Talousarvio Taloussuunnitelma Imatran kaupunki ja kaupunkikonserni. Hyväksytty kaupunginvaltuustossa Sisällysluetteloon

Koko: px
Aloita esitys sivulta:

Download "Talousarvio 2015. Taloussuunnitelma 2015 2017. Imatran kaupunki ja kaupunkikonserni. Hyväksytty kaupunginvaltuustossa 8.12.2014. Sisällysluetteloon"

Transkriptio

1 Talousarvio 2015 Taloussuunnitelma Imatran kaupunki ja kaupunkikonserni Hyväksytty kaupunginvaltuustossa Sisällysluetteloon

2 2 Kaupunginjohtajan katsaus Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Talousarvion käyttöohjeet Talouden tunnusluvut IMATRAN KAUPUNKIKONSERNI IMATRAN KAUPUNKI Talousarvio 2015 Toimintatulot: Toimintamenot: Toimintakate: LIIKELAITOS KONSERNIYHTEISÖT Rahoitus ja talousosa Henkilöstö Imatran kaupunkikonsernin valvontajärjestelmäkuvaus KAUPUNGINKANSLIA Talousarvio 2015 Toimintatulot: Toimintamenot: Toimintakate: HYVINVOINTIPALVELUT Talousarvio 2015 Toimintatulot: Toimintamenot: Toimintakate: TEKNINEN TOIMIALA Talousarvio 2015 Toimintatulot: Toimintamenot: Toimintakate:

3 3 Strateginen kehitystyö KAUPUNGINJOHTAJAN KATSAUS Kaupunginjohtajan katsaus Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Talousarvion käyttöohjeet Talouden tunnusluvut Rahoitus ja talousosa Henkilöstö Imatran kaupungin kehitystä ja palvelujen tuotantoa on viime vuosina ohjattu kaupunginvaltuuston hyväksymillä strategisilla päätöksillä varsin onnistuneesti. Edellisen valtuustokauden aikana kaupunginvaltuusto hyväksyi kokouksessaan Imatran kaupungin strategian Strategian toiminta ajatuksena on elinvoimaisen Imatran ylläpitäminen. Imatra 2020 visioksi on määritelty yrittämisen ja luovuuden rajakaupungin imagon ja toiminnan aikaan saaminen. Tämä strategia avaintavoitteineen on ollut myös vankkana pohjana nyt toimivan valtuuston hyväksymässä uudessa kaupunkistrategiassa sekä siihen perustuvassa palveluohjelmassa. Kaupungin uudessa talousarvion ja osavuosikatsausten esittämistavassa on haluttu korostaa strategisten tavoitteiden yhteyttä kaupungin talousarvion tavoitteisiin. Kaupungin palvelujen tuotannon ohjaus ja johtaminen toteutetaan sopimusohjauksella, jonka pohjalta päätöksentekijä eli tilaa kaupunkilaisten tarvitsemat palvelut erikseen tehtäviin sopimuksiin perustuen. Tämän prosessin tavoitteena on johtaa ja ohjata palvelutuotantoa entistä selkeämmin laadullisin ja määrällisin tavoittein sekä saada määrärahojen käyttö entistä läpinäkyvämmäksi. Uusi toimintamalli pitää saada toiminnaltaan joustavaksi sekä päätöksentekijää palvelevaksi, informatiiviseksi ja nopeasti reagoivaksi toimintatavaksi. Kaupunki on tuottanut ja tuottaa jatkossakin palvelunsa monituottajamallilla. Vuoden 2013 aikana valmistui kaupunginvaltuuston päätettäväksi kaupungin palveluohjelma, jonka keskeiset avaintavoitteet ulottuvat aina vuoteen Palveluohjelmassa määritellään myös ne periaatteet, joiden mukaisesti kaupunki toteuttaa palvelutuotannossaan monituottajamallia meneillään olevalla valtuustokaudella. Samalla määritellään myös kaupungin omistajaohjauksen ja omaisuuden hoidon periaatteet. Uudessa toimintatavassa kaupunginhallituksen konserniohjauksella ja valvonnalla on erityisen keskeinen merkitys. Seuraava sivu

4 4 Kaupunginjohtajan katsaus Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Talousarvion käyttöohjeet Talouden tunnusluvut Rahoitus ja talousosa Henkilöstö Kaupungin taloudenhoidon ja palvelutuotannon sekä hallintorakenteen tulevaisuuteen vaikuttaa keskeisesti valtiovallan toimesta käynnistynyt sosiaali ja terveyspalvelujen hallinnon uudistus. Kaupunki on valmistautunut uudistukseen käynnistämällä sosiaali ja terveyspalvelujen tuotannon uudelleen organisoinnin selvitystyön näiden palvelujen integroinnista maakunnalliseen palvelutuotanto organisaatioon. Vuoden 2017 alusta kaupunkilaisten sosiaali ja terveyspalvelujen järjestämisvastuu on siirtymässä Etelä Suomen sosiaali ja terveyspiirin kuntayhtymän vastuulle. Tässä yhteydessä on varmistettava, etteivät kaupunkilaisten sosiaali ja terveyspalvelujen saatavuus heikkene ja että näiden palvelujen kustannustaso pysyy kohtuullisena suhteessa kaupungin nyt tasapainossa olevaan talouteen. Elinkeinot ja talous KAUPUNGINJOHTAJAN KATSAUS Kaupunki on pystynyt kuutena peräkkäisenä vuotena ylijäämäiseen tilinpäätökseen. Samoin viime vuosina kaupungin kokonaisvelkamäärää on pysytty vähentämään. Kertyneet ylijäämät ja lainankannan alentuminen antavat vakautta ja liikkumavaraa tulevien vuosien talouden suunnittelulle ja hallinnalle. Vuoden 2015 talousarvion laadintaan epävarmuutta tuovat koko julkisen talouden alijäämäisyys Suomessa sekä talouden yleinen epävakaisuus. Suomen ja Euroopan talouden että koko maailman talouden epävakaus heijastuu kaupunkiimme vientiteollisuuspaikkakuntana. Olemme suuresti riippuvaisia maailman talouden kehityksestä sekä maailmankaupan tasapainosta. Suhteellisen korkea työttömyysaste pitää kaupunkimme verotulopohjan kasvun hyvin alhaisena ja tästä syystä kaupungin verotuloennusteissa on oltu erityisen varovaisia. Kaupunkimme ja sen lähialueen suuret investoinnit vahvistavat myös Imatran matkailun ja kaupan kehitystä. Ukonniemen, Korvenkannan, Mansikkalan ja Vuoksen ympäristön kehitystyötä jatketaan hallitulla suunnittelulla ja kestävän kehityksen periaatteita noudattaen. Seuraava sivu

5 5 Kaupunginjohtajan katsaus Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Talousarvion käyttöohjeet Talouden tunnusluvut Rahoitus ja talousosa Henkilöstö KAUPUNGINJOHTAJAN KATSAUS Kaupunkikeskusten ja tilaa vaativan kaupan alueita kehitetään samoin periaattein. Imatraa kehitetään erityisesti aktiivilomailijoiden ja matkailijoiden matkailu, harjoittelu ja kilpailukohteena. Samalla kehittyvät ja monipuolistuvat myös imatralaisten ja lähiseudun asukkaiden harrastusmahdollisuudet ja palvelut. Kansainväliset ja kansalliset liikunta ja kulttuuritapahtumat ovat tärkeässä osassa matkailupalvelujemme kehittämisessä. Vuoden 2015 talousarvio rakentuu edelleen tiukkaan menojen hallintaan ja kaupungin tulopohjan varmistamiseen. Kaupungin talouden vakaus varmistaa parhaiten resurssien riittävyyden eri palvelujen tuottamiseen. Talousarvio sisältää 0,5 prosenttiyksikön veronkorotuksen tuloveroprosentin ollessa vuoden 2015 alusta 20 %. Talouden tasapainon ylläpidossa tärkeintä on aktiivisesti etsiä entistä tehokkaampia tapoja ohjata ja hallinnoida palvelutuotantoprosesseja ja niiden tukipalveluja. Modernia teknologiaa pitää hyödyntää mahdollisimman laajasti niin kaupungin omassa toiminnassa kuin kaupunkilaisten asiointipalveluissakin. Kaupunginhallituksen toimesta on käynnistetty toimintojen kehittämisprojekti, jonka tavoitteena on selvittää hallinnon tukipalvelujen ja palvelutuotannon henkilökunnan määrän mitoitus suhteessa tapahtuviin sosiaali ja terveyspalvelujen uudistuksiin ja kaupungin väestön palvelutarpeisiin. Peruskorjauskohteet sekä välttämättömät elinkeinopoliittiset investointikohteet pitävät edelleen kaupungin investointitason kaupungin taloudellisen kantokyvyn sietorajalla. Taloussuunnittelukaudella ja vuoden 2015 talousarviossa on varauduttu edelleen suunnitelmalliseen katuverkoston sekä vesi ja viemäriverkoston saneeraukseen. Ympäristöystävällisen kaukolämmön saaminen hinnaltaan kilpailukykyiseksi lämmitysmuodoksi on ollut jo vuosia kaupungin keskeisiä tavoitteita. Imatran Lämpö Oy on aloittanut toimintansa vuoden 2013 aikana. Yhtiö rakennuttaa uuden biokaukolämpölaitoksen siten, että entistä edullisempi kaukolämmön tuottaminen on mahdollista vuoden 2016 aikana. Seuraava sivu

6 6 VÄESTÖKEHITYS Kaupunginjohtajan katsaus Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Talousarvion käyttöohjeet Talouden tunnusluvut Rahoitus ja talousosa Henkilöstö Seuraava sivu

7 7 VÄESTÖKEHITYS Kaupunginjohtajan katsaus Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Talousarvion käyttöohjeet Talouden tunnusluvut Rahoitus ja talousosa Henkilöstö Seuraava sivu

8 8 TYÖTTÖMYYSASTEEN KEHITYS Kaupunginjohtajan katsaus Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Talousarvion käyttöohjeet Talouden tunnusluvut Rahoitus ja talousosa Henkilöstö

9 9 KAUPUNGINVALTUUSTON ASETTAMAT AVAINTAVOITTEET Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Tavoitehierarkian kuvaus Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet 1. Kaupungin avaintavoite Luodaan toimintaedellytyksiä vireälle elinkeinoelämälle ja uusille työpaikoille. 2. Kaupungin avaintavoite Laadukkaiden kuntapalveluiden järjestäminen asukkaille taloudellisesti ja tehokkaasti asukasmäärään ja väestörakenteeseen mitoittaen. Lautakuntien toiminnalliset tavoitteet Toiminnallisen tavoitteen toteumaa mittaavat laatumittarit Myönteinen Imatra kuva. 3. Kaupungin avaintavoite 4. Kaupungin avaintavoite Tavoitteiden saavuttamista mittaavien mittareiden riskiarviot Elinvoiman vahvistaminen alueellisella, kansallisella ja kansainvälisellä yhteistyöllä.

