KEMIN SEURAKUNTA KIRKKONEUVOSTO 6/2015 KIRKKONEUVOSTON KOKOUS

Transkriptio

1 KEMIN SEURAKUNTA KIRKKONEUVOSTO 6/2015 KIRKKONEUVOSTON KOKOUS sivu 32. Toimintakertomus ja tilinpäätös Kemin seurakunnan taloudellinen tilanne Sähkön hankintasopimus Kolehtisuunnitelma Kemin Vanhainkotisäätiön hallituksen jäsenet Muut asiat Paiden kirkkoherran virkaanasettaminen/kirkkoherran palaute Saarenottan metsäalue Luottamushenkilökoulutus/Jaakko Alamommon kysymys Kirkon siisteys/hanna-kaisa Taanilan palaute Lähetystapahtuma Kirkkopäivillä/Kalervo Näykin tiedoksianto Vapaaehtoisten tilaisuus/inkeri Lammassaaren Nepalin tilanne/sari Moisasen kysymys... 12

2 KEMIN SEURAKUNTA 6/ (12) 32. Toimintakertomus ja tilinpäätös 2014 Kirkkoneuvosto Esityslistan liitteenä tasekirja ja muut tilinpäätösasiakirjat Esitys taljo: Kirkkoneuvosto kuulee kirkkoherran ja talousjohtajan selostukset vuoden 2014 tasekirjasta. Kirkkoneuvosto hyväksyy vuoden 2014 tasekirjan ja muut tilinpäätösasiakirjat ja allekirjoittaa Tasekirjan 2014 sekä luovuttaa ne tilintarkastajille tilintarkastusta varten. Merkitään, että Tasekirjaan 2014 liittyvät erilliset muut tilinpäätösasiakirjat jäävät ainoastaan kirkkoneuvoston päätöskäsittelyyn. Päätös: Kirkkoneuvosto kuulu kirkkoherran ja talousjohtajan selostukset vuoden 2014 tasekirjasta. Merkittiin, että kirkkoneuvostolle jaettiin talousjohtajan laatimat vertailutiedot seurakunnan taloudesta. Kirkkoneuvosto hyväksyi ja allekirjoitti vuoden 2014 tasekirjan ja muut tilinpäätösasiakirjat sekä päätti luovuttaa ne tilintarkistajille tilintarkastusta varten. Merkittiin, että Tasekirjaan 2014 liittyvät erilliset muut tilinpäätösasiakirjat jäävät ainoastaan kirkkoneuvoston päätöskäsittelyyn. Kirkkoneuvosto antoi talousjohtajan tehtäväksi seuraavaan kirkkoneuvoston kokoukseen valmistella kuluvan vuoden talousennuste siltä pohjalta, että tulokehitys jatkuu alkuvuoden kaltaisena. Kirkkoneuvosto Tilintarkastaja suorittaa tilintarkastuksen Tilintarkastuskertomus jaetaan kokouksessa. Kemin seurakunnan kirkkoneuvostolle YHTEENVETOMUISTIO VUODEN 2014 TILINTARKASTUKSESTA Yleistä Kirkkojärjestyksen 15. luvun 11 :n mukaisesti tilintarkastajien tulee tarkastaa hyvän tilintarkastustavan mukaisesti kunkin tilikauden hallinto, kirjanpito ja tilinpäätös. Tilintarkastajien on tarkastettava: 1) onko seurakunnan hallintoa hoidettu laillisesti ja kirkkovaltuuston päätösten mukaisesti; 2) onko seurakunnan tilinpäätös laadittu tilinpäätöksen laatimista koskevien säännösten ja määräysten mukaisesti sekä antaako se oikeat ja riittävät tiedot tilikauden toiminnasta, taloudesta, taloudellisesta kehityksestä ja taloudellisista vastuista; sekä 3) onko seurakunnan sisäinen valvonta järjestetty asianmukaisesti. Kemin seurakunnan tilintarkastus on suoritettu hyvän tilintarkastustavan ja BDO Audiator Oy:n (vuoden 2012 loppuun Oy Audiator Ab) kanssa tehdyn sopimuksen mukaisesti. Vastuunalaisena tilintarkastajana on toiminut JHTT, HTM Simo Paakkola. Tarkastusta on suoritettu yhteensä neljä päivää.

