Talousarvio Taloussuunnitelma Imatran kaupunki ja kaupunkikonserni. Hyväksytty kaupunginvaltuustossa Sisällysluetteloon

Koko: px
Aloita esitys sivulta:

Download "Talousarvio 2015. Taloussuunnitelma 2015 2017. Imatran kaupunki ja kaupunkikonserni. Hyväksytty kaupunginvaltuustossa 8.12.2014. Sisällysluetteloon"

Transkriptio

1 Talousarvio 2015 Taloussuunnitelma Imatran kaupunki ja kaupunkikonserni Hyväksytty kaupunginvaltuustossa Sisällysluetteloon

2 2 Kaupunginjohtajan katsaus Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Talousarvion käyttöohjeet Talouden tunnusluvut IMATRAN KAUPUNKIKONSERNI IMATRAN KAUPUNKI Talousarvio 2015 Toimintatulot: Toimintamenot: Toimintakate: LIIKELAITOS KONSERNIYHTEISÖT Rahoitus ja talousosa Henkilöstö Imatran kaupunkikonsernin valvontajärjestelmäkuvaus KAUPUNGINKANSLIA Talousarvio 2015 Toimintatulot: Toimintamenot: Toimintakate: HYVINVOINTIPALVELUT Talousarvio 2015 Toimintatulot: Toimintamenot: Toimintakate: TEKNINEN TOIMIALA Talousarvio 2015 Toimintatulot: Toimintamenot: Toimintakate:

3 3 Strateginen kehitystyö KAUPUNGINJOHTAJAN KATSAUS Kaupunginjohtajan katsaus Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Talousarvion käyttöohjeet Talouden tunnusluvut Rahoitus ja talousosa Henkilöstö Imatran kaupungin kehitystä ja palvelujen tuotantoa on viime vuosina ohjattu kaupunginvaltuuston hyväksymillä strategisilla päätöksillä varsin onnistuneesti. Edellisen valtuustokauden aikana kaupunginvaltuusto hyväksyi kokouksessaan Imatran kaupungin strategian Strategian toiminta ajatuksena on elinvoimaisen Imatran ylläpitäminen. Imatra 2020 visioksi on määritelty yrittämisen ja luovuuden rajakaupungin imagon ja toiminnan aikaan saaminen. Tämä strategia avaintavoitteineen on ollut myös vankkana pohjana nyt toimivan valtuuston hyväksymässä uudessa kaupunkistrategiassa sekä siihen perustuvassa palveluohjelmassa. Kaupungin uudessa talousarvion ja osavuosikatsausten esittämistavassa on haluttu korostaa strategisten tavoitteiden yhteyttä kaupungin talousarvion tavoitteisiin. Kaupungin palvelujen tuotannon ohjaus ja johtaminen toteutetaan sopimusohjauksella, jonka pohjalta päätöksentekijä eli tilaa kaupunkilaisten tarvitsemat palvelut erikseen tehtäviin sopimuksiin perustuen. Tämän prosessin tavoitteena on johtaa ja ohjata palvelutuotantoa entistä selkeämmin laadullisin ja määrällisin tavoittein sekä saada määrärahojen käyttö entistä läpinäkyvämmäksi. Uusi toimintamalli pitää saada toiminnaltaan joustavaksi sekä päätöksentekijää palvelevaksi, informatiiviseksi ja nopeasti reagoivaksi toimintatavaksi. Kaupunki on tuottanut ja tuottaa jatkossakin palvelunsa monituottajamallilla. Vuoden 2013 aikana valmistui kaupunginvaltuuston päätettäväksi kaupungin palveluohjelma, jonka keskeiset avaintavoitteet ulottuvat aina vuoteen Palveluohjelmassa määritellään myös ne periaatteet, joiden mukaisesti kaupunki toteuttaa palvelutuotannossaan monituottajamallia meneillään olevalla valtuustokaudella. Samalla määritellään myös kaupungin omistajaohjauksen ja omaisuuden hoidon periaatteet. Uudessa toimintatavassa kaupunginhallituksen konserniohjauksella ja valvonnalla on erityisen keskeinen merkitys. Seuraava sivu

