Talouden seurantaraportti

Transkriptio

1 Talouden seurantaraportti Kaupunginhallitus

2 Tilinpäätösennuste Tilinpäätösennuste on muodostettu osastojen esittämien arvioiden perusteella. Tästä syystä raportissa jäljempänä esitetty tuloslaskelma sisältää myös sisäiset erät. Laskelma poikkeaa siten virallisesta, vain ulkoiset erät sisältävästä laskelmasta. Sisäiset menot ja tulot kuitenkin nettoutuvat koko kaupungin tasolla, joten erät eivät vääristä tilikauden tulosta. Hallinto- ja talousosasto ennakoi, että osaston nettomenot alittuvat noin 1,2 miljoonaa euroa lähinnä budjetoitua parempien maanmyyntitulojen johdosta. Perusturvaosasto ennakoi, että sosiaalityössä, ennakoivissa ja ehkäisevissä hyvinvointipalveluissa sekä hoito- ja kuntoutumispalveluissa nettomenot ylittävät budjetin, mutta toisaalta terveyskeskuspalvelut alittaa nettomenonsa selkeästi. Osasto arvioi, että talousarvion nettomenot ylittyvät kokonaisuudessaan 0,6 milj euroa. Sivistysosasto ennakoi ylittävänsä talousarvion eurolla. Varhaiskasvatuksessa tulot jäävät budjetoidusta mutta myös menotarve jää selkeästi alle budjetoidun. Peruskoulutuksen nettomenojen ennakoidaan ylittyvän 0,2 milj. euroa. Tekniikka- ja ympäristöosasto, Vesi Liikelaitos sekä Viisari ennustavat tilinpäätöksen toteutuvan lähes talousarvion mukaisena. Kunnallisveron kertyminen on alkuvuonna ollut nihkeää. Marraskuun tilityserä sisälsi ns. maksuunpanotilitysoikaisun aiemmilta vuosilta. Tämä erä on tänä vuonna poikkeavan positiivinen Ylöjärven osalta. Myös joulukuulle on odotettavissa Ylöjärven osalta suotuisa tilityksen jako-osuuden oikaisu. Nämä erät oikaisevat koko vuoden kertymää siten, että talousarvion verotulokertymä tullaan ylittämään. Kiinteistöveron kertymässä jäädään selkeästi budjetoidusta n eurolla. Yhteisöverot sitä vastoin näyttäisi ylittävän budjetoidun noin 0,7 milj. eurolla. Käyttöomaisuudesta tehtävät poistot tulevat ylittämään talousarvion varauksen. Mikäli toteuma on vuoden 2015 tasoa, ovat poistot noin puoli miljoonaa euroa talousarviota suuremmat. Tämä on huomioitu ennustelaskelmassa. Tuloslaskelmaennusteen vuosikatteeksi muodostuu 13,1 milj. euroa (TA 11,2 milj. euroa) ja tilikauden tulokseksi 0,6 milj. euroa (TA -0,6 milj. euroa) sekä tilikauden ylijäämäksi poistoeron ja varausten muutoksen jälkeen 2,0 milj. euroa (TA euroa). Tilinpäätösennusteessa ei ole huomioitu Vesi liikelaitoksen yhtiöittämisen tuottamaa kirjanpidollista myyntivoittoa. 1

3 Tuloslaskelma Tammikuu- Lokakuu 2016 Toteutunut 2015 Ta+muutos 2016 Toteutunut 1-10 Ta-Tot.2016 TA-% Tp 2016 ennuste Ero Ta 2016 /Ennuste Toimintatuotot , Myyntituotot ,0 Maksutuotot ,7 Tuet ja avustukset ,2 Muut toimintatuotot ,4 Valmistus omaan käyttöön , Toimintakulut , Henkilöstökulut ,9 Palkat ja palkkiot ,5 Henkilösivukulut ,2 Eläkekulut ,0 Muut henkilösivukulut ,2 Palvelujen ostot ,9 Aineet, tarvikkeet ja tavarat ,0 Avustukset ,9 Muut toimintakulut ,7 Toimintakate , Verotulot , Valtionosuudet , Rahoitustuotot ja -kulut , Korkotuotot , Muut rahoitustuotot , Korkokulut , Muut rahoituskulut , Vuosikate , Poistot ja arvonalentumiset , Suunnitelman muk. poistot , Arvonalentumiset ***** 0 Tilikauden tulos , Poistoeron muutos , Varausten muutos , Tilikauden ylijäämä (alij.) *****

4 Rahoituslaskelma Ajalta: Talousarvio Ta + muutos Toteutunut Ero Tot-% Toiminnan ja investointien rahavirta Vuosikate ,3 Tulorahoituksen korjauserät , ,8 Investointien rahavirta Investointimenot ,7 Pys. vastaavien hyöd, luovutusvoitot , ,9 Toiminnan ja investointien rahavirta yhteensä ,1 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset , ,8 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys ,0 Pitkäaikaisten lainojen vähennys ,9 Lyhytaikaisten lainojen muutos ,5 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiant. varojen ja PO muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos Rahoituksen rahavirta ,4 0 Rahavarojen muutos ,1 RAHAVARAT ,66 RAHAVARAT ,

