Tarkastuslautakunta Sivu 1 / 7

Transkriptio

1 Espoon kaupunki Kokouskutsu Tarkastuslautakunta Sivu 1 / 7 Kokoustiedot Aika maanantai klo 17:30 Paikka Teknisen lautakunnan kokoushuone, Virastopiha 2 C, Espoo, 1. kerros Lisätietoja Käsiteltävät asiat Asia Liitteet Otsikko Sivu 1 Kokouksen laillisuuden ja päätösvaltaisuuden toteaminen 2 2 Pöytäkirjan tarkastaminen 3 3 Vuoden 2011 tilintarkastuskertomus, tilinpäätöksen 4 hyväksyminen ja vastuuvapaudesta päättäminen Tarkastuslautakunnan jäsenten osallistuminen vuoden koulutuksiin 5 Muut asiat 7 Espoo Ritva Erkama puheenjohtaja

2 Espoon kaupunki Kokouskutsu Asia 1 Tarkastuslautakunta Sivu 2 / 7 1 Kokouksen laillisuuden ja päätösvaltaisuuden toteaminen Tarkastuslautakunnan kokous todetaan laillisesti koolle kutsutuksi ja päätösvaltaiseksi. Tarkastuslautakunta on kutsuttu koolle päivätyllä kokouskutsulla. Esityslista on toimitettu lautakunnan jäsenille neljä päivää ennen kokousta ja ilman oheismateriaalia lautakunnan jäsenille.

3 Espoon kaupunki Kokouskutsu Asia 2 Tarkastuslautakunta Sivu 3 / 7 2 Pöytäkirjan tarkastaminen Tarkastuslautakunta valitsee pöytäkirjan tarkastajaksi Rolf Aschanin. Pöytäkirjan tarkastajaa pyydetään ilmoittamaan ennen valintaa mahdollisesta esteestä. Tarkastuslautakunta on päättänyt, että pöytäkirja voidaan tarkastaa sähköisesti.

4 Espoon kaupunki Kokouskutsu Asia 3 Tarkastuslautakunta Sivu 4 / / / Vuoden 2011 tilintarkastuskertomus, tilinpäätöksen hyväksyminen ja vastuuvapaudesta päättäminen Valmistelijat / lisätiedot: Ala-aho Virpi, puh. (09) etunimi.sukunimi@espoo.fi Kaupunginreviisori Virpi Ala-aho Tarkastuslautakunta merkitsee tiedoksi tilintarkastuskertomuksen tilikaudelta ja 1) saattaa tilintarkastuskertomuksen valtuustolle tiedoksi sekä esittää valtuustolle, että 2) vuoden 2011 tilinpäätös hyväksytään ja 3) valtuusto myöntää vastuuvapauden toimielinten jäsenille ja tehtäväalueiden johtaville virkamiehille tilikaudelta Selostus Tilintarkastuskertomus vuodelta 2011 jaetaan kokouksessa pöydälle. Vastuunalainen tilintarkastaja JHTT, KHT Aimo Hukkamäki antaa selvityksen tilintarkastuskertomuksen sisällöstä lautakunnan kokouksessa. Kuntalain mukaan kunnan tilinpäätös on laadittava maaliskuun loppuun mennessä. Tilintarkastajan on viimeistään toukokuun loppuun mennessä tarkastettava edellisen tilikauden hallinto, kirjanpito ja tilinpäätös. Kuntalain mukaan tilinpäätös on saatettava valtuuston käsiteltäväksi viimeistään kesäkuun loppuun mennessä. Samassa yhteydessä käsitellään tilintarkastuskertomus ja vastuuvapauden myöntäminen tilivelvollisille. Tilinpäätöksen valmistelu kuuluu kaupunginhallitukselle ja tilintarkastuskertomuksen ja vastuuvapausasian valmistelu tarkastuslautakunnalle. Kuntalain 71 2 kohdan mukaan tarkastuslautakunnan on valmisteltava valtuuston päätettävät hallinnon ja talouden tarkastusta koskevat asiat. Tällaisia ovat tilintarkastuskertomukseen sisältyvät asiat, kuten vastuuvapauden myöntäminen. Kuntalain 75 :n mukaan tilintarkastajan on annettava valtuustolle kultakin tilikaudelta kertomus, jossa esitetään tarkastuksen tulokset. Kertomuksessa on myös esitettävä, onko tilinpäätös hyväksyttävä ja

5 Espoon kaupunki Kokouskutsu Asia 3 Tarkastuslautakunta Sivu 5 / 7 voidaanko toimielimen jäsenille ja johtaville viranhaltijoille (tilivelvollinen) myöntää vastuuvapaus. Kuntalain 75 :n 3 kohdan mukaan tarkastuslautakunnan on hankittava tilintarkastuskertomuksessa tehdystä muistutuksesta asianomaisten selvitykset sekä kaupunginhallituksen lausunto. Valtuusto päättää toimenpiteistä, joihin tarkastuslautakunnan valmistelu, tilintarkastuskertomus ja siinä tehdyt muistutukset antavat aihetta. Tiedoksi

6 Espoon kaupunki Kokouskutsu Asia 4 Tarkastuslautakunta Sivu 6 / 7 535/ / Tarkastuslautakunnan jäsenten osallistuminen vuoden 2012 koulutuksiin Valmistelijat / lisätiedot: Björklund Riitta, puh. (09) etunimi.sukunimi@espoo.fi Kaupunginreviisori Virpi Ala-aho Tarkastuslautakunta merkitsee tiedoksi saapuneet koulutusohjelmat ja päättää osallistujista. Selostus Seuraavat koulutusohjelmat ovat esityslistan oheismateriaalina: - Tarkastustoimien seminaari Helsinki - Viro, Tartto Seminaarissa tarkastellaan tarkastustoimen kilpailuttamista sekä talouden ja tarkastustoimen ajankohtaisasioita. Koulutuksen hinta yhden hengen huoneissa on 990 euroa ja kahden hengen huoneissa 850 euroa. Koulutuksen järjestää FCG. - Tilintarkastuksen kilpailuttaminen, Helsinki Koulutuksessa käsitellään tilintarkastuspalvelujen kilpailuttamisprosessia sekä Suomen Kuntaliiton ohjeistusta tilintarkastajien kilpailuttamisesta. Koulutuspäivän ohjelma on pääosin sama kuin Tarton seminaarissa. Koulutuspäivän hinta on 275 euroa. Koulutuksen järjestää FCG. Maksulliset koulutukset on tarkoitettu lautakunnan varsinaisille jäsenille. Tiedoksi

7 Espoon kaupunki Kokouskutsu Asia 5 Tarkastuslautakunta Sivu 7 / 7 5 Muut asiat Tarkastuslautakunta merkitsee tiedoksi muut esille tulevat asiat. Kokouksessa esille tulevat asiat