TALOUSARVIO VUODELLE 2005 JA TALOUSUUNNITELMA VUOSILLE

Transkriptio

1 Kunnanhallitus Kunnanhallitus Kunnanvaltuusto TALOUSARVIO VUODELLE 2005 JA TALOUSUUNNITELMA VUOSILLE /04/041/2004 KH 147 Kunnanhallitukselle on jaettu lautakuntien talousarvioesitykset, joihin johtoryhmä ja kunnanjohtaja ovat tehneet muutoksia / karsintoja kunnanhallituksen asettaman raamin edellyttämällä tasolla. Talousarvion ja -suunnitelman lopulliset tekstiosat sekä taulukot valmistuvat seuraavaan käsittelyyn mennessä. Kunnanjohtaja ja kunnanhallitus antavat taloussäännösten mukaan valtuustolle esityksen alijäämän kattamisesta talousarvion yhteydessä. Alijäämän kattaminen edellyttää merkittäviä toimintojen supistuksia tai uudelleen järjestelyjä. Tulopohjan vahvistaminen on edellytys palvelutuotannon turvaamiselle. Talousarvioluonnoksessa on otettu edellä mainitut tekijät huomioon suunnitelmavuosien osalta. Suunnitelmakausi on välttämätöntä pidentää vuoteen 2010 saakka. Tervehdyttämistoimenpiteitä tukee käynnistynyt kuntastrategian ja palvelustrategian laatiminen. Kj:n ehdotus: Käsitellään talousarviota vuodelle 2005 ja taloussuunnitelmaa vuosille ensimmäisen kerran luonnoksen pohjalta. Johtoryhmä esittelee hallinnonaloittain talousarvioluonnoksen ja taloussuunnitelman sekä ennustettavissa olevat toimintojen muutokset vuoteen 2010 ja 2015 saakka. Kunnanjohtaja tekee varsinaisen talousarvioesityksensä hallitukselle tämän kokouksen jälkeen. Päätös: Kunnanhallitus kävi keskustelun v talousarviosta ja taloussuunnitelmasta vuosille hallinnonaloittain. Asiantuntijoina kuultiin tekninestä toimesta Vesa Vornasta, sosiaalitoimesta Reetta Suokonautio-Kuistia ja sivistystoimesta Mika Itästä. Käydyn keskustelun aikana päätettiin lisätä lopulliseen talousarvioesitykseen kunnanhallituksen avustuskohtaan opiskelijoiden kotikuntastipendi 100 /opiskelija ja vauvaraha 200 /vauva. Muidenkin hallintokuntien osalta myönnettäviin avustuksiin tehdään vielä tarkennuksia ja kohdennuksia.

2 Talousarvion valmistelua jatketaan esillä olleen luonnoksen ja ehdotusten pohjalta. KH Kunnanhallitus asetti elokuussa 2004 talousarvioraamin, jossa ei otettu huomioon mahdollista veroprosentien korotusta. Valtuusto päätti nostaa kunnallisveroprosentin 20 %:iin ja pitää kiinteistöveroprosentit ennallaan. Veronkorotusesitykselle oli selkeät taloudelliset perusteet. Päätöksen jälkeen on julkisuuteen tullut Suomen Kuntaliiton laskelmat kuntien todellisesta veroasteesta, kun ansiotulovähennykset on otettu huomioon. Kyseisen kuntakohtaisen selvityksen mukaan Lehtimäen kunnan todellinen veroaste on 12,76 % eli todellisuudessa maan alhaisimpia. Tähän vaikuttaa se, että meillä väestön ansiotaso on keskimääräistä alhaisempi ja näin ollet palkansaajat saavat täydet vähennykset. Verolaskelmassa meidän verovähennysten aste on 33 %, kun se koko maan tasolla on vain keskimäärin 21 %. Tästä myös johtuu se, että todellisuudessa veroprosentin korotuksella ei ole kovinkaan paljon merkitystä yksittäisen palkansaajan verotukseen. Esimerkkilaskelma sisältyi kunnanvaltuuston veropäätöksen liiteaineistoon. Keskeisinä talouteen vaikuttavina tekijöinä ovat toisaalta verotulojen kasvu ja valtionosuuksien kasvu ja toisaalta väestön sekä oppilasmäärän vähentyminen. Verotulojen täydennys alenee noin Hallintokuntien talousarvioesitykset ylittivät raamin selkeästi, noin Johtoryhmä ja johtavat viranhaltijat ovat käsitelleet talousarvioesityksiä lautakuntien esitysten jälkeen. Virkamiestyönä karsintaa on suoritettu siten, että vuosikatetta muodostuu Tämä ei vielä riitä poistojen kattamiseen, joten tilikauden tulos jää alijäämaiseksi Tulos kuitenkin paranee merkittävästi vuodesta 2003 ja Suunnitelmakauden investointiohjelma on supistettu. Investoinnit joudutaan kattamaan lainalla. Tämän vuoksi investointiohjelmaa joudutaan tarkistamaan ja toteuttamaan hankkeita pidemmällä aikavälillä. Investointien nettomeno vuonna 2005 on , mikä on vuotta 2004 pienempi. Investointien taso pyritään pitämään alle poistojen tason koko suunnitelmakauden ajan. Kunnanhallitus päätti ensimäisen käsittelyn yhteydessä lisätä

