Yleishallinnon talousarvion 2014 toteutuminen

Transkriptio

1 Yleishallinnon talousarvion 2014 toteutuminen

2 2 (24) Sisällysluettelo Kaupunginhallitus... 3 Yleishallinto... 3 Vaalit... 5 Luottamushenkilöhallinto... 6 Hallintopalvelut... 8 Maaseutupalvelut Henkilöstöpalvelut Kehittämis- ja omistajaohjauspalvelut Elinkeinoelämän kehittäminen Talouspalvelut Rahoituserät... 23

3 3 (24) Kaupunginhallitus Yleishallinto Yleishallinnon tulosalueen organisaatiota uudistettiin vuonna Yhteiskuntasuhdejohtajan ja erityisasiantuntijan virat lakkautettiin ja kehitysjohtajan virka muutettiin henkilöstöpäällikön viraksi. Toimistohenkilöstön määrää vähennettiin 3 vakinaisella henkilöllä. Yhteensä vakinaisen henkilöstön määrä väheni viidellä, mikä on suhteellisen paljon. Henkilöstöhallinto ja muut kaupunginjohtajan esikuntaan kuuluneet alueet siirrettiin kaupunginjohtajan alaisuudesta hallintojohtajan alaisuuteen. Toimintakulut vähenivät yli 1,4 miljoonaa euroa ja toimintatuotot noin euroa edellisvuodesta. Yleishallinnon kustannukset vuonna 2014 pienenivät kaikissa tiliryhmissä vuodesta Henkilöstökulut olivat lähes euroa eli 17 prosenttia pienemmät kuin vuonna 2013 ja palveluiden ostot noin euroa eli 14 prosenttia pienemmät. Avustukset vähenivät edellisvuodesta euroa. Tästä euroa selittyy sillä, että vuonna 2014 ei maksettu avustusta Kesälahden vuokrataloille. Yleishallinnon toimintakate toteutui noin euroa pienempänä eli parempana kuin talousarviossa arvioitiin. Vuoteen 2013 verrattuna toimintakate parani peräti 1,4 miljoonaa euroa. Kun otetaan huomioon Kesälahden vuokrataloille maksettu euron avustus, toimintakate parani euroa vuodesta Yleishallinnon tulosalueen toimintatuotot vuonna 2014 jäivät euroa talousarviossa arvioitua pienemmiksi. Tämä on luonnollista, koska yleishallinnon myyntituotoista huomattava osa on sisäisiä myyntituottoja talous- ja henkilöstöpalveluiden myynnistä muille toimialoilla. Koska talous- ja henkilöstöpalveluiden kustannukset toteutuivat huomattavasti arvioitua pienempinä, jäivät myös myyntituotot pienemmiksi. Tuet ja avustukset kertyivät arvioitua suurempina, koska Kelan korvaus työterveyshuollosta myös vuoden 2013 osalta (noin euroa) saatiin vasta vuonna Yleishallinnon tulosalueella toimintakulut vuonna 2014 olivat noin euroa pienemmät kuin talousarviossa arvioitiin. Henkilöstökulut toteutuivat lähes euroa talousarviossa arvioitua pienempinä. Palveluiden ostot jäivät yli euroa talousarviossa arvioitua pienemmiksi. Muita toimintakuluja lukuun ottamatta menot toteutuivat kaikissa tiliryhmissä talousarviossa arvioitua pienempinä. Muiden toimintakulujen ylitys johtuu koulujen myynnin aiheuttamasta euron myyntitappiosta. Vastaavaa myyntitappiota ei vuonna 2013 ollut. Myyntivoittoja saatiin euroa, euroa talousarviossa arvioitua vähemmän. Vuonna 2013 myyntivoitot olivat lähes euroa. Toimintakulut vähenivät edellisvuoteen verrattuna eniten hallintopalveluiden tulosyksikössä ( euroa), kehittämis- ja omistajaohjauspalveluiden tulosyksikössä ( euroa), talouspalveluiden tulosyksikössä ( euroa), henkilöstöpalveluiden tulosyksikössä ( euroa). Kehittämis- ja omistajaohjauspalveluiden tulosyksikölle oli vuonna 2013 kirjattu yksi Keski-Karjalan Kehitysyhtiö Oy:n osakassopimuksen mukainen euron lasku, vaikka se olisi pitänyt kirjata elinkeinoelämän kehittämisen tulosyksikölle. Tämä huomioiden kehittämis- ja omistajaohjauspalveluiden toimintakulut vähenivät todellisuudessa noin euroa edellisvuodesta. Toimintakulut kasvoivat ainoastaan vaalien ( euroa) ja elinkeinoelämän kehittämisen tulosyksikössä ( euroa). Vaalien kustannusten kasvu johtuu siitä, että vuonna 2013 ei järjestetty lainkaan vaaleja. Elinkeinoelämän tulosyksikön toimintakulujen kasvu selittyy sillä, että vuonna 2013 yksi elinkeinoelämän tulosyksikköön sisältyvä Keski-Karjalan Kehitysyhtiön euron lasku oli kirjattu kehittämis- ja omistajaohjauspalveluihin. Jos lasku olisi kirjattu vuonna 2013 elinkeinoelämän tulosyksikölle, olisivat toimintakulut vähentyneet noin euroa. Yhteensä kehittämis- ja omistajaohjauspalveluiden sekä elinkeinoelämän kehittämisen toimintakulut vähenivät noin euroa vuodesta 2013.

