TAMPEREEN KAUPUNGIN TARKASTUSTOIMI TOIMINTAKERTOMUS

Transkriptio

1 TAMPEREEN KAUPUNGIN TARKASTUSTOIMI TOIMINTAKERTOMUS VUODELTA 2016

2 2 TAMPEREEN KAUPUNGIN TARKASTUSTOIMEN TOIMINTAKERTOMUS VUODELTA 2016 Tarkastuslautakunnan tehtävänä on valmistella valtuuston päätettävät hallinnon ja talouden tarkastusta koskevat asiat sekä arvioida, ovatko valtuuston asettamat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet kunnassa ja kuntakonsernissa toteutuneet. Tarkastuslautakunnan on huolehdittava kunnan ja sen tytäryhteisöjen tarkastuksen yhteensovittamisesta. Tarkastuslautakunnan tehtävänä on myös arvioida kaupungin toiminnan tarkoituksenmukaisuutta ja tuloksellisuutta sekä resurssien käytön tehokkuutta. Varsinaiset jäsenet Puheenjohtaja Seppo Salminen Varapuheenjohtaja Matti Heinivaho Riina-Eveliina Eskelinen Anne Sällylä alkaen Henkilökohtaiset varajäsenet Aila Dündar-Järvinen Antti Punkari Anne Sällylä Pekka Uusitalo alkaen Maria Heikkilä Auli Korhonen Reima Lampinen Heikki Luoto Lea Minkkinen Aksu Piippo Yrjö Schafeitel Marja Tähtinen Auli Peltola Riitta Aalto Esko Vatanen Arja Tuppurainen Tatu Ahponen Ulla-Maija Wallin (os.mäkeläinen) Tarja Virtanen alkaen Mauri Poussa Tuure Pitkänen Tarkastuslautakunnan ja I jaoston esittelijänä on toiminut kaupunginreviisori Erja Viitala sekä sihteerinä reviisori Sanna Keinonen asti. Hänen sijaisenaan alkaen vs. reviisori Kirsi Pelvola. II jaoston valmistelijana ja esittelijänä on toiminut reviisori. Vuosien tarkastuslautakunta piti vuoden 2016 arviointeihin liittyviä kokouksia 18, joista 9 oli arviointitilaisuutta. II-jaosto piti yhden arviointitilaisuuden ja I- jaoston arviointitilaisuus siirtyi tammikuulle 2017.

3 3 Tarkastuslautakunnan vuoden 2016 arviointeihin liittyivät seuraavat arviointitilaisuudet: Elinkeino- ja työllisyyspalvelut, Työllisyydenhoidon palveluyksikkö Varhaiskasvatus ja esiopetus Viestintä ja kuntalaisen uusi osallistuminen Tampereen Vesi Liikelaitos, Sijoitus- ja rahoitustoiminta Välitilinpäätös Vuoden 2016 talousarvion esittely ja Finnpark Oy Mielenterveys- ja päihdepalvelut Kirjasto- ja museopalvelut ja Konsernipalveluyksikkö Koppari Valtuustokauden strategian toteutumisen arviointi Tarkastuslautakunta suoritti arviointityötään myös kahteen jaostoon jakaantuneena. I jaoston arviointialueeseen kuuluvat kaupungin yhteiset erät, kaupunkiympäristön kehittäminen, konsernihallinto, strategiset projektit ja liikelaitokset. I jaoston arviointitilaisuus: Tampereen Voimia Liikelaitos II jaoston arviointialueeseen kuuluvat lasten ja nuorten kasvun tukeminen, osaamisen ja elinkeinojen kehittäminen, sivistyksen ja elämänlaadun edistäminen, terveyden ja toimintakyvyn edistäminen ja ikäihmisten hyvinvoinnin ylläpitäminen. II jaoston arviointitilaisuus: Ikäihmisten omaehtoinen toiminta ja ennaltaehkäisevän työn palvelut Arviointien yhteydessä tarkastuslautakunta on perehtynyt kaupunginvaltuuston asettamien toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumiseen kaupungin organisaatiossa ja sen yksiköissä. Arviointitilaisuuden yhteydessä on saatu selvityksiä tarkastuskohteen toiminnan perusteista, painopisteistä ja arvioitu toiminnan tuloksellisuutta ja tarkoituksenmukaisuutta valtuuston toiminnalle tai yksikölle asettamien tavoitteiden pohjalta. Arviointikertomus ja tilinpäätös vuodelta 2015 Arviointikertomus Kokouksessaan tarkastuslautakunta hyväksyi arviointikertomuksen Tampereen kaupungin vuoden 2015 toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta ja päätti esittää sen kaupunginvaltuustolle tiedoksi. Samalla lautakunta esitti kaupunginvaltuustolle, että valtuusto velvoittaa kaupunginhallituksen ryhtymään toimiin arviointikertomuksessa esitettyjen huomioiden johdosta sekä raportoimaan näistä valtuustolle lokakuun 2016 loppuun mennessä.