4 4 Kaupunginjohtajan katsaus Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Talousarvion käyttöohjeet Talouden tunnusluvut Rahoitus ja talousosa Henkilöstö Kaupungin taloudenhoidon ja palvelutuotannon sekä hallintorakenteen tulevaisuuteen vaikuttaa keskeisesti valtiovallan toimesta käynnistynyt sosiaali ja terveyspalvelujen hallinnon uudistus. Kaupunki on valmistautunut uudistukseen käynnistämällä sosiaali ja terveyspalvelujen tuotannon uudelleen organisoinnin selvitystyön näiden palvelujen integroinnista maakunnalliseen palvelutuotanto organisaatioon. Vuoden 2017 alusta kaupunkilaisten sosiaali ja terveyspalvelujen järjestämisvastuu on siirtymässä Etelä Suomen sosiaali ja terveyspiirin kuntayhtymän vastuulle. Tässä yhteydessä on varmistettava, etteivät kaupunkilaisten sosiaali ja terveyspalvelujen saatavuus heikkene ja että näiden palvelujen kustannustaso pysyy kohtuullisena suhteessa kaupungin nyt tasapainossa olevaan talouteen. Elinkeinot ja talous KAUPUNGINJOHTAJAN KATSAUS Kaupunki on pystynyt kuutena peräkkäisenä vuotena ylijäämäiseen tilinpäätökseen. Samoin viime vuosina kaupungin kokonaisvelkamäärää on pysytty vähentämään. Kertyneet ylijäämät ja lainankannan alentuminen antavat vakautta ja liikkumavaraa tulevien vuosien talouden suunnittelulle ja hallinnalle. Vuoden 2015 talousarvion laadintaan epävarmuutta tuovat koko julkisen talouden alijäämäisyys Suomessa sekä talouden yleinen epävakaisuus. Suomen ja Euroopan talouden että koko maailman talouden epävakaus heijastuu kaupunkiimme vientiteollisuuspaikkakuntana. Olemme suuresti riippuvaisia maailman talouden kehityksestä sekä maailmankaupan tasapainosta. Suhteellisen korkea työttömyysaste pitää kaupunkimme verotulopohjan kasvun hyvin alhaisena ja tästä syystä kaupungin verotuloennusteissa on oltu erityisen varovaisia. Kaupunkimme ja sen lähialueen suuret investoinnit vahvistavat myös Imatran matkailun ja kaupan kehitystä. Ukonniemen, Korvenkannan, Mansikkalan ja Vuoksen ympäristön kehitystyötä jatketaan hallitulla suunnittelulla ja kestävän kehityksen periaatteita noudattaen. Seuraava sivu

5 5 Kaupunginjohtajan katsaus Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Talousarvion käyttöohjeet Talouden tunnusluvut Rahoitus ja talousosa Henkilöstö KAUPUNGINJOHTAJAN KATSAUS Kaupunkikeskusten ja tilaa vaativan kaupan alueita kehitetään samoin periaattein. Imatraa kehitetään erityisesti aktiivilomailijoiden ja matkailijoiden matkailu, harjoittelu ja kilpailukohteena. Samalla kehittyvät ja monipuolistuvat myös imatralaisten ja lähiseudun asukkaiden harrastusmahdollisuudet ja palvelut. Kansainväliset ja kansalliset liikunta ja kulttuuritapahtumat ovat tärkeässä osassa matkailupalvelujemme kehittämisessä. Vuoden 2015 talousarvio rakentuu edelleen tiukkaan menojen hallintaan ja kaupungin tulopohjan varmistamiseen. Kaupungin talouden vakaus varmistaa parhaiten resurssien riittävyyden eri palvelujen tuottamiseen. Talousarvio sisältää 0,5 prosenttiyksikön veronkorotuksen tuloveroprosentin ollessa vuoden 2015 alusta 20 %. Talouden tasapainon ylläpidossa tärkeintä on aktiivisesti etsiä entistä tehokkaampia tapoja ohjata ja hallinnoida palvelutuotantoprosesseja ja niiden tukipalveluja. Modernia teknologiaa pitää hyödyntää mahdollisimman laajasti niin kaupungin omassa toiminnassa kuin kaupunkilaisten asiointipalveluissakin. Kaupunginhallituksen toimesta on käynnistetty toimintojen kehittämisprojekti, jonka tavoitteena on selvittää hallinnon tukipalvelujen ja palvelutuotannon henkilökunnan määrän mitoitus suhteessa tapahtuviin sosiaali ja terveyspalvelujen uudistuksiin ja kaupungin väestön palvelutarpeisiin. Peruskorjauskohteet sekä välttämättömät elinkeinopoliittiset investointikohteet pitävät edelleen kaupungin investointitason kaupungin taloudellisen kantokyvyn sietorajalla. Taloussuunnittelukaudella ja vuoden 2015 talousarviossa on varauduttu edelleen suunnitelmalliseen katuverkoston sekä vesi ja viemäriverkoston saneeraukseen. Ympäristöystävällisen kaukolämmön saaminen hinnaltaan kilpailukykyiseksi lämmitysmuodoksi on ollut jo vuosia kaupungin keskeisiä tavoitteita. Imatran Lämpö Oy on aloittanut toimintansa vuoden 2013 aikana. Yhtiö rakennuttaa uuden biokaukolämpölaitoksen siten, että entistä edullisempi kaukolämmön tuottaminen on mahdollista vuoden 2016 aikana. Seuraava sivu