4 4 (24) Yleishallinto yhteensä TP 2013 TA 2014 TA-muutos TA + muutos 2014 TP 2014 Tot % Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Toimintakulut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Muut toimintakulut Toimintakate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman muk. poistot Tilikauden tulos

5 5 (24) Kaupunginhallitus Yleishallinto Vaalit Tilivelvolliset: hallintojohtaja Toiminta-ajatus Keskusvaalilautakunnan tehtävänä on hoitaa ylimpänä vaaliviranomaisena vaalilaissa sille määrätyt tehtävät. TALOUSSUUNNITELMA Toimintaympäristö ja sen muutokset Toukokuussa järjestettiin europarlamenttivaalit. TALOUSARVION 2014 TOTEUTUMINEN Valtion korvaus vaaleista toteutui talousarvion mukaisena. Henkilöstökulut toteutuivat huomattavasti arvioitua pienempinä ja valtion korvaus riitti kattamaan vaaleista aiheutuneet kustannukset. Toimintakulut kasvoivat edellisvuodesta, koska vuonna 2013 ei järjestetty mitään vaaleja. TALOUS Vaalit TP 2013 TA 2014 TA - muutos TA + muutos 2014 TP 2014 Tot % Toimintatuotot Myyntituotot Toimintakulut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat ***** Muut toimintakulut ***** Toimintakate Tilikauden tulos

6 6 (24) Kaupunginhallitus Yleishallinto Luottamushenkilöhallinto Tilivelvolliset: hallintojohtaja Toiminta-ajatus Luottamushenkilöhallinnon järjestäminen kaupunginvaltuuston ja -hallituksen, aluejohtokunnan sekä mahdollisten toimikuntien osalta pyrkien kokonaisvaltaiseen päätöksentekoon. Edistää demokraattisesti kaikilla toimillaan kaupungin ja sen asukkaiden hyvinvointia valtuuston hyväksymien tavoitteiden ja arvojen (yhteistyökykyisyys, kestävä kehitys, vastuu tulevaisuudesta ja oikeudenmukaisuus) mukaisesti. TALOUSSUUNNITELMA TALOUSARVION 2014 TOTEUTUMINEN Luottamushenkilöhallinto sisältää kaupunginvaltuuston ja hallituksen, aluejohtokunnan sekä mahdollisten toimikuntien kokouksiin ja muuhun toimintaan tarvittavat määrärahat. Vuonna 2013 aluejohtokunnan talousarvioon on sisältynyt yhteiskuntasuhdejohtajan palkkakustannuksista 20 %. Vuonna 2014 esittelijänä toimi hallintojohtaja, jonka palkkakustannuksista 10 % kohdistettiin aluejohtokunnalle käyttösuunnitelmassa. Talousarviossa todetaan, että Kesälahden kunnan ja Kiteen kaupungin yhdistymissopimuksen strategisena tavoitteena oleva uuden kunnan toteutumisen arviointi toteutetaan kevään 2014 aikana. Kuntalaiskysely toteutettiin maalis-huhtikuussa ja nykyisten päättäjien sekä kuntaliitoksen seurantaryhmän arviointikysely toteutettiin elokuussa. Kuntaliitoksen arviointiin liittyvä kuntalaistilaisuus järjestettiin Kiteellä Kuntaliitoksen seurantaryhmä kutsutaan koolle vuonna Kuntalain edellyttämä talouden tasapainottamissuunnitelma ja toimenpideohjelma vuosille hyväksyttiin kaupunginvaltuustossa Toimenpiteitä kohdistettiin myös vuodelle 2014 ja vuoden 2014 talouden tasapainottamistoimenpiteiden edellyttämät talousarviomuutokset hyväksyttiin kaupunginvaltuustossa Luottamushenkilöhallinnon henkilöstökulut ylittyivät hieman, koska kokouspalkkioihin varattu määräraha oli liian pieni. Myös kokouksiin liittyvät matkakorvaukset ylittyivät, mikä näkyy palveluiden ostojen ylittymisenä. Luottamushenkilöhallintoon oli varattu atk-palveluiden ostoon euron ylimääräinen määräraha, koska talousarvion laadinnan loppuvaiheessa havaittiin, että koko kaupungin tasolla talousarvioon varattu määräraha on riittämätön. Kaupunginvaltuusto teki talousarviomuutoksen, jossa luottamushenkilöhallinnon atk-palveluiden ostoon varattu määräraha jaettiin eri toimialoille ja kustannuspaikoille atk-palveluiden toteutumisen mukaisessa suhteessa. Vuoteen 2013 verrattuna toimintakate parani noin euroa. Tunnusluvut Toiminnan tunnusluvut TP 2013 TA 2014 TP 2014 Kaupunginvaltuuston kokousten lukumäärä Kaupunginvaltuuston iltakoulujen lukumäärä Kaupunginhallituksen kokousten lukumäärä Aluejohtokunnan kokousten lukumäärä

7 7 (24) TALOUS Luottamushenkilöhallinto TP 2013 TA 2014 TA-muutos TA + muutos 2014 TP 2014 Tot % Toimintatuotot ***** Myyntituotot ***** Maksutuotot ***** Muut toimintatuotot ***** Toimintakulut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Muut toimintakulut Toimintakate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman muk. poistot Tilikauden tulos