3 talousarvioehdotukseen opiskelijoiden stipendien määrärahan sekä 'vauvarahan'. Luonnokseen tehtiin vain pieniä teknisiä tarkistuksia. Vapaaehtoisia avustusmäärärahoja on pienennetty aikaisemmista vuosista. Hallintokuntien tulee käyttösuunnitelmaa tehdessään valmistella avustusten myöntämisperusteet. Keskeistä on arvioida vanhoja myöntämisperusteista siten,että avustukset kohdistuvat järjestöjen / seurojen kautta koko väestöön tasapuolisesti. Alijäämän kattaminen Kuntalain 65 2 mom todetaan, että 'talousaviossa ja -suunnitelmassa tai niiden hyväskymisen yhteydessä on päätettävä toimenpiteistä, joilla edellisen vuoden taseen osoittama alijäämä ja talousarvion laatimisvuonna kertyväksi arvioitu alijäämä suunnitelmakaudella katetaan (alijäämän kattamisvelvollisuus)'. Laki tuli voimaan Tämä tarkoittaa sitä, että vuoden 2000 taseen osoittama alijäämä olisi tullut kattaa vuosien aikana. Alijäämä / ylijäämä on tilikauden tulos, joka muodostuu vuosikatteesta = käyttötalouden tulot - menot - poistot Tilikauden tulos = - alijäämä tai + ylijäämä Tulokseen eivät vaikuta investointimenot eivätkä lainojen lyhennykset. Käyttötalousmenoihin sisältyvät lainojen korot. Vuoden 2000 tilinpäätöksen mukaan kunnalle oli kertynyt alijäämiä jo vuodesta 1997 alkaen yhteensä Tämän lisäksi vuonna 2001 kertyi alijäämää eli alijäämiä kertyi yhteensä vuoteen 2001 mennessä, ennen kuin valtuuston hyväksymä talouden tervehdyttämisohjelma saatiin hyväksyttyä ja toimenpiteet aloitettua. Vuosi 2002 oli kunnan talouden kannalta hyvä, mutta tulos ei riittänyt kattamaan aikaisempia alijäämiä ollenkaan. Vuosi 2003 oli lähinnä terveydenhoitomenojen sekä verotuloaleneman vuoksi talouden tuloksen kannalta erittäin huono vuosi. Muilla hallinnonaloilla toteutettiin tervehdyttämisohjelman mukaiset toimenpiteet ja niiden talousvaikutukset olivat suunnitelman mukaiset. Kuluva vuosi 2004 ennustetaan toteutuvan siten, että tavoitteena oleva vuosikatteen 0-taso saavutetaan. Tällöin alijäämää kertyy poistojen verran lisää ja alijäämiä taseeseen yhteensä On huomattava, että 78 % kertyneistä alijäämistä on muodostunut

4 ennen talouden tervehdyttämisohjelman käynnistämistä. Näin ollen on ollut täysin mahdotonta kuluneella valtuustokaudella saada talous näiltä osin tasapainoon. Kertyneet alijäämät voidaan kattaa pidemmällä aikavälillä vain, jos kunnan tulopohjassa tapahtuu merkittävä vahvistuminen ja nykyistä perupalvelujen tasoa lasketaan.