6 6 VÄESTÖKEHITYS Kaupunginjohtajan katsaus Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Talousarvion käyttöohjeet Talouden tunnusluvut Rahoitus ja talousosa Henkilöstö Seuraava sivu

7 7 VÄESTÖKEHITYS Kaupunginjohtajan katsaus Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Talousarvion käyttöohjeet Talouden tunnusluvut Rahoitus ja talousosa Henkilöstö Seuraava sivu

8 8 TYÖTTÖMYYSASTEEN KEHITYS Kaupunginjohtajan katsaus Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Talousarvion käyttöohjeet Talouden tunnusluvut Rahoitus ja talousosa Henkilöstö

9 9 KAUPUNGINVALTUUSTON ASETTAMAT AVAINTAVOITTEET Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Tavoitehierarkian kuvaus Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet 1. Kaupungin avaintavoite Luodaan toimintaedellytyksiä vireälle elinkeinoelämälle ja uusille työpaikoille. 2. Kaupungin avaintavoite Laadukkaiden kuntapalveluiden järjestäminen asukkaille taloudellisesti ja tehokkaasti asukasmäärään ja väestörakenteeseen mitoittaen. Lautakuntien toiminnalliset tavoitteet Toiminnallisen tavoitteen toteumaa mittaavat laatumittarit Myönteinen Imatra kuva. 3. Kaupungin avaintavoite 4. Kaupungin avaintavoite Tavoitteiden saavuttamista mittaavien mittareiden riskiarviot Elinvoiman vahvistaminen alueellisella, kansallisella ja kansainvälisellä yhteistyöllä.

10 10 Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet KAUPUNGIN AVAINTAVOITTEEN TOTEUMAA MITTAAVAT LAUTAKUNTIEN TOIMINNALLISET TAVOITTEET 1. Kaupungin avaintavoite Luodaan toimintaedellytyksiä vireälle elinkeinoelämälle ja uusille työpaikoille. Kaupunginkanslia Tavoitehierarkian kuvaus Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Lautakuntien toiminnalliset tavoitteet Toteutetaan konserniohjauksen kokonaisuudistus vastaamaan kuntalain ja konsernirakenteen muutoksia Tekninen Maaomaisuuden hallinta ja kaavoitus luovat edellytyksiä elinkeinoille ja asumisen vaihtoehtoja tiivistyvässä kaupunkirakenteessa Toiminnallisen tavoitteen toteumaa mittaavat laatumittarit Tavoitteiden saavuttamista mittaavien mittareiden riskiarviot Imatran seudun ympäristövalvonta Ympäristön ja luonnonsuojelun ylläpitämiseksi ja edistämiseksi tehtävä ohjaus, neuvonta ja valvonta on laadukasta ja riittävää Kuntalaisten, toiminnanharjoittajien ja muiden sidosryhmien ympäristötietouden lisäämiseksi ja ylläpitämiseksi tehdään tarpeellisessa määrin laadukasta ympäristön tilan tarkkailua. Seuraava sivu

