Vuoden 2016 talousarvion toteuma on seuraava: toimintatulot toimintamenot toimintakate vuosikate

Transkriptio

1 Kunnanhallitus Tarkastuslautakunta Tarkastuslautakunta Kunnanvaltuusto Vuoden 2016 tilinpäätöksen hyväksyminen 1434/ /2017 Kunnanhallitus (hj): Kuntalain (410/2015) 113 :n mukaan kunnan tilikausi on ka len te rivuo si. Tilikaudelta on laadittava tilinpäätös, joka on saatettava valtuus ton käsiteltäväksi tilikautta seuraavan vuoden kesäkuun loppuun men nes sä. Kirjanpitolain 9 :n 3 mom:n mukaan tilinpäätös on laadittava kol men kuukauden kuluessa tilikauden päättymisestä eli maaliskuun loppuun mennessä. Kuntalain 113 :n mukaan kunnanhallituksen on kä si tel tä vä tilinpäätös maaliskuun loppuun mennessä. Tilinpäätökseen kuuluvat tuloslaskelma, tase ja niiden liitetiedot se kä talousarvion toteutumisvertailu ja toimintakertomus. Kuntalain 114 :n mukaan kunnan tulee laatia ja sisällyttää tilinpäätökseensä konser ni ti lin pää tös. Konsernitilinpäätös laaditaan konserniyhteisöjen tasei den ja tuloslaskelmien sekä niiden liitetietojen yhdistelmänä. Konser ni ti lin pää tök seen sisällytetään lisäksi konsernin ra hoi tus las kel ma. Vuoden 2016 konsernitilinpäätös on tasekirjan kohdassa Vuoden 2016 talousarvion toteuma on seuraava: toimintatulot toimintamenot toimintakate vuosikate tilinkauden tulos tilikauden ylijäämä Kunnanvaltuusto hyväksyi tilinpäätöksen valmistavana toi men pi tee nä eräiden tulosalueiden tuloarvioiden ylitykset ja mää rära ho jen alitukset ja ylitykset (ei käsitellä lisämäärärahoina). Vuoden ai ka na kunnanvaltuusto hyväksyi käyttötalouden lisämäärärahoja yh-

2 teen sä eu roa. Tuloslaskelmaosan toteutumisvertailu on tase kir jan kohdassa 2.4. Ulkoiset toimintatulot vähenivät vuoden 2015 tilinpäätöksestä euroa (10,4 %). Vähennys johtuu pääosin käyt tö omai suuden myyntivoittojen vähenemisestä. Vuonna 2016 ei myyty käyt töomai suut ta tontteja lukuunottamatta. Ulkoiset bruttotoimintakulut vähenivät vuoden 2015 tilinpäätöksestä 0,9 milj. euroa (1,8 %). Nettomenot eli toimintakate laski 0,3 milj. euroa (0,6 %). Henkilöstömenot vähenivät euroa (-1,5 %). Palve lu jen ostot vähenivät euroa johtuen eri kois sai raan hoi don menojen laskusta. Perusturvakuntayhtymä Akselin maksuosuus oli samalla tasolla kuin edellisenä vuonna. Vuonna 2016 verotulot olivat yhteensä euroa. Al ku pe räises sä talousarviossa verotuloa arvioitiin kertyväksi euroa. Vuoden aikana verotuloarviota nostettiin eurolla. Lo pulli nen tuloveron kertymä oli euroa vähemmän kuin uusi ar vio. Edelliseen vuoteen verrattuna kunnan tuloveroa kertyi 1,0 milj. eu roa enemmän johtuen veroprosentin korotuksesta ja koko maas sa tilitysten kasvusta. Kiinteistöveron tuotto oli euroa enem män kuin edellisenä vuonna johtuen veroprosenttien korotuksesta. Yh teisö ve ro tuot to oli samalla tasolla kuin edellisenä vuonna. Valtionosuuksia kunnalle maksettiin euroa eli eu roa enemmän kuin edellisenä vuonna. Vuoden 2016 vuosikate on euroa ja tilikauden ylijäämä euroa. Mynämäen kunnan taseessa on tilikauden 2016 tuloksen kir jaa mi sen jälkeen 1,0 milj. euroa ylijäämää. Kunnan talous oli en sim mäi sen kerran ylijäämäinen vuoden 2011 jälkeen. Vuoden 2016 tilinpäätöksessä on pitkäaikaista lainaa euroa (1.190 euroa/asukas). Pitkäaikaisia lainoja lyhennettiin vuoden ai ka na euroa. Vuonna 2016 nostettiin uutta pitkäaikaista lai naa 2,0 milj. euroa. Maksuvalmiuden turvaamiseksi on koko vuoden ajan käytetty lyhytaikaista luottoa. Lyhytaikaista luottoa käy tetään, koska sen korkotaso on alhainen. Vuoden vaihteessa lainaa oli lyhytaikainen luotto huomioiden euroa (2.146 eu roa/asukas). Vuonna 2016 nettoinvestoinnit olivat euroa. Suurimpia yksit täi siä investointeja olivat Laurin koulun pihan uudistaminen, Laa joen uusi vedenottamo ja kiinteistöjen osalta Tavastilan koulun korjauk set.