3 KEMIN SEURAKUNTA 6/ (12) Hallinnon tarkastus Tarkastuskäynneillä on käyty läpi toimielinten päätöksiä, viranhaltijapäätöksiä ja sopimuksia sen varmistamiseksi, että seurakunnan hallintoa on hoidettu laillisesti ja kirkkovaltuuston päätösten mukaisesti. Tarkastustoimien perusteella on voitu tilintarkastuskertomuksessa antaa vakiomuotoinen lausunto hallinnon laillisuudesta ja valtuuston päätösten lainmukaisuudesta. Kirjanpidon ja tilinpäätöksen tarkastus Kirjanpidon oikeellisuutta on tarkastettu käymällä läpi tosite-, palkka- ja muuta kirjanpitoaineistoa. Tilinpäätöksen tarkastuksen yhteydessä on käyty läpi tasekirjasta toimintakertomus, tilinpäätöslaskelmat ja liitetiedot sekä tase-erittelyt. Havaintojen mukaan kirjanpito on hoidettu asianmukaisesti ja tilinpäätös antaa oikeat ja riittävät tiedot seurakunnan taloudellisesta asemasta. Tilinpäätöksen liitetiedot ovat riittävät. Vapaaehtoisesti kerätyt varat Kolehdit ja muut keräysvarat on hoidettu ohjeistuksen mukaisesti. Kirjanpitoarvot täsmäävät saldoselvityksiin. Talous Kirkollisverojen muutos kulki huonompaan suuntaan. Edellisen vuoden hyvä kehitys kääntyi laskuun. Kirkollisveron kertymä aleni edellisestä vuodesta 2,7 % ja yhteisöveron vielä enemmän eli 7,6 %. Verotulojen lasku näyttää jatkuvan vuonna Huhtikuun verotilitys oli 3,8 % alempi kuin vuonna Yhteisöveron kertymä oli 20,9 % pienempi kuin vuonna Kaikissa seurakunnissa (sis. myös ortodoksit) huhtikuun alenemaprosentit olivat -2,1 ja - 12,2 %. Toimintatuotot kasvoivat eurosta euroon eli 1,3 %. Toimintakulut alenivat euroa eli 0,7 %. Vuosikate (ennen poistoja) oli euroa. Summa on lähes euroa heikompi kuin vuonna Maksuvalmius on ollut tyydyttävä. Rahoja ja saamisten määrä oli vuoden lopussa euroa. Vieraan pääoman määrä aleni 3,949 miljoonasta eurosta 3,612 miljoonaan euroon. Hyväksyttyä talousarviota on noudatettu ja kirkkoneuvoston asettamien tavoitteiden toteutumisesta on raportoitu. Verotulojen kehitys on ollut keskimääräistä heikompi ja tilanne antaa aiheen seurata valppaasti seurakunnan talouden kehitystä. Tilanne antaa aihetta pohtia sopeuttamistoimia mutta ns. äkkijarrutukselle ei ole tarvetta. Hautainhoitorahasto Hautainhoitorahasto on hoidettu kirkkohallituksen ohjeistuksen mukaisesti. Rahaston taseen loppusumma oli tilikauden lopussa euroa ja tilinpäätös osoitti euron alijäämää. Rahasto on laskennallisesti euroa ylikatteinen.