5 Vastuualueittainen toteutuma ja tilinpäätösennuste 4

6 Hallinto- ja talousosasto Toteutunut 2015 Ta+muutos 2016 Toteutunut 1-10 Ta-Tot.2016 TA-% Tp 2016 ennuste Ero Ta 2016 /Ennuste 1001 Vaalit Tuotot Kulut Netto Ulkoinen tarkastus Tuotot Kulut Netto Hallintopalvelut Tuotot Kulut Netto Henkilöstöhallinto Tuotot Kulut Netto Talouspalvelut Tuotot Kulut Netto Kehityspalvelut Tuotot Kulut Netto Asukaslautakunta Tuotot Kulut Netto Hallinto- ja talousosasto Tuotot , Kulut , Netto ,

7 Vaalit Toteutuma on talousarvion mukainen. Pysytään talousarviossa. Ulkoinen tarkastus Menot toteutuneet talousarvion mukaisesti. Menot toteutuvat talousarvion mukaisesti. Hallintopalvelut Toiminnan tuotoissa maanmyyntituloja on kertynyt lähes euroa (arvioitu vuodelle 2016 yhteensä euroa). Menopuolen toteumassa ollaan talousarvion mukaisella tasolla. Toiminnan tuottojen arvioidaan ylittyvän euroa. Menopuolella tullaan pysymään talousarviossa. Henkilöstöhallinto KuEL -varhemaksut eivät ole noudattaneet arvioitua menokertymää, vaan ne tulevat ylittymään n eurolla. Taustalla on ennakoimattomat työkyvyttömyyseläkkeet, yksilölliset varhaiseläkkeet, työttömyyseläkkeet sekä kuntoutustuelle siirtymiset. Lisäksi eläkkeelle siirtymistä johtuvat lomasijaisjärjestelyt aiheuttavat n euron palkkamenojen ylityksen. Henkilöstöhallinnon menot tulevat ylittymään edellä kerrotun mukaisesti. Talouspalvelut Taloushallinnon tietojärjestelmien versiopäivitykset ovat maksaneet budjetoitua enemmän. Elinkeinotoimen osalta budjetti ylittyy noin eurolla vuoden aikana täsmentyneen lentoliikenteen kehittämissatsauksen johdosta. Muilta osin toteuma tulee olemaan talousarvion mukainen. 6

8 Kehityspalvelut Toteutunut talousarvion mukaisesti. Toteutuu talousarvion mukaisesti. Asukaslautakunta Asukaslautakunta on pitänyt tammi-lokakuun aikana viisi kokousta ja järjestänyt huhti toukokuussa neljä alueellista asukasiltaa aiheista MAPSTO ja DigiYlöjärvi. Alueellisista asukasilloista yksi oli suunnattu erityisesti nuorille ja se järjestettiin yhteistyössä nuorisopalvelujen kanssa. Alueellisten asukasiltojen jälkeen asukaslautakunta järjesti elokuussa kokoavan asukasillan, jossa koottiin yhteen alueellisissa asukasilloissa esiin nousseita asioita. Kooste saatettiin osastojen johtavien viranhaltijoiden tietoon. Syyskuussa asukaslautakunta järjesti asukasillan aiheena vuoden 2017 talousarvio. Tilaisuudessa olivat läsnä kaupungin johtoryhmän jäsenet. Edelleen lokakuussa järjestettiin lautakunnan ja kaupungin neuvostojen yhteistapaaminen. Kuluvan vuoden aikana asukaslautakunta on jakanut talkoorahaa yli kahdellekymmenelle paikallista toimintaa tukevalle yleishyödylliselle hankkeelle / tapahtumalle. Lisäksi asukaslautakunta on seurannut kaupungin palautejärjestelmien toimintaa ja tehnyt niihin kehittämisehdotuksia, joiden mukaisesti mm. kaupungin sähköistä palautejärjestelmää on syksyn 2016 aikana uudistettu. Edelleen asukaslautakunta on vuoden 2016 aikana seurannut poikkitoimialallisesti erilaista kuntalaisten osallistamiseen ja osallisuuteen liittyvää toimintaa, joista lautakuntaa on informoitu. Seurattuja aiheita vuonna 2016 ovat olleet mm. asiakasraatitoiminta, hyvinvointikertomus, turvallisuusasiat sekä elinkeinoasiat. Asukaslautakunta on myös antanut lausuntonsa vuoden 2016 aikana mm. rakennusjärjestyksestä, hyvinvointikertomuksesta ja MAPSTOsta. Asukaslautakunta tulee pysymään talousarviossa. 7