8 8 (24) Kaupunginhallitus Yleishallinto Hallintopalvelut Tilivelvolliset: hallintojohtaja Toiminta-ajatus Hallintopalvelut vastaavat kaupunginvaltuuston ja -hallituksen sekä aluejohtokunnan kokous- ja asiakirjahallinnosta. Lisäksi hallintopalvelut vastaavat Kiteen kaupungin palveluneuvonnasta ja yhteispalvelupisteen palveluista sekä muista kaupungin keskushallinnon tehtävistä. TALOUSSUUNNITELMA Toimintaympäristö ja sen muutokset Suunnitelmakaudella kokouskäytänteissä hyödynnetään olemassa olevaa teknologiaa. Hallintopalvelujen tehtäviä organisoidaan tarvittaessa uudelleen. TALOUSARVION 2014 TOTEUTUMINEN Kaupunginvaltuusto hyväksyi uuden hallintosäännön helmikuussa. Hallintosääntö tuli voimaan Hallintojohtajan virkaa ei täytetty ja yhteiskuntasuhdejohtajan virka lakkautettiin. Kaikki talouden tasapainottamissuunnitelmassa ja toimenpideohjelmassa vuodelle 2014 suunnitellut säästöt toteutuivat ja toimintakate oli noin euroa muutettua talousarviota parempi. Henkilöstökulut olivat noin euroa pienemmät kuin muutetussa talousarviossa. Yksi työntekijä siirtyi vuoden aikana sivistyskeskukseen. Avustusmäärärahoja oli varattu veteraanikuntoutukseen sekä kylien ja yhdistysten avustamiseen. Kylien ja yhdistyksen avustukset olivat keväällä 2014 haettavina ja ne maksettiin määrärahojen puitteissa. Veteraanikuntoutukseen varattu avustus toteutui arvioitua pienempänä. Vuoteen 2013 nähden toimintakate oli vuonna 2014 noin euroa pienempi eli parempi. Suurin osa tästä selittyy sillä, että vuonna 2013 Kesälahden vuokrataloille maksettiin euron avustus. Vuonna 2014 tätä avustusta ei maksettu. Hallintopalveluiden henkilöstökulut kasvoivat vuodesta 2013 noin euroa ja palveluiden ostot noin euroa. Hallintopalveluiden henkilöstökulujen kasvu johtuu osittain siitä, että yhden talouspalveluiden tulosyksikön henkilön vuorotteluvapaan sijainen oli hallintopalveluissa. Aluejohtokunnan esittelijänä toimivan hallintojohtajan palkasta kohdistui hallintopalveluihin aikaisempaa suurempi osuus. Vuonna 2013 viestintäsihteerin palkkakustannukset kohdistettiin kokonaan kehittämis- ja omistajaohjauspalveluiden tulosyksikköön. Vuoden 2013 lopussa viestintäsihteeri siirtyi hallintosihteerin virkaan ja palkkakustannuksista kohdistettiin kehittämis- ja omistajaohjauspalveluihin vain 20 prosenttia. 80 prosenttia kohdistettiin hallintopalveluihin. Sitovat toiminnalliset tavoitteet Tulosalueen strateginen tavoite: Palvelut ja tuotantotavat: Palvelut järjestetään tuloksellisesti (=tuottavuus, tehokkuus, taloudellisuus ja vaikuttavuus) uusia toimintatapoja ja teknologiaa hyödyntäen. Tulosyksikön tavoite Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso Toteuma Talouden seurantajärjestelmän uudistaminen johtamista tukevaksi Kuukausittainen raportointi Käytössä viimeistään helmikuussa Raportointi kuukausittain kaupunginhallitukselle ja lautakunnille on toteutunut helmikuusta 2014 saakka.

9 9 (24) TALOUS Hallintopalvelut TP 2013 TA 2014 TA-muutos TA + muutos 2014 TP 2014 Tot % Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Toimintakulut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Muut toimintakulut Toimintakate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman muk. poistot Tilikauden tulos

10 10 (24) Kaupunginhallitus Yleishallinto Maaseutupalvelut Tilivelvolliset: maaseutupäällikkö Toiminta-ajatus Vastaa Keski-Karjalan maaseutuelinkeinoviranomaistehtävistä ja maaseutuelinkeinojen kehittämisestä. TALOUSSUUNNITELMA Toimintaympäristö ja sen muutokset Yhteistoiminta Keski-Karjalan maaseutupalveluissa on aloitettu Maaseutuviraston kanssa tehtävä sopimus eräiden maksajavirastotehtävien siirrosta (maataloustukien käsittely ja maksatus) Kiteen kaupungille astui voimaan Uusi ohjelmakausi tuo toimintaan muutosta tukijärjestelmien ja sovellusmuutosten osalta. Toimialueelle mahdollisesti tuleva tilusjärjestely tuo lisätehtäviä yksikköön. TALOUSARVIO 2014 Maaseutupalveluiden tulot koostuvat sopijakuntien maksuosuuksista. Tulosyksikkö jakaantuu kustannuspaikoiksi tukihallinto, maaseudun kehittäminen ja maaseutupalveluiden projektit. Tukihallinto vie suurimman osan kuluista. Maaseutupalveluissa täytyy pystyä toimimaan maksajavirastosopimuksessa määritettyjen toimintaohjeiden puitteissa. Hankerahoitukset alittuivat vuonna 2014, koska ohjelmakauden lopussa uusia hankkeita ei käynnistynyt. Kehittämisen varaukset jäivät käyttämättä. Henkilöstökuluissa säästettiin kun toimittiin neljän henkilön voimin viiden sijasta. Yksi henkilö siirtyi perusturvakeskukseen ja tehtävät jaettiin. Tilusjärjestely ei vielä aiheuttanut lisätyötä maaseutupalveluissa. Maaseutupalveluiden henkilöstökulut toteutuivat lähes euroa talousarviossa arvioitua pienempinä ja euroa edellisvuotta pienempinä. Palveluiden ostot jäivät euroa talousarviossa arvioitua pienemmiksi ja pysyivät lähes edellisvuoden tasolla. Sitovat toiminnalliset tavoitteet Strateginen tavoite: Maaseudun elinvoimaisena säilyttäminen. Palvelut järjestetään tuloksellisesti teknologiaa hyödyntäen: mm. sähköistä asiointia ja sähköpostia. Tulosalueen tavoite Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso Toteutuminen Viljelyssä olevan peltoalan säilyttäminen. Sähköisen asioinnin lisääminen. sähköisiä hakemuksia % kaikista hakemuksista peltoa koko alueella ha Viljelyssä oleva peltoala lisääntyi 85 hehtaarilla hehtaariin. 75 % Sähköinen tukihaku lisääntyi alueella 67,2 %:sta 69,2 %:iin.