4 KEMIN SEURAKUNTA 6/ (12) Sisäisen valvonnan järjestäminen Tilintarkastuksessa on käyty läpi sisäisen valvonnanjärjestelyä mm. laskujen hyväksymismenettelyä, kolehtivarojen käsittelyä ja henkilöiden työyhdistelmiä. Suoritettujen tarkastustoimenpiteiden perustella on voitu antaa vakiomuotoinen lausunto sisäisen valvonnan järjestämisestä. Tarkastuksen johtopäätökset Tarkastushavaintojen perusteella on päädytty antamaan vakiomuotoinen tilintarkastuskertomus. Kemissä BDO Audiator Oy, JHTT-yhteisö Simo Paakkola JHTT, HTM TILINTARKASTUSKERTOMUS Kemin seurakunnan kirkkovaltuustolle Olemme tarkastaneet Kemin seurakunnan hallinnon, kirjanpidon ja tilinpäätöksen tilikaudelta Tilinpäätös sisältää tuloslaskelman, taseen, rahoituslaskelman ja niiden liitetiedot sekä talousarvion toteutumisvertailun ja toimintakertomuksen. Kirkkoneuvosto ja muut tilivelvolliset ovat vastuussa seurakunnan hallinnosta ja taloudenhoidosta tilikaudella. Kirkkoneuvosto ja taloudesta vastaava viranhaltija vastaavat tilinpäätöksen laatimisesta ja siitä, että tilinpäätös antaa oikeat ja riittävät tiedot seurakunnan toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta tilinpäätöksen laatimista koskevien säännösten ja määräysten mukaisesti. Olemme tarkastaneet tilikauden hallinnon, kirjanpidon ja tilinpäätöksen hyvän tilintarkastustavan mukaisesti olennaisten virheiden ja puutteiden havaitsemiseksi ja raportoimiseksi tarkastuksen tuloksina. Hallinnon tarkastuksessa olemme selvittäneet tilivelvollisten toiminnan lainmukaisuutta. Olemme tehneet tarkastuksen riittävän varmuuden saamiseksi siitä, onko seurakunnan hallintoa hoidettu laillisesti ja kirkkovaltuuston päätösten mukaisesti. Kirjanpitoa sekä tilinpäätöksen laatimisperiaatteita, sisältöä ja esittämistapaa olemme tarkastaneet riittävässä laajuudessa sen toteamiseksi, ettei tilinpäätös sisällä olennaisia virheitä eikä puutteita. Tarkastuksen tulokset Seurakunnan hallintoa on hoidettu laillisesti ja kirkkovaltuuston päätösten mukaisesti. Seurakunnan sisäinen valvonta on järjestetty asianmukaisesti. Seurakunnan tilinpäätös on laadittu tilinpäätöksen laatimista koskevien säännösten ja määräysten mukaisesti. Tilinpäätös antaa oikeat ja riittävät tiedot tilikauden toiminnasta, taloudesta, taloudellisesta kehityksestä ja taloudellisista vastuista. Lausunnot tilinpäätöksen hyväksymisestä ja vastuuvapauden myöntämisestä

5 KEMIN SEURAKUNTA 6/ (12) Esitämme tilinpäätöksen hyväksymistä. Esitämme vastuuvapauden myöntämistä tilivelvollisille tarkastamaltamme tilikaudelta. Kemissä BDO Audiator Oy, JHTT-yhteisö Simo Paakkola JHTT, HTM Esitys taljo: Kirkkoneuvoston allekirjoittama Tasekirja 2014 tilinpäätös ja toimintakertomusasiakirjana tili- ja toimintakaudelta esitetään yhdessä tilintarkastajan tilintarkastuskertomuksen kanssa kirkkovaltuuston hyväksyttäväksi. Tilikauden alijäämän ,85 euroa kirkkoneuvosto esittää kirkkovaltuustolle kirjattavaksi taseen omaan pääomaan edellisten tilikausien yli-/alijäämätilille. Kirkkoneuvosto esittää kirkkovaltuustolle, että se päättää tili- ja vastuuvapaudesta. Päätös: Merkittiin, että kirkkoneuvostolle on lähetetty sähköpostitse tilintarkastuskertomus sekä yhteenvetomuistio vuoden 2014 tilintarkastuksesta, jotka lisättiin pöytäkirjaan. Päätösesitys hyväksyttiin.

