Talouden seurantaraportti

Transkriptio

1 Talouden seurantaraportti Kaupunginhallitus

2 Ylöjärven kaupungin talousraportti Tilinpäätösennuste Tilinpäätösennuste on muodostettu osastojen esittämien arvioiden perusteella. Tästä syystä raportissa jäljempänä esitetty tuloslaskelma sisältää myös sisäiset erät. Laskelma poikkeaa siten virallisesta, vain ulkoiset erät sisältävästä laskelmasta. Sisäiset menot ja tulot kuitenkin nettoutuvat koko kaupungin tasolla, joten erät eivät vääristä tilikauden tulosta. Alkuvuoden toteumien perusteella hallinto- ja talousosasto ennakoi, että sen budjetti ylittyy noin euroa vuoden varrella päätetyn lentoliikenteen kehittämispanostuksen myötä. Perusturvaosasto ennakoi, että sosiaalityössä sekä ennakoivissa ja ehkäisevissä hyvinvointipalveluissa nettomenot ylittävät budjetin, mutta toisaalta terveyskeskuspalvelut alittavat nettomenonsa selkeästi. Kokonaisuutena osasto arvio tilinpäätöksen toteutuvan noin euroa talousarviota pienemmillä nettomenoilla. Sivistysosasto ennakoi ylittävänsä talousarvion n. 0,85 milj. eurolla. Varhaiskasvatuksen tulot jäisivät 0,35 milj. euroa talousarviosta. Peruskoulutuksen nettomenojen ennakoidaan ylittyvän 0,5 milj. euroa. Suuremmalta osin ylityspaine aiheutuu arvioitua suuremmista kotikuntakorvausmenoista. Tekniikka- ja ympäristöosasto, Vesi Liikelaitos sekä Viisari ennustavat tilinpäätöksen toteutuvan talousarvion mukaisena. Kunnallisveron kertyminen on alkuvuonna ollut nihkeää. Mikäli kehitys jatkuu yhtä huonona, ei budjetoituun verotulotavoitteeseen päästä ja tulovajetta voi syntyä useita satoja tuhansia. Tätä ei ole vielä huomioitu ennustelaskelmassa Käyttöomaisuudesta tehtävät poistot ovat tulevat ylittämään talousarvion varauksen. Mikäli toteuma on vuoden 2015 tasoa, ovat poistot noin puoli miljoonaa euroa talousarviota suuremmat. Tämä on huomioitu ennustelaskelmassa. Tuloslaskelmaennusteen vuosikatteeksi muodostuisi 10,5 milj. euroa (TA 11,3 milj. euroa) ja tilikauden alijäämäksi -1,3 milj. euroa (TA +-0 euroa). Toteumat Ulkoisia toimintatuottoja kertyi kesäkuun loppuun mennessä 16,2 milj. euroa eli 51,3 prosenttia talousarviossa arvioidusta. Tasaisen kertymän mukainen osuus olisi 50 prosenttia, joten siinä mielessä tulojen kertymä on budjetoituun nähden hieman rivakampaa. Toimintakulut olivat kesäkuun loppuun mennessä 91,3 milj. euroa eli 48,0 % talousarviossa arvioidusta. Toteumaprosentti on maltillinen. Menot edellisvuoteen verrattuna kasvoivat 0,4 milj. eurolla. 1

3 Verotulojen toteuma oli 51,6 prosenttia, mutta verotulojen kertyminen ei ole tasaista vaan vaihtelee kuukausittain huomattavasti. Kertymä on kuitenkin huolestuttavan alhaalla tasolla. Tuloverojen kasvu edellisvuoden vastaavaan ajankohtaan on vain 0,6 prosenttia. Valtionosuuksia kertyi kesäkuun loppuun mennessä 20,9 miljoonaa euroa ja kertymä on talousarvion mukainen. Käyttöomaisuusinvestointeihin osoitettiin talousarviossa bruttona 14,7 milj. euroa. Kesäkuun loppuun mennessä investointimenot olivat 5,9 milj. euroa eli toteuma-aste oli 40,0 %. Lainakanta oli vuoden 2015 lopussa 99,1 milj. euroa eli euroa/asukas. Kesäkuun loppuun mennessä pitkäaikaisia lainoja lyhennettiin 7,5 milj. eurolla ja lyhytaikaisten ns. vippilainojen määrä lisääntyi 11 milj. eurolla. Maaliskuun lopussa lainakanta oli 102,3 milj. euroa. Lyhytaikaisen lainamäärän nostaminen liittyy alkuvuoden kassajärjestelyihin. Kaupungin kassavaroista oli sijoitettuna kaupunginhallituksen päätöksen mukaisesti 9,0 milj. euroa. Kesäkuun lopun raportin mukaan Danske Capitalin salkku, joka sijoitushetkellä oli 4,5 milj. euroa, oli markkina-arvoltaan 8,4 milj. euroa ja Pohjola Varainhoito Oy:n salkku, joka sijoitushetkellä oli myös 4,5 milj. euroa, oli markkinaarvoltaan 7,7 milj. euroa. Haastava markkinatilanne näkyy totuttua matalampana tuottokehityksenä. Danske Capitalin salkun tuotto vuoden alusta oli 2,7 % ja Pohjolan salkun 2,2 %. 2

