PERUSTETTUJEN TASEYKSIKÖIDEN JA HUS-RÖNTGEN LIIKELAITOKSEN AVAAVAT TASEET SEKÄ TA 2012 MUUTOKSET

Transkriptio

1 HALLITUS PERUSTETTUJEN TASEYKSIKÖIDEN JA HUS-RÖNTGEN LIIKELAITOKSEN AVAAVAT TASEET SEKÄ TA 2012 MUUTOKSET 352/02/02/2012 HALL 76 Tietohallinnon taseyksikön avaava tase HUS-Tietotekniikka liikelaitos lakkautettiin HUS-kuntayhtymän tietohallinto ja HUS-Tietotekniikka liikelaitos yhdistettiin valtuuston päätöksen :n mukaisesti Tietohallinnon taseyksiköksi. Tietohallinnon taseyksikön avaava tase muodostuu lakkautetun HUS-Tietotekniikan liikelaitoksen tilintarkastetusta taseesta. Tietohallinnon taseyksikön taseeseen siirretään lisäksi yhtymähallinnon tulosalueelta konsernin yhteiset tietojärjestelmät tasearvolla. Alla on esitetty avaavan taseen muodostuminen. Taulukossa on lisäksi esitetty taserakenne yhtymähallinnosta siirrettävien konsernin yhteisten tietojärjestelmien ( ,35 euroa) siirron jälkeen.

2 Yhtymähallinnon tulosalueen ja Tietohallinnon taseyksikön väliset talousarviomuutokset Konsernin yhteisiin tietojärjestelmiin kohdistuvat kaikki investoinnit keskitetään Tietohallinnon taseyksikköön alkaen. Muutos aiheuttaa tarpeen tehdä talousarviomuutos talousarviovuotta 2012 koskien. Yhtymähallinnon tulosalueen talousarviossa olleiden konsernin yhteisten tietojärjestelmien poistot ,00 euroa ja Tietohallinnon taseyksikköön siirtyneen konsernin tietohallintojohdon vastuuyksikköön budjetoidut kustannukset 4-12/ ,76 euroa siirretään osaksi Tietohallinnon taseyksikön vuoden 2012 talousarviota. Vuoden 2012 alusta lähtien kaikki uudet konsernin yhteiset tietojärjestelmäinvestoinnit on kirjattu Tietohallinnon taseyksikön taseeseen. Siirtyvän omaisuuden tasearvo on ,35 euroa, joka kirjataan pysyviin vastaaviin taseen vastattavaa puolella ja peruspääomaan vastattavaa puolella. Siirtyvästä tasearvosta potilashallinnon tietojärjestelmien osuus on ,59 euroa, talous- ja yleishallinnon tietojärjestelmien ,99 euroa ja henkilöstöhallinnon tietojärjestelmien ,77 euroa

3 Tietohallinnon taseyksikölle siirtyvät kustannukset sisältyvät Yhtymähallinnon tulosalueen veloitukseen tulosalueilta. Yhtymähallinnon veloitus peritään koko vuoden osalta talousarvion mukaisesti kokonaisuudessaan Yhtymähallinnon tulosalueelle. Tietohallinnon taseyksikköön siirtyneen erän suuruinen osuus veloituksista siirretään Tietohallinnon taseyksikön ja Yhtymähallinnon tulosalueen välisellä sisäisellä kirjauksella kuukausittain budjetoitujen kustannusten suuruisena. Yhtymähallinnon ja Tietohallinnon taseyksikön välisellä talousarviomuutoksella ei ole vaikutusta HUS-kuntayhtymän talousarvion 2012 loppusummaan. Talousarvion 2013 valmistelussa Yhtymähallinnon tulosalueelta siirtynyt erä käsitellään osana Tietohallinnon taseyksikön talousarviota ja palveluveloitusta, samassa yhteydessä erä poistuu lopullisesti konsernihallinnon veloituksesta. Tietohallinnon taseyksiköltä peritään vuonna 2012 peruspääoman korko vain HUS-Tietotekniikka liikelaitokselta siirtyneestä peruspääomasta. Ohessa on esitetty Tietohallinnon taseyksikön ja Yhtymähallinnon tulosalueen talousarvion muutosesitys sekä alkuperäinen talousarvio Tietohallinnon taseyksikkö TA 2012 talousarviomuutosesitys Yhtymähallinnon tulosalue TA 2012 talousarviomuutosesitys *) Talousarviokirjassa esitetty talousarvio yhtymähallinnon osalta sisältää ulkoisen tarkastuksen ja työterveyshuollon tiedot, jotka eriytettiin käyttösuunnitelmavaiheessa. Tietohallinnon taseyksikön talousarviomuutokset henkilöstöä koskien