5 Kunnanjohtajan esitys perustuu alijäämän kattamiseen vuosina Esitys ja siihen liittyvät toimenpiteet ovat erillisenä pääkohtanaan talous- ja toimintasuunnitelmassa. Jotta alijäämät voitaisiin kattaa vuosina , tulisi vuosikattetta muodotua keskimäärin vuosittain. Tämä merkitsee käyttötalouden tulopohjan vahvistamista ja peruspalvelujen kustannusten alentumista huomattavasti nykyisestä 0-tasosta. Sisäasiainministeriö on myös pyytänyt kunnalta selvitystä alijäämistä ja niiden kattamiseen liittyvistä toimenpiteistä vuoden 2001 tilinpäätöksestä alkaen. Selvitys on toimitettava ministeriöön mennessä. Selvityksen tekee kunnanjohtaja. Selvitys jaetaan kunnanhallitukselle tiedoksi talousarvion käsittelyn yhteydessä. Kj:n ehdotus Keskeiset toiminnalliset muutokset ja investoinnit, jotka ajoittuvat suunnitelmakaudelle : Kunnanhallituksen tehtäväalueet - Hallinnon seutukunnallisten yhteispalvelujen selvitys ja toimeenpano suunnitelmakaudella. Arvioidaan vaikuttavan yhden henkilön resurssin verran - palotoimen kustannusten jaon perusteiden muuttamien asukaspohjaiseksi merkitsee noin :n säästöä - mahdollisesti taloushallinnon palvelujen myyntiä ulkopuoliselle - päävastuu seutukuntatyöskentelystä vuonna Merkitsee merkittävää työpanosta kunnanjohtajalta ja johtoryhmältä Elinkeinotoimi - Seutukunnallinen selvitys elinkeinotoimen organisoinnista valmistuu vuoden 2005 aikana. Päätökset mahdollisesta elinkeinoyhtiöstä tehdään vuoden 2005 loppuun mennessä. -Tällä hetkellä kunnan oma elinkeinoneuvonta järjestetään siten, että kunnanjohtajalla on päävastuu elinkeinotoimesta. Tekninen johtaja vastaa hankkeistuksesta ja kehittämistoimista yrittäjien kanssa. Tilapalvelu, tekninen toimi, vesihuoltolaitos, jätehuolto ja palotoimi - Palotoimi siirtyi Aluepelastuslaitokselle. Kustannukset ovat nousseet merkittävästi kunnan omaan toimintaan verrattuna. Investoinnit kirjataan myös käyttötalouspuolelle.

6

7 Sosiaalitoimen tehtäväalueet Kansanterveystyö Seutukunnallinen perusterveydenhuollon kuntayhtymä aloittaa Erikoissairaanhoito Ei toiminnallisia muutoksia. Seutukunnallinen järjestäytymismalli voi muuttaa joiltakin osin myös erikoissairaanhoidon palveluja. Työllistäminen Nuorten kesätyöllistämistuen määrä tarkistettiin kuluvana vuonna vastaamaan tämän päivän kustannustasoa. Tukeen varattu määräraha on ollut riittävä. Ruokahuolto ja siivouspalvelu Suunnitelmakaudella tarkastellaan ruokahuollon ateriamäärien kehittyminen, mihin vaikuttavat oleellisesti lasten ja koululaisten määrän kehitys. Ruokahuollon henkilöstömitoitus tehdään valmistettavien ateriamäärien perusteella. Sivistystoimen tehtäväalueet Sivistystoimen johtajan palvelut ostetaan Kuortaneelta. Rehtorijärjestelmää jatketaan Kuortaneen kanssa. Peruskoulu Taimelan ja Rannan ala-asteiden yhdistäminen ratkaistaan, kun näemme toisaalta Mustaniemen alueen tonttien kysynnän ja mahdollisten lapsiperheiden muuttamisen alueelle ja toisaalta Ähtärin kaupungin ratkaisut Ähtärinrannan koulun osalta. Mikäli oppilasmääriin ei tule merkittäviä muutoksia siirrytään suunnitelmakauden lopulla yhteen koulukeskukseen. Taimelan koulun peruskorjaukseen saadaan valtionsosuutta vuonna Kulttuuri ja kirjasto ja nuoriso/liikuntatoimi Näille toimialoille etsitään kuntien yhteistyömalleja tai seutukunnallisa toimintamalleja. Ympäristötoimi Ympäristösuojelusihteerin ja rakennustarkastuksen ostopalvelu on huomioitu talousarviossa.