4 Tuloslaskelma Tammikuu- Kesäkuu 2016 Toteutunut 2015 Ta+muutos 2016 Toteutunut 1-6 Ta-Tot.2016 TA-% Tp 2016 ennuste Ero Ta 2016 /Ennuste Toimintatuotot , Myyntituotot ,5 Maksutuotot ,0 Tuet ja avustukset ,1 Muut toimintatuotot ,7 Valmistus omaan käyttöön , Toimintakulut , Henkilöstökulut ,7 Palkat ja palkkiot ,5 Henkilösivukulut ,8 Eläkekulut ,1 Muut henkilösivukulut ,0 Palvelujen ostot ,7 Aineet, tarvikkeet ja tavarat ,6 Avustukset ,9 Muut toimintakulut ,8 Toimintakate , Verotulot , Valtionosuudet , Rahoitustuotot ja -kulut , Korkotuotot , Muut rahoitustuotot , Korkokulut , Muut rahoituskulut , Vuosikate , Poistot ja arvonalentumiset , Suunnitelman muk. poistot , Tilikauden tulos , Poistoeron muutos , Varausten muutos , Tilikauden ylijäämä (alij.) *****

5 Rahoituslaskelma Ajalta: Talousarvio Ta + muutos Toteutunut Ero Tot-% Toiminnan ja investointien rahavirta Vuosikate ,7 Tulorahoituksen korjauserät , ,9 Investointien rahavirta Investointimenot ,0 Pys. vastaavien hyöd, luovutusvoitot , ,0 Toiminnan ja investointien rahavirta yhteensä ,4 Rahoituksen rahavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset , ,7 Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys ,0 Pitkäaikaisten lainojen vähennys ,7 Lyhytaikaisten lainojen muutos ,7 Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiant. varojen ja PO muutokset Vaihto-omaisuuden muutos Saamisten muutos Korottomien velkojen muutos Rahoituksen rahavirta ,9 0 Rahavarojen muutos ,1 RAHAVARAT ,22 RAHAVARAT ,

6 Vastuualueittainen toteutuma ja tilinpäätösennuste 5

7 Hallinto- ja talousosasto Toteutunut 2015 Ta+muutos 2016 Toteutunut 1-6 Ta- Tot.2016 TA-% Tp 2016 ennuste Ero Ta 2016 /Ennuste 1001 Vaalit Tuotot ,0 0 Kulut , Netto , Ulkoinen tarkastus 0 Kulut , Netto , Hallintopalvelut Tuotot , Kulut , Netto , Henkilöstöhallinto Tuotot , Kulut , Netto , Talouspalvelut Tuotot , Kulut , Netto , Kehityspalvelut Tuotot , Kulut , Netto , Asukaslautakunta 0 Kulut , Netto , Hallinto- ja talousosasto Tuotot , Kulut , Netto ,

8 Vaalit Keskusvaalilautakunta on alkuvuoden aikana pitänyt yhden kokouksen varavaltuutettujen täydentämiseksi. Talouden toteutuma on talousarvion mukainen. Pysytään talousarviossa. Ulkoinen tarkastus Menot toteutuneet talousarvion mukaisesti. Menot toteutuvat talousarvion mukaisesti. Hallintopalvelut Toteutuma talousarvion mukainen. Pysytään talousarviossa. Henkilöstöhallinto Puolen vuoden aikana liiketoiminnan tuotot eli pääosin Kelan korvaukset työterveyshuollon kustannuksiin eivät ole vielä toteutuneet suunnitellusti johtuen Kelan maksatusaikataulusta. Kulukertymä on talousarvion mukainen. Pysytään talousarviossa. Talouspalvelut Taloushallinnon tietojärjestelmien kehittäminen vienyt resursseja aiempaa enemmän. Elinkeinotoimen osalta budjetti ylittyy n eurolla vuoden aikana täsmentyneen lentoliikenteen kehittämissatsauksen johdosta. Muuten talousarvion mukainen Kehityspalvelut Toteutuma talousarvion mukainen. Toteutuu talousarvion 2016 mukaisesti. 7