9 Perusturvaosasto Toteutunut 2015 Ta+muutos 2016 Toteutunut 1-10 Ta-Tot.2016 TA-% Tp 2016 ennuste Ero Ta 2016 /Ennuste 2000 Perusturvan hallinto ja erik Tuotot Kulut Netto Sosiaalityön palvelut Tuotot Kulut Netto Terveyskeskuspalvelut Tuotot Kulut Netto Ehkäis.ja korj. hyvinv.palv Tuotot Kulut Netto Hoito- ja kuntoutumispalv. 0 Tuotot Kulut Netto Perusturvaosasto yhteensä Tuotot , Kulut , Netto ,

10 Perusturvan hallinto ja erikoissairaanhoito Kuluneen 10 kuukauden perusteella toiminta on vastuualueella toteutunut talousarvion mukaisesti; sairaanhoitopiirin ostot ovat toteutuneet koko PSHP:n osalta 4,7 % alle tilauksen ja rahallisesti alle viime vuoden vastaavan ajankohdan. Kalliin hoidon tasauksesta saadun elokuun arvion mukaan siihen varattu rahamäärä näyttäisi riittävän, mutta muista sairaanhoitopiireistä hankittu hoito sen sijaan ylittää varauksen arviolta Tällä hetkellä käytettävissä olevien sairaanhoitopiirin seurantatietojen perusteella vastuualue pysyisi talousarviossaan. Sosiaalityön palvelut Toimintatuottojen toteuma on 86,3 %, joka ylittää jossakin määrin vuoden ajankohdan laskennallisen tason. Erityisesti maksutuottojen osuus on ollut arviota suurempi. Koska toimeentulotukimenojen toteuma on pienempi kuin talousarviovaraus, ei myöskään valtionosuus toteudu budjetoidussa määrin. Tämän seurauksena tulojen odotetaan toteutuvan kokonaisuutena budjettia vastaavasti. Toimintakulujen toteuma on 84,6 %, joka ylittää 1,3 % vuoden ajankohdan laskennallisen tason (n ). Henkilöstömenojen toteuma on 88,8 %. Toteumaa nostaa erityisesti henkilöstösivukulujen vuodenaikaan nähden korkea toteumaprosentti (105 %). Palkkamenojen osalta korkeaan toteumaprosenttiin vaikuttavat toisaalta kehitysvammahuollon asumisyksiköiden lisähenkilöstön tarve haastavissa asiakastilanteissa sekä keväällä voimaan tulleiden itsemääräämistä koskevien uusien säädösten edellyttämä riittävä henkilöstömiehitys kaikissa yksiköissä. Palvelujen ostojen toteuma on 90,3 %, joka ennustaa määrärahojen ylittymistä vuositasolla. Toteuman korkea taso on seurausta lastensuojelun sijaishuollon menojen kasvusta sekä vammaispalveluissa erityisesti asumispalvelujen ja henkilökohtaisen avun palvelujen lisääntyneestä tarpeesta, jota ei ole ollut mahdollista ennakoida. Avustukset muodostavat vastuualueen menoista toiseksi suurimman erän. Menot näyttävät olevan kokonaisuutena toteutumassa siinä määrin budjetoitua alhaisemmalla tasolla, työmarkkinatuen kuntaosuusmaksun laskutusrytmistä huolimatta, että em. palvelujen ostojen kasvua voidaan kompensoida jossakin määrin saatavalla säästöllä. Talousarvion toteutumisen suurimmat epävarmuustekijät sisältyvät lastensuojelun ja vammaispalvelujen tehtäväalueille. Lisääntyneisiin palvelutarpeisiin ei ole voitu kaikilta osin ennakolta va- 9