3 Kirjanpitolautakunnan kuntajaoston yleisohjeen mukaan kun nan hal lituk sen on toimintakertomuksessa tehtävä selkoa siitä, miten si säinen valvonta ja riskienhallinta on kunnassa järjestetty, onko val vonnas sa havaittu puutteita kuluneella tilikaudella ja miten sisäistä valvon taa on tarkoitus kehittää voimassa olevalla ta lous suun nit te lu kaudel la. Vastaava selonteko tulee laatia myös konsernin osalta. Vuoden 2016 selonteko on kunnan osalta tasekirjan kohdassa 1.9. ja kon ser nin osalta tasekirjan kohdassa Kunnanhallituksen esitys tilikauden tuloksen käsittelystä on ta se kirjan kohdassa Konsernitilinpäätöksessä on esitettävä kuntakonsernin tulos sekä talou del li nen asema siten kuin konserniyhteisöt olisivat yksi kir jan pi tovel vol li nen. Konsernitilinpäätöksellä pyritään saamaan kunnan toimin nas ta ja taloudesta riittävä ja oikea kokonaiskuva myös ti lan teessa, jossa kunnan palvelutuotantoa ja vastuita on siirretty ty tär yh teisöi hin. Mynämäen kunnan konsernitilinpäätökseen on yhdistelty tytäryhtiöt My nä mäen Teollisuuskiinteistö Oy, As Oy Mynämäen Augustanrivi ja Kiinteistö Oy Mynäjoki sekä kuntayhtymät Perusturvakuntayhtymä Ak se li, Varsinais-Suomen sairaanhoitopiiri, Varsinais-Suomen erityis huol to pii ri, Varsinais-Suomen liitto ja Raseko. Vakka-Suomen Me dia Osuuskunta on osakkuusyhteisö. Kunnan omistusosuudet yhtei söis sä ovat ta se kir jan liitetiedoissa Konsernin vuosikate on +3,7 M (edellisenä vuonna + 1,1 M ). Kunnan vuosikate on +1,9 M (- 0,33 M ). Konsernin parempi vuo si ka te joh tuu pääasiassa Rasekon ja Varsinais-Suomen sai raan hoi to pii rin vuo si kat tees ta. Konsernin vuosikate on 479 euroa/as (142 eu roa/as) ja kunnan 252 euroa/as (-42 euroa/as). Konsernin tilikauden tulos on 0,4 M (-1,7 M ) ja tilikauden ylijää mä 0,4 M (-1,8 M ). Kunnan vastaavat luvut ovat 0,1 M (-2,1 M ) ja 0,2 M (-2,1 M ). Konsernista kunta, Varsinais-Suomen sairaan hoi to pii ri, Var si nais-suo men liitto, Ra se ko ja Ki Oy Mynäjoki teki vät ylijäämää. Pe rus tur va kun ta yh ty mä Ak se lin tulos on nol la. Muut kon ser ni yh tei söt tekivät alijäämää. Konsernin taseen loppusumma on 63,9 M (64,4 M ). Kunnan taseen loppusumma on 48,6 M (48,8 M ). Kunnan osuus konsernin mui den yhteisöjen omaisuudesta on siten 15,3 M (15,5 M ). Vuoden 2016 tilinpäätöksessä konsernilla on kertynyttä yli jää mää 2,5 M (2,1 M ). Kunnan tilinpäätöksessä kertynyttä ylijäämää on 1,0 M (0,9 M ).