6 KEMIN SEURAKUNTA 6/ (12) 33. Kemin seurakunnan taloudellinen tilanne Talousjohtaja on lähettänyt kirkkoneuvoston jäsenille sähköpostilla tulos- ja rahoituslaskelman, taseen sekä tehtäväaluekohtaisen talousarviovertailun maaliskuun lopun tilanteesta. Puheenjohtajiston on saanut sähköpostilla myös Kemin seurakunnan talousennusteen vuodelle 2015 maaliskuun lopun tilanteen perusteella. Talousjohtaja tuo tähän kirkkoneuvoston kokoukseen tiedot huhtikuun verotilityksestä ja käyttötalouden osalta lähes valmiit taloustiedot huhtikuun lopun tilanteesta sekä huhtikuun tilanteen perusteella laaditun tulosennusteen vuodelle Esitys taljo: Kirkkoneuvosto keskustelee taloudellisesta tilanteesta ja vuoden 2015 tulosennusteesta. Mikäli taloustilanne vaatii, päätetään hallinnon ja talouden vastuuryhmän kokousajankohta, jossa kartoitetaan säästötoimenpiteitä ja tehdään niistä esitykset niiden toteutuksesta kirkkoneuvostolle. Päätös: Merkittiin, että talousjohtaja oli laatinut talousennusteen huhtikuun 2015 tilanteen perusteella ja se oli jaettu ennen kokousta kirkkoneuvostolle. Ennuste liitettiin pöytäkirjaan. Kirkkoneuvosto kävi ennusteen perusteella keskustelun ja totesi, että säästötoimenpiteitä on tarve kartoittaa. Sovittiin, että vastuuryhmä kokoontuu keskiviikkona 6.5. klo

7 KEMIN SEURAKUNTA 6/ (12) 34. Sähkön hankintasopimus Rovaniemen, Sodankylän, Kemin, Tornion, Kemijärven, Inarin ja Utsjoen seurakunnat ovat kilpailuttaneet sähköntoimittajan vuosina 2003, 2006 ja 2009 ja Tällä hetkellä voimassa oleva sopimuskausi koskee vuosia Nykyinen sähköntoimittaja on KSS Energia Oy. Sähkön hankinnassa mukana olevat seurakunnat ovat pyrkineet yhteiskilpailutuksella kokonaistaloudellisesti edullisimpaan ratkaisuun. Yhteisen kansallisen kynnysarvon ylittävän hankintailmoituksen on laatinut Energiakolmio Oy. Hankintailmoitus on julkaistu HILMAtietokannassa Tarjouspyyntö on lähetetty 25 sähkön myyjälle, joista 8 jätti tarjouksen hinnankiinnitysmallin mukaisesta sähkön toimituksesta. Tarjouspyynnössä on huomioitu Rovaniemen seurakunnan ympäristöohjelman vaatimukset, jonka pohjalta ekosähkön vähimmäisosuudeksi on määritelty 25 %. Saatujen tarjousten perusteella Energiakolmio Oy suosittelee, että sähköntoimittajaksi valittaisiin kokonaistaloudellisesti edullisimman tarjouksen jättänyt Porvoon Energia. Kilpailutuksessa mukana olevien seurakuntien taloushallinnon johtavien viranhaltijoiden palaverissa päätettiin esittää kunkin seurakunnan sopimuskaudeksi joko kaksi- tai kolmivuotista sopimusta, sen mukaan kumpi sopimuskausi on kiinnityshetkellä edullisempi, jolloin sopimuskaudeksi muodostuisi tai Samalla päätettiin esittää kirkkoneuvostoille, että sähköntoimituksen hinnan kiinnittämisen ajankohta tehtäisiin Energiakolmio Oy:n suosituksen mukaisesti mahdollisimman edullisena ajankohtana.