9 Asukaslautakunta Asukaslautakunnan talouden toteuma ensimmäisten kuuden kuukauden aikana on 28,4 prosenttia. Alhaista toteumaa selittävät osittain talkoorahojen maksatusten sekä useiden tilaisuuksien painottuminen loppuvuoteen. Asukaslautakunta tulee pysymään talousarviossa. 8

10 Perusturvaosasto Toteutunut 2015 Ta+muutos 2016 Toteutunut 1-6 Ta-Tot.2016 TA-% Tp 2016 ennuste Ero Ta 2016 /Ennuste 2000 Perusturvan hallinto ja erik Tuotot , Kulut , Netto , Sosiaalityön palvelut Tuotot , Kulut , Netto , Terveyskeskuspalvelut Tuotot , Kulut , Netto , Ehkäis.ja korj. hyvinv.palv Tuotot , Kulut , Netto , Hoito- ja kuntoutumispalv. 0 Tuotot , Kulut , Netto , Perusturvaosasto yhteensä Tuotot , Kulut , Netto ,

11 Perusturvan hallinto ja erikoissairaanhoito Kuluneen puolen vuoden perusteella toiminta on vastuualueella toteutunut talousarvion mukaisesti ja sairaanhoitopiirin ostot ovat toteutuneet 47,5 %:sti eli alle viime vuoden vastaavan ajankohdan. Sairaanhoitopiiristä saatujen seurantatietojen perusteella kuluvan alkuvuoden aikana todelliset ostot ovat toteutuneet 2,5 % alle tilauksen, mutta Ylöjärven osalta ostot muista sairaanhoitopiireistä ovat tänä vuonna sen sijaan jo 39,1% yli varauksen. Tämä selittyy osin kuntalaisten erikoissairaanhoidon valinnanvapauden käytöllä ja osin erityisen vaikeiden potilaiden hoidolla. Vastuualueen talous toteutuu talousarvion mukaisena, kun huomioidaan, että kesäkuussa maksettiin sairaanhoitopiiriin koko vuoden kalliinhoidontasausmaksu ja erityisvelvoitemaksu. Tuotot ovat kertyneet odotuksen mukaisesti. Tällä hetkellä käytettävissä olevien sairaanhoitopiirin seurantatietojen perusteella vastuualue pysyisi talousarviossaan. Tilausta ylittäneiden klinikoiden ja liikelaitosten kanssa käydään erillisneuvotteluja. Sosiaalityön palvelut Tulot: (toteuma 49,3 %). Tuotot kertyvät useista vuositasolla tehtävistä laskutuksista loppuvuoteen painottuen. Menot: (toteuma 49,0 %). Henkilöstömenojen toteuma on 51,9 %, jota erityisesti kehitysvammahuollon asumispalveluyksikköjen henkilöstömenot sekä sivukulujen vuodenaikaan nähden korkea toteuma (62,4 %) nostavat. Vammaispalveluissa kesäkuussa 2016 voimaan astuneiden asiakkaiden itsemääräämisoikeutta koskevien säädösten noudattaminen edellyttää riittävää henkilöstömitoitusta kaikissa palveluyksiköissä. Vastuualueen suurin menoerä koostuu palvelujen ostoista. Toteumaprosentti 50,8 ennustaa määrärahojen ylittymistä vuositasolla erityisesti lastensuojelun ja vammaispalvelujen kasvaneen kysynnän seurauksena. Avustukset muodostavat vastuualueen menoista toiseksi suurimman erän. Menot näyttävät olevan kokonaisuutena toteutumassa (44,7 %) talousarvion mukaisesti myös huomioiden työmarkkinatuen kuntaosuusmaksun kesäkuun lasku, joka ei vielä näy toteumassa. Talousarvion toteutumisen suurimmat epävarmuustekijät sisältyvät lastensuojelun ja vammaispalvelujen kokonaisuuteen. Kaikkia palvelutarpeisiin ei ole mahdollista ennakolta varautua. Lastensuojelussa on lähdetty pilottihankkeen myötä hakemaan säästöjä omaa palvelua (perhetyö) lisäämällä, jonka on oletettu vähentä- 10