4 Kuntalain 123 :n mukaan tilintarkastajan on viimeistään toukokuun lop puun mennessä tarkastettava hyvän tilintarkastustavan mu kai sesti tilikauden hallinto, kirjanpito ja tilinpäätös. Havaitsemistaan epäkoh dis ta tilintarkastajan on ilmoitettava viipymättä tar kas tus lau ta kunnal le ja tarvittaessa myös kunnanhallitukselle. Tilinpäätöksen allekirjoittavat kunnanhallituksen jäsenet ja kun nanjoh ta ja. Vuoden 2016 tasekirja on esityslistan liitteenä. Tasekirja lähetetään kun nan hal li tuk sel le ja puheenjohtajistolle myös paperiversiona. Lisätietoja: Kunnanjohtaja Seija Österberg, puh Hallintojohtaja Marja Kärkkäinen, puh Kasvatus- ja sivistysjohtaja Laura Päiviö-Häkämies, puh Tekninen johtaja Timo Oja, puh (kj): Kunnanhallitus esittää kunnanvaltuustolle tilikauden 2016 tuloksen ,51 käsittelystä seuraavaa: tilikauden tulos ,51 tehdään poistoeron vähennys ,09 ja siirretään tilikauden ylijäämä ,60 taseen edellisten tilikausien ylijäämä -tilille kuluvan vuoden kir jan pidos sa. Kunnanhallitus allekirjoittaa vuoden 2016 tilipäätöksen ja jättää sen ti lin tar kas ta jan tarkastettavaksi. Kunnanhallitus saattaa tilinpäätöksen tarkastuslautakunnan val miste lun jälkeen edelleen kunnanvaltuuston käsiteltäväksi. Päätös: Päätösehdotus hyväksyttiin yksimielisesti. Tarkastuslautakunta (tark.ltk:n sihteeri): Lisätietoja: (pj.): Vuoden 2016 tasekirja on esityslistan oheismateriaalina. Tarkastuslautakunnan puheenjohtaja Esko Lehtonen, puh Tarkastuslautakunnan sihteeri Marjo-Riitta Hakula, puh Tarkastuslautakunta saattaa vuoden 2016 tilikauden tuloksen tie dok seen.

5 Päätös: hyväksyttiin. Todettiin, että tarkastuslautakunta palaa asian käsittelyyn lau ta kunnan seuraavassa ko kouk ses sa. Tarkastuslautakunta (tark.ltk:n sihteeri): (pj.): Tilitarkastuskertomus vuodelta 2016 on esityslistan liitteenä. Merkitään vuoden 2016 tilinpäätös ja tilintarkastuskertomus tar kastus lau ta kun nal le tiedoksi ja saatetaan edelleen ti lin tar kas tus ker tomus kun nan val tuus tol le tiedoksi. Tarkastuslautakunta esittää kunnanvaltuustolle, että vuoden 2016 ti lin pää tös hyväksytään ja esitetään kunnanvaltuustolle tilinpää töksen hy väk sy mis tä ja vastuuvapauden myöntämistä tilivelvollisille ti likau del ta Päätös: Päätösehdotus hyväksyttiin. Kunnanvaltuusto (hj): Vuoden 2016 tilinpäätös ja tilintarkastuskertomus ovat esityslistan liit tee nä. Tilintarkastajan pyynnöstä tilinpäätöksen liitetietoihin on teh ty joitain korjauksia. Korjauksilla ei ole vaikutusta tilinpäätöksen las kel miin eikä tilikauden tulokseen. Tilintarkastajan näkemyksen mu kai ses ti korjauksia ei ole erikseen viety kunnanhallituksen kä si teltä väk si. Lisätietoja: Kunnanjohtaja Seija Österberg, puh Hallintojohtaja Marja Kärkkäinen, puh (kh): Kunnanvaltuusto päättää tilikauden 2016 tuloksen ,51 käsit te lys tä seuraavaa: tilikauden tulos ,51 tehdään poistoeron vähennys ,09 ja siirretään tilikauden ylijäämä ,60 taseen edellisten tilikausien ylijäämä -tilille kuluvan vuoden kir jan pidos sa. (tarla): Päätös: Kunnanvaltuusto hyväksyy vuoden 2016 tilinpäätöksen ja myöntää tili vel vol li sil le vastuuvapauden tilikaudelta Puheenjohtajan ehdotuksesta ensin käytiin yleiskeskustelu, jossa en sim mäi sen puheenvuoron käytti kunnanhallituksen puheenjohtaja

6 ja sen jälkeen ryhmäpuheenvuorot. Ryhmäpuheenvuoron käyttivät val tuu te tut Pekka Myllymäki/KESK, Juha Vanhanen/KOK, Eeva Strand/SDP, Ari Tamminen/VAS, Kimmo Karkoinen/PS ja Miia Ky län pää/vihr. Kunnanvaltuusto hyväksyi yksimielisesti vuoden 2016 tilinpäätöksen ja myönsi ti li vel vol li sil le vastuuvapauden tilikaudelta