4 4 Tilinpäätös Kokouksessaan tarkastuslautakunta päätti esittää kaupunginvaltuustolle vuoden 2015 tilinpäätöksen hyväksymistä tilintarkastajan päivätyn tilintarkastuskertomuksen mukaisesti. Kaupunginvaltuusto hyväksyi vuoden 2015 tilinpäätöksen kokouksessaan Koulutustoiminta Tarkastuslautakunnan jäsenille ja varajäsenille on järjestetty suunnitteluseminaari tarkastuslautakunnan arvioinnista ja arviointiperiaatteista. Tarkastuslautakunnan jäsenet osallistuivat kaupunkiseudun kehyskuntien vuosittaiseen koulutustilaisuuteen, joka pidettiin Lempäälässä. Lisäksi puheenjohtaja osallistui FCG Koulutus Oy ja BDO Audiator Oy:n järjestämään seminaariin Tallinnassa. Muu kehittäminen Tarkastuslautakunta hyväksyi kokouksessaan arvioinnin laatuohjeen ja vuoden 2016 arviointi noudattaa ohjetta. Laatuohjeessa määritellään mm. kuntalain mukaista tarkastuslautakunnan arviointia. Tilintarkastaja ja 2017 Tarkastustoimi Kaupunginvaltuusto on valinnut kokouksessaan tarjouskilpailun perusteella Tampereen kaupungin tilintarkastajaksi vuosiksi BDO Audiator Oy. Kaupungin vastuullisena tilintarkastajana toimi JHT, KHT Pasi Leppänen asti. Vastuulliseksi tilintarkastajaksi tuli Ulla-Maija Tuomela lähtien. Kaupunki nimeää kaupungin tytäryhteisöihin tilintarkastajaehdokkaaksi BDO Oy:n tilintarkastajan. Tilintarkastussopimuksessa oli mahdollisuus käyttää optio ja valita nykyinen tilintarkastusyhteisö vuodelle Valtuusto päätti elokuun kokouksessaan tarkastuslautakunnan esityksestä hyväksyä option käytön ja valita BDO Audiator Oy:n tilintarkastajaksi myös vuodelle Tilintarkastuksen väliraportointi käsiteltiin tarkastuslautakunnassa Henkilökunta Tarkastustoimessa on neljä vakanssia. Kaupunginreviisorin vakanssilla toimi Erja Viitala. Ts. tutkimuskoordinaattorin tehtävässä on toiminut Kirsi Pelvola asti ja Annikka Paavola alkaen. Reviisorin vakanssilla toimi Sanna Keinonen asti ja hänen sijaisenaan alkaen vs. reviisori Kirsi Pelvola. Revisiosihteerin tehtävässä toimi Terhi Kokkonen. Tarkastusyksikkö on valmistellut tarkastuslautakunnan käsittelemät asiat ja arviointikäynnit sekä avustanut tilintarkastajaa 45 tarkastuspäivää.

5 5 Koulutustoiminta Tarkastustoimen henkilökunta on osallistunut kaupungin sisäisiin koulutuksiin. Lisäksi on osallistuttu Kuntatarkastajat ry:n ja JHTT-yhdistyksen järjestämiin koulutustapahtumiin. Suurten kaupunkien tarkastustoimet järjestivät yhteisen oppisopimuskoulutuksen arviointiin osallistuvalle henkilöstölleen helmikuu - marraskuu 2016 välisenä aikana. Koulutuksessa muodostettiin yhteistä käsitystä ja näkemystä tuloksellisuuden ja tarkoituksenmukaisuuden arviontiin. Yhteistyötä jatketaan ja kehitetään edelleen suurten kaupunkien välillä. Talous Tarkastustoimen vuoden 2016 vuosisuunnitelman toimintakate oli euroa (v euroa) ja toteutunut toimintakate euroa (v euroa). Seuraavassa taulukossa on vuoden vertailu. TA 2016 VS 2016 TP 2016 TP 2015 Toimintatulot Muut toimintatulot Toimintatulot yhteensä Toimintamenot Henkilöstömenot Palveluiden ostot Aineet ja tarvikkeet Vuokramenot Muut toimintamenot Toimintamenot yht Toimintakate Tarkastuslautakunnan tunnusluvut TP 2015 TA 2016 VS 2016 TP 2016 Suoritteet Kokouksia ja tarkastuksia -lautakunta jaostot Tehokkuus / taloudellisuus Tilakustannukset Tilat yhteensä m Toiminnan laajuustiedot Tarkastustoimen tarkastus- ja arviointipäivät (laskennallinen) Tilintarkastajan tarkastuspäivät koko kaupunkiin kohdistuvat liikelaitoksiin kohdistuvat Henkilöstö Henkilötyövuodet 3,4 4,0 4,0 3,9