12 Terveyskeskuspalvelut vän kalliiden ostopalvelujen tarvetta. Pilotin taloudellisten tavoitteiden toteutumista on mahdollista arvioida elo-syyskuun aikana. Tilinpäätöksen lopputulokseen vaikuttavat toisaalta mahdolliset oikeusprosessien tuloksena saatavat korvaukset (lastensuojelun kustannukset) sekä menojen kehitys loppuvuoden aikana. Mahdollisten korvausten maksuaikataulua ei ole kuitenkaan ennakolta tiedossa. Menojen kehityksen osalta on perusteltua edellisten vuosien taustaa vasten varautua n :n ylitykseen. Kesäkuun lopussa tuotot ovat olleet euroa korkeammalla budjettiin nähden. Tuottojen nousuun on vaikuttanut noin 30 % nosto asiakasmaksuissa sekä juuri ennen vuoden vaihdetta käyttöön otettu sairaanhoitajan käyntimaksu, jota on kuitenkin kertynyt noin puolet arvioitua vähemmän ( euroa). Aiempiin vuosiin verrattuna suuri vaikutus on ollut kuntalaskutuksen alkaminen jo alkuvuonna, aiempina vuosina laskutus on käytännössä alkanut vasta alkukesästä takautuvasti. Menot ovat noin alle budjetoidun. Merkittävin tekijä on Acutan perusterveydenhuollon laskutuksen siirtyminen erikoissairaanhoidon laskutukseen (noin euroa). Lisäksi kulukurissa on onnistuttu vuotta 2015 paremmin mm. hoitotarvikkeiden käytössä ja sijaiskuluissa. Hyötyä on saatu myös 2015 lopulla tehdystä päivystyksen lääkärityövoiman kilpailutuksesta. Hatanpään sairaalan ostot ovat lievässä laskussa. Suurin haaste tänä vuonna on apuvälinetarpeen voimakas kasvu, joka kuitenkin volyymiltaan on onneksi melko pientä. Vääristymää kuukausipalkkoihin aiheuttaa myös lomarahojen puuttuminen vielä kesäkuun ajosta. Loppuvuodesta tuottoja tulee leikkaamaan asiakasmaksukattojen vastaantulo, joten suhteessa tuottojen kasvu ei tule vuoden lopussa olemaan nykyisellä tasolla. Menoissa tulee ylittymään apuvälinehankinnat merkittävästi, mutta kokonaisuudessaan menot ovat kääntyneet laskuun. Puuttuvat lomaraha-ajot lisäävät palkkakuluja, samoin kesän jälkeen realisoituvat sijaiskulut vaikka niissä ollaankin vuotta 2015 paremmassa tilanteessa. Puuttuvia laskuja on vähintään euron edestä. Tilinpäätösennuste vuoden 2016 osalta on silti noin euroa positiivinen, mihin kannattaa suhtautua terveellä epäluulolla tässä vaiheessa vuotta. 11

13 Ehkäisevät ja korjaavat hyvinvointipalvelut Talouden toteumassa kuuden kuukauden osalta tuotot jäivät 6 % tavoitteesta ollen 44 %. Kulut ovat pysyneet raamissa (46,5%). Nettototeuma-prosentti on 46,7 %. Vastuualueen tavoitteena on kustannustehokkaat toimintatavat; tarpeenmukaiset peruspalvelut toteutetaan riittävällä volyymillä lähellä käyttäjiä. Tähän tavoitteeseen pyritään jatkamalla matalan kynnyksen perustason lähipalveluiden kehittämistä ja perustamalla avohoidon psykiatrinen intensiiviyksikkö (Avekki ). Ostopalvelumenot ovat lisääntyneet viime vuodesta alkaen erityisesti asumispalveluiden (tehostettu tukiasuminen) lisääntyneen tarpeen, päivä- ja työtoiminnan hankkimisen vuoksi. Korjaavissa palveluissa talousarvio näyttää ylittyvän mielenterveyskeskuksessa ostopalvelumenojen kasvun seurauksena (arvio 10 %), vaikka tämän vuoden talousarvioon lisättiin tähän rahaa n Toisaalta säästöä tullee edelleen psykiatrisessa erikoissairaanhoidossa avohoidon tehostuessa. Hoito- ja kuntoutumispalvelut Perhekeskuksen, perhetyön ja terveysneuvonnan osalta näyttää taloustilanne pysyvän talousarvion raameissa. Vastuualueen tuottojen toteuma oli kesäkuun lopussa 49,3 % eli Erääntyneiden maksusaatavien osuus oli toukokuun lopulla koko vastuualueen osalta yhteensä Sotainvalidien palveluista saatavat korvaukset valtiokonttorilta eivät vastaa reaaliaikaista tilannetta, koska toteuman tilitys tehdään vasta vuodenvaihteessa. Vastuualueen kulujen toteuma oli 49,6 % eli Kaikkia kuluja koskeva tavoitetaso on kesäkuun lopussa 48,54 %. Vastuualueen kuluissa palvelujen ostot, avustukset ja muut toimintakulut pysyivät kesäkuun loppuun mennessä budjetin rajoissa välillä 48,1 % - 49, 7 %, tavoitetason ollessa 50 %. Kuluylitykset syntyivät ensisijaisesti lakisääteisten hoitotarvikkeiden ilmaisjakelun ylityksistä (61, 4 % toteuma) sekä vakinaisen henkilöstön ja sijaisten palkkakuluista sairaalaosastoilla ja vanhainkotipalveluissa. Vakinaisen henkilöstön määrä on ollut talousarviosuunnitelman mukainen, joten syitä palkkojen suureen ylitykseen näissä yksiköissä (51,4 % - 53,3 %) suhteessa tavoitetasoon 47,17 % selvitellään. Vastuualueen tulojen kertymä on saavuttamassa tavoitetason, joskin sotainvalidien palveluista saatavien korvausten lopullinen määrä on vaikeasti ennustettavissa. 12

