Kaupungin talous. Vuoden 2016 tilinpäätös KH , KV Kajo Pia Ojavuo

Transkriptio

1 Kaupungin talous Vuoden 2016 tilinpäätös KH , KV Kajo Pia Ojavuo

2 Talousarvion toteutuminen ja tilinpäätös 2016 Cateringin yhtiöittäminen, liikelaitosten purkaminen sekä HUS ylijäämät 2015 ja 2016, valmistus omaan käyttöön lasku 40 M ja vero-oikaisut vaikeuttavat vuosien 2015 ja 2016 vertailua. Talousarvioon tehty lukuisia muutoksia mm. Länsimetron liikennöinnin siirryttyä. Ulkoiset toimintatuotot toteutuivat 102 % muutettuun ja 96 % alkuperäiseen talousarvioon nähden, kasvua 12 % vuoteen 2015 Maanmyyntituotot +10 M, sopimuskorvaukset +7 M, maanvuokrat, asiakaspalvelumaksujen volyymikasvu Ulkoiset toimintakulut (ilman vok) toteutuivat 99 % muutettuun ja 97% alkuperäiseen talousarvioon nähden kasvu 6 % vuoteen 2015; vertailukelpoisesti 4,6 % (Catering, HUS) mm. Länsimetron liikennöinnin siirtyminen, HUS ylijäämäpalautukset vuosille 2015 ja 2016 Kaupungin toimintakatteen alijäämä toteutui 98 % ja 24 milj. euroa muutettua talousarviota paremmin Toimintakatteen alijäämän kasvu 1,6 %, vertailukelpoisesti 3 % 2

3 Toimintatuotot tiliryhmittäin v (milj. euroa ja %-osuus) Muut toimintatuotot 89 milj. euroa 27 % Tuet ja avustukset 39 milj. euroa 12 % Myyntituotot 81 milj. euroa 24 % Maksutuotot 124 milj. euroa 37 % - Toimintatuotot yht. 332 milj. eur. - Kasvu 36 milj. eur eli 12 % - Korkeaa kasvua selittää muun muassa maanmyyntivoittojen kasvu 10 milj. eurolla, maankäyttösopimustuottojen kasvu 7 milj. eurolla sekä asiakaspalvelumaksujen volyymikasvu. - Maanmyyntivoittoja kertyi yhteensä 44,5 milj. euroa 3

4 Vertailukelpoinen työvoimakustannusten kehitys ( ) Henkilöstökustannukset Työvoimanvuokraus ; Henkilötyövuodet kasvu 2 %, työvoimakustannukset 3,1 % Henkilöstömäärä kasvoi vertailukelpoisesti noin 250 henkilöllä Turvapaikanhakijoiden määrän kasvu Espoon uusi sairaala ja Leppävaaran elä ja asu Oppilasmäärän kasvu Varhaiskasvatuksen lapsimäärän kasvu 4

5 Toimitila m 2 määrän ja asukasmäärän kehitys Toimitilat, m² henkilöä oma rakennuskanta osaketilat vuokratilat väestömäärä Kasvu m2 vuodesta 2015; mukana Koy Espoon Sairaala, Leppävaraan Elä ja asu, Koy Keskuskeittiö (2017), Päivänkehrän koulu (2017) 5

6 Toimintakulut tiliryhmittäin Milj. euroa Henkilöstökulut Palvelujen ostot Tarvikkeet Avustukset Muut kulut yht. sis. ulkoiset kulut Toimintakulujen vertailukelpoinen kasvu 4,6 prosenttia (eliminoitu valmistus omaan käyttöön, Catering, HUS ) 6

7 Verotulojen rakenne ja kehitys Milj. euroa Muutos -% Toimintaympäristön tila Espoossa TA2017 Kunnallisvero Yhteisövero Kiinteistövero Verotulojen muutos-% 2016 Kunnallisvero (TA 1182) M muutos 5,6 % Yhteisövero 120,6 (TA 116) M muutos -11,4 % Kiinteistövero 99,7 (TA 99,4) M muutos 3,5 % Yhteensä (TA 1 393) muutos 3,8 % -2 Vertailukelpoinen muutos 2,6 % 7