11 11 Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet KAUPUNGIN AVAINTAVOITTEEN TOTEUMAA MITTAAVAT LAUTAKUNTIEN TOIMINNALLISET TAVOITTEET 1. Kaupungin avaintavoite Luodaan toimintaedellytyksiä vireälle elinkeinoelämälle ja uusille työpaikoille. Imatran Seudun Yritystilat Oy Tavoitehierarkian kuvaus Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Lautakuntien toiminnalliset tavoitteet Toiminnallisen tavoitteen toteumaa mittaavat laatumittarit Tavoitteiden saavuttamista mittaavien mittareiden riskiarviot Onnistunut manageeraus yhtäältä uuden kysynnän ilmetessä ja toisaalta olevien yritysasiakkaiden tarpeiden tyydyttämisessä. Imatran Kiinteistö ja Aluepalvelu Oy Imatran Kiinteistö ja Aluepalvelu Oy on vakavarainen ja elinkelpoinen yritys Imatran YH-Rakennuttaja Oy YH Rakennuttaja Oy on vakaavarainen ja elinkelpoinen yritys Seuraava sivu

12 12 Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet KAUPUNGIN AVAINTAVOITTEEN TOTEUMAA MITTAAVAT LAUTAKUNTIEN TOIMINNALLISET TAVOITTEET 1. Kaupungin avaintavoite Luodaan toimintaedellytyksiä vireälle elinkeinoelämälle ja uusille työpaikoille. Tavoitehierarkian kuvaus Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Lautakuntien toiminnalliset tavoitteet Toiminnallisen tavoitteen toteumaa mittaavat laatumittarit Tavoitteiden saavuttamista mittaavien mittareiden riskiarviot Imatran Lämpö Oy Kaukolämmön tuottaminen ja jakelu sekä maakaasun jakelu kustannustehokkaasti ja varmasti Imatran Lämpö Oy on vakaavarainen ja elinkelpoinen yritys Suuren investoinnin aikataulussa ja kustannusarviossa pysyminen Imatran Seudun Kehitysyhtiö Oy Yritysten liiketoimintaa tukevien palveluiden tuottaminen liiketoimintaosaamisen ja kilpailukyvyn vahvistamiseksi Kehyn talous pysyy tasapainossa ja yhtiö pystyy huolehtimaan vastuistaan

13 13 KAUPUNGIN AVAINTAVOITTEEN TOTEUMAA MITTAAVAT LAUTAKUNTIEN TOIMINNALLISET TAVOITTEET Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet 2. Kaupungin avaintavoite Laadukkaiden kuntapalveluiden järjestäminen asukkaille taloudellisesti ja tehokkaasti asukasmäärään ja väestörakenteeseen mitoittaen. Tavoitehierarkian kuvaus Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Lautakuntien toiminnalliset tavoitteet Kaupunginkanslia Tiedonohjaussuunnitelmaan perustuva virallisten dokumenttien ja asiakirjojen elinkaarimalli mukana uusissa virallisten dokumenttien ja asiakirjojen hallinta prosesseissa. Kuntalaisilla käytössä 24/7 periaatteella heidän tarpeitaan palvelevia helppokäyttöisiä sähköisen asioinnin ratkaisuja. Toiminnallisen tavoitteen toteumaa mittaavat laatumittarit Tavoitteiden saavuttamista mittaavien mittareiden riskiarviot Terveyden ja toimintakyvyn edistämisen Imatralaisten hyvinvointierot kaventuvat Asiakkaiden kotona asumista ja itsenäistä suoriutumista/elämää tuetaan Asiakkaat saavat palveluita joustavasti, nopeasti ja yksilöllisesti Seuraava sivu