11 11 (24) Tunnusluvut Toiminnan tunnusluvut TP 2013 TA 2014 TP 2014 Maaseututoimen kautta maksetut tuet, milj. eur Eu-tukea hakeneet tilat, kpl 20,3 21,4 20, Hankerahoitukset /tila Tuloksellisuustavoitteet ja -toimenpiteet Sähköisen asioinnin edistäminen tukihallinnossa ei toteutunut tavoitteen mukaisesti. Kiteellä sähköisen tukihaun prosentti oli 76 %, Rääkkylässä 69 % ja Tohmajärvellä 55 %. Tulosalueen tuloksellisuusmittarit Tuloksellisuusmittari: Sähköiset tukihakemukset Tuloksellisuustavoite Tavoitetaso Toteuma Sähköiset tukihakemukset lisääntyvät 75 % 69,2 %

12 12 (24) Talous Maaseutupalvelut TP 2013 TA 2014 TA-muutos TA + muutos 2014 TP 2014 Tot % Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Muut toimintatuotot Toimintakulut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Muut toimintakulut Toimintakate Tilikauden tulos

13 13 (24) Kaupunginhallitus Yleishallinto Henkilöstöpalvelut Tilivelvolliset: henkilöstöpäällikkö Toiminta-ajatus Henkilöstöpalvelut tarjoavat palveluja, jotka tukevat Kiteen kaupungin esimiehiä ja henkilöstöä. Keskeisiä henkilöstöpalveluita ovat henkilöstöhallinto- ja suunnittelu, palkka- ja palvelussuhdehallinto, henkilöstön osaamisen ja työhyvinvoinnin edistämiseen liittyvät toimenpiteet sekä kaupungin työllistämispolitiikan koordinaatio ja toimeenpano. TALOUSSUUNNITELMA Toimintaympäristö ja sen muutokset Henkilöstöpalveluiden toimintaan vuonna 2014 vaikuttivat lisäksi työ- ja virkalainsäädännön muutokset sekä työ- ja virkaehtosopimusten uusiminen. Myös kaupungin organisaatiossa tapahtuneet muutokset vaikuttivat henkilöstöpalveluiden toimintaan. TALOUSARVION 2014 TOTEUTUMINEN Hallinnon tehostamiseksi kehitysjohtajan virka muutettiin henkilöstöpäällikön viraksi. Vakinainen viranhaltija oli vuorotteluvapaalla heinäkuun loppupuolelle saakka. Viransijainen hoiti hänen tehtäviään kevääseen saakka, minkä jälkeen tehtävät jaettiin muiden henkilöiden kesken. Henkilöstöpäällikkö irtisanoutui virastaan alkaen ja uusi henkilöstöpäällikkö aloitti tehtävässään Toimintatuotot toteutuivat euroa talousarviossa arvioitua suurempina. Toimintatuotot kasvoivat yli euroa vuodesta Tämä selittyy sillä, että noin euron suuruinen, vuodelle 2013 kohdistuva Kelan korvaus työterveyshuollosta kirjattiin vuodelle Vuonna 2014 Kelan korvausta saatiin saman verran. Toimintakulut toteutuivat lähes euroa pienempinä kuin muutetussa talousarviossa Suurin osa selittyy henkilöstökuluilla, jotka toteutuivat noin euroa talousarviossa arvioitua pienempinä. Palveluiden ostot toteutuivat euroa arvioitua pienempinä. Vuoteen 2013 verrattuna toimintakulut olivat lähes euroa pienemmät. Henkilöstökulut vähenivät yli euroa edellisvuodesta. Henkilöstökulujen vähentymisestä noin euroa selittyy lomapalkkavarauksen purkamisella, kun vuonna 2014 pidettiin paljon vuonna 2013 pitämättä jääneitä lomia. Kulujen vähenemisen vuoksi myös myyntituotot vähenivät, koska suuri osa henkilöstöpalveluiden kustannuksista vyörytetään edelleen muille toimialoille toteutuneiden kustannusten mukaisesti. Toimintakate toteutui lähes euroa talousarviossa arvioitua pienempänä eli parempana ja euroa parempana kuin vuonna 2013.