10 10 Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet KAUPUNGIN AVAINTAVOITTEEN TOTEUMAA MITTAAVAT LAUTAKUNTIEN TOIMINNALLISET TAVOITTEET 1. Kaupungin avaintavoite Luodaan toimintaedellytyksiä vireälle elinkeinoelämälle ja uusille työpaikoille. Kaupunginkanslia Tavoitehierarkian kuvaus Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Lautakuntien toiminnalliset tavoitteet Toteutetaan konserniohjauksen kokonaisuudistus vastaamaan kuntalain ja konsernirakenteen muutoksia Tekninen Maaomaisuuden hallinta ja kaavoitus luovat edellytyksiä elinkeinoille ja asumisen vaihtoehtoja tiivistyvässä kaupunkirakenteessa Toiminnallisen tavoitteen toteumaa mittaavat laatumittarit Tavoitteiden saavuttamista mittaavien mittareiden riskiarviot Imatran seudun ympäristövalvonta Ympäristön ja luonnonsuojelun ylläpitämiseksi ja edistämiseksi tehtävä ohjaus, neuvonta ja valvonta on laadukasta ja riittävää Kuntalaisten, toiminnanharjoittajien ja muiden sidosryhmien ympäristötietouden lisäämiseksi ja ylläpitämiseksi tehdään tarpeellisessa määrin laadukasta ympäristön tilan tarkkailua. Seuraava sivu

11 11 Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet KAUPUNGIN AVAINTAVOITTEEN TOTEUMAA MITTAAVAT LAUTAKUNTIEN TOIMINNALLISET TAVOITTEET 1. Kaupungin avaintavoite Luodaan toimintaedellytyksiä vireälle elinkeinoelämälle ja uusille työpaikoille. Imatran Seudun Yritystilat Oy Tavoitehierarkian kuvaus Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Lautakuntien toiminnalliset tavoitteet Toiminnallisen tavoitteen toteumaa mittaavat laatumittarit Tavoitteiden saavuttamista mittaavien mittareiden riskiarviot Onnistunut manageeraus yhtäältä uuden kysynnän ilmetessä ja toisaalta olevien yritysasiakkaiden tarpeiden tyydyttämisessä. Imatran Kiinteistö ja Aluepalvelu Oy Imatran Kiinteistö ja Aluepalvelu Oy on vakavarainen ja elinkelpoinen yritys Imatran YH-Rakennuttaja Oy YH Rakennuttaja Oy on vakaavarainen ja elinkelpoinen yritys Seuraava sivu

12 12 Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet KAUPUNGIN AVAINTAVOITTEEN TOTEUMAA MITTAAVAT LAUTAKUNTIEN TOIMINNALLISET TAVOITTEET 1. Kaupungin avaintavoite Luodaan toimintaedellytyksiä vireälle elinkeinoelämälle ja uusille työpaikoille. Tavoitehierarkian kuvaus Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Lautakuntien toiminnalliset tavoitteet Toiminnallisen tavoitteen toteumaa mittaavat laatumittarit Tavoitteiden saavuttamista mittaavien mittareiden riskiarviot Imatran Lämpö Oy Kaukolämmön tuottaminen ja jakelu sekä maakaasun jakelu kustannustehokkaasti ja varmasti Imatran Lämpö Oy on vakaavarainen ja elinkelpoinen yritys Suuren investoinnin aikataulussa ja kustannusarviossa pysyminen Imatran Seudun Kehitysyhtiö Oy Yritysten liiketoimintaa tukevien palveluiden tuottaminen liiketoimintaosaamisen ja kilpailukyvyn vahvistamiseksi Kehyn talous pysyy tasapainossa ja yhtiö pystyy huolehtimaan vastuistaan

13 13 KAUPUNGIN AVAINTAVOITTEEN TOTEUMAA MITTAAVAT LAUTAKUNTIEN TOIMINNALLISET TAVOITTEET Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet 2. Kaupungin avaintavoite Laadukkaiden kuntapalveluiden järjestäminen asukkaille taloudellisesti ja tehokkaasti asukasmäärään ja väestörakenteeseen mitoittaen. Tavoitehierarkian kuvaus Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Lautakuntien toiminnalliset tavoitteet Kaupunginkanslia Tiedonohjaussuunnitelmaan perustuva virallisten dokumenttien ja asiakirjojen elinkaarimalli mukana uusissa virallisten dokumenttien ja asiakirjojen hallinta prosesseissa. Kuntalaisilla käytössä 24/7 periaatteella heidän tarpeitaan palvelevia helppokäyttöisiä sähköisen asioinnin ratkaisuja. Toiminnallisen tavoitteen toteumaa mittaavat laatumittarit Tavoitteiden saavuttamista mittaavien mittareiden riskiarviot Terveyden ja toimintakyvyn edistämisen Imatralaisten hyvinvointierot kaventuvat Asiakkaiden kotona asumista ja itsenäistä suoriutumista/elämää tuetaan Asiakkaat saavat palveluita joustavasti, nopeasti ja yksilöllisesti Seuraava sivu

14 14 KAUPUNGIN AVAINTAVOITTEEN TOTEUMAA MITTAAVAT LAUTAKUNTIEN TOIMINNALLISET TAVOITTEET Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet 2. Kaupungin avaintavoite Laadukkaiden kuntapalveluiden järjestäminen asukkaille taloudellisesti ja tehokkaasti asukasmäärään ja väestörakenteeseen mitoittaen. Tavoitehierarkian kuvaus Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Lautakuntien toiminnalliset tavoitteet Toiminnallisen tavoitteen toteumaa mittaavat laatumittarit Tavoitteiden saavuttamista mittaavien mittareiden riskiarviot Lasten ja nuorten Lapsen päivähoitoa tarvitsevat perheet saavat tarvitsemansa hoitopaikan laissa säädetyssä ajassa. Perus ja lukio opetus on riittävästi resurssoitu. Kaikki peruskoulun päättävät nuoret saavat jatko opiskelupaikan ja valmistuvat ammattiin Lapset ja perheet saavat tarvitsemansa avun ja tuen mahdollisimman pitkälle peruspalveluissa Kulttuuri ja liikunta Monipuoliset kulttuuri ja liikuntapalvelut ovat kuntalaisten tavoitettavissa Kulttuuri ja liikuntapalveluita hyödynnetään kuntalaisten terveyden ja toimintakyvyn edistämisessä. Palvelut tuotetaan monialaisena yhteistyönä. Seuraava sivu

15 15 KAUPUNGIN AVAINTAVOITTEEN TOTEUMAA MITTAAVAT LAUTAKUNTIEN TOIMINNALLISET TAVOITTEET Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet 2. Kaupungin avaintavoite Laadukkaiden kuntapalveluiden järjestäminen asukkaille taloudellisesti ja tehokkaasti asukasmäärään ja väestörakenteeseen mitoittaen. Tavoitehierarkian kuvaus Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Lautakuntien toiminnalliset tavoitteet Toiminnallisen tavoitteen toteumaa mittaavat laatumittarit Tavoitteiden saavuttamista mittaavien mittareiden riskiarviot Tekninen Kaupunkiympäristö on turvallinen, viihtyisä ja toimiva Laatuvaatimukset täyttävän vesihuollon järjestäminen vuoden jokaisena päivänä Imatran seudun ympäristövalvonta Elinympäristön turvallisuuden ja terveellisyyden ylläpitämiseksi ja edistämiseksi tehty ohjaus, neuvonta ja valvonta on riittävää ja laadukasta. Eläinlääkintähuolto ja eläinsuojelupalvelut on järjestetty lain edellyttämällä tavalla, laadukkaasti ja tarvetta vastaavasti Seuraava sivu

16 16 KAUPUNGIN AVAINTAVOITTEEN TOTEUMAA MITTAAVAT LAUTAKUNTIEN TOIMINNALLISET TAVOITTEET Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet 2. Kaupungin avaintavoite Laadukkaiden kuntapalveluiden järjestäminen asukkaille taloudellisesti ja tehokkaasti asukasmäärään ja väestörakenteeseen mitoittaen. Tavoitehierarkian kuvaus Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Lautakuntien toiminnalliset tavoitteet Toiminnallisen tavoitteen toteumaa mittaavat laatumittarit Etelä Karjalan jäte Etelä Karjalan kuntien vastuulle kuuluva jätehuolto toteutuu laadukkaasti, taloudellisesti ja riittävästi Jätehuoltoviranomaisen palvelut ovat tasapuolisia ja asiat käsitellään viipymättä Imatran Tilat Liikelaitos Yhtiön vastuulla olevat toimitilat ovat toiminnallisia ja hyvässä kunnossa Peruskorjausinvestoinnit voidaan pitkällä tähtäimellä kattaa omalla tulorahoituksella Tavoitteiden saavuttamista mittaavien mittareiden riskiarviot Seuraava sivu

17 17 KAUPUNGIN AVAINTAVOITTEEN TOTEUMAA MITTAAVAT LAUTAKUNTIEN TOIMINNALLISET TAVOITTEET Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet 2. Kaupungin avaintavoite Laadukkaiden kuntapalveluiden järjestäminen asukkaille taloudellisesti ja tehokkaasti asukasmäärään ja väestörakenteeseen mitoittaen. Tavoitehierarkian kuvaus Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Lautakuntien toiminnalliset tavoitteet Toiminnallisen tavoitteen toteumaa mittaavat laatumittarit Imatran Seudun Yritystilat Oy Imatran Seudun Yritystilat Oy on vakaavarainen ja elinkelpoinen yritys mutta tarvitsee vielä pääomitusta taseen vahvistamiseksi Imatran Vuokra asunnot Oy Pitää yllä kysyntää vastaavaa vuokra asuntotarjontaa Imatran Vuokra asunnot Oy on vakaavarainen ja elinkelpoinen yritys Tavoitteiden saavuttamista mittaavien mittareiden riskiarviot Seuraava sivu

18 18 KAUPUNGIN AVAINTAVOITTEEN TOTEUMAA MITTAAVAT LAUTAKUNTIEN TOIMINNALLISET TAVOITTEET Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet 2. Kaupungin avaintavoite Laadukkaiden kuntapalveluiden järjestäminen asukkaille taloudellisesti ja tehokkaasti asukasmäärään ja väestörakenteeseen mitoittaen. Tavoitehierarkian kuvaus Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Imatran Kiinteistö ja Aluepalvelu Oy Palvelut tuotetaan aikatauluissaan, häiriöt minimoiden ja laadukkaasti. Lautakuntien toiminnalliset tavoitteet Toiminnallisen tavoitteen toteumaa mittaavat laatumittarit Tavoitteiden saavuttamista mittaavien mittareiden riskiarviot Imatran Toimitilat Oy Yhtiön vastuulla olevat toimitilat ovat toiminnallisia ja hyvässä kunnossa Peruskorjausinvestoinnit voidaan kattaa omalla tulorahoituksella Imatran Toimitilat Oy on vakaavarainen ja elinkelpoinen yritys Seuraava sivu