14 Asiakaspalvelujen ostoissa kulut ovat pysyneet tasapainossa ja niiden kustannusseurantaa on tehostettu. Mikäli asumispalveluihin ei tule lisää lakisääteisiä ulkokuntaostoja, niiden kustannuskehitys säilyy vakaana. Muissa toimintakuluissa kokonaisuus pysyy budjetissa. Hoito- ja hoivatyön 2-3 vuorotyössä syntyvät palkkakustannukset ovat vastuualueen suurimpia kustannuseriä. Vakinaisten palkkojen kuluylitysten selvittely sairaala- ja vanhainkotipalveluissa jatkuu ja ylitystä tasoitetaan erilaisin keinoin loppuvuonna budjetin raameissa pysymiseksi. 13

15 Sivistysosasto Toteutunut 2015 Ta+muutos 2016 Toteutunut 1-6 Ta-Tot.2016 TA-% Tp 2016 ennuste Ero Ta 2016 /Ennuste 4000 Yhteispalvelut Tuotot , Kulut , Netto , Peruskoulutus Tuotot , Kulut , Netto , Lukiokoulutus Tuotot , Kulut , Netto , Koululaisten iltapäivätoim. Tuotot , Kulut , Netto , Varhaiskasvatus Tuotot , Kulut , Netto , Vapaa-aikapalvelut Tuotot , Kulut , Netto , Sivistysosasto yhteensä Tuotot , Kulut , Netto ,

16 Yhteispalvelut Tulot ja menot ovat toteutuneet budjetoidusti. Talousarvio (netto) ei ylity. Peruskoulutus Tulot ylittyvät yhteensä euroa siirtyvien hankerahoitusten ( ) ja arvioitua suurempien kotikuntakorvaustulojen ( ) takia. Menot ylittyvät yhteensä euroa hankemenojen takia ( ) ja arvioitua suurempien kotikuntakorvausmenojen ( ) takia. Menot kasvavat myös arvioitua suurempien OVTES-yleiskorotusten sekä Kuruun perustetun valmistavan opetuksen luokan takia. Lisäksi diagnoosin perusteella järjestettävän perusopetuksen oppilaiden määrä tulee syksyllä olemaan ennakoitua suurempi. Haaviston alueelle on myös muuttanut ennakoitua suurempi määrä 1.luokkalaisia ja Veittijärven koululle joudutaan perustumaan yksi opetusryhmä enemmän. Talousarvio (netto) ylittyy arvion mukaan euroa. Lukiokoulutus Tulot ja menot ovat toteutuneet budjetoidusti. Talousarvio (netto) ei ylity. Koululaisten iltapäivätoiminta Tulot ja menot ovat toteutuneet budjetoidusti. Talousarvio (netto) ei ylity. Varhaiskasvatus Varhaiskasvatuksen tulot eivät kerry arvioidusti, koska tuloarviossa on huomioitu euroa asiakasmaksulain tuomia korotuksia päivähoitomaksuihin. Valtuusto päätti , ettei asiakasmaksujen mahdollisia korotuksia valmistella. Valtuuston päättämät päivähoidon subjektiivisen oikeuden rajaaminen ja ryhmäkoon kasvattaminen on huomioitu talousarviossa siten, että menoja ei ollut lisätty kasvavasta 15

17 asiakasmäärästä huolimatta. Tulokertymää alentaa myös se, että ulkokuntalaisia on varhaiskasvatukseen sijoitettuna edellistä vuotta vähemmän. Lisäksi oman tuotannon lasten määrä on edelliseen vuoteen verrattuna laskenut, koska palvelutarpeen kasvu on tapahtunut palvelusetelituotannossa. Asiakasmaksutuloja lasta kohden tarkasteltaessa voidaan todeta, että tulokertymä on vuosittain laskenut. Tätä ei ole riittävästi huomioitu tulokertymää arvioitaessa. Em. asiasta kertoo myös se, että päivähoitomaksujen erääntyneet saatavat (2 kk eräpäivästä) ovat kasvaneet alkuvuoden eurosta euroon. Lisäksi varhaiskasvatuksen menoraami on kireä. Talousarvio (netto) ylittyy arvion mukaan euroa. Vapaa-aikapalvelut Tulot ja menot ovat toteutuneet budjetoidusti. Talousarvio (netto) ei ylity. 16