4 Yhtymähallinnon tulosalueen talousarviomuutokset henkilöstöä koskien Yhdistyneen HUS-Röntgenin avaava tase HUS-Lääkintätekniikka liikelaitos lakkautettiin Lääkintätekniset toiminnot siirrettiin osaksi HUS-Röntgen liikelaitosta. HUS-Lääkintätekniikalla ja HUS-Röntgenillä on toiminnan luonteesta johtuen synergiaetuja mm. erikoiskoulutetun teknisen henkilökunnan, osaamisen hallinnan sekä henkilöstö- ja taloushallinnon alueella. Myös toimintavarmuus ja toiminnan kehittäminen ovat paremmin turvattuja yhteisessä organisaatiossa. HUS-Röntgen liikelaitoksen avaava tase muodostuu siten, että lopetetun HUS-Lääkintätekniikka liikelaitoksen tarkastetun tilinpäätöksen mukainen tase yhdistetään HUS-Röntgen liikelaitoksen taseeseen. Alla on esitetty avaavan taseen muodostuminen. HUS:n hallitus teki pitämässään kokouksessa periaatepäätöksen, että HUS-Röntgeniin liitetään HUSLABista kliininen fysiologia ja isotooppilääketiede (KFI) ja kliininen neurofysiologia (KNF) sekä BioMag-tutkimuslaboratorio

5 alkaen. Ko. muutokseen liittyvät tase- ja talousarviomuutokset hyväksytetään liikelaitosten johtokunnissa sekä sitovana tavoitteena olevan tilikauden tuloksen osalta hallituksessa ja valtuustossa syksyn aikana. Ko. yksiköiden HUSLABin taseessa oleva käyttöomaisuus siirretään tasearvoltaan muodostettavaan HUS-Kuvantaminen liikelaitokseen. Muutoksella ei ole vaikutusta HUS-kuntayhtymän talousarvioon.

6 Apuvälinekeskus taseyksikön avaava tase Apuvälinekeskuksen avaava tase on perustettu siten, että HYKS:n medisiinisestä ja naisten- ja lastentautien tulosyksiköistä sekä yhtymähallinnosta siirtyneiden henkilöiden lomaraha- ja lomapalkkavelat on laskettu henkilö henkilöltä, minkä yhteissummaksi henkilösivukuluineen muodostui ,45 euroa. Lisäksi taseyksikölle ehdotetaan lainattavaksi kuntayhtymältä enintään ,00 euroa konsernin sisäistä lainaa. Lainamäärä vastaa yhden kuukauden toiminta- ja rahoituskulujen sekä poistojen talousarvion mukaista yhteismäärää. Laina nostetaan rahoitustilanteen niin vaatiessa.

7 Vantaan kaupungin lääkehuollon siirtymisestä aiheutuva talousarviomuutos koskien HUS-Apteekki liikelaitosta Vantaan kaupungin kanssa päästiin sopimukseen kaupungin lääkehuoltopalveluiden siirtymisestä HUS-Apteekille alkaen. Alla on esitetty Vantaan kaupungin ja HUS-Apteekin työnjaollisen muutoksen vaikutukset HUS-Apteekin talousarvioon sekä tuloslaskelman että henkilöstön osalta. HUS-kuntayhtymätasolla muutos kasvattaa toimintatuottoja 1,1 milj. euroa ja saman verran ulkoisia toimintakuluja, tulosvaikutus on 0. Henkilöstövaikutukset ovat +6 henkilöä ja +3,4 henkilötyövuotta. HUS-Apteekki liikelaitoksen talousarviomuutokset henkilöstöä koskien