11 rautua. Tehostamistoimenpiteet ovat tuoneet säästöjä mm. lastensuojelun avopalveluissa, mutta raskaimpien palvelujen tarpeen lisääntyminen sekä lastensuojelussa että vammaispalveluissa on kasvanut siinä määrin, että vastuualueen talousarvion arvioidaan ylittyvän n eurolla. Menoja on mahdollista kompensoida, mikäli meneillään olevat oikeusprosessit (lastensuojelu) ratkeavat Ylöjärven kannalta myönteisesti. Terveyskeskuspalvelut Talouden toteuma näyttää terveyskeskuspalvelujen osalta myönteiseltä. Tuotot ovat lisääntyneet huomattavasti ja vuoden tulotavoite on saavutettu jo lokakuussa. Samoin menot ovat pysyneet kurissa kautta linjan paremmin kuin edellisenä vuonna. Lääkinnällisen kuntoutuksen apuvälinerahat ovat ylittyneet, mutta säästöä on tullut annetuissa terapioissa. Apuvälineiden myöntäminen on pääsääntöisesti kannattavaa, koska apuvälineiden avulla saavutettava itsenäinen selviytyminen vähentää työvoiman tarvetta. Vastuualueen taloutta helpottavat Acutan perusterveydenhuollon laskutuksen siirtyminen erikoissairaanhoidon laskutukseen, josta osa on huomioitu jo aiemmin muutostalousarviossa. Noin laboratoriolasku puuttuu lokakuun tilanteesta. Toisaalta Kurun näytteenottotyötä päästään vielä laskuttamaan puolikkaan hoitajan työpanoksen verran. Tampereen kaupungin erikoissairaanhoidon laskut tulevat 1-2 kuukauden viiveellä, joista odotetaan noin puuttuvaa erää. Näiden lisäksi puuttuu noin edestä muita laskuja. Asiakasmaksutuottoja loppuvuonna leikkaa avosairaanhoidon osalta maksukaton täyttyminen. Tämän vaikutus lienee noin ennusteeseen. Tuotoista puuttuu vielä lääkärien koulutuskorvauksia noin edestä. Lisäksi talousarvioon sisältymättömiä laskuja tulee edelleen Diktamen Oy:ltä sekä röntgendetektorin leasingmaksua, jotka yhteensä loppuvuonna ovat noin Näin laskettuna tilinpäätösennuste ilman muutostalousarviota on noin positiivinen. Ehkäisevät ja korjaavat hyvinvointipalvelut Talouden toteumassa kymmenen kuukauden osalta tuotot ovat 82 %, kulut 82 % ja nettototeuma-prosentti 82 %. Mielenterveyskeskuksen ostopalvelumenot ovat lisääntyneet viime vuodesta alkaen erityisesti psykiatrisesta osastohoidosta siirtyvien potilaiden tehostettujen asumispalveluiden lisääntyneen tarpeen ja päivä- ja työtoiminnan hankkimisen vuoksi (arvio n. 10

12 vuonna 2016). Kymmenen kuukauden perusteella ostopalveluasumisen kulut olisivat ylittymässä Ylityksestä osa voidaan kattaa perhekeskuksen ( ) ja terveyskioskin käyttämättä jäävistä ostopalvelumenoista ( ), koska mm. työttömien jatkotutkimuksia on ostettu suunniteltua vähemmän Terveystalolta. Muutostalousarviossa joudutaan hakemaan mielenterveyskeskuksen ostopalveluihin. Korjaavissa palveluissa talousarvio näyttää ylittyvän mielenterveyskeskuksessa ostopalvelumenojen osalta. Muutostalousarviossa esitetään tähän määrärahalisäystä. Perhekeskuksen, perhetyön ja terveysneuvonnan osalta näyttää taloustilanne pysyvän talousarvion raameissa. Hoito- ja kuntoutumispalvelut Palkkojen tavoiteprosentti oli lokakuun lopussa 84,28 %, muiden kulujen 83,33 % ja kaikkien kulujen yhteensä 83,82 %. Hoito- ja kuntoutumispalvelujen vastuualueella tuottojen toteuma oli 81 % ( ), toimintakulujen toteuma 86,1 % ( ) ja nettototeuma 87,5 % ( ). Vastuualueen suurin kokonaisylitys on palkoissa, joiden kulut olivat sotu- ja eläkemaksuineen yhteensä 88,1 % ( ). Ylitystä on sijaispalkoissa ja kuukausipalkoissa. Hoito- ja asumisyksiköiden mitoitusmääräysten sekä kotihoidon asiakastyön luonteen vuoksi asiakastyötä ei voida vähentää tai siirtää toiseen ajankohtaan, kun hoitohenkilöstöllä on loma- tai sairauspoissaoloja. Lyhyet sijaistukset hoidetaan niin pitkälle kuin mahdollista jakamalla työtehtävät muulle henkilöstölle, mutta pitkissä sijaisuuksissa tätä ei pystytä tekemään. Yksiköiden mitoitukset on jo laskettu lähelle lakisääteisiä alarajoja. Kuukausipalkkojen ylityksen syyksi on selvittelyjen jälkeen löytynyt lomalisä. Lomalisää syntyy erityisesti kolmivuorotyötä tekevissä yksiköissä. Kyseessä on laskennallinen palkkaerä, jolla turvataan vuorotyön vakiintunut ansiotaso myös työntekijän loman ajalla. Tälle erälle ei ole budjettipohjassa ollut varattuna paikkaa. Muutostalousarviossa haetaan lisämäärärahaa lomalisiin sotuineen yhteensä Vastuualueen muiden toimintakulujen toteutuma oli 82,1 % ( ). Toimintakulut ovat raamissa vielä lokakuun lopussa, mutta marras- ja joulukuulla toimintakulut kasvavat kuuden tehostetun palveluasumisen paikan ostopalvelulla. Paikkalisäystarve johtuu kriteerit täyttävien asumispalveluhakijoiden määrän kasvusta. Vanhuspalvelulain mukaan tehostetun palveluasumisen paikka on myönnettävä asiakkaalle viimeistään kolmen kuukauden kuluessa myönteisestä päätöksestä. Myönteinen päätös teh- 11

