin investointitaso on ollut erittäin korkea vuosina ja sen seurauksena velkamäärä on kasvanut voimakkaasti. Vuonna 2011 investointien kokonaismäärä jäi edellisvuosia alemmalle tasolle, koska vuoden 2011 talousarvion investointeja jäi toteutumatta ja in vestointeja siirtyi seuraavalle vuodelle. Vuonna 2011 brut toin ves-

3 toin tien mää rä oli euroa. Nettoinvestoinnit olivat yhteensä eu roa ilman tuloslaskelmaan kirjattuja maa-aluei den myyntivoittoja/-tappioita ja myyntivoitot-/tappiot huomioitu na investointitulot ylittivät investointimenot eurolla. Vuonna 2011 kokonaisvelkamäärä pieneni eurolla. Kaupun gin ta seessa ko rolli sen lai nan mää rä on eu roa, eli eu roa asu kasta kohti (vuonna euroa/asukas). Kaupunki on kunta- ja palvelurakenneuudistukesta an netun lain 9 :n mukai sessa arviointimenette lyssä laatinut ja hy väksynyt toimenpideoh jelman talouden tasapainot ta miseksi ja ta seen alijäämän kattamiseksi vuosina Kaupunginvaltuusto on hyväksynyt ohjelman Valtuusto on taloussuunnitelman hyväksymisen yhteydessä vahvistanut toimenpideohjelman kuntalain 65 :n mukaiseksi toimenpideohjelmaksi taseen alijäämän kattamiseksi Vuoden taloussuunnitelmassa talouden tasapainottamisohjelmaa on edelleen tarkistettu. Toimintakertomuksessa on sel vi tys ta lou den ta sa pai not ta mis oh jelman to teu tu mi sesta vuon na 2011 se kä kunta lain 69 :n mu kai nen selvitys. Lisäksi toimin taker to muk ses sa esite tään arvio mer kittä vimmistä ris keistä ja epä var muus teki jöis tä, kau pungin halli tuksen se lonteko si säisen val von nan järjes tä mi sestä sekä selon teko kon serni valvonnan järjes tä mi sestä. KAUPUNGINJOHTAJA: Kaupunginhallitus hyväksyy ja allekirjoittaa vuo den 2011 tilinpää töksen ja jättää sen tilintarkasta jien tarkastettavaksi ja tarkastuslau takunnan arvioitavaksi ja saattaa tilinpäätöksen tarkastuslautakun nan valmistelun jälkeen edelleen valtuuston käsiteltäväksi. Kaupunginhallitus esittää kaupunginvaltuustolle, että tilikauden tuloksesta ,97 eu roa ja pelas tus lai tok sen investointivara uksen/poistoeron vähennyk sen ,18 eu roa kirjauk sen jälkeen muodostuva vuoden 2011 yli jäämä ,15 euroa kir jataan omaan pääomaan tilikauden yli-/ali jää mä ti lille, valtuusto hyväksyy niiden sitovien määrärahojen ylityk set, joil le ei ai kaisemmin ole riittävää lisämäärärahaa tai ylitysoikeutta myön net ty. KAUPUNGINHALLITUS: Hyväksyttiin.

4 Kaupunginvaltuusto TARKASTUSLTK Kuntalain 75 :n mukaan tilintarkastajan on annettava val tuus tolle kul ta kin ti likau delta kertomus, jossa esite tään tarkastuksen tulok set. Ker to mukses sa on myös esitettävä, onko tilin päätös hyväksyttävä ja voi daan ko toimieli men jä senille ja asian omaisen tehtäväalueen johta valle vi ranhal ti jalle (tili velvolli selle) myöntää vastuuva paus. Jos tilintarkastaja havaitsee, että kunnan hallintoa ja taloutta on hoidettu vastoin lakia tai valtuuston päätöksiä eikä virhe tai aiheutunut vahinko ole vähäinen, tilintarkastuskertomuksessa on tehtävä asiasta tilivelvolliseen kohdistuva muistutus. Muistutusta ei voida kohdistaa valtuustoon. Tarkastuslautakunnan on hankittava tilintarkastuskertomuksessa tehdystä muistutuksesta asianomaisen selitys ja kunnan hallituksen lausunto. Val tuusto päättää toimenpiteistä, joihin tarkastuslautakunnan valmistelu, tilin tarkastuskertomus ja siinä tehdyt muistutukset antavat aihetta. Hyväksyessään tilinpäätöksen valtuusto päättää vastuuvapauden myöntämisestä tilivelvollisille. Kaupungin tilintarkastusyhteisö Oy Audiator Ab on antanut tilin tarkastuskertomuksen vuoden 2011 tilintarkastuksesta. Kertomukseen ei sisälly muistutuksia. Ehdotus: Tarkastuslautakunta esittää valtuustolle, että tilinpäätös vuodelta 2011 hyväksytään ja vastuuvapaus myönnetään kaupungin hallintoa ja taloutta hoitaneille toi mielinten jäsenille ja tehtäväalueiden johtaville viranhaltijoille tilikaudelta Päätös: Tarkastuslautakunta hyväksyi esityksen yksimielisesti. KVALT Liitteenä nro 11/2012 on tasekirja vuodelta Tasekirja sisältää toimintakertomuksen (ml. henkilöstöraportin), talousarvion toteutumisvertailun, tilinpäätöslas kelmat, liitetiedot, erillistilinpäätökset ja konsernitilinpäätöksen. Liitteenä nro 12/2012 on tilintarkastuskertomus vuodelta KAUPUNGINVALTUUSTO: 1. Hyväksyi niiden sitovien määrärahojen ylitykset, joille ei aikaisemmin ole riittävää lisämäärärahaa tai ylitysoikeutta myönnetty. 2. Hyväksyi vuoden 2011 tilinpäätöksen.

5 3. Myönsi vastuuvapauden kaupungin hallintoa ja taloutta hoitaneille toimielinten jäsenille ja tehtäväalueiden johtaville viranhaltijoille tilikaudelta Päätti, että tilikauden ylijäämä ,15 euroa kirjataan omaan pääomaan tilikauden yli-/alijäämätilille. Tilinpäätöksen esitteli kaupunginkamreeri Kauko Sarkkinen.