8 HUS-kuntayhtymän talousarvion muutosesitys Vantaan lääkehuollon siirtymisen seurauksena Sitovat nettokulut Tuloslaskelma

9 Vantaan lääkehuollon siirtymisen vaikutukset HUS-kuntayhtymän henkilöstöön INVESTOINTIOSAN TARKISTAMINEN Talousarvion investointiosassa on valtuuston sitovuustasolla esitetty tulosalueiden ja taseyksiköiden suunnitelmakauden investointien enimmäismäärät. Valtuusto hyväksyi ( 44) vuodelle 2012 tulosalueiden investointien enimmäismääräksi euroa ja vastaavasti Apuvälinekeskuksen taseyksikön osalta euroa ja Tietohallinnon taseyksikön osalta euroa. Investointiosaan esitetään nyt valtuustokäsittelyä varten teknisiä muutoksia, jotka liittyvät Tietohallinnon taseyksikön perustamiseen ja alkuperäisessä talousarviossa vielä yhtymähallinnon investointeina käsiteltyjen projektien siirtämiseen uuden taseyksikön budjettiin. Lisäksi esitetään muutosta Meilahden alueen maanalaisten tilojen hankkeen enimmäiskustannuksiin. Eräiden muiden suurten rakennusinvestointien aikatauluista johtuen vuoden 2012 investointimäärä jää alle valtuuston joulukuussa 2011 hyväksymän tason ja talousarviota tulee tältä osin tarkistaa. Vuosien 2013 ja 2014 investointien yhteismäärä on talousarvionmuutoksen jälkeen koko HUS:ssa sama kuin alkuperäisessä talousarviossa. Hanketason muutostarpeet näiden vuosien osalta käydään läpi valmisteltaessa uutta vuosien investointiohjelmaa. Voimassa olevan investointiohjelman tarkistettu versio tuodaan hallituksen vahvistettavaksi valtuuston päätettyä talousarviomuutoksista.

10 Talousarvion 2012 muutoksena esitetään, että alkuperäisessä talousarviossa olevat yhtymähallinnon tulosalueen investoinnit, yhteensä 11,0 milj. euroa, siirretään Tietohallinnon taseyksikön talousarvioon. Vastaava muutos tehdään suunnitelmavuosien osalta. Muiden tulosalueiden investointeja voidaan vuonna 2012 vähentää noin 3,4 milj. eurolla johtuen rakennushankkeiden aikataulujen täsmentymisestä. Meilahden sairaala-alueella meneillään olevan maanalaisen tunneliverkoston laajennushankkeen kustannusarvioon esitetään muutosta hallituksen ( 73) tekemän päätöksen mukaisesti. Muutos ei vaikuta vuoden 2012 talousarvioon, mutta se tulee esittää valtuuston hyväksyttäväksi. Meilahden sairaala-alueen asemakaava ja äskettäin rakennettujen Kolmiosairaalan ja Helsingin kaupungin Haartmanin sairaalan rakennusluvat edellyttävät väestönsuojatilojen ja pysäköintipaikkojen rakentamista maan alle. Louhintatöiden osalta jo valmiiksi saatu hanke sisältää kuntayhtymän investointina tunneliverkoston laajennuksen, huoltopihan, jäteaseman ja apteekin velvoitevaraston. Samalla rakennetaan HUS-Kiinteistöt Oy:n omistukseen tuleva uusi maanalainen pysäköintilaitos ja sen yhteyteen väestönsuojatiloja. Hanke valmistuu elokuussa Hankkeen kokonaiskustannuksiksi on muodostumassa noin 65,2 milj. euroa, josta kuntayhtymän osuus on 30,4 milj. euroa ja HUS-Kiinteistöt Oy:n omistukseen tuleva osuus 34,8 milj. euroa. Valtuusto hyväksyi ( 12) huoltopihahankkeen enimmäiskustannuksiksi 28,5 milj. euroa ja että kustannuksissa voidaan ottaa huomioon tarjoushintaindeksin 4/2008 jälkeinen muutos. Tarjoushintaindeksi on jaksolla 4/2008 3/2012 vaihdellut melko paljon (alin 143,2 ja ylin 159,9), mutta huhtikuun 2008 ja maaliskuun 2012 välinen muutos on ollut vain + 0,60 %. Maanalainen huoltopihahanke ja sen sisärakennustyöt kuuluvat infrarakentamisen alaan. Infrarakentaminen on pääkaupunkiseudulla rakenteilla olevien Länsi-Metron, Kehäradan ja mm. Kalasataman urakoiden johdosta noususuhdanteessa. Infrarakentamisen kustannuskehitystä kuvaava maanrakennuskustannusindeksi on 04/08 03/12 välisenä aikana noussut 11,7 %. Jos Meilahden hankkeen kustannusarvio olisi sidottu tähän indeksiin, valtuuston päätös mahdollistaisi hankkeen enimmäiskustannuksiksi 31,8 milj. euroa.