8 KEMIN SEURAKUNTA 6/ (12) Esitys taljo: Päätös: 1. Kirkkoneuvosto hyväksyy Porvoon Energian jättämän kokonaistaloudellisesti edullisimman tarjouksen 2. valitsee sähkön toimituskaudeksi joko 2 tai 3 vuotta alkaen sen mukaan kumpi sopimuskausi on hinnankiinnitysajankohdan perusteella edullisempi 3. valtuuttaa Energiakolmio Oy:n sopimaan tarkemman hinnankiinnitysajankohdan Päätösesitys hyväksyttiin.

9 KEMIN SEURAKUNTA 6/ (12) 35. Kolehtisuunnitelma su 7.6. su la su su su 5.7. su su su su 2.8. su 9.8. su su su su sunnuntai helluntaista Oman seurakunnan nuorisotyölle 3. sunnuntai helluntaista Lähetystyöhön Suomen Lähetysseuran kautta teemalla Evankeliumi muuttaa maailmaa paremmaksi lapsille ja nuorille. Kolehti käytetään seurakuntien lapsi- ja nuorisotyöhön Etiopiassa, Tansaniassa, Senegalissa ja Virossa. Suomen Lähetysseura ry Juhannuspäivä (Johannes Kastajan päivä) Kirkon diakoniarahastolle. Kirkkohallitus 4. sunnuntai helluntaista Suomen Merimieskirkko ry:lle. 5. sunnuntai helluntaista Suomen Pipliaseuralle raamattukäännöstyöhön Apostolien päivä Seurakuntien diakoniatyötä tukevan Suurella Sydämelläverkkopalvelun kehittämiseen Kirkkopalveluiden kautta. 7. sunnuntai helluntaista Kirkon ulkosuomalaistyöhön, Kirkkohallitus Kirkastussunnuntai (Kristuksen kirkastumisen päivä) Pohjois-Suomen tunturikappelien ja Tiekirkko-toiminnan tukemiseen, Kirkkohallitus 9. sunnuntai helluntaista Nuorten aikuisten parissa tehtävään evankelioimistyöhön Suomen Raamattuopiston kautta. 10. sunnuntai helluntaista Oulun hiippakunnan toimintaan kasvatus-, diakonia- ja lähetystyössä 11. sunnuntai helluntaista Nuorten kristillisen kasvun tukemiseen Nuorten Keskuksen kautta. 12. sunnuntai helluntaista Sotaorpojen toiminnan tukemiseen 13. sunnuntai helluntaista Etelä-Sudanin luterilaisen kirkon ja sen paikallisseurakuntien toiminnan tukemiseen Suomen Luterilaisen Evankeliumiyhdistyksen kautta. 14. sunnuntai helluntaista Naisten oikeuksien ja koulutuksen tukemiseen, Kirkon Ulkomaanapu 15. sunnuntai helluntaista Kristilliseen nuoriso- ja opiskelijatyöhön Kansan Raamattuseuran kautta

10 KEMIN SEURAKUNTA 6/ (12) su su su su su su su la su sunnuntai helluntaista Lapsi-, nuoriso- ja opiskelijatyöhön, Herättäjä-yhdistys 17. sunnuntai helluntaista Suomen Merimieskirkolle työhön suomalaisten parissa Merimieskirkon toimipisteissä eri puolilla maailmaa. 18. sunnuntai helluntaista Lähetystyöhön Suomen Lähetysseuran kautta teemalla Näkymättömät näkyviksi. Kolehti käytetään vammaistyöhön Tasaus-keräyksen kautta. Mikkelinpäivä (Enkelien sunnuntai) Seurakuntien lapsi- ja perhetyön, erityisesti pyhäkoulu- ja päiväkerhotyön, tukemiseen Suomen Ev.-lut. Seurakuntien Lapsityön Keskuksen kautta. 20. sunnuntai helluntaista Lähetystyöhön Kirkon virallisen lähetysjärjestön kautta (seurakunta päättää lähetysjärjestön). Suomen Lähetysseura 21. sunnuntai helluntaista Suomen Ekumeeniselle Neuvostolle kristittyjen yhteiseen työhön oikeudenmukaisen maailman puolesta Vastuuviikon kautta. Uskonpuhdistuksen muistopäivä Koulutus- ja diakoniatyöhön juutalaisten parissa Israelissa Evankelisluterilaisen Lähetysyhdistys Kylväjän kautta. Pyhäinpäivä Oppilaitos- ja nuorisotyöhön eri järjestöille, Kirkkohallitus. 23. sunnuntai helluntaista Hiljaisuuden retriitteihin ja hengelliseen ohjaukseen sekä seurakuntien hengellisen elämän tukemiseen Hiljaisuuden Ystävät ry:n kautta. Esitys khra: Kirkkoneuvosto hyväksyy kolehtisuunnitelman Päätös: Päätösesitys hyväksyttiin. Päätettiin, että kolehti varataan Kemin Kirkkokansan työväenyhdistykselle.