14 14 (24) Sitovat toiminnalliset tavoitteet Tulosalueen strateginen tavoite: Henkilöstö: henkilöstön osaamista vahvistetaan ja sitoutumista tuetaan uuden kunnan tehtäviin Tulosyksikön tavoite Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso Toteuma Jäsentyneet henkilöstöpalveluiden prosessit sisäisten sidosryhmien (henkilöstö, johto, esimiehet, luottamusmiehet, työsuojeluvaltuutetut, työterveyshuolto) näkökulmasta Työllisyyden hoitoon jäsentynyt toimintamalli Reimari-hanke onnistuu asiakastyössä löytämään asiakkaille polkuja työelämään tai koulutukseen Henkilöstöpalveluiden vuosikello ja palvelupaletti Henkilöstöpalveluiden prosesseihin liittyvä palaute ja seurantatiedot Kiteen kaupungin työllisyyspoliittinen ohjelma Valmis Yleishallinnon arviointijärjestelmä valmis ja henkilöstöpalveluita koskeva lähtötasomittaus tehty Valmis Ei toteutunut Ei toteutunut Työllisyysohjelma valmisteltiin alkuvuodesta 2015 ja hyväksyttiin kaupunginhallituksessa Toteutui. Henkilöstön perehdyttämisohjeiston uusiminen Ohjeistus valmis Koko henkilöstö perehdytetty ohjeistuksen käyttöön mennessä. Ohjeistus otettiin käyttöön. Perehdytys jatkuu intranetin avulla. Tuloksellisuustavoitteet ja -toimenpiteet Tulosyksikön tuloksellisuusmittarit Tuloksellisuusmittari: Sairauspoissaolot (vakinainen henkilöstö) / kalenteripv Tuloksellisuustavoite Toteuma 2013 Tavoitetaso 2014 Toteuma 2014 Sairauspoissaolojen vähentäminen 6 %:lla vuoden 2013 tasosta 13,7 pv/hlö koko hlöstö 16,4 pv/hlö vakinaiset 13,1 pv/hlö koko hlöstö 13,9 pv/hlö koko hlöstö 16,2 pv/hlö vakinaiset Sairauspoissaolojen kehitystä on analysoitu tarkemmin henkilöstökertomuksessa.

15 15 (24) TALOUS Henkilöstöpalvelut TP 2013 TA 2014 TA-muutos TA + muutos 2014 TP 2014 Tot % Toimintatuotot Myyntituotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot ***** Toimintakulut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Muut toimintakulut Toimintakate Tilikauden tulos

16 16 (24) Kaupunginhallitus Yleishallinto Kehittämis- ja omistajaohjauspalvelut Tilivelvolliset: kaupunginjohtaja Toiminta-ajatus Kehittämis- ja omistajaohjauspalvelut tukevat kaupungin ja sen konsernin kehittämistä, strategista johtamista ja demokraattista päätöksentekoa sekä kaupunkiviestintää ja -markkinointia. Myönteistä kaupunkimielikuvaa rakennetaan yhteistyössä kumppaneiden eli yhteisöjen, yritysten ja julkisten organisaatioiden kanssa. Kaupunkimarkkinoinnin raja- ja yhdyspintoja seutu- ja maakuntamarkkinointiin ja työnjakoa niiden kanssa tarkennetaan ja tarkistetaan säännöllisesti. Kokonaisuuteen kuuluu lisäksi päivittäinen, ennakoiva ja aktiivinen tiedottaminen. TALOUSSUUNNITELMA Toimintaympäristö ja sen muutokset Kiteen kaupungin tytäryhtiöt ovat: Kiteen Kotitalot Oy Kiteen Lämpö Oy Kiinteistö Oy Kesälahden Vuokratalot Keski-Karjalan kehitysyhtiö Oy TALOUSARVION 2014 TOTEUTUMINEN Kehittämis- ja omistajaohjauksen tulosyksikköön sisältyy konsernihallinnon tehtävien lisäksi kaupunkiviestintä ja -markkinointi. Myös Suomen kuntaliiton ja työmarkkinalaitoksen jäsenmaksut, Pohjois-Karjalan maakuntaliiton kuntayhtymäosuus sekä osuudet verotuskustannuksista sisältyvät kehittämis- ja omistajaohjauksen tulosyksikköön. Kehittämis- ja omistajaohjauspalveluiden toimintakulut toteutuivat vuonna 2014 noin euroa talousarviossa arvioitua pienempinä ja peräti euroa edellisvuotta pienempinä. Henkilöstökulut toteutuivat noin euroa talousarviossa arvioitua pienempinä. Edellisvuoteen verrattuna henkilöstökulut pienenivät yli euroa. Suurin osa tästä selittyy yhteiskuntasuhdejohtajan eläkkeelle siirtymisellä. Vuonna 2013 myös kehitysjohtajan palkkakustannuksista osa kohdistettiin kehittämis- ja omistajaohjauksen tulosyksikköön. Vuonna 2014 kehitysjohtajan virka muutettiin henkilöstöpäällikön viraksi ja palkkakustannukset kohdistettiin vain henkilöstöhallintoon. Vuonna 2013 viestintäsihteerin palkkakustannukset kohdistettiin kokonaisuudessaan kehittämis- ja omistajaohjauksen tulosyksikköön, mutta vuonna 2014 ainoastaan 20 prosenttia, koska viestintäsihteeri siirtyi loppuvuodesta 2013 hallintosihteerin tehtävään hallintopalveluiden tulosalueelle. Palveluiden ostot toteutuivat euroa talousarviossa arvioitua pienempinä. Vähennys koostuu atk-palveluiden, painatusten ja ilmoitusten sekä matkustus- ja koulutuspalveluiden arvioitua pienemmästä käytöstä. Merkittävää on, että palveluiden ostot vähenivät yli euroa edellisvuodesta. Vuonna 2014 ei järjestetty laajoja Tartu ruoriin - muuta kurssi -hankkeen kaltaisia koko henkilöstöä koskevia valmennuksia, joten kehittämis- ja omistajaohjausyksikön koulutuspalvelukustannukset pienenivät euroa edellisvuodesta. Muiden palveluiden (atk-palvelut, matkustuspalvelut, painatukset ja ilmoitukset, majoitus- ja ravitsemuspalvelut) pienenivät kautta linjan yhteensä noin euroa edellisvuodesta.