8 Talousarvion toteutuminen ja tilinpäätös 2016 Valtionosuudet toteutuivat 103 % alkuperäiseen ja muutettuun talousarvioon nähden valtionosuuspäätösten muutoksista johtuen Verotulojen tasaus n.-160 milj. euroa Vuosikate toteutui 198,8 M 172 % muutettuun ja 169 % alkuperäiseen talousarvioon nähden 83 M talousarviota paremmin, kasvu 30 % vuoteen 2015 Poistot ja arvonalentumiset -139 M, lisäys ennakkotilinpäätökseen 2,3 M Puolarmetsän sairaalan jäännösarvon poisto Tulos 60 M Bruttoinvestoinnit 286 M, alittivat muutetun 115 M ja alkuperäisen 89 M Nettoinvestoinnit 256 M, alitus 65 M. Investointeja 58 M vähemmän kuin

9 AINEETTOMAT HYÖDYKKEET Kaupungin investointien toteutuminen 92 MAA- JA VESIALUEET 94 KIINTEÄT RAKENTEET JA LAITTEET YHT. 95 KONEET JA KALUSTO 96 OSAKKEET JA OSUUDET TILAPALVELUT YHTEENSÄ Tapiolan taseyksikkö Muutettu TA 2016 Toteuma 12/2016 Aineeton: Länsimetron valtionosuusalitus +/-52 M, 1. vaiheen katto, talousarviovaiheessa rakentamisen arvioitu etenevän nopeammin, 2. vaiheen valtionosuudet siirtyvät vuodelle 2017 Tilapalvelut: Uudisrakentaminen alitus 20 M hankkeiden siirtyminen ja uudelleen suunnittelu Kalusto: sairaalan kalustaminen pääasiassa leasing/vuokra Espoossa 2017 Tapiolan alueen kunnallistekniikan hankkeiden siirtyminen 2017 Toimintaympäristön tila 9

10 Suuret talonrakennushankkeet vuonna 2016 Koulut Tapiolan koulu ja lukio / peruskorjaus ja laajennus, 7,7 M Auroran koulu, päiväkoti ja neuvola / korvaava uudisrakennus, 8,2 M Päivänkehrän koulu / perusk. ja laajennus (Elinkaari 3-yhtiöhanke), 10,5 M Päiväkodit Nuumäen päiväkoti / uudisrakennus, 4,1 M Kirkkojärven päiväkoti ja nuorisotila / korvaava uudisrakennus, 4,0 M Paapuurin päiväkoti / uudisrakennus, 1,4 M Pohjois-Tapiolan päiväkoti / korvaava uudisrakennus, 1,6 M Cateringin rakennukset Keskuskeittiö / uudisrakennus (yhtiöhanke), 8,4 M Sosiaali- ja terveystoimen tilat + paloasemat Espoon sairaala Jorviin (yhtiöhanke), 46,0 M Leppävaaran Elä ja Asu-seniorikeskus (yhtiöhanke), 13,0 M Keskuspaloasema / peruskorjaus ja laajennus, 6,7 M 10

11 Suuret infrahankkeet vuonna 2016 Länsimetro (Espoon osuus) 200 M Merituulentie ja terminaali 19,7 M Kehä I Tapiolassa (Keilaniemi) 11,5 M Niittykummun metrokeskuksen katujärjestelyt 9,1 M Tapiolan metroaseman pohjoinen sisäänkäynti 5,6 M Perkkaantie 4,2 M Marsbyntie ja Hannuksenpelto II 4,1 M Vermontie 3,9 M Keilaniemen metroaseman kunnallistekniikka 3,6 M Länsiväylän tiejärjestelyt 3,5 M Suomenlahdentie Matinkylässä 3,4 M Leimuniitty 3,3 M Pohjantie 2,8 M 11