19 19 KAUPUNGIN AVAINTAVOITTEEN TOTEUMAA MITTAAVAT LAUTAKUNTIEN TOIMINNALLISET TAVOITTEET Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet 2. Kaupungin avaintavoite Laadukkaiden kuntapalveluiden järjestäminen asukkaille taloudellisesti ja tehokkaasti asukasmäärään ja väestörakenteeseen mitoittaen. Tavoitehierarkian kuvaus Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Imatran Kiinteistö ja Aluepalvelu Oy Palvelut tuotetaan aikatauluissaan, häiriöt minimoiden ja laadukkaasti. Lautakuntien toiminnalliset tavoitteet Toiminnallisen tavoitteen toteumaa mittaavat laatumittarit Imatran YH-Rakennuttaja Oy Sovittujen palveluiden ja palvelutason tuottaminen nopeasti ja laadukkaasti Tavoitteiden saavuttamista mittaavien mittareiden riskiarviot Seuraava sivu

20 20 KAUPUNGIN AVAINTAVOITTEEN TOTEUMAA MITTAAVAT LAUTAKUNTIEN TOIMINNALLISET TAVOITTEET Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet 2. Kaupungin avaintavoite Laadukkaiden kuntapalveluiden järjestäminen asukkaille taloudellisesti ja tehokkaasti asukasmäärään ja väestörakenteeseen mitoittaen. Tavoitehierarkian kuvaus Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Lautakuntien toiminnalliset tavoitteet Imatran Lämpö Oy Kaukolämmön tuottaminen ja jakelu sekä maakaasun jakelu kustannustehokkaasti ja varmasti Imatran Lämpö Oy on vakaavarainen ja elinkelpoinen yritys Suuren investoinnin aikataulussa ja kustannusarviossa pysyminen Toiminnallisen tavoitteen toteumaa mittaavat laatumittarit Tavoitteiden saavuttamista mittaavien mittareiden riskiarviot

21 21 KAUPUNGIN AVAINTAVOITTEEN TOTEUMAA MITTAAVAT LAUTAKUNTIEN TOIMINNALLISET TAVOITTEET Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Myönteinen Imatra kuva. 3. Kaupungin avaintavoite Tavoitehierarkian kuvaus Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Kulttuuri ja liikunta Kulttuuri ja liikuntapalvelut edistävät kaupungin vetovoimaisuutta paikallisesti, alueellisesti ja valtakunnallisesti Lautakuntien toiminnalliset tavoitteet Toiminnallisen tavoitteen toteumaa mittaavat laatumittarit Tavoitteiden saavuttamista mittaavien mittareiden riskiarviot Imatran Lämpö Oy Kaukolämmön tuottaminen ja jakelu sekä maakaasun jakelu kustannustehokkaasti ja varmasti Imatran Lämpö Oy on vakaavarainen ja elinkelpoinen yritys Suuren investoinnin aikataulussa ja kustannusarviossa pysyminen

22 22 KAUPUNGIN AVAINTAVOITTEEN TOTEUMAA MITTAAVAT LAUTAKUNTIEN TOIMINNALLISET TAVOITTEET Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet 4. Kaupungin avaintavoite Elinvoiman vahvistaminen alueellisella, kansallisella ja kansainvälisellä yhteistyöllä. Tavoitehierarkian kuvaus Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Lautakuntien toiminnalliset tavoitteet Terveyden ja toimintakyvyn edistämisen Kolmannen sektorin palvelut täydentävät muuta olemassa olevaa palvelutarjontaa Kulttuuri ja liikunta Maakunnallista ja seudullista yhteistyötä vahvistetaan Toiminnallisen tavoitteen toteumaa mittaavat laatumittarit Tavoitteiden saavuttamista mittaavien mittareiden riskiarviot Seuraava sivu

23 23 KAUPUNGIN AVAINTAVOITTEEN TOTEUMAA MITTAAVAT LAUTAKUNTIEN TOIMINNALLISET TAVOITTEET Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet 4. Kaupungin avaintavoite Elinvoiman vahvistaminen alueellisella, kansallisella ja kansainvälisellä yhteistyöllä. Tavoitehierarkian kuvaus Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Lautakuntien toiminnalliset tavoitteet Toiminnallisen tavoitteen toteumaa mittaavat laatumittarit Imatran Lämpö Oy Kaukolämmön tuottaminen ja jakelu sekä maakaasun jakelu kustannustehokkaasti ja varmasti Imatran Lämpö Oy on vakaavarainen ja elinkelpoinen yritys Suuren investoinnin aikataulussa ja kustannusarviossa pysyminen Imatran Seudun Kehitysyhtiö Oy Kansainvälisten hankkeiden toteuttaminen ja matkailun kehittäminen Tavoitteiden saavuttamista mittaavien mittareiden riskiarviot

24 24 TALOUSARVION 2015 KÄYTTÖOHJEET Kaupunginjohtajan katsaus Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Talousarvion käyttöohjeet Talouden tunnusluvut Rahoitus ja talousosa Henkilöstö 1. Talousarviorakenne Kuntalain 65 mukaan kunnan toiminnassa ja taloudessa on noudatettava talousarviota. Kaupungin talousarvio sisältää käyttötalous ja tuloslaskelmaosan, investointiosan sekä rahoitusosan. 2. Tilivelvollisuus ja hyväksymismenettelyt 2.1 Tilivelvollisuus Tilivelvollisia ovat kaupunginhallituksen ja lautakunnan jäsenet ja esittelijät sekä edellä mainittujen toimielinten alaisuudessa toimivien luottamushenkilöelinten jäsenet ja esittelijät, toimialajohtajat, tilaajajohtajat sekä palvelujohtajat. Talousarvio on kaupunginvaltuuston hyväksymä sitova ohje kaupunginhallitukselle, lautakunnille, viranhaltijoille ja työntekijöille. Tilivelvollisten on huolehdittava siitä, että myönnetyt määrärahat riittävät tavoitteiden saavuttamiseen ja hyväksyttyjen tilaussopimusten toteuttamiseen. Määrärahojen ja rahamäärien käytössä on noudatettava hallintosäännön määräyksiä, talousarvion käyttöohjeita, kaupunginhallituksen päätöksiä ja taloushallinnon ohjeita sekä sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteita ja tarkempia ohjeita. Määrärahoja ja rahamääriä saa käyttää vain talousarviovuoden menoihin ja talousarviossa sekä tilaussopimuksissa hyväksyttyihin tarkoitukseen, ellei erikseen muuta päätetä. Kaupunginhallitus voi siirtää hyväksymisvastuun ja rahamäärän erikseen määriteltyjen kohtien osalta toiselle toimialalle, jos se tehtävien hoidon ja vastuun rajaamisen kannalta on tarpeen. Seuraava sivu

25 25 TALOUSARVION 2015 KÄYTTÖOHJEET 2.2 Sisäinen valvonta ja riskienhallinta Kaupunginjohtajan katsaus Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Talousarvion käyttöohjeet Talouden tunnusluvut Rahoitus ja talousosa Henkilöstö Kaupunginhallitus vastaa kaupunkikonsernin sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan asianmukaisesta järjestämisestä. Konsernin johto, tytäryhteisöjen toimitusjohtajat ja johtavat viranhaltijat vastaavat sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan toimeenpanosta ja tuloksellisuudesta vastuualueillaan. Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan tarkemmat tehtävät ja vastuut on kuvattu sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteissa (kv ). 2.3 Palvelujen myynnin laskutus Palvelujen myynnin laskutuksessa noudatetaan rahasaatavien laskutus ja perintäohjeita sekä taloushallinnon antamia tarkempia ohjeita. 2.4 Ostaminen Kaupungille tulevat ostolaskut käsitellään ostolaskujen käsittely yksikössä. Kaikkien ostoja suorittavien henkilöiden on toimittava ostolaskuprosessin sovittujen toimintatapojen mukaisesti: ostajanumero ja tarvittaessa poikkeava kohdistus. Hankintoja tekevien on annettava toimittajalle kulloinkin käytössä oleva oikea laskutusosoite. Myös ostoja suorittavien esimiesten on seurattava vastuuyksikköjensä ostoja sovittujen toimintatapojen mukaisesti. Ostajan on huolehdittava ostolaskun oikeellisuuden ja sopimuksen tarkistamisesta. Hankinnoissa noudatetaan hankintaintrassa olevia ohjeita ja menettelytapoja, joita kaupungin hankintajohto ja Etelä Karjalan hankintapalvelut yksikkö tarvittaessa täydentää. Seuraava sivu

26 26 TALOUSARVION 2015 KÄYTTÖOHJEET Kaupunginjohtajan katsaus Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Talousarvion käyttöohjeet Talouden tunnusluvut Rahoitus ja talousosa Henkilöstö 3. Talousarvion sitovuus Käyttötalous Toimialakohtaiset strategiset ja toiminnalliset tavoitteet 2015 ovat valtuustoon nähden sitovat. Valtuustoon nähden sitova määräraha vuoden 2015 talousarviossa on lautakunnan toimintakate ellei tässä ohjeessa ole muuta mainittu. Palvelutuotannon talousarvion sitovuustaso on toimintakate (ns. nettobudjetti). Investointiosa Lainalla rahoitettavaksi suunnittelut elinkeinopoliittiseksi hankkeeksi merkityt kohteet ovat kaupunginvaltuuston nähden sitovia määrärahoja. Kaupunginhallitus päättää erikseen talousarvioon ja taloussuunnitelmaan sisältyvien elinkeinopoliittisten hankkeiden käynnistämisestä. Samalla kaupunginhallitus oikeutetaan siirtämään hankkeen rahoitustarve ao. määrärahatasolle Muilta osin investointiosan kaupunginvaltuustoon nähden sitova määrärahatasot kunnallistekniikassa ovat seuraavat: Uudisrakennuskohteet Saneerauskohteet Muu kunnallistekniikka Imatran vesi, erilliskohteet (taseyksikkö) Seuraava sivu