11 Päätösesitys Hallitus päättää esittää valtuustolle, että valtuusto vahvistaa Helsingin ja Uudenmaan sairaanhoitopiirin kuntayhtymän Tietohallinnon taseyksikön, HUS-Röntgen liikelaitoksen ja Apuvälinekeskus taseyksikön avaavat taseet. Taseen loppusummat ovat: Tietohallinnon taseyksikkö ,36, yhtymähallinnosta siirtyneiden konsernin yhteisten tietojärjestelmien siirron jälkeen avaava tase ,71 HUS-Röntgen liikelaitos ,62 Apuvälinekeskus taseyksikkö ,45 päättää, että Tietohallinnon taseyksiköltä peritään vuonna 2012 peruspääoman korko vain HUS-Tietotekniikka liikelaitokselta siirtyneestä peruspääomasta päättää myöntää Apuvälinekeskus taseyksikölle enintään euron pitkäaikaisen lainan HUS-kuntayhtymältä ja oikeuttaa HUS-kuntayhtymän toimitusjohtajan myöntämään lainan vuonna päättää vahvistaa Yhtymähallinnon ja Tietohallinnon taseyksikön välisen talousarviota 2012 koskevan siirron konsernin yhteisten tietojärjestelmien ja tietohallintojohdon osalta, yhteensä ,76 euroa päättää vahvistaa Vantaan kaupungin lääkehuollon siirtymisestä HUS-Apteekille alkaen syntyneet talousarviovaikutukset HUS-Apteekki liikelaitokseen ja HUS-kuntayhtymään: toimintatuottojen ja toimintakulujen lisäys euroa, vaikutus tilikauden tulokseen on nolla. Henkilöstövaikutukset ovat: henkilömäärä +6 henkilöä ja henkilötyövuodet +3,4 henkilötyövuotta. muuttaa tekemäänsä päätöstä ( 44) ja vahvistaa tulosalueiden vuoden 2012 investointien enimmäismääräksi euroa ja Tietohallinnon taseyksikön investointien enimmäismääräksi euroa, muuttaa ( 12) tekemäänsä päätöstä ja hyväksyy Meilahden maanalaisen huoltopihahankkeen enimmäiskustannuksiksi 30,4 milj. euroa. Tilintarkastus avaavien taseiden osalta tehdään ennen pidettävää valtuuston kokousta. Pidätämme oikeuden muutoksiin, mikäli tilintarkastus näin edellyttää. Tilintarkastuslausunnot esitetään valtuuston kokouksessa. Asian käsittely Merkittiin, että kokouksessa pöydälle jaettiin korjaus esityslistan sivulla 13 olevaan apuvälinekeskus-taseyksikköä koskevaan taulukkoon.

12 Päätös Esitys hyväksyttiin. Lisätietoja Mari Frostell, p , Merja Mäkitalo , Anne Priha