14 14 KAUPUNGIN AVAINTAVOITTEEN TOTEUMAA MITTAAVAT LAUTAKUNTIEN TOIMINNALLISET TAVOITTEET Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet 2. Kaupungin avaintavoite Laadukkaiden kuntapalveluiden järjestäminen asukkaille taloudellisesti ja tehokkaasti asukasmäärään ja väestörakenteeseen mitoittaen. Tavoitehierarkian kuvaus Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Lautakuntien toiminnalliset tavoitteet Toiminnallisen tavoitteen toteumaa mittaavat laatumittarit Tavoitteiden saavuttamista mittaavien mittareiden riskiarviot Lasten ja nuorten Lapsen päivähoitoa tarvitsevat perheet saavat tarvitsemansa hoitopaikan laissa säädetyssä ajassa. Perus ja lukio opetus on riittävästi resurssoitu. Kaikki peruskoulun päättävät nuoret saavat jatko opiskelupaikan ja valmistuvat ammattiin Lapset ja perheet saavat tarvitsemansa avun ja tuen mahdollisimman pitkälle peruspalveluissa Kulttuuri ja liikunta Monipuoliset kulttuuri ja liikuntapalvelut ovat kuntalaisten tavoitettavissa Kulttuuri ja liikuntapalveluita hyödynnetään kuntalaisten terveyden ja toimintakyvyn edistämisessä. Palvelut tuotetaan monialaisena yhteistyönä. Seuraava sivu

15 15 KAUPUNGIN AVAINTAVOITTEEN TOTEUMAA MITTAAVAT LAUTAKUNTIEN TOIMINNALLISET TAVOITTEET Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet 2. Kaupungin avaintavoite Laadukkaiden kuntapalveluiden järjestäminen asukkaille taloudellisesti ja tehokkaasti asukasmäärään ja väestörakenteeseen mitoittaen. Tavoitehierarkian kuvaus Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Lautakuntien toiminnalliset tavoitteet Toiminnallisen tavoitteen toteumaa mittaavat laatumittarit Tavoitteiden saavuttamista mittaavien mittareiden riskiarviot Tekninen Kaupunkiympäristö on turvallinen, viihtyisä ja toimiva Laatuvaatimukset täyttävän vesihuollon järjestäminen vuoden jokaisena päivänä Imatran seudun ympäristövalvonta Elinympäristön turvallisuuden ja terveellisyyden ylläpitämiseksi ja edistämiseksi tehty ohjaus, neuvonta ja valvonta on riittävää ja laadukasta. Eläinlääkintähuolto ja eläinsuojelupalvelut on järjestetty lain edellyttämällä tavalla, laadukkaasti ja tarvetta vastaavasti Seuraava sivu

16 16 KAUPUNGIN AVAINTAVOITTEEN TOTEUMAA MITTAAVAT LAUTAKUNTIEN TOIMINNALLISET TAVOITTEET Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet 2. Kaupungin avaintavoite Laadukkaiden kuntapalveluiden järjestäminen asukkaille taloudellisesti ja tehokkaasti asukasmäärään ja väestörakenteeseen mitoittaen. Tavoitehierarkian kuvaus Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Lautakuntien toiminnalliset tavoitteet Toiminnallisen tavoitteen toteumaa mittaavat laatumittarit Etelä Karjalan jäte Etelä Karjalan kuntien vastuulle kuuluva jätehuolto toteutuu laadukkaasti, taloudellisesti ja riittävästi Jätehuoltoviranomaisen palvelut ovat tasapuolisia ja asiat käsitellään viipymättä Imatran Tilat Liikelaitos Yhtiön vastuulla olevat toimitilat ovat toiminnallisia ja hyvässä kunnossa Peruskorjausinvestoinnit voidaan pitkällä tähtäimellä kattaa omalla tulorahoituksella Tavoitteiden saavuttamista mittaavien mittareiden riskiarviot Seuraava sivu