13 dään aina vasta sen jälkeen, kun kaikki kotihoidon, kuntoutuksen ja muiden kotiin vietyjen palvelujen mahdollisuudet on katsottu loppuun asti. Valtakunnallisten suositusten mukaan tehostettua palveluasumista pitää olla kunnassa tarjolla 6-7 % kattavuudella, suhteessa 75-vuotta täyttäneiden kuntalaisten määrään. Ylöjärvellä kattavuus on paikkalisäyksen jälkeen 6,6 %. Asumispalvelujen ostoihin anotaan muutostalousarviossa määrärahaa Asiakasmäärien kasvaessa avoterveydenhuollossa, kotihoidossa sekä erilaisissa palveluasumisen yksiköissä, lisääntyy myös kunnan vastuulla olevien, ilmaistarvikejakelun piiriin tulevien asiakkaiden määrä. Jakelun piirissä olevien ilmaistarvikkeiden kustannusten toteuma oli lokakuussa 107,6 % ( ), ja tähän on haetaan lisämäärärahaa Hoito- ja kuntoutumispalvelujen vastuualueen budjetti ylittyy lokakuun arvion perusteella palkkakuluissa, asumispalvelukuluissa ja hoitotarvikkeissa. Näihin eriin haetaan muutostalousarviossa yhteensä

14 Sivistysosasto Toteutunut 2015 Ta+muutos 2016 Toteutunut 1-10 Ta-Tot.2016 TA-% Tp 2016 ennuste Ero Ta 2016 /Ennuste 4000 Yhteispalvelut Tuotot Kulut Netto Peruskoulutus Tuotot Kulut Netto Lukiokoulutus Tuotot Kulut Netto Koululaisten iltapäivätoim. Tuotot Kulut Netto Varhaiskasvatus Tuotot Kulut Netto Vapaa-aikapalvelut Tuotot Kulut Netto Sivistysosasto yhteensä Tuotot , Kulut , Netto ,

15 Yhteispalvelut Menot tulevat alittumaan, koska osa hankemenoista siirtyy ensi vuodelle. Talousarvio (netto) alittuu eurolla. Peruskoulutus Tulot ylittyvät yhteensä euroa siirtyvien hankerahoitusten ( ) ja arvioitua suurempien kotikuntakorvaustulojen ( ) takia. Menot ylittyvät yhteensä euroa hankemenojen takia ( ) ja arvioitua suurempien kotikuntakorvausmenojen ( ) takia. Menot kasvavat myös arvioitua suurempien OVTES-yleiskorotusten, Kuruun perustetun valmistavan opetuksen luokan, oppilasmäärän (123 opp.) ja erityisoppilasmäärän kasvun takia. Talousarvio (netto) ylittyy arvion mukaan euroa. Lukiokoulutus Tulot ylittyvät euroa arvioitua, koska kaksoistutkintolaisten kursseja, joista saadaan tuloa Tredulta, on arvioitua suurempi määrä. Talousarvio (netto) alittuu eurolla. Koululaisten iltapäivätoiminta Tulot ja menot ovat toteutuneet budjetoidusti. Talousarvio (netto) ei ylity. Varhaiskasvatus Varhaiskasvatuksen tulot alittuvat euroa, koska tuloarviossa on huomioitu euroa asiakasmaksulain tuomia korotuksia päivähoitomaksuihin (laki ei tullut voimaan), ulkokuntalaisia on varhaiskasvatukseen sijoitettuna edellistä vuotta vähemmän, asiakasmaksujen kertymä lasta kohti on pienempi kuin aiemmin ja asiakkaiden määrä on syksyllä ollut arvioitua pienempi. 14

16 Menot alittuvat arvion mukaan euroa. Kaupungin päätöksen mukaisesti varhaiskasvatusoikeutta rajattiin 20h/vko ja lasten ja kasvattajien välistä mitoitusta muutettiin. Tästä syystä työntekijöitä on tarvittu varhaiskasvatuksessa vähemmän kuin oli arvioitu ja myös palvelusetelimenot ovat arvioitua pienemmät. Talousarvio (netto) alittuu arvion mukaan eurolla. Vapaa-aikapalvelut Tulot ja menot ovat toteutuneet budjetoidusti. Talousarvio (netto) ei ylity. 15

17 Tekniikka- ja ympäristöosasto Toteutunut 2015 Ta+muutos 2016 Toteutunut 1-10 Ta-Tot.2016 TA-% Tp 2016 ennuste Ero Ta 2016 /Ennuste 5030 Hallinto ja kehittäminen Tuotot Kulut Netto Yhdyskuntatekniset palvelut Tuotot Kulut Netto Tilapalvelut Tuotot Kulut Netto Rakennuttamispalvelut Tuotot Kulut Netto Maankäyttö- ja ympäristöpalvelut Tuotot Kulut Netto Ympäristölautakunta Tuotot ***** Kulut Netto Tekninen osasto yhteensä Tuotot , Kulut , Netto ,