8 Investoinnit INVESTOINTIMENOT TALONRAKENNUS LIIKENNE- JA YLEISET ALUEET VESIHUOLTOLAITOS ALUELÄMPÖLAITOS KALUSTEET, KONEET, LAITTEET ICT-MENOT MUU KÄYTTÖOMAISUUS KÄYTTÖOMAISUUDEN MYYNTI YHTEENSÄ Euroa Investointien taso alenee merkittävästi. Keskeisimpiä investointeja suunnittelukaudella ovat vesihuoltolaitoksen alavesisäiliön rakentaminen loppuun sekä tienrakennuskohteet. Lisäksi aluelämpölaitoksen verkoston laajentamisen kolmas vaihe rakennetaan vuonna Kunnanhallitus käsittelee erillisenä Verkko-osuuskunta Kuuskaistan esityksen Kirkonkylän ja Keskikylän laajakaistaverkon rakentamisesta tai osittaisesta rakentamisesta. Tarkennetut laskelmat esitetään kunnanhallituksen kokouksessa. Talousarviolainat Rahoituslaskelman mukaan pitkäaikaisen ja lyhytaikaisen lainakannan lisäys on yhteensä Se on merkittävästi alempi kuin viime vuosina. Mikäli korkokannan kehityksessä arvioidaan tapahtuvan merkittävää nousua, on korkosuojaus tehtävä välittömästi. Kunnanhallitus käsittelee asiaa alkuvuodesta TULOSLASKELMA 2005 TP 2003 TA 2004 ENN.2004 TA 2005 TOIMINTATUOTOT HENKILÖSTÖKULUT PALVELUJEN OSTOT AINEET, TARVIKKEET JA TAVARAT AVUSTUKSET VUOKRAT MUUT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ VEROTULOT VALTIONOSUUDET RAHOITUSTUOTOT JA KULUT VUOSIKATE POISTOT SATUNNAISET ERÄT TILIKAUDEN TULOS

9 Vuosikate muodostuu positiiviseksi. Kun vuosikatteesta vähennetään poistot jää vuoden 2005 tulos edelleen alijäämäiseksi. Tulos on kuitenkin merkittävästi parempi kuin vuosina 2003 ja RAHOITUSLASKELMA RAHOITUSLASKELMA TP 2003 TA 2004 TA 2004 TA 2005 TS 2006 TS 2007 INV. MUUTOS VUOSIKATE INVESTOINNIT KÄYTTÖOMAISUUSINVEST RAHOITUSOSUUDET INVEST KÄYTTÖOMAISUUDEN MYYNTI INVESTOINNIT ANTOLAINASAAMISTEN LISÄYS ANTOLAINASAAMISTEN VÄH PITKÄAIKAISTEN LAINOJEN LIS PITKÄAIKAISTEN LAINOJEN VÄH LYHYTAIKAISTEN LAINOJEN VÄH OMAN PÄÄOMAN MUUTOKSET PITKÄAIK.LAINOJEN MUUTOS Rahoituslaskelma osoittaa pitkäaikaisten lainojen kääntyvän laskuun suunnitelmakaudella Tähän vaikuttavat investointien tason lasku sekä vuosikatteen parantuminen, mikäli suunnitellut tervehdyttämistoimet toteutetaan. Kunnanhallitus esittää valtuustolle, että se 1. hyväksyy liitteenä olevan vuoden talous- ja toimintasuunnitelman ja vahvistaa suunnitelmaan sisältyvän vuoden 2005 talousarvion. Ehdotetun talousarvion vuosikate muodostuu positiiviseksi. Tilikauden tulos jää alijäämäiseksi Hyväksyy rahoituslaskelman mukaisen talousarviolainan nostamisen. 3. Hyväksyy liitteenä olevan investointiohjelman vuosille täydennettynä mahdollisesti kylien(kirkonkylä - Keskikylä ja Rantakangas sekä Länsikylä) laajakaista hankkeella. 4. Hyväksyy taloussuunnitelman yhteydessä ehdotuksen alijäämän kattamisesta. Kunnanhallitus katsoo, että kunta ei pysty noudattamaan kuntalain 65 :n säännöstä alijäämän kattamisesta ilman peruspalvelujen vaarantumista. Päätös: Kunnanhallitus esittää kunnanvaltuustolle talousarvion 2005 ja taloussuunnitelman hyväksymistä ehdotuksen

10 mukaisena seuraavilla lisäyksillä: - valokuidun laajentamiseen kyliin lisätään investointisuunnitelmaan vuosittain euroa viidelle seuraavalle vuodelle ( ) - avustuksiin lisätään 4H-toimintaan 3000 euroa, jolloin 4H-yhdistyksen avustus vuodelle 2005 on euroa. Kunnanhallituksen myöntämien harkinnanvaraisten avustusten yhteismäärä vuodelle 2005 on euroa. KV 55 Päätös: Ehdotuksen kohdat 1-4 sekä kunnanhallituksen täydennysesitys hyväksyttiin yksimielisesti. Talousarvio säilytetään arkiston kohdassa