27 27 TALOUSARVION 2015 KÄYTTÖOHJEET Kaupunginjohtajan katsaus Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Talousarvion käyttöohjeet Talouden tunnusluvut Rahoitus ja talousosa Henkilöstö Saneeraukset sisältävät myös osan vesihuoltoverkoston saneerauksista. Tekninen päättää rahamäärien osoittamisesta katujen perusparantamiseen ja vesihuoltoverkostojen saneeraukseen. Irtain käyttöomaisuus, jakautuu seuraaviin sitoviin tasoihin Kaupunginkanslia Hyvinvointipalvelut Tekninen toimiala Ympäristövalvonta Osakkeet ja osuudet, sitova Aineettomaan omaisuuteen kuuluvien vastikkeellisesti hankittujen toimilupien, patenttien, lisenssien, tavaramerkkien sekä vastaavien oikeuksien hankintameno on aktivoitava. 4. Talousarvion muuttaminen ja muutosmenettely Lähtökohtana talousarvion muuttamiselle on, että talousarvioon ei tehdä nettolisäyksiä talousarviovuoden aikana. Kunkin toiminnan vastuuhenkilön on oltava selvillä jäljellä olevien määrärahojen/rahamäärien riittävyydestä. Määrärahan muutosesityksen yhteydessä on selvitettävä myös toimintaa koskevien tavoitteiden ja sopimusten muutostarve. Seuraava sivu

28 28 TALOUSARVION 2015 KÄYTTÖOHJEET Talousarvioon tehtävistä muutoksista päätetään seuraavasti: Kaupunginjohtajan katsaus Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Talousarvion käyttöohjeet Talouden tunnusluvut Rahoitus ja talousosa Henkilöstö Kaupunginvaltuusto päättää sitovan määrärahan ylittymisestä ja sitovien tavoitteiden alittumisesta. Kaupunginhallitus päättää käyttövarojensa myöntämisestä ja käyttämisestä katteena myös muiden toimialojen määrärahamuutoksiin kaupunginkanslian rahamäärien sekä sitovuustason päätösvallan siirrosta alaisilleen viranhaltijoille kiinteän omaisuuden vastuualueen määrärahan käytöstä osakkeisiin ja osuuksiin varattujen rahamäärien käytöstä määrärahan siirrosta investointiosasta käyttötalouteen, mikäli talousarvion hyväksymisen jälkeen osoittautuu, että hanke on järkevää toteuttaa käyttötalouden projektina tai kirjanpitosäädökset sen vaativat vastaavasti määrärahan siirrosta käyttötalousosasta investointiosaan, mikäli talousarvion hyväksymisen jälkeen osoittautuu, että hanke on tarkoituksenmukaista toteuttaa investointihankkeena tai kirjanpitosäädökset sen vaativat elinkeinopoliittisiin investointeihin varattujen rahamäärien siirtämisestä ao. määrärahatasolle päättää yli vuoden pituisten hankkeiden käynnistämisestä ja rahoituksesta, kun vuosittainen rahoitusosuus ei ylitä euroa. Lautakunnat päättävät sopimusten muuttamisesta ja rahamäärien välisistä siirroista ennen toimenpiteiden toteuttamista, kun muutos ei aiheuta sitovan määrärahan ylittymistä. Seuraava sivu

29 29 TALOUSARVION 2015 KÄYTTÖOHJEET Kaupunginjohtajan katsaus Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Talousarvion käyttöohjeet Talouden tunnusluvut Rahoitus ja talousosa Henkilöstö 6. Talousarvion käytön erityisohjeet Taloushallinto oikeutetaan tekemään muutokset toimialojen välillä eläkemenoperusteisten ja varhaiseläkemenoperusteisten laskujen perusteella ja osoittaa tarvittaessa kate rahoitukseen varatusta määrärahasta. Avustuksista, jotka on hyväksytty talousarvion käsittelyn yhteydessä varauksina sekä muista käyttövaroista talousarviovuoden aikana myönnettävistä tulee tehdä erillinen viranhaltijapäätös, mikäli siitä ei ole tehty aikaisemmin päätöstä. Kaupungin sisäiselle tarkastukselle on varattava mahdollisuus avustusta saavan yhteisön hallinnon ja tilien tarkastamiseen. Rahoitussopimusten (leasing ym. sopimukset) tekeminen edellyttää, että rahoituksen edullisuus on selvitetty taloushallinnon kanssa. Sisäiset menot sisältyvät määrärahoihin ja rahamääriin. Pysyvien vastaavien hyödykkeiden aktivointiraja on euroa. (KiLa:n kuntajaosto: Yleisohje kunnan ja kuntayhtymän suunnitelman mukaisista poistoista.) EU hankkeille on aina avattava erillinen projektinumero, jolle kustannukset ja rahoitus kirjataan. Eu projektien tosite ym. aineiston säilytysaika on hankekohtainen, tarkistettava rahoittajan päätöksestä. Seuraava sivu

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2012

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2012 Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2012 Tuloslaskelma 2012 2011, ulkoinen koko kunta osa I 2012 2011 kasvu % Toimintatuotot Myyntituotot 51 644 46 627 10,8 % Maksutuotot 8 451 8 736-3,3 % Tuet ja avustukset

Lisätiedot

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2015

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2015 Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2015 Keskeiset tunnusluvut 2015 TP 2014 TP 2015 TA 2016 Tuloveroprosentti 21,25 21,25 21,25 Kiinteistöveroprosentti, asunnoista 0,65 0,65 0,65 Kiinteistöveroprosentti, yleinen

Lisätiedot

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2014

Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2014 Siilinjärven kunnan TILINPÄÄTÖS 2014 Keskeiset tunnusluvut 2014 TP2013 TP 2014 TA 2015 Tuloveroprosentti 20,25 21,25 21,25 Kiinteistöveroprosentti, asunnoista 0,50 0,65 0,65 Kiinteistöveroprosentti, yleinen

Lisätiedot

Talousarvio 2014 ja taloussuunnitelma Kunnanhallitus

Talousarvio 2014 ja taloussuunnitelma Kunnanhallitus Talousarvio 2014 ja taloussuunnitelma 2015 2016 Kunnanhallitus 11.11. 12.11.2013 Vuosikate, poistot ja nettoinvestoinnit 2006 2016 (1000 euroa) 12 000 10 000 8 000 6 000 4 000 2 000 0-2 000-4 000 2006

Lisätiedot

Kuntalaki ja kunnan talous

Kuntalaki ja kunnan talous Kaupungin talous Kuntalaki ja kunnan talous Kuntalain 65 Valtuuston on hyväksyttävä kunnalle talousarvio ja taloussuunnitelma kolmeksi tai useammaksi vuodeksi Talousarviossa hyväksytään toiminnalliset

Lisätiedot

Talouden ja toiminnan seurantaraportti 4/2012

Talouden ja toiminnan seurantaraportti 4/2012 Talouden ja toiminnan seurantaraportti 4/212 Tuloslaskelma, milj. euroa (sisältäen virastot) TP 211 TA 212 TA 212 Erotus TA 212 Enn. enn. 4/12 ed. enn. muutos Tulot 1 326 1 318 1 355 37 1 356-1 Menot -4

Lisätiedot

Talouden ja toiminnan seurantaraportti 3/2012

Talouden ja toiminnan seurantaraportti 3/2012 Talouden ja toiminnan seurantaraportti 3/212 1 Tuloslaskelma, milj. euroa (sisältäen virastot) TP 211 TA 212 TA 212 Erotus TA 212 Enn. enn. 3/12 ed. enn. muutos Tulot 1 326 1 318 1 356 38 1 35 6 Menot

Lisätiedot

Talouden ja toiminnan seurantaraportti 3/2013

Talouden ja toiminnan seurantaraportti 3/2013 Talouden ja toiminnan seurantaraportti 3/213 Tuloslaskelma, milj. euroa (sisältäen virastot) TP 212 TA 213 TA 213 Erotus TA 213 Enn. enn. 3/13 ed. enn. muutos Tulot 1 356 1 387 1 375-11 1 369 7 Menot -4

Lisätiedot

Tilinpäätös Kaupunginhallitus

Tilinpäätös Kaupunginhallitus Tilinpäätös 2015 Kaupunginhallitus 29.3.2016 Tuloslaskelma, toimintakate ULKOINEN *) Oikaistu TA/KS TP 2015 TOT/TA Tot % 1 000 TP 2014 2015 Ero 2015 Toimintatuotot: Myyntituotot 8 273 8 141 8 550 409 105

Lisätiedot

NASTOLAN KUNTA TILINPÄÄTÖS Kaupunginjohtaja Jyrki Myllyvirta

NASTOLAN KUNTA TILINPÄÄTÖS Kaupunginjohtaja Jyrki Myllyvirta TILINPÄÄTÖS 2015 Kaupunginjohtaja Jyrki Myllyvirta 14.3.2016 TOIMINTAYMPÄRISTÖ 2015 VÄESTÖ ASUKASLUKU ennakkotieto 14 829-76 (2014) NASTOLASSA ASUVA TYÖVOIMA 7 187-52 (2014) TYÖLLISYYS TYÖTTÖMYYSASTE keskiarvo

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.11.2016 Talous- ja hallinto-osasto 3.1.2017 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 30.11.2016 Ulvilan kaupungin toimintamenot ovat ajalla 1.1.

Lisätiedot

Tilinpäätös Tilinpäätös 2009 Laskenta/TH

Tilinpäätös Tilinpäätös 2009 Laskenta/TH Tilinpäätös 2009 Yleinen kehitys Kouvolan kaupungin ja koko Kymenlaaksossa näkyi maailmantalouden taantuma ja kasvun epävarmuus. Kouvolaisia oli vuoden 2009 lopussa tilastokeskuksen ennakkotiedon mukaan

Lisätiedot

Hämeenlinnan kaupunki Tiivistelmä vuoden 2013 tilinpäätöksestä

Hämeenlinnan kaupunki Tiivistelmä vuoden 2013 tilinpäätöksestä Tiivistelmä vuoden 2013 tilinpäätöksestä Asukasmäärä 31.12. 67 806 67 497 Verotuloprosentti 19,50 % 19,50 % Toimintakate -327,7 M -327,1 M Toimintakatteen kasvu 0,18 % 4,8 % Verotulot 254,3 M 237,4 M Verotulojen

Lisätiedot

Sisällysluettelo 1 PELLON KUNNAN TOIMINTAYMPÄRISTÖ Väestö Työpaikat, työvoima ja työllisyys Väestön koulutustaso...