18 Hallinto ja kehittäminen Tulojen kertyminen on alle budjetoidun. Palvelusihteereiden palkkamenot siirrettiin muutostalousarviossa yksiköihin, mutta tulot jäivät korjaamatta. Muutostalousarviossa poistetaan sisäisistä tuotoista euroa. Kulujen osalta on tehty alkuvuoden virheellisten kirjausten korjaukset. On siirretty toimistohenkilöstön ja kunnallisteknisen suunnittelun palkkamenot oikeille kustannuspaikoille. Tämän jälkeen kulujen toteuma talousarvioon nähden on 76 prosenttia. Toimintatuottojen ja kulujen arvioidaan toteutuvan korjatun budjetin mukaisina. Nettotulos jää vajaaksi tuon euroa. Yhdyskuntatekniset palvelut Tuotot ovat tässä vaiheessa vuotta hieman jäljessä talousarviosta, yhteensä noin euroa. Maa- ja vesialueiden vuokrat ovat toteutuneet etupainotteisesti kuten aiempinakin vuosina. Lisäksi on tullut pysyvien vastaavien kertaluonteista myyntivoittoa euroa (vanhojen autojen myynnistä). Metsänmyyntituloista on realisoitunut reilu euroa, kun budjetoitu summa on euroa. Nämä tuotot realisoituivat aiempinakin vuosina vasta loppuvuodesta. Kokonaistuotoksi arvioidaan kuluvan vuoden metsän myyntituottojen osalta. Kulujen osalta toteuma on hieman alle kahdeksan kuukauden arvion. Toteuma on 79 prosenttia talousarviosta. Rakennusmateriaalin käyttöprosentti on jo 109, leasingmaksujen 124 sekä koneiden ja laitteiden vuokrat 163, joten näiden osalta tulee loppuvuosi olla erityisen tarkkana. Joiltakin tileiltä kuitenkin tullee säästöjä, joten kokonaisuus pysynee talousarviossa. Yhdyskuntateknisten palveluiden kulujen toteuma on myös aiempina vuosina toteutunut takapainotteisesti. Tarkalla taloudenpidolla pysytään talousarvion rajoissa. Toimintakulujen arvioidaan toteutuvan budjetoidun mukaisina. Nettotulos paranee noin eurolla tuon puunmyyntitulojen etupainotteisen toteuman myötä. 17

19 Tilapalvelut Tulojen osalta tilapalveluiden vastuualue on kohtuullisesti budjetin edellyttämässä toteumassa. Ruokapalveluiden myyntituotot ovat hieman jäljessä nykyisestä laskentatavasta johtuen. Kulupuolella on myös noudatettu budjettikuria ja ollaan alle 10 kuukauden edellyttämän toteuman. Toteuma on 73,4 prosenttia. Pitää kuitenkin muistaa, että lokakuun energialaskut on kirjattu vasta marraskuulle. Jätehuolto laskutetaan neljännesvuosittain ja lokakuun loppuun mennessä on maksettu vasta yhdeksän kuukauden maksut. Nämä hieman nostaa toteumaa, mutta ei kuitenkaan hälyttävästi. Kulujen talousarvioluvusta vähennetään sisäisiä kustannuksia rakennuttamispalveluille. Toimintatuottojen ja kulujen arvioidaan toteutuvan korjatun budjetin mukaisina. Nettotulos tulee olemaan talousarviota parempi euroa. Rakennuttamispalvelut Tulojen osalta ei ole toteumaa kertynyt vielä kesäkuun loppuun mennessä. Tuloina on lähinnä rakennuttamispalveluiden valmistus omaan käyttöön. Sisäinen tulo euroa poistetaan muutostalousarvion yhteydessä budjetista. Samalla lisätään ulkoisia tuottoja euroa. Kulujen toteuma on 85 prosenttia talousarviosta. Kuluissa on mukana tilapalveluiden henkilöstön osalta virheellisesti kirjaantuneita palkkoja noin euroa. Tämä oikaistaan ennen tilinpäätöstä. Kulujen arvioidaan toteutuvan budjetoidun mukaisina. Nettotulos jää tuon tulojen erotuksen verran eli euroa alkuperäisestä talousarviosta. 18