17 17 KAUPUNGIN AVAINTAVOITTEEN TOTEUMAA MITTAAVAT LAUTAKUNTIEN TOIMINNALLISET TAVOITTEET Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet 2. Kaupungin avaintavoite Laadukkaiden kuntapalveluiden järjestäminen asukkaille taloudellisesti ja tehokkaasti asukasmäärään ja väestörakenteeseen mitoittaen. Tavoitehierarkian kuvaus Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Lautakuntien toiminnalliset tavoitteet Toiminnallisen tavoitteen toteumaa mittaavat laatumittarit Imatran Seudun Yritystilat Oy Imatran Seudun Yritystilat Oy on vakaavarainen ja elinkelpoinen yritys mutta tarvitsee vielä pääomitusta taseen vahvistamiseksi Imatran Vuokra asunnot Oy Pitää yllä kysyntää vastaavaa vuokra asuntotarjontaa Imatran Vuokra asunnot Oy on vakaavarainen ja elinkelpoinen yritys Tavoitteiden saavuttamista mittaavien mittareiden riskiarviot Seuraava sivu

18 18 KAUPUNGIN AVAINTAVOITTEEN TOTEUMAA MITTAAVAT LAUTAKUNTIEN TOIMINNALLISET TAVOITTEET Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet 2. Kaupungin avaintavoite Laadukkaiden kuntapalveluiden järjestäminen asukkaille taloudellisesti ja tehokkaasti asukasmäärään ja väestörakenteeseen mitoittaen. Tavoitehierarkian kuvaus Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Imatran Kiinteistö ja Aluepalvelu Oy Palvelut tuotetaan aikatauluissaan, häiriöt minimoiden ja laadukkaasti. Lautakuntien toiminnalliset tavoitteet Toiminnallisen tavoitteen toteumaa mittaavat laatumittarit Tavoitteiden saavuttamista mittaavien mittareiden riskiarviot Imatran Toimitilat Oy Yhtiön vastuulla olevat toimitilat ovat toiminnallisia ja hyvässä kunnossa Peruskorjausinvestoinnit voidaan kattaa omalla tulorahoituksella Imatran Toimitilat Oy on vakaavarainen ja elinkelpoinen yritys Seuraava sivu

19 19 KAUPUNGIN AVAINTAVOITTEEN TOTEUMAA MITTAAVAT LAUTAKUNTIEN TOIMINNALLISET TAVOITTEET Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet 2. Kaupungin avaintavoite Laadukkaiden kuntapalveluiden järjestäminen asukkaille taloudellisesti ja tehokkaasti asukasmäärään ja väestörakenteeseen mitoittaen. Tavoitehierarkian kuvaus Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Imatran Kiinteistö ja Aluepalvelu Oy Palvelut tuotetaan aikatauluissaan, häiriöt minimoiden ja laadukkaasti. Lautakuntien toiminnalliset tavoitteet Toiminnallisen tavoitteen toteumaa mittaavat laatumittarit Imatran YH-Rakennuttaja Oy Sovittujen palveluiden ja palvelutason tuottaminen nopeasti ja laadukkaasti Tavoitteiden saavuttamista mittaavien mittareiden riskiarviot Seuraava sivu

20 20 KAUPUNGIN AVAINTAVOITTEEN TOTEUMAA MITTAAVAT LAUTAKUNTIEN TOIMINNALLISET TAVOITTEET Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet 2. Kaupungin avaintavoite Laadukkaiden kuntapalveluiden järjestäminen asukkaille taloudellisesti ja tehokkaasti asukasmäärään ja väestörakenteeseen mitoittaen. Tavoitehierarkian kuvaus Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Lautakuntien toiminnalliset tavoitteet Imatran Lämpö Oy Kaukolämmön tuottaminen ja jakelu sekä maakaasun jakelu kustannustehokkaasti ja varmasti Imatran Lämpö Oy on vakaavarainen ja elinkelpoinen yritys Suuren investoinnin aikataulussa ja kustannusarviossa pysyminen Toiminnallisen tavoitteen toteumaa mittaavat laatumittarit Tavoitteiden saavuttamista mittaavien mittareiden riskiarviot