Sisällysluettelo 1 PELLON KUNNAN TOIMINTAYMPÄRISTÖ Väestö Työpaikat, työvoima ja työllisyys Väestön koulutustaso... Sisällysluettelo 1 PELLON KUNNAN TOIMINTAYMPÄRISTÖ... 4 1.1. Väestö... 4 1.2. Työpaikat, työvoima ja työllisyys... 5 1.3. Väestön koulutustaso... 6 1.4. Kunnan talouden kehitystä kuvaavia tietoja... 7

Lisätiedot

Vuoden 2017 talousarvio ja taloussuunnitelma Alavieskan kunta Valtuusto JY

Vuoden 2017 talousarvio ja taloussuunnitelma Alavieskan kunta Valtuusto JY Vuoden 2017 talousarvio ja taloussuunnitelma 2017-2019 Alavieskan kunta Valtuusto 19.12.2016 JY Arvio 2016 tilinpäätöksestä tuloslaskelman osalta Poikkeama Tp ennuste - TA 2016 Muutos Tp ennuste - Tp 2015

Lisätiedot

Iitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi-elokuu. Nettomaahanmuutto. lähtömuutto

Iitin kunta 45/ /2013 Talouskatsaus Tammi-elokuu. Nettomaahanmuutto. lähtömuutto Iitin kunta 45/02.01.02/2013 Talouskatsaus 30.9.2013 Tammi-elokuu Väestön kehitys ja väestömuutokset 2013 Luonnollinen väestön lisäys Kuntien välinen muuttoliike Nettomaahanmuutto Väestönlisäys Väkiluku

Lisätiedot

Sonkajärven kunnan tilinpäätös 2015

Sonkajärven kunnan tilinpäätös 2015 Kunnanhallitus 44 21.03.2016 Tarkastuslautakunta 36 02.06.2016 Valtuusto 15 20.06.2016 Sonkajärven kunnan tilinpäätös 2015 38/02.06.01/2016 Kunnanhallitus 21.03.2016 44 Valmistelija: kunnansihteeri Tilinpäätös

Lisätiedot

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. - 31.5.2016 Talous- ja hallinto-osasto 28.6.2016 ULVILAN KAUPUNKI TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 1.1. 31.5.2016 Ulvilan kaupungin toimintamenot olivat 1.1. 31.5.2016

Lisätiedot

TA Etelä-Savon sosiaali- ja terveyspalvelujen kuntayhtymä

TA Etelä-Savon sosiaali- ja terveyspalvelujen kuntayhtymä TA-2017 Etelä-Savon sosiaali- ja terveyspalvelujen kuntayhtymä TA17 LÄHTÖKOHDAT Perustamissuunnitelma 1/2016: Kuntayhtymän tavoitteena on saavuttaa keskiarvoisesti ennakoitavaan kustannuskehitykseen nähden

Lisätiedot

Sonkajärven kunnan talousarvio vuodelle 2017 sekä taloussuunnitelma vuosille

Sonkajärven kunnan talousarvio vuodelle 2017 sekä taloussuunnitelma vuosille Kunnanhallitus 140 19.09.2016 Kunnanhallitus 169 31.10.2016 Kunnanhallitus 211 28.11.2016 Sonkajärven kunnan talousarvio vuodelle 2017 sekä taloussuunnitelma vuosille 2018-2019 240/02.02.00/2016 Kunnanhallitus

Lisätiedot

Kouvolan talouden yleiset tekijät

Kouvolan talouden yleiset tekijät Tilinpäätös 2012 2 Kouvolan talouden yleiset tekijät 3 Väestökehitys Kouvolassa 2001-2020 31.12. As.lkm Muutos, lkm % 2001 91 226-324 -0,35 2002 90 861-365 -0,40 2003 90 497-364 -0,40 2004 90 227-270 -0,30

Lisätiedot

Liite 3 UUDENKAUPUNGIN AMMATTIOPISTO NOVIDA LIIKELAITOS. Talousarvio 2010 ja taloussuunnitelma

Liite 3 UUDENKAUPUNGIN AMMATTIOPISTO NOVIDA LIIKELAITOS. Talousarvio 2010 ja taloussuunnitelma UUDENKAUPUNGIN AMMATTIOPISTO NOVIDA LIIKELAITOS Talousarvio 21 ja taloussuunnitelma 21-212 Uudenkaupungin ammattiopisto Novidan johtokunta 3.9.29 TULOSLASKELMA 21-212 1 euroa 22.9.29 14:9 TP 28 Liikevaihto

Lisätiedot

Julkaisuvapaa klo kaupunginhallituksen käsittelyn jälkeen Mikkelin kaupungin tilinpäätös 2015

Julkaisuvapaa klo kaupunginhallituksen käsittelyn jälkeen Mikkelin kaupungin tilinpäätös 2015 Julkaisuvapaa 4.4.2016 klo 15.30 kaupunginhallituksen käsittelyn jälkeen Mikkelin kaupungin tilinpäätös 2015 Johtoryhmä 30.3.2016 Laajennettu johtoryhmä 30.3.2016 YT-neuvottelukunta 1.4.2016 Kaupunginhallitus

Lisätiedot

Kuntien ja kuntayhtymien talousarviot ja taloussuunnitelmat kysely

Kuntien ja kuntayhtymien talousarviot ja taloussuunnitelmat kysely Kuntien ja kuntayhtymien talousarviot ja taloussuunnitelmat kysely Kuntien ja kuntayhtymien talousarviot ja taloussuunnitelmat Taloustutkimus Oy toteutti valtiovarainministeriön toimeksiannosta tiedustelun

Lisätiedot

aikaisemmat muutokset muutettu kv:n päätökset huomioitu -4495910 -1 402 780-213410 -16 694 930-1 059 510-1199 140-1 036 000-45 980-26 147 660

aikaisemmat muutokset muutettu kv:n päätökset huomioitu -4495910 -1 402 780-213410 -16 694 930-1 059 510-1199 140-1 036 000-45 980-26 147 660 // TULOSLASKELMAOSA Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Vuokratuotot Muut toimintatuotot Toimintatuotot yhteensä TA 2012 TA 2012 TA 2012 aikaisemmat muutokset muutettu kv:n päätökset

Lisätiedot

Forssan kaupungin tilinpäätös 2013

Forssan kaupungin tilinpäätös 2013 Forssan kaupungin tilinpäätös 2013 8. huhtikuuta 2014 Vuonna 2013 kaupungin talous vahvistui lähinnä kertaluonteisten verotilitysmuutosten vuoksi Vuosi 2013 on 0,8 miljoonaa euroa ylijäämäinen. Pakollisen

Lisätiedot

UUDENKAUPUNGIN JÄTEHUOLTO LIIKELAITOS. Talouden ja tavoitteiden toteutuminen 1-4 / 2011

UUDENKAUPUNGIN JÄTEHUOLTO LIIKELAITOS. Talouden ja tavoitteiden toteutuminen 1-4 / 2011 UUDENKAUPUNGIN JÄTEHUOLTO LIIKELAITOS Talouden ja tavoitteiden toteutuminen 1-4 / Uudenkaupungin Jätehuollon johtokunta 24.5. Tuloslaskelma 1-4/ 1-4/2010 Arvio 1-4/ Poikkeama Käytön % Toteutuma arvio Liikevaihto

Lisätiedot

Väestömuutokset 2016

Väestömuutokset 2016 Iitin kunta 715/2.1.2/216 Talouskatsaus 21.11.216 Tammi-lokakuu Väestön kehitys ja väestömuutokset 216 Luonnollinen väestön lisäys Kuntien välinen muuttoliike Nettomaahanmuutto Väestönlisäys Väkiluku Syntyn

Lisätiedot

Lahden kaupunki. Tilinpäätös 2007

Lahden kaupunki. Tilinpäätös 2007 Lahden kaupunki Tilinpäätös 2007 Tilinpäätös 2007 LAHTI TP 2005 TP 2006 TP 2007 Asukasluku (31.12) 98 411 98 755 99 301 Veroprosentti 19,00 19,00 19,00 1000 euroa Verotulot 258 802 274 700 290 033 Vuosikate

Lisätiedot

TALOUSARVIO 2014; KAUPUNGINJOHTAJAN ESITYS

TALOUSARVIO 2014; KAUPUNGINJOHTAJAN ESITYS 1 TALOUSARVIO 2014; KAUPUNGINJOHTAJAN ESITYS Hallintokunnan Kaup.johtajan Tehtäväalue Tilinpäätös Talousarvio esitys esitys Muutos Muutos% 2012 2013 2014 2014 2013/2014 2013/2014 Vaalit Tulot 40 592 0

Lisätiedot

Kuntatalouden kehitys vuoteen 2020

Kuntatalouden kehitys vuoteen 2020 Kuntatalouden kehitys vuoteen 2020 Lähde: Kuntatalousohjelma 15.9.2016 sekä Kuntaliiton laskelmat Kehitysarviossa on huomioitu kiky-sopimus, mutta ei maakuntauudistusta Kokonaistaloudelliset ennusteet

Lisätiedot

Sonkajärven kunnan tilinpäätös 2011 ja vastuuvapauden myöntäminen

Sonkajärven kunnan tilinpäätös 2011 ja vastuuvapauden myöntäminen Tarkastuslautakunta 22 14.05.2012 Kunnanvaltuusto 23 04.06.2012 Sonkajärven kunnan tilinpäätös 2011 ja vastuuvapauden myöntäminen Tarkastuslautakunta Kunnanhallitus 2.4.2012 68 Kunnan tilinpäätöksen tulee

Lisätiedot

Talousarvio ja vuosien 2012-2013 taloussuunnitelma

Talousarvio ja vuosien 2012-2013 taloussuunnitelma Vesihuoltolaitoksen johtokunta 4 19.01.2011 Vesihuoltolaitoksen johtokunnan käyttösuunnitelma vuodelle 2011 2/02.02.02/2010 VESI 4 Kuntalain mukaan kunnanvaltuuston hyväksymä talousarvio on kunnan kaikkia

Lisätiedot

OSAVUOSIKATSAUS

OSAVUOSIKATSAUS 1 OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 30.9.2014 Tilanteessa 30.9.2014 kirjanpidollinen tuloslaskelman vuosikate on 4.872.480 euroa positiivinen ja tilikauden osavuositulos on 1.891.982 euroa ylijäämäinen. Marraskuun

Lisätiedot

Talousarvio 2011 ja taloussuunnitelma 2011-2013. Kvsto 3.11.2010

Talousarvio 2011 ja taloussuunnitelma 2011-2013. Kvsto 3.11.2010 Talousarvio 2011 ja taloussuunnitelma 2011-2013 Kvsto 3.11.2010 Kansantalouden kehitys Yksiköity tavaraliikenne viennin osalta vuosina 2006 2010 (Helsingin Satama) Tonnia Kansantalouden ennustelukuja vuodelle

Lisätiedot

Kuntatalouden kehitys vuoteen Lähde: Peruspalveluohjelma sekä Kuntaliiton laskelmat