20 Maankäyttö- ja Ympäristöpalvelut Vastuualueen tulot ovat toteutuneet arvioitua paremmin, ylitys on noin euroa. Lähinnä rakennusvalvonnan, mittaustoimen maksut ovat toteutuneet ennakoitua paremmin. Kulut ovat toteutuneet hieman alle eli noin euroa alle talousarvion tässä vaiheessa vuotta. Pääosin on tehty omana työnä, joten ostopalveluiden osuus on ollut vähäinen. Toimintatuottojen ja kulujen arvioidaan toteutuvan budjetoitua hieman paremmin. Nettotulos tullee ylittymään noin eurolla. Ympäristölautakunta Vastuualueella on ainoastaan lautakunnan kokouksista aiheutuneet kulut. Lokakuun lopussa on maksettu kokouspalkkiot syyskuun loppuun saakka. Toimintatuottoihin on kirjattu 251 euroa koulutuskorvauksia kuluvan vuoden osalta. Toimintatuottojen ja kulujen arvioidaan toteutuvan budjetoidun mukaisina. Nettotulos saavutetaan ja se ylittyy tuon 251 euroa. 19

21 Ylöjärven Vesi liikelaitos Toteutunut 2015 Ta+muutos 2016 Toteutunut 1-10 Ta-Tot.2016 TA-% Tp 2016 ennuste Ero Ta 2016 /Ennuste 7000 Ylöjärven Vesi liikelaitos Tuotot Kulut Netto Vahantajoen vesiosuuskunta Tuotot ***** Kulut ***** Netto ***** Ylöjärven Vesi liikelaitos yhteensä Tuotot , Kulut , Netto , Tuottojen osalta talousarvio on toteutunut 79 prosenttisesti. Liittymismaksujen osalta toteuma on jo yli 150 prosenttia. Käyttömaksujen osalta toteuma on euroa alle budjetoidun, mutta summasta puuttuu vielä taseyksiköltä laskutettava osuus. Kulujen osalta vesiliikelaitoksen toteumat menevät vuosittain takapainotteisesti. Tähän mennessä toteuma on 77 prosenttia, mutta toteumasta puuttuu vielä lokakuun jätevesimaksu Tampereelle. Tämä tulee olemaan noin euroa. Kun tämän huomioi, kokonaiskäyttö on noin 79 prosenttia eli aivan kohtuuden rajoissa tässä vaiheessa vuotta. Toimintatuottojen ja kulujen arvioidaan toteutuvan budjetoidun mukaisina. Nettotulos saavutetaan. Vahantajoen taseyksikön osalta ei ole tehty kuluvalle vuodelle talousarviota. Taseyksikkö on vielä perustamatta. Tuottojen ja kulujen arvioidaan toteutuvan niin, että nettotulos olisi euroa. 20

22 Työterveyshuollon liikelaitos Viisari Toteutunut 2015 Ta+muutos 2016 Toteutunut 1-10 Ta- Tot.2016 TA-% Tp 2016 ennuste Ero Ta 2016 /Ennuste 8000 Työterveyshuollon liikelaitos Tuotot Kulut Netto Työterveyshuollon liikelaitos Viisari yhteensä Tuotot , Kulut , Netto , Tammi-lokakuun 2016 tuotot ovat toteutuneet 81 % arvioidusta ja kulut 78,7 % arvioidusta. Toimintakate on 147,8 % arvioidusta. Toteuma näyttää hyvältä vuoteen 2015 nähden ja on siten ase-tettujen tavoitteiden mukainen Viisarin organisaatiomuutos vuoden 2017 alussa on vaikuttanut lokakuun tuottoon. Integraatiovaihe on meneillään ja siihen liittyy koko henkilöstön perehdyttäminen. Perehdytyspäivien osalta ei synny tuottoja. Tilinpäätöksen toteutuminen talousarviosuunni-telman mukaisesti on tavoitteena. 21

23 Investoinnit 22

24 Investointiraportti Tammikuu-Lokakuu 2016 Summatasot: Projekti Ta Ta+muutos Toteutunut Ta-Tot.2016 TA-% 8160 Maa- ja vesialueet Tuotot ,0 Kulut ,4 Netto ,4 Rakennukset 8342 Elokaari palvelukeskus Kulut ,0 Netto , Tiuravuori keittiö Kulut ,0 Netto , Ryhmäkoti Fröökynän muutostyöt Kulut ,5 Netto , Siltatien päiväkoti Kulut ,0 Netto , Kyläsepän päiväkoti sanee Kulut ,4 Netto , Leija kirjasto Kulut ,0 Netto , Moision koulu saneeraus Kulut ,8 Netto , Metsäkylän koulu laajenn. II Kulut ,5 Netto , Metsäkylän koulu laajen.i Kulut ,8 Netto , Kurun yhtenäiskoulu Kulut ,8 Netto , Talonrak.kohdentamattomat mrah Kulut ,0 Netto ,0 23