18 Tekniikka- ja ympäristöosasto Toteutunut 2015 Ta+muutos 2016 Toteutunut 1-6 Ta- Tot.2016 TA-% Tp 2016 ennuste Ero Ta 2016 /Ennuste 5030 Hallinto ja kehittäminen Tuotot , Kulut , Netto , Yhdyskuntatekniset palvelut Tuotot , Kulut , Netto , Tilapalvelut Tuotot , Kulut , Netto , Rakennuttamispalvelut Tuotot , Kulut , Netto , Maankäyttö- ja ympäristöpalvelut Tuotot , Kulut , Netto , Ympäristölautakunta 0 0 Kulut , Netto , Tekninen osasto yhteensä Tuotot , Kulut , Netto ,

19 Hallinto ja kehittäminen Tulojen kertyminen on alle budjetoidun noin euroa. Palvelusihteereiden palkkamenot siirrettiin muutostalousarviossa yksiköihin, mutta tulot jäivät korjaamatta. Muutostalousarviossa ei yleensä ole käsitelty sisäisiä eriä. Tuo muutos on juuri tuon euroa. Kulujen osalta on tehty alkuvuoden virheellisten kirjausten korjaukset. On siirretty toimistohenkilöstön ja kunnallisteknisen suunnittelun palkkamenot oikeille kustannuspaikoille. Tämän jälkeen kulujen toteuma talousarvioon nähden on 48,1 prosenttia. Toimintatuottojen ja kulujen arvioidaan toteutuvan budjetoidun mukaisina. Nettotulos saavutetaan. Yhdyskuntatekniset palvelut Tuotot ovat tässä vaiheessa vuotta hieman jäljessä talousarviosta, yhteensä noin euroa. Maa- ja vesialueiden vuokrat ovat toteutuneet etupainotteisesti kuten aiempinakin vuosina. Lisäksi on tullut pysyvien vastaavien kertaluonteista myyntivoittoa euroa. Metsänmyyntituloista on realisoitunut vasta noin euroa, kun budjetoitu summa on euroa. Nämä tuotot realisoituivat aiempinakin vuosina vasta loppuvuodesta Kulujen osalta toteuma on hieman puolen vuoden arvion. Toteuma on 46,1 prosenttia talousarviosta. Yhdyskuntateknisten palveluiden kulujen toteuma on kuitenkin myös aiempina vuosina toteutunut takapainotteisesti. Tarkalla taloudenpidolla pysytään kuitenkin talousarvion rajoissa. Toimintatuottojen ja kulujen arvioidaan toteutuvan budjetoidun mukaisina. Nettotulos saavutetaan. Tilapalvelut Tulojen osalta tilapalveluiden vastuualue on suhteellisen hyvin budjetin edellyttämässä toteumassa. Ruokapalveluiden myyntituotot ovat hieman jäljessä nykyisestä laskentatavasta johtuen. Kulupuolella on myös noudatettu budjettikuria ja ollaan alle puolen vuoden edellyttämän toteuman. Toteuma on 45,5 18

20 prosenttia. Pitää kuitenkin muistaa, että kesäkuun energialaskut on kirjattu vasta heinäkuulle. Jätehuolto laskutetaan neljännesvuosittain ja kesäkuun loppuun mennessä on maksettu vasta ensimmäinen neljännes. Nämä hieman nostaa toteumaa, mutta ei kuitenkaan hälyttävästi. Toimintatuottojen ja kulujen arvioidaan toteutuvan budjetoidun mukaisina. Nettotulos saavutetaan Rakennuttamispalvelut Tulojen osalta ei ole toteumaa kertynyt vielä kesäkuun loppuun mennessä. Tuloina on lähinnä rakennuttamispalveluiden valmistus omaan käyttöön sekä sisäinen tulo tilapalveluista. Kulujen toteuma on 47,4 prosenttia talousarviosta. Toimintatuottojen ja kulujen arvioidaan toteutuvan budjetoidun mukaisina. Nettotulos saavutetaan Maankäyttö- ja Ympäristöpalvelut Vastuualueen tulot ovat toteutuneet arvioitua paremmin, ylitys on noin euroa. Kulut ovat toteutuneet hieman yläkanttiin eli noin euroa yli talousarvion tässä vaiheessa vuotta. Yhtenä syynä tähän on Pirkkalan kunnan arvioitua suurempi laskutus ympäristöterveydenhuollosta. Toimintatuottojen ja kulujen arvioidaan toteutuvan budjetoidun mukaisina. Nettotulos saavutetaan Ympäristölautakunta Vastuualueella on ainoastaan lautakunnan kokouksista aiheutuneet kulut. Ensimmäisen neljänneksen kokouspalkkiot on maksettu huhtikuun lopussa ja toisen neljänneksen heinäkuun lopussa, joten niitä ei tässä raportoinnissa vielä näy. Toimintatuottojen ja kulujen arvioidaan toteutuvan budjetoidun mukaisina. Nettotulos saavutetaan. 19