12 Kaupungin nettoinvestoinnit ja vuosikate 350 MEUR Infra Rakennukset (Tilapalvelut) ICT Koneet ja kalusto Taseyksiköiden muut investoinnit Maa ja vesialueet Osakkeet ja osuudet Vuosikate Toimintaympäristön tila Espoossa 2017 Nettoinvestoinnit v yhteensä 256 milj. eur 12 Investointien tulorahoitusaste 77 %

13 Talousarvion toteutuminen ja tilinpäätös 2016 Talousarviota huomattavasti parempi käyttötalouden ylijäämä ei riittänyt investointien rahoittamiseen Kaupungin lainakanta kasvoi 210 M rahastoja ei purettu vuonna 2016 Kaupungin lainankanta 857 M, 3123 eur / as Kaupungin lainakanta (pitkäaikainen, ilman konsernitilinsaldoa) 714 M eli /as 13

14 1 000 euroa euroa Rahastojen sijoitusvarallisuus (kirjanpitoarvo) Elinkeino ja työll. Vahinkorahasto Investointirahasto Peruspalvelujen keh.r. PP+maanh. rah. Elinkeino ja työll. Vahinkorahasto Investointirahasto Peruspalvelujen keh.r. PP+maanh. rah. Vuosi 2016 oli rahastoille hyvä ja niiden varallisuusarvot kasvoivat 20 M Rahastoja ei purettu vuoden 2016 aikana 14

15 Rahastojen sijoitusvarallisuus (markkina-arvo) euroa Elinkeino ja työll. Vahinkorahasto Investointirahasto Peruspalvelujen keh.r. PP+maanh. rah. Vuosi 2016 oli rahastoille hyvä ja vaihderikas sijoitusvuosi Peruspalvelujen ja maanhankinnan investointirahaston tuotto vuonna 2016 oli 6,0 %. 15

16 Kaupungin takausvastuut Milj. euroa Espoon Asunnot Kiint.yhtiöt Muut, sis. Täytetakaukset Länsimetro Yhteensä Kaupungin takausvastuut M, josta Länsimetrolle M Takaukset pääasiassa sisällä konsernin lainakannassa 16

17 Kaupungin keskeiset tunnusluvut Toimintakate, alijäämä M heikentynyt Toimintatuotot/kulut 19,9 18,6 parantunut Vuosikate/ poistot % hyvä +100% Omavaraisuusaste % 70,1 74,9 hyvä +70 % Suhteellinen velkaantuneisuus* % 59,6 49,1 heikentynyt Lainanhoitokate** 3,1 2,8 hyvä yli 2 Investointien tulorahoitus% parantunut Lainakanta eur/as (virall) *suhteellinen velkaantuneisuus kertoo kuinka suuri osuus kunnan käyttötuloista tarvittaisiin vieraan pääoman takaisinmaksuun. **Lainanhoitokate kertoo kunnan/konsernin tulorahoituksen riittävyyden vieraan pääoman korkojen ja lyhennysten maksuun. 17

18 Espoo-tarinan tulostavoitteiden toteutuminen Vuodelle 2016 sitovia tulostavoitteita oli asetettu 36 Kokonaisuus toteutui hyvin, 9 osalta tulostavoite ei täysin toteutunut Vaikea taloudellinen toimintaympäristö näkyi talouteen ja tuottavuuteen liittyvien tulostavoitteiden toteutumisessa Lisäksi tavoitteita, jotka eivät valtuustoon nähden sitovia Näkökulma Tulostavoite toteutui Tulostavoite ei toteutunut Resurssit ja johtaminen (16) 10 6 Asukkaat ja palvelut (10) 7 3 Elinvoima, kilpailukyky ja 10 0 kestävä kehitys (10) Yhteensä