Kuntatalouden kehitys vuoteen Lähde: Peruspalveluohjelma sekä Kuntaliiton laskelmat Kuntatalouden kehitys vuoteen 2018 Lähde: Peruspalveluohjelma 3.4.2014 sekä Kuntaliiton laskelmat Kokonaistaloudelliset ennusteet ja taustaoletukset Lähde: Vuodet 2012-2013 Tilastokeskus, vuosien 2014-2018

Lisätiedot

Kunnan talouden perusteet. Luottamushenkilöiden koulutus Sirkka Lankila

Kunnan talouden perusteet. Luottamushenkilöiden koulutus Sirkka Lankila Kunnan talouden perusteet Luottamushenkilöiden koulutus 11.2.2013 Sirkka Lankila Valtuusto ja kunnan talous Valtuusto päättää kunnan talouden ja rahoituksen perusteista eli valtuusto käyttää kunnassa budjettivaltaa

Lisätiedot

LAPPEENRANNAN SEUDUN YMPÄRISTÖTOIMI TILINPÄÄTÖS 2013

LAPPEENRANNAN SEUDUN YMPÄRISTÖTOIMI TILINPÄÄTÖS 2013 TILINPÄÄTÖS 2013 TULOSLASKELMA 2013 2012 Liikevaihto 3 960 771 3 660 966 Valmistus omaan käyttöön 1 111 378 147 160 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat -104 230-104 683 Palvelujen ostot

Lisätiedot

NAANTALIN KAUPUNKI TALOUSSUUNNITELMA 2014-2017 Tulosennuste 7 / 2014

NAANTALIN KAUPUNKI TALOUSSUUNNITELMA 2014-2017 Tulosennuste 7 / 2014 NAANTALIN KAUPUNKI TALOUSSUUNNITELMA 2014-2017 Tulosennuste 7 / 2014 TULOSLASKELMA, kaikki yhteensä TP12 TP13 TA14 TPE14 Ero TPE / TA TOIMINTATUOTOT 51 110 54 938 394 54 714 021 54 262 557-451 464 Myyntituotot

Lisätiedot

Tilinpäätöksen allekirjoittavat kunnanhallituksen jäsenet sekä kunnanjohtaja tai pormestari.

Tilinpäätöksen allekirjoittavat kunnanhallituksen jäsenet sekä kunnanjohtaja tai pormestari. Kunnanhallitus 47 30.03.2015 Kunnanvaltuusto 20 15.06.2015 Vuoden 2014 tilinpäätöksen hyväksyminen Khall 30.03.2015 47 30.3.2015 Kuntalain 68 :n mukaan kunnanhallituksen on laadittava tilikaudelta tilinpäätös

Lisätiedot

Kaupunginjohtajan ehdotus vuoden 2012 talousarvioksi

Kaupunginjohtajan ehdotus vuoden 2012 talousarvioksi Kaupunginjohtajan ehdotus vuoden 2012 talousarvioksi Maltillisella menokasvulla laadukkaat palvelut Peruskorjauksilla huolehditaan kiinteistökannasta Investoinnit edellyttävät lainanottoa Kansantalouden

Lisätiedot

LAPIN LIITTO Hallitus

LAPIN LIITTO Hallitus LAPIN LIITTO Hallitus 29.8.2016 Liite Vuoden 2017 talousarvion ja vuosien 2018-2019 taloussuunnitelman laadintaohjeet Lapin liiton hallinnossa ja taloudenhoidossa noudatetaan kuntalain säännöksiä. Kuntalain

Lisätiedot

Vuoden 2014 talousarviovalmistelun näkymät

Vuoden 2014 talousarviovalmistelun näkymät Vuoden 2014 talousarviovalmistelun näkymät 13.2.2013 Kaupunginjohtaja Jussi Pajunen Vuoden 2014 TA:n raamin valmistelun eteneminen Talouden tasapainotarkastelu talous- ja suunnittelukeskuksessa Ehdotus

Lisätiedot

Vuoden 2015 talousarvioon tehtävät muutokset. Käyttötalous Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Investoinnit

Vuoden 2015 talousarvioon tehtävät muutokset. Käyttötalous Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Investoinnit Vuoden 2015 talousarvioon tehtävät muutokset Käyttötalous Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Investoinnit Määrärahamuutokset Ta ennen Ta ennen Määrärahoihin tehtävät Ta muutoksen Ta muutoksen Toimi- muutosta

Lisätiedot

TILINPÄÄTÖKSEEN 2015 LIITTYVIÄ LASKELMIA

TILINPÄÄTÖKSEEN 2015 LIITTYVIÄ LASKELMIA TILINPÄÄTÖKSEEN 2015 LIITTYVIÄ LASKELMIA Yhteenveto käyttötalouden toteumista tulosalueittain Kuntayhtymän tuloslaskelma sisäinen/ulkoinen Kuntayhtymän tuloslaskelma (ulkoinen) ja vertailu edelliseen vuoteen

Lisätiedot

Kankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri

Kankaanpään kaupunki. Tilinpäätös kaupunginkamreeri Kankaanpään kaupunki Tilinpäätös 2015 1 Tilinpäätösaineisto 1. Tilinpäätös Tasekirja Toimintakertomus Toteutumisvertailu Tilinpäätöslaskelmat Liitetiedot Eriytetyt tilinpäätökset Allekirjoitukset ja merkinnät

Lisätiedot

Rautavaaran kunnan vuoden 2014 tilinpäätöksen hyväksyminen ja allekirjoittaminen

Rautavaaran kunnan vuoden 2014 tilinpäätöksen hyväksyminen ja allekirjoittaminen Kunnanhallitus 98 13.04.2015 Rautavaaran kunnan vuoden 2014 tilinpäätöksen hyväksyminen ja allekirjoittaminen Khall 13.04.2015 98 Kuntalain (365/1995) 68 :n mukaan kunnan tilikausi on kalenterivuosi. Kunnanhallituksen

Lisätiedot

RAAHEN KAUPUNKI TALOUSKATSAUS

RAAHEN KAUPUNKI TALOUSKATSAUS RAAHEN KAUPUNKI TALOUSKATSAUS 30.4.2016 Kaupunginhallitus 30.5.2016 Sisällysluettelo Asukasluvun ja työttömyysasteen kehitys vv. 2013-2016 2 Tuloslaskelma 3 Rahoituslaskelma 4 Käyttötalouden toteutuminen

Lisätiedot

TALOUSLUKUJEN VERTAILUA

TALOUSLUKUJEN VERTAILUA TALOUSLUKUJEN VERTAILUA Keuruu vs. selvitysalue Tero Mäkelä LUVUT ON LASKETTU SEURAAVASTI: Tuloslaskelmista on poistettu kertaluonteiset erät, koska ne eivät ole pysyviä Verotulot on laskettu Keuruun veroprosenteilla,

Lisätiedot

Vuoden 2017 talousarvion ja vuosien taloussuunnitelman suunnittelukehykset ja ohjeet liikelaitoksille

Vuoden 2017 talousarvion ja vuosien taloussuunnitelman suunnittelukehykset ja ohjeet liikelaitoksille Kaupunginhallitus 241 20.06.2016 Vuoden 2017 talousarvion ja vuosien 2017-2019 taloussuunnitelman suunnittelukehykset ja ohjeet liikelaitoksille 2247/02.02.00/2016 KHALL 20.06.2016 241 Talouden tasapaino

Lisätiedot

Talousarvioesityksen sisältö ja asemointimalli

Talousarvioesityksen sisältö ja asemointimalli Talousarvioesityksen sisältö ja asemointimalli 12.6.2015 Sisältö 1 Talousarvioesityksen sisältö ja asemointimalli: Toimiala... 3 Toimiala... 3 Tuloslaskelma ja määrällinen henkilöstön tarve... 3 Toimialan

Lisätiedot

OSAVUOSIKATSAUS

OSAVUOSIKATSAUS 1 OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 30.6.2015 Tilanteessa 30.6.2015 kaupungin tuloslaskelman vuosikate on 2.228.300 euroa positiivinen ja tilikauden osavuositulos on 181.900 euroa ylijäämäinen. Talousarvion 2015

Lisätiedot

Tilinpäätöksen ennakkotietoja

Tilinpäätöksen ennakkotietoja Tilinpäätöksen ennakkotietoja 22.2.2017 TOIMINTAYMPÄRISTÖ Väestömäärä kasvoi ennakkotiedon mukaan 367 henkilöllä (e75 881) Rakentaminen edelleen korkealla tasolla; asuntoja valmistui 528 ja lupia myönnettiin

Lisätiedot

Kuntien ja kuntayhtymien vuoden 2012 tilinpäätökset

Kuntien ja kuntayhtymien vuoden 2012 tilinpäätökset Kuntien ja kuntayhtymien vuoden 2012 tilinpäätökset Tiedotustilaisuus 13.2.2013 Toimitusjohtaja Kari-Pekka Mäki-Lohiluoma Kuntien ja kuntayhtymien tilinpäätösten keskeisiä eriä vuosilta 2011 ja 2012 (ml.

Lisätiedot

RAPORTTI TOIMINNAN JA TALOUDEN TOTEUTUMASTA

RAPORTTI TOIMINNAN JA TALOUDEN TOTEUTUMASTA RAPORTTI TOIMINNAN JA TALOUDEN TOTEUTUMASTA SYYSKUU 2016 Tavoiteprosentti tasaisella kehityksellä 75,0 % Käyttäjä : SARLEP TOTEUTUMAVERTAILU KAUPUNKI ilman liikelaitoksia 13.10.20169:55:18 Tili(T) +muutos

Lisätiedot

Kuntalain taloutta koskevat muutokset

Kuntalain taloutta koskevat muutokset Kuntalain taloutta koskevat muutokset Kuntamarkkinat 12. 13.9.2012 Anneli Heinonen Kehittämispäällikkö Kuntalain muutos 15.6.2012/325 HE 24/2012 vp. HaVM 9/2012 vp Lähtökohta kuntalain uudistamiselle hallitusohjelmassa

Lisätiedot

TULOSTILIT (ULKOISET)

TULOSTILIT (ULKOISET) HYRYNSALMEN KUNTA RAPORTTI 20.5.2010 LIITE 3 TALOUSARVION SEURANTA 30.4.2010 TULOSLASKELMA Talousarvio on toteutumassa suunniteltua paremmin. HYRYNSALMEN KUNTA 30.4.2010 Tilinpäätös Talousarvio Toteutuma

Lisätiedot

ALAVIESKAN KUNTA. Osavuosikatsaus

ALAVIESKAN KUNTA. Osavuosikatsaus ALAVIESKAN KUNTA Osavuosikatsaus 31.03.2015 Kunnanhallitus 11.05.2015 ALAVIESKAN KUNNAN TULOSLASKELMAN TOTEUTUMINEN TAMMI-MAALISKUU 2015 (sisäiset ja ulkoiset erät mukana) Tammi-maaliskuu 2014 TA 2015

Lisätiedot

Talousarviokirja on toimitettu osastopäälliköille paperiversiona. Talousarviokirja löytyy Dynastystä asianumerolla 647/2014.