21 21 KAUPUNGIN AVAINTAVOITTEEN TOTEUMAA MITTAAVAT LAUTAKUNTIEN TOIMINNALLISET TAVOITTEET Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Myönteinen Imatra kuva. 3. Kaupungin avaintavoite Tavoitehierarkian kuvaus Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Kulttuuri ja liikunta Kulttuuri ja liikuntapalvelut edistävät kaupungin vetovoimaisuutta paikallisesti, alueellisesti ja valtakunnallisesti Lautakuntien toiminnalliset tavoitteet Toiminnallisen tavoitteen toteumaa mittaavat laatumittarit Tavoitteiden saavuttamista mittaavien mittareiden riskiarviot Imatran Lämpö Oy Kaukolämmön tuottaminen ja jakelu sekä maakaasun jakelu kustannustehokkaasti ja varmasti Imatran Lämpö Oy on vakaavarainen ja elinkelpoinen yritys Suuren investoinnin aikataulussa ja kustannusarviossa pysyminen

22 22 KAUPUNGIN AVAINTAVOITTEEN TOTEUMAA MITTAAVAT LAUTAKUNTIEN TOIMINNALLISET TAVOITTEET Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet 4. Kaupungin avaintavoite Elinvoiman vahvistaminen alueellisella, kansallisella ja kansainvälisellä yhteistyöllä. Tavoitehierarkian kuvaus Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Lautakuntien toiminnalliset tavoitteet Terveyden ja toimintakyvyn edistämisen Kolmannen sektorin palvelut täydentävät muuta olemassa olevaa palvelutarjontaa Kulttuuri ja liikunta Maakunnallista ja seudullista yhteistyötä vahvistetaan Toiminnallisen tavoitteen toteumaa mittaavat laatumittarit Tavoitteiden saavuttamista mittaavien mittareiden riskiarviot Seuraava sivu

23 23 KAUPUNGIN AVAINTAVOITTEEN TOTEUMAA MITTAAVAT LAUTAKUNTIEN TOIMINNALLISET TAVOITTEET Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet 4. Kaupungin avaintavoite Elinvoiman vahvistaminen alueellisella, kansallisella ja kansainvälisellä yhteistyöllä. Tavoitehierarkian kuvaus Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Lautakuntien toiminnalliset tavoitteet Toiminnallisen tavoitteen toteumaa mittaavat laatumittarit Imatran Lämpö Oy Kaukolämmön tuottaminen ja jakelu sekä maakaasun jakelu kustannustehokkaasti ja varmasti Imatran Lämpö Oy on vakaavarainen ja elinkelpoinen yritys Suuren investoinnin aikataulussa ja kustannusarviossa pysyminen Imatran Seudun Kehitysyhtiö Oy Kansainvälisten hankkeiden toteuttaminen ja matkailun kehittäminen Tavoitteiden saavuttamista mittaavien mittareiden riskiarviot

24 24 TALOUSARVION 2015 KÄYTTÖOHJEET Kaupunginjohtajan katsaus Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Talousarvion käyttöohjeet Talouden tunnusluvut Rahoitus ja talousosa Henkilöstö 1. Talousarviorakenne Kuntalain 65 mukaan kunnan toiminnassa ja taloudessa on noudatettava talousarviota. Kaupungin talousarvio sisältää käyttötalous ja tuloslaskelmaosan, investointiosan sekä rahoitusosan. 2. Tilivelvollisuus ja hyväksymismenettelyt 2.1 Tilivelvollisuus Tilivelvollisia ovat kaupunginhallituksen ja lautakunnan jäsenet ja esittelijät sekä edellä mainittujen toimielinten alaisuudessa toimivien luottamushenkilöelinten jäsenet ja esittelijät, toimialajohtajat, tilaajajohtajat sekä palvelujohtajat. Talousarvio on kaupunginvaltuuston hyväksymä sitova ohje kaupunginhallitukselle, lautakunnille, viranhaltijoille ja työntekijöille. Tilivelvollisten on huolehdittava siitä, että myönnetyt määrärahat riittävät tavoitteiden saavuttamiseen ja hyväksyttyjen tilaussopimusten toteuttamiseen. Määrärahojen ja rahamäärien käytössä on noudatettava hallintosäännön määräyksiä, talousarvion käyttöohjeita, kaupunginhallituksen päätöksiä ja taloushallinnon ohjeita sekä sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteita ja tarkempia ohjeita. Määrärahoja ja rahamääriä saa käyttää vain talousarviovuoden menoihin ja talousarviossa sekä tilaussopimuksissa hyväksyttyihin tarkoitukseen, ellei erikseen muuta päätetä. Kaupunginhallitus voi siirtää hyväksymisvastuun ja rahamäärän erikseen määriteltyjen kohtien osalta toiselle toimialalle, jos se tehtävien hoidon ja vastuun rajaamisen kannalta on tarpeen. Seuraava sivu