19 Toteutumatta jääneet tulostavoitteet Resurssit ja johtaminen (6) KE: Kaupungin tuottavuus paranee vähintään 1,0 % KE: Terveysperusteisia poissaoloja on enintään 13 päivää / henkilötyövuosi. (tavoiteltava alenema vuoteen 2012 verrattuna on 20 %) KE: Henkilötyön tuottavuus paranee 1,0 %. SOTET: Tuottavuus paranee vähintään 1,0 % (mittareista 2/3 ei toteutunut) SITO: Tuottavuus paranee vähintään 1,0 %. Tulosyksikkökohtaiset keskeiset yksikköhinnat alenevat ja ovat yhtenäisiä eri lautakuntien välillä. TYT: Tilakustannukset/asukas alenevat 1 % edellisestä vuodesta. Asukkaat ja palvelut (3) KE: Palvelujen digitalisointia lisätään ja käyttöä edistetään kustannusvaikuttavasti. SOTET: Sijoitettuina olevien lasten ja nuorten osuus ikäluokasta on pienempi kuin vuonna TYT: Metroliikenne käynnistyy Matinkylään. 19

20 Espoo konserni 20

21 Merkittävät konsernirakenteen muutokset Espoo Catering liikelaitoksen muuttaminen kaupungin 100 %:sti omistamaksi yhtiöksi Kiinteistö Oy Espoon keskuskeittiön perustaminen Tapiolan Urheilutalon koko osakekannan lunastaminen kaupungille (omistusosuus nousi 94 %:sta 100 %:in). Espoon seudun koulutuskuntayhtymä Omnian osalta on aloitettu valmistelut yhtiöittämisvelvollisuuden toteuttamiseksi työvoimapoliittisen koulutuksen osalta siten, että koulutuksen järjestää kuntayhtymän omistama osakeyhtiö Omnia Koulutus Oy 21

22 Merkittävimmät tapahtumat konserniyhteisöissä Espoon Asunnot Oy: Vuonna 2016 aloitettiin kolmen kohteen ja 275 asunnon rakennuttaminen. Tavoitteena on ollut aloittaa vuosittain keskimäärin 300 asuntoa. Vuoden 2016 tuotanto-ohjelmasta neljän kohteen aloitus siirtyi vuoden 2017 puolelle. Espoo Catering Oy: Vuosi 2016 oli yhtiölle ensimmäinen vuosi osakeyhtiö-muodossa ja toiminta sujui suunnitellusti. Liikevaihto tilikaudella oli 29,8 milj. euroa, josta ulkoisen myynnin osuus oli 1,1 milj. euroa eli 3,7 %. KOY Espoon sairaala: Sairaala on luovutettu lokakuun 2016 alussa sosiaali- ja terveystoimelle. Tämän jälkeen on valmisteltu sairaalan käyttöönottoa potilaskäyttöön. Espoon Elä ja Asu Oy: Yhtiön hanke Leppävaaran Elä ja Asu valmistuu alkuvuodesta Hankkeen taloudellista loppuselvitystä ei ole vielä pidetty. Toteutuneet investointimenot vuoden 2016 lopussa ovat noin 27 milj. euroa. Hankkeen kokonaiskustannusennuste on 28,5 milj. euroa. 22

23 Merkittävimmät tapahtumat konserniyhteisöissä Länsimetro: Länsimetron ensimmäisen vaiheen tarkentui syksyllä milj. euroon. Espoon kaupungin omavelkaisen takauksen määrää on vastaavasti korotettu vuoden lopussa 771 milj. euroon. Kakkosvaiheen osalta louhintatyöt ovat käynnissä kaikissa linjaosuuksien urakoissa. KOY Espoon Toimitilat: Päivänkehrän koulun peruskorjaus ja laajennus ovat käynnissä. Kustannusarvio hankkeelle on 22 milj. euroa ja tavoitteena on, että koulu valmistuu kesällä Hanke on aikataulussa ja budjetissa. Kirstin koulun ja päiväkodin sekä Viherlaakson koulun ja lukion peruskorjauksen toteuttajaksi on valittu YIT Rakennus Oy:n ja Caverio Suomi Oy:n muodostama yhteenliittymä. Espoon seudun koulutuskuntayhtymä Omnia:n osalta on aloitettu valmistelut yhtiöittämisvelvollisuuden toteuttamiseksi työvoimapoliittisen koulutuksen osalta siten, että koulutuksen järjestää kuntayhtymän omistama osakeyhtiö Omnia koulutus Oy. Tavoitteena on, että kuntayhtymän varat, saamiset, vastuut ja henkilöstö on tarkoitus siirtää Omnia koulutus Oy:lle vuoden 2018 alusta ja täten kuntayhtymä purkautuisi. 23