Talousarviokirja on toimitettu osastopäälliköille paperiversiona. Talousarviokirja löytyy Dynastystä asianumerolla 647/2014. MYNÄMÄEN KUNTA Kh 19.1.2015 1 Vuoden 2015 talousarvion täytäntöönpano-ohjeet Talousarvio Talousarvion käsittelyä, hyväksymistä, velvoittavuutta, sisältöä ja rakennetta sekä talousarvioperiaatteita koskevat

Lisätiedot

Vakinaiset palvelussuhteet

Vakinaiset palvelussuhteet Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut Kaupungin henkilöstömäärä käsitellään henkilöstökertomuksessa. Keskeisten konserniyhteisöjen henkilöstöpanoskuvaus on alla. Vakinaiset palvelussuhteet Tehty työpanos,

Lisätiedot

Kokonaistuotanto kasvoi tammikuussa ,7 % edelliseen vuoteen verrattuna ja teollisuustuotanto väheni 5,1 %.

Kokonaistuotanto kasvoi tammikuussa ,7 % edelliseen vuoteen verrattuna ja teollisuustuotanto väheni 5,1 %. TALOUDELLINEN TILANNE 1.1. - 31.3.2015 Yleinen tilanne USA:n talouskasvun arvioidaan olevan kuluvana vuonna noin 3,2-3,7 %. USA:n korkojen nosto saattaa alkaa siten arvioitua aikaisemmin eli viimeisimpien

Lisätiedot

ESPOON KAUPUNKI Kaupunginhallitus Kehyslaskelmat. Taulukko 1:

ESPOON KAUPUNKI Kaupunginhallitus Kehyslaskelmat. Taulukko 1: ESPOON KAUPUNKI Kaupunginhallitus 25.8.2014 Kehyslaskelmat Taulukko 1: Espoon kaupunki: peruskaupunki, liikelaitokset ja erilliset taseyksiköt Vuosien 2015-2017 taloussuunnitelman kehys 14082014 1 000

Lisätiedot

Maakuntakierrosten koko maan talousdiat. Kevät 2013

Maakuntakierrosten koko maan talousdiat. Kevät 2013 Maakuntakierrosten koko maan talousdiat Kevät 2013 Kuntien ja kuntayhtymien vuoden 2012 tilinpäätökset Lähde: Tilastokeskus Tietoja kuntien taloudesta vuosilta 2006 2012 Pl. Ahvenanmaa. Sisältää liikelaitokset.

Lisätiedot

Vuoden 2010 talousarvion suunnitteluohje. Kaupunginhallitus

Vuoden 2010 talousarvion suunnitteluohje. Kaupunginhallitus Vuoden 2010 talousarvion suunnitteluohje Kaupunginhallitus 25.5.2009 Talousarvion suunnitteluohje SISÄLTÖ: Vuoden 2010 talousarvion vuosikatetavoite Arviot veroista ja valtionosuuksista Ohje käyttötalouden

Lisätiedot

TA Muutosten jälkeen Tot

TA Muutosten jälkeen Tot HYRYNSALMEN KUNTA RAPORTTI 3.6. TALOUSARVION TOTEUTUMINEN 30.4. Tuloslaskelma Kunnan tuloslaskelma on toteutunut talousarvion puitteissa, mikäli huomioidaan kiinteistöverojen kertaluontoisuus jakamalla

Lisätiedot

Talousarvion vuodelle 2012 ja taloussuunnitelman vuosille laadinnan lähtökohdat

Talousarvion vuodelle 2012 ja taloussuunnitelman vuosille laadinnan lähtökohdat Talousarvion vuodelle 2012 ja taloussuunnitelman vuosille 2013-2014 laadinnan lähtökohdat Loviisan kaupungin talousnäkymät. Huhtikuun toteumatietojen perusteella tilikaudelle 2011 ennustetaan noin 0,9

Lisätiedot

Tilinpäätös Kaupunginjohtaja Esko Lotvonen

Tilinpäätös Kaupunginjohtaja Esko Lotvonen Tilinpäätös 2013 Kaupunginjohtaja Esko Lotvonen 31.3.2014 TILINPÄÄTÖS 2013 Koko kaupunki TP 2012 TP 2013 Muutos % Toimintatuotot 65 402 858 66 701 510 1 298 652 1,99 Toimintakulut -374 691 312-380 627

Lisätiedot

Mikkelin kaupungin tilinpäätös 2016, alustava arvio tuloksesta

Mikkelin kaupungin tilinpäätös 2016, alustava arvio tuloksesta Mikkelin kaupungin tilinpäätös 2016, alustava arvio tuloksesta Kaupungin tiedotustilaisuus 23.2.2017 Kaupunginhallituksen puheenjohtaja Seija Kuikka Kaupunginjohtaja Timo Halonen Talousjohtaja Heikki Siira

Lisätiedot

TALOUSKATSAUS MARRASKUU 2012

TALOUSKATSAUS MARRASKUU 2012 TALOUSKATSAUS MARRASKUU 2012 Rahatoimisto 21.12.2012 Katsaus on laadittu 30.11.2012 tilanteesta. Katsaukseen sisältyvä ennuste poikkeaa elokuun osavuosikatsauksessa esitetystä ennusteesta toimintatulojen

Lisätiedot

Lisätietoja: laskentapäällikkö Anna-Miia Liimatalta, puh.2071 tai talousjohtaja Pekka Kivilevolta, puh.2080.

Lisätietoja: laskentapäällikkö Anna-Miia Liimatalta, puh.2071 tai talousjohtaja Pekka Kivilevolta, puh.2080. HALLINTOKUNTIEN TOIMINTAKERTOMUS VUODELTA Kunnanhallituksen antamat toimintakertomusta koskevat ohjeet Kuntalain 69 :n mukaan toimintakertomus on osa kunnan virallista tilinpäätöstä. Toimintakertomuksen

Lisätiedot

4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -16.363-12.018,66 73,5-13.391,54 1.372,88-3.933,38-17.325-15.952-15.610

4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -16.363-12.018,66 73,5-13.391,54 1.372,88-3.933,38-17.325-15.952-15.610 00001000 TARKASTUSLAUTAKUNTA (02) 4001 Henkilöstökulut -3.060-1.318,92 43,1-1.487,56 168,64-738,33-2.226-2.057-2.660 4300 Palvelujen ostot -12.460-9.774,01 78,4-11.261,05 1.487,04-3.084,21-14.345-12.858-12.000

Lisätiedot

TALOUSARVION 2015 SEURANTARAPORTTI

TALOUSARVION 2015 SEURANTARAPORTTI TALOUSARVION 2015 SEURANTARAPORTTI 30.4.2015 Kumulatiivinen toteuma 33,33 % TULOSLASKELMA TA 2015 Toteuma 30.4.2015 Tot-% Tilinpäätösennuste Ulkoinen TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 1 311 095 311 090 23,7

Lisätiedot

Siilinjärven kunta. Muutostalousarvio 2015

Siilinjärven kunta. Muutostalousarvio 2015 Siilinjärven kunta Muutostalousarvio 2015 Tuloslaskelma (ulkoinen, 1000 euroa) Muuto Muuto Muutos s s Muutos % TP 2013 TA 2014 TA 2015 TA 2015 euroa % MB-15/Ta-14 TOIMINTATULOT 19 489 18 856 18 920 18

Lisätiedot

Talouden seuranta 9/ 2016 ja hankintojen seuranta 9/ 2016

Talouden seuranta 9/ 2016 ja hankintojen seuranta 9/ 2016 Kaupunginhallitus 31.10.2016 Liite 1 388 Talouden seuranta 9/ 2016 ja hankintojen seuranta 9/ 2016 KH 31.10.2016 Tulosennuste 9/ 2016 MIKKELIN KAUPUNKI, Laskennallinen ennuste ja johdon ennuste 1-9/ 2016,

Lisätiedot

6. TULOSLASKELMAOSA * Määrärahat euroina

6. TULOSLASKELMAOSA * Määrärahat euroina Kajaanin kaupunki 74 2.12.24 6. TULOSLASKELMAOSA 22-28 * Määrärahat 1 euroina Suunnitelma TP-23 TA-24 HK-25 TA-25 26 27 28 VARSINAINEN TOIMINTA Toimintatulot 55 752 54 675 39 786 4 49 39 44 39 475 39 485

Lisätiedot

Henkilöstösuunnitelma liitetään osaksi taloussuunnitelmaa.

Henkilöstösuunnitelma liitetään osaksi taloussuunnitelmaa. Talouspalvelut 8.8.2016 Palvelukeskuksille VUODEN 2017 TALOUSARVION JA VUOSIEN 2018-2019 TALOUSSUUNNITELMAN LAADINTAOHJEET Kunnan toimintaa ja taloutta ohjataan vähintään kolmeksi vuodeksi laadittavalla

Lisätiedot

ESPOON KAUPUNKI Kaupunginhallitus Kehyslaskelmat. Taulukko 1: Espoon kaupunki: peruskaupunki, liikelaitokset ja erilliset taseyksiköt

ESPOON KAUPUNKI Kaupunginhallitus Kehyslaskelmat. Taulukko 1: Espoon kaupunki: peruskaupunki, liikelaitokset ja erilliset taseyksiköt ESPOON KAUPUNKI Kaupunginhallitus 24.8.2015 Kehyslaskelmat Taulukko 1: Espoon kaupunki: peruskaupunki, liikelaitokset ja erilliset taseyksiköt 1 000 euroa Vuosien 2016-2018 taloussuunnitelman kehys 13.8.2015

Lisätiedot

Talouden ohjaus johtokuntien tehtävänä

Talouden ohjaus johtokuntien tehtävänä Talouden ohjaus johtokuntien tehtävänä Johtokuntakoulutus 20.2.2013 Tampere talo 1 Talous ja liiketoimintaryhmä Sisältö Talouden ohjauksen elementit Talouden toiminnot ja toimijat Tampereen kaupungissa

Lisätiedot

TALOUSARVIOMUUTOKSET 2014

TALOUSARVIOMUUTOKSET 2014 1 TALOUSARVIOMUUTOKSET 2014 Kaupunginhallitus 22.9.2014 Kaupunginvaltuusto 29.9.2014 2 KÄYTTÖTALOUS JA TULOSLASKELMA HALLINTOPALVELUKESKUS Vastuualue Tulosta parantavat (-) ja tulosta heikentävät (+) Kaupunginhallitus