11 KEMIN SEURAKUNTA 6/ (12) 36. Kemin Vanhainkotisäätiön hallituksen jäsenet Seurakunnan edustajana Vanhainkotisäätiön hallituksessa on Kalervo Näykki ja varalla Tuire Kourula. Esitys taljo: Kirkkoneuvosto valitsee seurakunnan edustajan ja varaedustajan Kemin Vanhainkotisäätiön hallitukseen vuosille Päätös: Kirkkoneuvosto valitsi edustajaksi Kalervo Näykin ja varaedustajaksi Eine Kemppaisen.

12 KEMIN SEURAKUNTA 6/ (12) 37. Muut asiat 1. Paiden kirkkoherran virkaanasettaminen/kirkkoherran palaute Kirkkoherra Markku Korpela osallistui ystäväseurakunta Paiden uuden kirkkoherran virkaanasettamiseen Kirkkoherra toi Paiden seurakunnan terveiset ja kertoi vierailustaan. Merkittiin tiedoksi, että Paiden seurakunnan vuosiavustuksesta on maksettu puolet. 2. Saarenottan metsäalue Talousjohtaja ilmoitti tiedoksi, että on sopinut metsän arvioinnin Metsänhoitoyhdistyksen kanssa. Seurakunnalla on 10,2 ha:n kokoinen metsäalue Saarenottassa. 3. Luottamushenkilökoulutus/Jaakko Alamommon kysymys Jaakko Alamommo tiedusteli suunnitelmista luottamushenkilöiden koulutuksesta. Kirkkoherra totesi, että koulutusta järjestetään valtuuston kokousten yhteyteen. 4. Lähetysviikonlopun tuotto/hanna-kaisa Taanilan kysymys Hanna-Kaisa Taanila kysyi lähetysviikonloppuna järjestetyn lähetyslounaan tuotosta. Todettiin, että tuotto ohjataan lähetystyöhön. 5. Kirkon siisteys/hanna-kaisa Taanilan palaute Hanna-Kaisa Taanila toi kiitoksen Kemin kirkon siisteydestä. 6. Lähetystapahtuma Kirkkopäivillä/Kalervo Näykin tiedoksianto Kalervo Näykki osallistuu Suomen Lähetysseuran kutsumana Kouvolan Kirkkopäiville toukokuussa. Näykki on esittelemässä Kemin seurakunnan vastuuryhmä-mallia. 7. Vapaaehtoisten tilaisuus/inkeri Lammassaaren Inkeri Lammassaari otti esille, että seurakunnan ilmoituksissa tulisi selvemmin esille kenelle tilaisuus on tarkoitettu. Maaliskuussa järjestetyn vapaaehtoisten illan ilmoituksesta ei Lammassaaren mukaan tullut esille kenelle tilaisuus oli tarkoitettu. 8. Nepalin tilanne/sari Moisasen kysymys Sari Moisanen otti esille Nepalin tilanteen. Maanjäristyksen jälkeen maassa on suuri avuntarve ja Moisanen toi esille, että seurakunta huomioisi tilanteen. Päätettiin esittää kirkkovaltuuston kolehdin osoittamista Nepaliin.