17 17 (24) Kokonaisuutena kehittämis- ja omistajaohjauspalveluiden toimintakate toteutui euroa talousarviossa arvioitua parempana ja euroa edellisvuotta parempana. Sitovat toiminnalliset tavoitteet Tulosalueen strateginen tavoite: Demokratia ja johtaminen: Uuden kunnan yhteisöllisyyttä ja vuorovaikutusta sekä paikallista identiteettiä tuetaan. Tulosyksikön tavoite Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso Toteuma Omistajaohjauksen vahvistaminen Konserniohjeiden uusiminen vuoden 2014 aikana Uudet konserniohjeet laadittu vuoden 2014 loppuun mennessä. Ti toteutunut. Laaditaan vuonna Sisäistä ja ulkoista viestintää kehitetään Intranetin uudistaminen. Sähköisen uutiskirjeen käyttöönoton selvittäminen. Viestintäsuunnitelman laatiminen Uusi Intranet käytössä 2014 loppuun mennessä. Viestintäsuunnitelma valmistuu 2014 loppuun mennessä. Uusi Intranet otettiin käyttöön. Sisältöä täydennetään. Ei toteutunut. TALOUS Kehittämis- ja omistajaohjauspalvelut TP 2013 TA 2014 TA-muutos TA + muutos 2014 TP 2014 Tot % Toimintatuotot ***** Myyntituotot ***** Toimintakulut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Avustukset Muut toimintakulut Toimintakate Tilikauden tulos

18 18 (24) Kaupunginhallitus Yleishallinto Elinkeinoelämän kehittäminen Tilivelvolliset: kaupunginjohtaja Toiminta-ajatus Elinkeinoelämän kehittämisen toiminta-ajatuksena on kaupungin elinkeinoelämän kehittäminen kaupungin ja Keski-Karjalan kehitysyhtiö Keti Oy:n kanssa yhdessä käytössä olevilla toimenpiteillä yhteistyössä muiden alueellisten toimijoiden kanssa. TALOUSSUUNNITELMA Toimintaympäristö ja sen muutokset Kiteen väkiluku väheni 201 henkilöllä vuonna Kiteen kaupungin ja koko Keski-Karjalan alueen työllisyys on heikentynyt viime vuosina. Vuoden 2014 lopussa Keski-Karjalassa oli työttömänä henkilöä, mikä on 131 henkilöä (9,0 %) enemmän kuin vuotta aikaisemmin. Seutukunnan työttömyysaste oli 20,4 prosenttia. Työttömyys lisääntyi sekä Kiteellä, Tohmajärvellä että Rääkkylässä. Kiteen työttömyysaste oli vuoden 2014 lopussa 20,6 prosenttia, kun se vuotta aikaisemmin oli 17,4 prosenttia. Tohmajärven työttömyysaste kasvoi 19,9 prosentista 20,3 prosenttiin ja Rääkkylän 19,1 prosentista 19,9 prosenttiin. Kiteellä työttömiä työnhakijoita oli vuoden 2014 lopussa yhteensä 977 henkilöä, 132 henkilöä enemmän kuin vuotta aikaisemmin. TALOUSARVION 2014 TOTEUTUMINEN Tulosyksikkö sisältää kustannuspaikat 1. Yritystoiminnan edistäminen 2. Lomituspalvelut 3. Yritystoiminnan projektit Kaupungin ja Keti Oy:n toimintaa ohjaa Keski-Karjalan elinkeinostrategia Yritystoiminnan edistämiseen sisältyvät osakassopimuksen mukainen Keti Oy:n Kiteen kuntaosuus on euroa vuonna Lisäksi kaupungin osuus Keti Oy:n hallinnoimaan hankkeeseen Puhoksen teollisen rakentamisen liiketoiminnan kehittäminen ( euroa) sekä Jetina Ry:n Kiteen osuus euroa vuonna Talouden tasapainottamissuunnitelmassa ja toimenpideohjelmassa vuosille Ketin maksuosuuteen kohdistettiin 8200 euron leikkaus vuodelle Osa-aikainen erityisasiantuntija siirtyi eläkkeelle marraskuussa Erityisasiantuntijan tehtävää ei täytetty, vaan tehtävät jaettiin kaupunginjohtajan ja teknisen johtajan kesken. Elinkeinoelämän kehittämisen tulosyksikön henkilöstömenot toteutuivat eläkekulujen osalta noin euroa talousarviossa arvioitua pienempinä. Vastaavasti muut toimintatuotot toteutuivat saman verran pienempinä. Sekä eläkemenot että niiden edelleenlaskutuksesta saatavat tulot oli varattu talousarvioon aiheettomasti, koska lomatoimesta vastaa nykyisin Tohmajärven kunta. Toimintakatteeseen tällä ei ollut vaikutusta. Henkilöstömenot vähenivät noin euroa vuodesta Palveluiden ostot toteutuivat noin euroa talousarviossa arviotua pienempinä. Palveluiden ostot näyttävät kasvoivat noin euroa vuodesta 2013.