24 Konsernin investoinnit Kaupunkikonsernin bruttoinvestoinnit olivat 726 milj. euroa ja ne pienenivät 50 milj. euroa edellisestä vuodesta Eniten bruttoinvestointeja kaupunkikonsernin tytäryhteisöistä toteuttivat Länsimetro Oy (251 milj. ) Espoon Asunnot Oy (41 milj. ) KOy Espoon Sairaala (63 milj. ) Kuntayhtymistä: HUS (25 milj. ) HSY (38 milj. ). 24

25 Konsernin keskeiset tunnusluvut Toimintakate heikentynyt Toimintatuotot/kulut 44 43,5 Vuosikate/ poistot % hyvä Tilikauden tulos 73,6 25,4 parantunut Omavaraisuusaste % Suhteellinen velkaantuneisuus% * heikko (hyvä +70 %) heikentynyt Lainanhoitokate** 1,9 1,7 tyydyttävä 1-2 Investointien tulorahoitus% 42,7 33,6 heikko Lainakanta M heikentynyt Lainakanta eur/as heikentynyt Lainakanta oikaistu M heikentynyt Oik.lainakanta eur/as heikentynyt * Suhteellinen velkaantuneisuus kertoo kuinka suuri osuus kunnan käyttötuloista tarvittaisiin vieraan pääoman takaisinmaksuun. **Lainanhoitokate kertoo kunnan/konsernin tulorahoituksen riittävyyden vieraan pääoman korkojen ja lyhennysten maksuun. 25

26 Konsernin lainakannan ja oikaistu lainakannan kehitys Oikaistu lainakanta= konsernin lainakanta vähennettynä Espoon Asunnot Oy:n, HSY:n ja Länsimetron Helsingin osuuden lainakannalla. EA ja HSY rahoittavat investointinsa ja toimintansa pitkällä aikavälillä pääasiassa omalla tulorahoituksellaan. 26

27 Suurten kuntien tilinpäätökset 27

28 Verotulot yhteensä muutos-% 28

29 Toimintakatteen muutos -% 29

30 Tilikauden tulos 30

31 Investointien tulorahoitus % 31

32 Lainakannan muutos M Lainakannan muutos Pori Kouvola Lahti Kuopio Jyväskylä Turku Oulu Vantaa Tampere Espoo Helsinki Lainakannan muutos

33 Lainakanta eur/asukas 33

34 Konsernilainat eur/asukas Kouvola Oulu Pori Tampere Turku Jyväskylä Helsinki Kuopio Lahti Vantaa Espoo Konsernilainat e/asukas 34

35 Suurten kaupunkien 2016 tilinpäätöstietoja Helsinki Espoo Jyväskylä Kouvola Kuopio Lahti Oulu Pori Tampere Turku Vantaa Asukasluku Vuoden 2015 tieto KONSERNI Tilkauden tulos, milj. 628,2 73,6 46,5 19,3 22,5 10,1 52,5 20,9 70,8 47,8 131,9 - tilikauden tulos/asukas Nettoinvestoinnit, milj nettoinvestoinnit/asukas Konsernilainat/asukas Leasing-vastuut yht. milj

36 MEUR Lainakannan kehitys 2030 (TATU 2 -tavoite) TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013 TP 2014 TP 2015 TP 2016 TA Kaupungin lainakanta Konsernilainat (pl. Espoon Asunnot Oy ja HSY) Kaupungin lainakanta kasvaa yhteensä 340 milj. eurolla ja ylittää 1 mrd. euron rajan Koko konsernin lainakanta kasvaa 914 milj. eurolla 4,4 Mrd euroon ja lainkanta (pl. EA oy ja HSL) 730 milj. euroa yhteensä 3 Mrd euroon vuoteen 2020, jonka jälkeen lainamäärä kääntyy laskuun 36