25 Ta Ta+muutos Toteutunut Ta-Tot.2016 TA-% Rakennukset yhteensä Tuotot Kulut ,7 Netto ,7 Kalusto 8810 Perusturvaosasto/kalusto Kulut ,7 Netto , Sivistysosasto/kalusto Kulut ,5 Netto , Tekninen osasto/kalustaminen Kulut ,0 Netto , Kuljetusvälineet myynti Tuotot ***** Kulut ,0 Netto ***** Kalusto yhteensä Tuotot ***** Kulut ,5 Netto ,1 Liikenneväylät 9018 Räikäntien ympäristö Kulut ,4 Netto , Myllytanhuantie Kulut ,5 Netto , Linjatien alue/vehmaantie Kulut ,1 Netto , Linjana II Projekti Kulut ,8 Netto , Kivilähteen alue Kulut ,5 Netto , Mastontien kevyen liikent.väyl Kulut ,7 Netto ,7 24

26 Ta Ta+muutos Toteutunut Ta-Tot.2016 TA-% 9034 Myllytanhuan-Asemantien liitty Kulut ,0 Netto , Akselintanhua Kulut ,0 Netto , Tiikontanhua Kulut ,0 Netto , Iisakintanhua Kulut ,0 Netto , Keijärventien peruskorjaus Kulut ,1 Netto , Haavikon alue Kulut ,0 Netto , Vihattula Kuuratien raken Kulut ,9 Netto , Vasamakaaren alue Kulut ,3 Netto , Taksvärkkitie Kulut ,2 Netto , Muurainkorventie Kulut ,6 Netto , Palstatien peruskorjaus Kulut ,0 Netto , Rantajätkäntien p-al. laajennu Kulut ,4 Netto , Aholan alue Kulut ,1 Netto ,1 25

27 Ta Ta+muutos Toteutunut Ta-Tot.2016 TA-% 9250 Aholan alue/eteläosa Kulut ,1 Netto , Työlänojan II vaihe Kulut ,8 Netto , Särkäntien alue Kulut ,0 Netto , Liikenneturvallisuus Kulut ,1 Netto , Kevyenliikenteenväylät Kulut ,6 Netto , kohdentamattomat määrärah Kulut ,0 Netto , Katuval.pkorj urakoitu Kulut ,8 Netto , Päällystykset urakoitu Kulut ,3 Netto , Katuval.uudisrakent. Kulut ,3 Netto ,3 Liikenneväylät yhteensä Tuotot ,0 Kulut ,4 Netto ,4 Yleiset alueet 9718 Maankaaatopaikan rakentaminen Kulut ,8 Netto , Haverin alueen pienparannukset Kulut ,9 Netto , Leikkikentät Kulut ,0 Netto ,0 26

28 Ta Ta+muutos Toteutunut Ta-Tot.2016 TA-% 9731 Kuruntien reunakiveys Kulut ,0 Netto , Räikän kenttä Kulut ,7 Netto , Maunussuon kuntor.wc ja koneha Kulut ,1 Netto , Mutalan matonpesupaikka Kulut ,8 Netto , Veittijärven ulkoilureitti Kulut ,1 Netto , Soppeenmäen kuntoreitti Kulut ,5 Netto , Soppeenharjun kenttä Kulut ,7 Netto ,7 Yleiset alueet yhteensä Tuotot ,0 Kulut ,3 Netto , Osakkeiden ostot ja myynnit Tuotot ,0 Kulut ***** Netto ***** Ylöjärven Vesi liikelaitos 8860 Osakkeiden ostot ja myynnit Tuotot ,0 Kulut ***** Netto ***** 9807 Saurion vedenottamo Kulut ,7 Netto , Räikäntien ympäristö Kulut ,0 Netto ,0 27

29 Ta Ta+muutos Toteutunut Ta-Tot.2016 TA-% 9809 Kivilähde radan varsi Kulut ,0 Netto , Vesijohtov.pk Vuorentausta Kulut ,8 Netto , Vesij.uusi syöttölinja Sopp-Vu Kulut ,5 Netto , Palstatien vesijohtosaneeraus Kulut ,0 Netto , Täihongantie vesij.saneeraus Kulut ,5 Netto , Työlänojan II vaihe Kulut ,6 Netto , Palstatie viem. saneeraus Kulut ,0 Netto , Vastamäen viemäriverkosto Kulut ,8 Netto , Vedenjakelun varmistus Kulut ,1 Netto , Osuus Hämeenkyrön puhd. Kulut ,8 Netto , Särkäntie vesijohtoverkos Kulut ,7 Netto , Viemäriv. ja kaivojen saneerau Kulut ,0 Netto , Laitosten ja pumpp pkorj. Kulut ,2 Netto ,2 28

30 Ta Ta+muutos Toteutunut Ta-Tot.2016 TA-% 9891 Laitosautomatiikan rakenta Kulut ,9 Netto , Verkoston peruskorjaus Kulut ,6 Netto , Treen Seudun Keskuspuhdistamo Kulut ,9 Netto ,9 Ylöjärven Vesi liikelaitos yhteensä Tuotot ,0 Kulut ,2 Netto ,2 Investoinnit yhteensä Tuotot *** Kulut ,0 Netto ,1 29