21 Ylöjärven Vesi liikelaitos Toteutunut 2015 Ta+muutos 2016 Toteutunut 1-6 Ta- Tot.2016 TA-% Tp 2016 ennuste Ero Ta 2016 /Ennuste 7000 Ylöjärven Vesi liikelaitos Tuotot , Kulut , Netto , Vahantajoen vesiosuuskunta Tuotot ***** 0 Kulut ***** 0 Netto ***** 0 0 Ylöjärven Vesi liikelaitos yhteensä Tuotot , Kulut , Netto , Tuottojen osalta talousarvio on toteutunut 51,0 prosenttisesti. Liittymismaksujen osalta toteuma on jo 90,2 prosenttia. Käyttömaksujen osalta toteuma on euroa alle budjetoidun, mutta summasta puuttuu vielä taseyksiköltä laskutettava osuus. Kulujen osalta vesiliikelaitoksen toteumat menevät vuosittain takapainotteisesti. Tähän mennessä toteuma on 44,5 prosenttia, mutta toteumasta puuttuu vielä kesäkuun jätevesimaksu Tampereelle. Tämä tulee olemaan noin euroa. Kun tämän huomioi, kokonaiskäyttö on noin 47,1 prosenttia eli aivan kohtuuden rajoissa tässä vaiheessa vuotta. Toimintatuottojen ja kulujen arvioidaan toteutuvan budjetoidun mukaisina. Nettotulos saavutetaan. 20

22 Työterveyshuollon liikelaitos Viisari Toteutunut 2015 Ta+muutos 2016 Toteutunut 1-6 Ta- Tot.2016 TA-% Tp 2016 ennuste Ero Ta 2016 /Ennuste 8000 Työterveyshuollon liikelaitos Tuotot , Kulut , Netto , Työterveyshuollon liikelaitos Viisari yhteensä Tuotot , Kulut , Netto , Tammi-kesäkuun 2016 tuotot ovat toteutuneet 54,8 % arvioidusta (puuttuu sisäiset tuotot n ) ja kulut 46,9 % arvioidusta. Toimintakate on 282,2 % arvioidusta. Toteuma näyttää hyvältä vuoteen 2015 nähden ja on siten asetettujen tavoitteiden mukainen. Viisarin organisaation muutos vuoden 2017 alussa ei ole vaikuttanut kesäkuuhun mennessä tuottotavoitteeseen. Muutoksen aiheuttamaa työkuormaa loppu vuodelle on hankala arvioida. Tilinpäätöksen toteutuminen talousarviosuunnitelman mukaisesti on tavoitteena. 21

23 Investoinnit 22

24 Investointiraportti Tammikuu-Kesäkuu 2016 Summatasot: Projekti Ta Ta+muutos Toteutunut Ta-Tot.2016 TA-% 8160 Maa- ja vesialueet Tuotot Kulut ,9 Netto ,8 Talonrakennus 8342 Elokaari palvelukeskus Kulut ,3 Netto , Ryhmäkoti Fröökynän muutostyöt Kulut ,5 Netto , Siltatien päiväkoti Kulut ,0 Netto , Kyläsepän päiväkoti sanee Kulut ,9 Netto , Moision koulu saneeraus Kulut ,7 Netto , Metsäkylän koulu laajenn. II Kulut ,6 Netto , Metsäkylän koulu laajen.i Kulut ,3 Netto , Kurun yhtenäiskoulu Kulut ,0 Netto , Talonrak.kohdentamattomat mrah Kulut ,0 Netto ,0 Rakennukset yhteensä Kulut ,8 Netto ,8 23