19 Sitovat toiminnalliset tavoitteet Tulosalueen strateginen tavoite: Elinkeinot ja elinvoima: Uuden kunnan yritys- ja elinkeinoelämän toimintaedellytyksiä vahvistetaan kärkialoilla. Tulosyksikön tavoite Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso Toteuma Elinkeinorakenteen säilyttäminen monipuolisena erilaisten toimien avulla Pitkäaikaistyöttömien ja vaikeasti työllistettävien työttömyyden vähentäminen Teollisten työpaikkojen määrän vähentymisen pysäyttäminen ja palvelualan työpaikkojen lisääminen Teollisten työpaikkojen määrä pysyy vähintään vuoden 2013 lopun tasolla (927 kpl) Kuntaosuuden pysyminen ennallaan Keski-Karjalan kehitysyhtiö Oy:lle asetettujen tavoitteiden toteutuminen: 19 (24) Ennakkotiedon mukaan teollisia työpaikkoja vuonna 2014 oli 874 kpl eli -53 kpl vähemmän kuin vuonna Tammi-elokuun kuntaosuuden toteuma oli euroa. Vuotta aiemmin se oli euroa vastaavana aikana. Toiminnallinen tavoite Mittari Mittarin tunnusluku Uudet perustetut 50 Uusien yritysten määrä yritykset Keski- Karjalassa * Toteutuma Keski-Karjalassa perustettu 43 (KETI), 63 (kaupparekisteri). Lakannut 46 (kaupparekisteri). Uudet perustetut yritykset Kiteellä * 31 Kiteellä perustettu 27 (KETI), 35 (kaupparekisteri). Lakannut 29 (kaupparekisteri). Teollisten työpaikkojen lisääminen / Teollisten työpaikkojen määrän kasvu * Uudet työpaikat * Uudet työpaikat * Asiakkaiden tyytyväisyys yhtiön toimintaan Arvoasteikolla (1-5) 4 4,3 (tehtiin tammikuussa 2015) Talous Kumulatiivinen taloudellinen tulos positiivinen tai nolla * kumulatiivinen ylijäämä TALOUS *) Tavoitteet asetettu KETI Oy:n toimitusjohtajan tuloskeskustelussa

20 20 (24) Elinkeinoelämän kehittäminen TP 2013 TA 2014 TA-muutos TA + muutos 2014 TP 2014 Tot % Toimintatuotot Myyntituotot ***** Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Toimintakulut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat ***** Avustukset Muut toimintakulut Toimintakate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman muk. poistot Tilikauden tulos

21 21 (24) Kaupunginhallitus Yleishallinto Talouspalvelut Tilivelvolliset: talousjohtaja Toiminta-ajatus Talouspalveluyksikön toiminta-ajatuksena on huolehtia Kiteen kaupungin tilinpäätöksen ja konsernitilinpäätöksen laatimisesta, talouden suunnittelun ja seurannan prosesseista sekä taloushallinnon muista keskitetyistä perustehtävistä. Sisäisenä tulosyksikkönä talouspalveluyksikkö tukee ja ohjaa kaupungin toimialoja talous-, hankinta- ja atk-asioissa sekä käyttöomaisuuden ostoista ja myynneistä sekä käytöstä poistetuista kiinteistöistä. TALOUSSUUNNITELMA TALOUSARVION 2014 TOTEUTUMINEN Käytöstä poistetut kiinteistöt ovat taloushallinnon merkittävin menoerä noin euroa. Käytöstä poistettujen kiinteistöjen myynneillä saadaan tarpeettomiin kiinteistöihin kohdistuvat käyttökustannukset poistettua, mutta myynneistä saatetaan joutua kirjaamaan myyntitappiota. Ruppovaaran ja Purujärven koulukiinteistöt myytiin vuonna Vuonna 2013 käytöstä poistettujen kiinteistöjen kustannukset olivat euroa, eli vuonna 2014 kustannukset pienenivät euroa edellisvuodesta. Talouspalveluiden toimintakulut olivat noin euroa pienemmät kuin talousarviossa. Edellisvuoteen verrattuna talouspalveluiden toimintakulut vähenivät yli euroa. Henkilöstökustannukset toteutuivat noin euroa talousarviossa arvioitua pienempinä ja vähenivät edellisvuodesta noin euroa. Palveluiden ostot toteutuivat euroa talousarviossa arvioitua pienempinä ja lähes pienempinä kuin vuonna Erityisesti toimisto,- pankki- ja asiantuntijapalveluiden ostot vähenivät. Muut toimintakulut ylittyivät koulujen myynnistä aiheutuneen myyntitappion vuoksi. Koulujen myynnistä aiheutunut käyttöomaisuuden myyntitappio oli euroa. Edellisvuonna myyntitappioita ei tullut. Muut toimintakulut kasvoivat tästä huolimatta vain euroa vuodesta Myyntivoittoja vuonna 2014 saatiin euroa, euroa talousarviossa arvioitua vähemmän. Vuonna 2013 myyntivoitot olivat lähes euroa. Tuloslaskelmassa myyntivoitot näkyvät muut toimintatuotot rivillä. Sitovat toiminnalliset tavoitteet Tulosalueen strateginen tavoite: Yleishallinnon palveluprosessit ovat kunnossa ulkoiset ja sisäiset asiakkuudet huomioiden. Tulosyksikön tavoite Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso Toteuma Toiminnan tehostaminen prosesseja kehittämällä vuosikellon aikataulutus Pysytään aikataulussa Aikatauluissa on pysytty Toimivat ja kustannustehokkaat tukipalvelut Tietotekniikan hyödyntäminen Ohjelmistojen mahdollisuudet hyötykäyttöön Tällä hetkellä ei merkittäviä projekteja suunnitelmissa Tasalaatuiset tukipalvelut kaikille hallintokunnille. Asiakaspalaute Hallintokunnat tyytyväisiä talouspalveluihin Erillistä kyselyä ei toteutettu.