Lisätiedot

Tilinpäätös 2006. Kaupunginhallitus 26.3.2007. Pormestari Timo P. Nieminen

Tilinpäätös 2006. Kaupunginhallitus 26.3.2007. Pormestari Timo P. Nieminen Tilinpäätös 2006 Kaupunginhallitus Pormestari Timo P. Nieminen T A M P E R E E N K A U P U N K I T A L O U S J A S T R A T E G I A R Y H M Ä 1 Uuteen toimintamalliin Kaupungin johtamisjärjestelmä uudistui

Lisätiedot

LAPPEENRANNAN SEUDUN YMPÄRISTÖTOIMI TILINPÄÄTÖS 2015

LAPPEENRANNAN SEUDUN YMPÄRISTÖTOIMI TILINPÄÄTÖS 2015 TILINPÄÄTÖS 2015 TULOSLASKELMA 2015 2014 Liikevaihto 3 576 109 3 741 821 Valmistus omaan käyttöön 140 276 961 779 Materiaalit ja palvelut Aineet, tarvikkeet ja tavarat -115 284-96 375 Palvelujen ostot

Lisätiedot

TALOUSARVION 2014 TÄYTÄNTÖÖNPANO-OHJE

TALOUSARVION 2014 TÄYTÄNTÖÖNPANO-OHJE TALOUSARVION 2014 TÄYTÄNTÖÖNPANO-OHJE 1. SITOVUUDEN MÄÄRITTELY Kunnan toiminnassa ja taloudenhoidossa on noudatettava valtuuston hyväksymää talousarviota. Talousarvion käyttötalousosassa on asetettu kunnan

Lisätiedot

OSAVUOSIKATSAUS

OSAVUOSIKATSAUS 1 OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 30.9.2016 Tilanteessa 30.9.2016 kaupungin tuloslaskelman vuosikate on 4.062.473 euroa positiivinen ja tilikauden osavuositulos on 918.870 euroa ylijäämäinen. Talousarvion 2016

Lisätiedot

SÄÄNTÖKOKOELMA 055. Kaupunginkanslia JOENSUUN KAUPUNGIN TALOUSSÄÄNTÖ. Kaupunginvaltuuston hyväksymä

SÄÄNTÖKOKOELMA 055. Kaupunginkanslia JOENSUUN KAUPUNGIN TALOUSSÄÄNTÖ. Kaupunginvaltuuston hyväksymä 1 JOENSUUN KAUPUNKI Kaupunginkanslia KUNNALLINEN SÄÄNTÖKOKOELMA 055 JOENSUUN KAUPUNGIN TALOUSSÄÄNTÖ Kaupunginvaltuuston hyväksymä 16.12.1996 4 :n 2 momentti poistettu (KV 25.11.2002) Muutos 11 :n 3 momenttiin

Lisätiedot

Mallipohjaisen päätöksenteon seminaari, osa I: talousmallit

Mallipohjaisen päätöksenteon seminaari, osa I: talousmallit Mallipohjaisen päätöksenteon seminaari, osa I: talousmallit Kunnan talouden mallipohjainen suunnittelu Kuntien tilinpäätöskortti Valtiovarainministeriö/Kunta- ja aluehallinto-osasto,5.12.213 KUNTIEN TILINPÄÄTÖKSET

Lisätiedot

Valtionvarainministeriön lakiin perustuvat kriisikuntakriteerit

Valtionvarainministeriön lakiin perustuvat kriisikuntakriteerit Talouden nykytila Kriteerit Valtionvarainministeriön lakiin perustuvat kriisikuntakriteerit 1. Negatiivinen vuosikate Rovaniemi 2012 2016 186 /asukas Ei täyty? 2. tuloveroprosentti yli 0,5 prosenttiyksikköä

Lisätiedot

TIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL VALKEAKOSKI

TIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL VALKEAKOSKI 1 TIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL 20 37601 VALKEAKOSKI JULKAISTAVISSA 25.3.2010 klo 13.00 Päiväys: 25.3.2010 Lisätietoja: - kaupunginhallituksen puheenjohtaja Pekka Järvinen, puh. 040 335 6803 pekka.jarvinen@vlk.fi

Lisätiedot

Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla.

Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla. 37 TULOSSUUNNITELMA 38 TULOSSUUNNITELMAN LUKUOHJE Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla. TOIMINTAKATE on ilmoittaa

Lisätiedot

Rahoitusosassa sitovia eriä ovat antolainaukseen varatut määrärahat.

Rahoitusosassa sitovia eriä ovat antolainaukseen varatut määrärahat. Talousarvion täytäntöönpanomääräysten 2.1 kohdan mukaan Tehtäväalueen määräraha on kaupunginvaltuuston vahvistama menojen yhteissumma ottaen huomioon talousarvion ensikertaisen hyväksymisen jälkeen tehdyt

Lisätiedot

Talousarviomuutos 2015

Talousarviomuutos 2015 Kunnanhallitus 232 30.11.2015 Valtuusto 50 07.12.2015 Talousarviomuutos 2015 362/02.02.02/2015 Kunnanhallitus 30.11.2015 232 Valmistelija: kunnansihteeri Vuoden 2015 talousarvion muutosesitys perustuu

Lisätiedot

Väestömuutokset, tammi kesäkuu

Väestömuutokset, tammi kesäkuu Iitin kunta 546/02.01.02/2015 Talouskatsaus 25.8.2015 Tammi kesäkuu Kunnanhallitus 7.9.2015 Väestön kehitys ja väestömuutokset 2015 Luonnollinen Kuntien välinen Netto Väestönlisäys Väkiluku väestön lisäys

Lisätiedot

SISÄISEN VALVONNAN JA RISKIENHALLINNAN PERUSTEET PKSSK:SSA

SISÄISEN VALVONNAN JA RISKIENHALLINNAN PERUSTEET PKSSK:SSA POHJOIS-KARJALAN SAIRAANHOITO- JA SOSIAALIPALVELUJEN KUNTAYHTYMÄ Johtoryhmä 7.4.2015 Yhtymähallitus 27.4.2015 SISÄISEN VALVONNAN JA RISKIENHALLINNAN PERUSTEET PKSSK:SSA Sisällys 1. Lainsäädäntö 3 2. Soveltamisala

Lisätiedot

TORNION KAUPUNKI OSAVUOSIKATSAUS 3/2015 1.1.-30.9.2015

TORNION KAUPUNKI OSAVUOSIKATSAUS 3/2015 1.1.-30.9.2015 TORNION KAUPUNKI OSAVUOSIKATSAUS 3/2015 1.1.-30.9.2015 Kh:n käsittely 26.10.2015 SISÄLLYSLUETTELO Taloudellinen kehitys 1-3 Tuloslaskelman toteutumisvertailu 30.9.2015 4 Käyttötalousosan toteutumisvertailu

Lisätiedot

KIIKOISTEN KUNTA Luontevasti lähellä kaiken keskellä TILINPÄÄTÖS 2008

KIIKOISTEN KUNTA Luontevasti lähellä kaiken keskellä TILINPÄÄTÖS 2008 KIIKOISTEN KUNTA Luontevasti lähellä kaiken keskellä TILINPÄÄTÖS 2008 Toiminta-ajatus Kiikoisten kunta on paikkakunnan kaikenpuoliseen kehittämiseen pyrkivä, kuntalaisia varten järjestetty palveluorganisaatio.

Lisätiedot

NAANTALIN KAUPUNKI TOIMINTA- JA TALOUSSUUNNITELMA RAHOITUSOSA

NAANTALIN KAUPUNKI TOIMINTA- JA TALOUSSUUNNITELMA RAHOITUSOSA NAANTALIN KAUPUNKI TOIMINTA- JA TALOUSSUUNNITELMA 2017-2020 NAANTALIN KAUPUNKI TALOUSSUUNNITELMA 2017-2020 TULOSLASKELMA, kaikki yhteensä TP15 TA16 TPE16** TE17 TA17 TS18 TS19 TS20 TOIMINTATUOTOT 47 252

Lisätiedot

Kuntien taloustietoja 2014 (2) Lähde:Kuntaliitto 2015, Kuntien tunnuslukutiedosto 2003-2014 Kuntien palvelutuotannon kustannuksia 2003-2014

Kuntien taloustietoja 2014 (2) Lähde:Kuntaliitto 2015, Kuntien tunnuslukutiedosto 2003-2014 Kuntien palvelutuotannon kustannuksia 2003-2014 Kuntien taloustietoja 214 (2) Lähde:Kuntaliitto 215, Kuntien tunnuslukutiedosto 23-214 Kuntien palvelutuotannon kustannuksia 23-214 11 Asukasluku indeksoituna (23=1) 15 1 95 9 85 8 75 Kemi 21-5 as. kunnat

Lisätiedot

NAANTALIN KAUPUNKI TALOUSSUUNNITELMA

NAANTALIN KAUPUNKI TALOUSSUUNNITELMA TULOSLASKELMA, kaikki yhteensä TP11 TA12 KV TPE12 8kk TEehd13 KH13 TS14 TS15 TS16 1 000 eur TOIMINTATUOTOT ulk. 34 719 49 980 48 329 921 53 226 334 52 796 334 52 485 489 55 667 199 53 680 543 Myyntituotot

Lisätiedot

KAUPUNGINHALLITUKSEN TALOUS- JA TOIMINTARAPORTTI

KAUPUNGINHALLITUKSEN TALOUS- JA TOIMINTARAPORTTI TOUKOKUU 216 KAUPUNKI/KONSERNI TOIMINTATUOTOT JA KULUT ELINVOIMA JA TYÖPAIKAT Perustetut ja lakanneet yritykset, Salo Kaupunginhallituksen tuloskortin strategiset tavoitteet: 1. Elinvoima ja työpaikat

Lisätiedot

TALOUSARVIO 2003 Taloussuunnitelma

TALOUSARVIO 2003 Taloussuunnitelma http://www.jyvaskyla.fi/infomatkailu/info/talous/ta-2003/index.shtml TALOUSARVIO 2003 Taloussuunnitelma 2003-2005 Kaupunginvaltuuston hyväksymä 2.12.2002 SISÄLLYSLUETTELO 1 YLEISPERUSTELUT 1 1.1 Jyväskylän

Lisätiedot

Talouden seurantaraportti tammimarraskuu Tähän tarvittaessa otsikko

Talouden seurantaraportti tammimarraskuu Tähän tarvittaessa otsikko Talouden seurantaraportti tammimarraskuu Tähän tarvittaessa otsikko 2016 vt talousjohtaja Jerry Retva 9.1.2017 Koko kunta - Toteumavertailu - Tulosennuste Lautakunnat - Kuukausiseuranta - perinteinen kumulatiivinen

Lisätiedot