25 Ta Ta+muutos Toteutunut Ta-Tot.2016 TA-% Kalusto 8810 Perusturvaosasto/kalusto Kulut ,7 Netto , Sivistysosasto/kalusto Kulut ,1 Netto , Tekninen osasto/kalustaminen Kulut ,0 Netto ,0 Kalusto yhteensä Tuotot Kulut ,4 Netto ,4 Liikenneväylät 9018 Räikäntien ympäristö Kulut ,4 Netto , Myllytanhuantie Kulut ,0 Netto , Linjatien alue/vehmaantie Kulut ,0 Netto , Linjana II Projekti Kulut ,0 Netto , Kivilähteen alue Kulut ,0 Netto , Mastontien kevyen liikent.väyl Kulut ,7 Netto , Myllytanhuan-Asemantien liitty Kulut ,2 Netto ,2 24

26 Ta Ta+muutos Toteutunut Ta-Tot.2016 TA-% 9035 Akselintanhua Kulut ,9 Netto , Tiikontanhua Kulut ,4 Netto , Keijärventien peruskorjaus Kulut ,0 Netto , Keijärventie keskusta Kulut ,3 Netto , Haavikon alue Kulut ,4 Netto , Vihattula Kuuratien raken Kulut ,6 Netto , Vasamakaaren alue Kulut ,0 Netto , Taksvärkkitie Kulut ,5 Netto , Mestarintie/Koreeniityntie Kulut ,6 Netto , Palstatien peruskorjaus Kulut ,4 Netto , Rantajätkäntien p-al. laajennu Kulut ,0 Netto , Aholan alue Kulut ,5 Netto , Aholan alue/eteläosa Kulut ,8 Netto ,8 25

27 Ta Ta+muutos Toteutunut Ta-Tot.2016 TA-% 9255 Työlänojan II vaihe Kulut ,2 Netto , Särkäntien alue Kulut ,0 Netto , Liikenneturvallisuus Kulut ,0 Netto , Kevyenliikenteenväylät Kulut ,0 Netto , Kohdentamattomat määrärah Kulut ,0 Netto , Katuval.pkorj urakoitu Kulut ,1 Netto , Päällystykset urakoitu Kulut ,0 Netto , Katuval.uudisrakent. Kulut ,5 Netto ,5 Liikenneväylät yhteensä Kulut ,2 Netto ,2 Yleiset alueet 9718 Maankaaatopaikan rakentaminen Kulut ,8 Netto , Haverin alueen pienparannukset Kulut ,8 Netto , Leikkikentät Kulut ,0 Netto , Kuruntien reunakiveys Kulut ,0 Netto ,0 26

28 Ta Ta+muutos Toteutunut Ta-Tot.2016 TA-% 9732 Räikän kenttä Kulut ,0 Netto , Maunussuon kuntor.wc ja koneha Kulut ,2 Netto , Mutalan matonpesupaikka Kulut ,5 Netto , Veittijärven ulkoilureitti Kulut ,0 Netto , Soppeenmäen kuntoreitti Kulut ,0 Netto , Soppeenharjun kenttä Kulut ,0 Netto ,0 Yleiset alueet yhteensä Kulut ,0 Netto , Osakkeiden ostot ja myynnit Kulut ***** Netto ***** Ylöjärven Vesi liikelaitos 9807 Saurion vedenottamo Kulut ,0 Netto , Vesi Räikäntien ympäristö Kulut ,0 Netto , Kivilähde radan varsi Kulut ,0 Netto ,0 27

29 Ta Ta+muutos Toteutunut Ta-Tot.2016 TA-% 9823 Vesijohtov.pk Vuorentausta Kulut ***** Netto ***** 9824 Vesij.uusi syöttölinja Sopp-Vu Kulut ***** Netto ***** 9826 Palstatien vesijohtosaneeraus Kulut ,0 Netto , Täihongantie vesij.saneeraus Kulut ,3 Netto , Työlänojan II vaihe Kulut ,4 Netto , Palstatie viem. saneeraus Kulut ,0 Netto , Vastamäen viemäriverkosto Kulut ,8 Netto , Vedenjakelun varmistus Kulut ***** Netto ***** 9879 Osuus hämeenkyrön puhdistamost Kulut ,7 Netto , Vesi Särkäntie Kulut ,0 Netto , Viemäriv. ja kaivojen saneerau Kulut ,0 Netto ,0 28

30 Ta Ta+muutos Toteutunut Ta-Tot.2016 TA-% 9890 Laitosten ja pumpp pkorj. Kulut ,3 Netto , Laitosautomatiikan rakenta Kulut ,0 Netto , Verkoston peruskorjaus Kulut ,6 Netto , Treen Seudun Keskuspuhdistamo Kulut ***** Netto ***** Ylöjärven Vesi liikelaitos yhteensä Kulut ,6 Netto ,6 Investoinnit yhteensä Kulut ,0 Netto ,0 29