22 22 (24) Tulosalueen strateginen tavoite: Kaupungin omistamista tuottamattomista kiinteistöistä on luovuttu. Tulosyksikön tavoite Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso Toteuma Kaupungin omistamia tuottamattomia kiinteistöjä markkinoidaan aktiivisesti Tuottamattomien kiinteistöjen kustannusten pieneneminen Tuottamattomien kiinteistöjen kustannukset ovat euroa pienemmät kuin vuonna 2013 Ruppovaaran koulu myyty maaliskuussa ja Purujärven koulu huhtikuussa. Kustannukset vähenivät euroa. TALOUS Talouspalvelut TP 2013 TA 2014 TA-muutos TA + muutos 2014 TP 2014 Tot % Toimintatuotot Myyntituotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Toimintakulut Henkilöstökulut Palkat ja palkkiot Henkilösivukulut Eläkekulut Muut henkilösivukulut Palvelujen ostot Aineet, tarvikkeet ja tavarat Muut toimintakulut Toimintakate Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman muk. poistot Tilikauden tulos

23 23 (24) Kaupunginhallitus Yleishallinto Rahoituserät Tilivelvolliset: talousjohtaja Toiminta-ajatus Rahoituserät sisältävät Kiteen kaupungin rahan lähteet ja käytön. TALOUSSUUNNITELMA Toimintaympäristö ja sen muutokset Kuntien ja kaupunkien verotulot koostuvat kunnallisverosta, yhteisöverosta ja kiinteistöverosta. Kiteen kaupunginvaltuusto on määrännyt vuoden 2014 kunnallisveroprosentiksi 22,5. Vuonna 2013 se oli 21,5 prosenttia. Yleiseksi kiinteistöveroprosentiksi määrättiin 1,00 prosenttia, vakituisen asunnon kiinteistöveroprosentiksi 0,60 prosenttia, muun asunnon kiinteistöveroprosentiksi 1,10 prosenttia. Yleishyödyllisten yhteisöt on vapautettu kiinteistöverosta. Vuonna 2014 verotuloja kertyi noin 36,8 miljoonaa euroa, lähes kaksi miljoonaa euroa enemmän kuin talousarviossa arvioitiin. Verotulot kasvoivat 2,6 miljoonaa euroa eli 7,5 prosenttia vuodesta Noin puolet verotulojen kasvusta johtuu tuloveroprosentin nostosta ja puolet selittyy verotulojen yleisellä kasvulla. Valtionosuuksia saatiin 2,3 miljoonaa euroa talousarviossa arvioitua enemmän. Harkinnanvaraista valtionosuuden korotusta saatiin 1,47 miljoonaa euroa. Valtionosuudet kasvoivat edellisvuodesta lähes kolme miljoonaa euroa eli 8,5 prosenttia. Korkotuotot toteutuivat noin euroa talousarviossa arvioitua suurempina ja pysyivät suunnilleen edellisvuoden tasolla. Korkokulut sen sijaan toteutuivat euroa talousarviossa arvioitua pienempinä. Uutta pitkäaikaista lainaa nostettiin vähemmän kuin talousarviossa arvioitiin ja korkotaso pysyi edellisvuoden tapaan erittäin alhaisena. Korkokulut vähenivät noin euroa edellisvuodesta. TALOUSARVION 2014 TOTEUTUMINEN Sitovat toiminnalliset tavoitteet Tulosalueen strateginen tavoite: Talous ja tuottavuus: Uusi kunta on taloudellisesti vahva ja riittävän kilpailukykyinen kohtaamaan tulevaisuuden haasteet toimintaympäristössä. Tulosyksikön tavoite Arviointikriteeri/mittari Tavoitetaso Toteuma Uuden kunnan talous on tasapainossa 2018 loppuun mennessä Kumulatiivisten alijäämän määrä pienenee vuosittain Alijäämä pienenee euroa vuonna 2014 Alijäämä pieneni ,68 euroa.

24 24 (24) TALOUS Rahoituserät TP 2013 TA 2014 TA-muutos TA + muutos 2014 TP 2014 Tot % Toimintatuotot Muut toimintatuotot Toimintakulut ***** Palvelujen ostot ***** Muut toimintakulut Toimintakate ***** Verotulot ,6 Valtionosuudet ,4 Rahoitustuotot ja -kulut ,6 Korkotuotot ,4 Muut rahoitustuotot ,3 Korkokulut ,4 Muut rahoituskulut ,1 Vuosikate ,6 Tilikauden tulos ,6 Poistoeron muutos ***** Rahastojen muutos ***** Tilikauden ylijäämä (alij.)