25 25 TALOUSARVION 2015 KÄYTTÖOHJEET 2.2 Sisäinen valvonta ja riskienhallinta Kaupunginjohtajan katsaus Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Talousarvion käyttöohjeet Talouden tunnusluvut Rahoitus ja talousosa Henkilöstö Kaupunginhallitus vastaa kaupunkikonsernin sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan asianmukaisesta järjestämisestä. Konsernin johto, tytäryhteisöjen toimitusjohtajat ja johtavat viranhaltijat vastaavat sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan toimeenpanosta ja tuloksellisuudesta vastuualueillaan. Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan tarkemmat tehtävät ja vastuut on kuvattu sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteissa (kv ). 2.3 Palvelujen myynnin laskutus Palvelujen myynnin laskutuksessa noudatetaan rahasaatavien laskutus ja perintäohjeita sekä taloushallinnon antamia tarkempia ohjeita. 2.4 Ostaminen Kaupungille tulevat ostolaskut käsitellään ostolaskujen käsittely yksikössä. Kaikkien ostoja suorittavien henkilöiden on toimittava ostolaskuprosessin sovittujen toimintatapojen mukaisesti: ostajanumero ja tarvittaessa poikkeava kohdistus. Hankintoja tekevien on annettava toimittajalle kulloinkin käytössä oleva oikea laskutusosoite. Myös ostoja suorittavien esimiesten on seurattava vastuuyksikköjensä ostoja sovittujen toimintatapojen mukaisesti. Ostajan on huolehdittava ostolaskun oikeellisuuden ja sopimuksen tarkistamisesta. Hankinnoissa noudatetaan hankintaintrassa olevia ohjeita ja menettelytapoja, joita kaupungin hankintajohto ja Etelä Karjalan hankintapalvelut yksikkö tarvittaessa täydentää. Seuraava sivu

26 26 TALOUSARVION 2015 KÄYTTÖOHJEET Kaupunginjohtajan katsaus Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Talousarvion käyttöohjeet Talouden tunnusluvut Rahoitus ja talousosa Henkilöstö 3. Talousarvion sitovuus Käyttötalous Toimialakohtaiset strategiset ja toiminnalliset tavoitteet 2015 ovat valtuustoon nähden sitovat. Valtuustoon nähden sitova määräraha vuoden 2015 talousarviossa on lautakunnan toimintakate ellei tässä ohjeessa ole muuta mainittu. Palvelutuotannon talousarvion sitovuustaso on toimintakate (ns. nettobudjetti). Investointiosa Lainalla rahoitettavaksi suunnittelut elinkeinopoliittiseksi hankkeeksi merkityt kohteet ovat kaupunginvaltuuston nähden sitovia määrärahoja. Kaupunginhallitus päättää erikseen talousarvioon ja taloussuunnitelmaan sisältyvien elinkeinopoliittisten hankkeiden käynnistämisestä. Samalla kaupunginhallitus oikeutetaan siirtämään hankkeen rahoitustarve ao. määrärahatasolle Muilta osin investointiosan kaupunginvaltuustoon nähden sitova määrärahatasot kunnallistekniikassa ovat seuraavat: Uudisrakennuskohteet Saneerauskohteet Muu kunnallistekniikka Imatran vesi, erilliskohteet (taseyksikkö) Seuraava sivu

27 27 TALOUSARVION 2015 KÄYTTÖOHJEET Kaupunginjohtajan katsaus Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Talousarvion käyttöohjeet Talouden tunnusluvut Rahoitus ja talousosa Henkilöstö Saneeraukset sisältävät myös osan vesihuoltoverkoston saneerauksista. Tekninen päättää rahamäärien osoittamisesta katujen perusparantamiseen ja vesihuoltoverkostojen saneeraukseen. Irtain käyttöomaisuus, jakautuu seuraaviin sitoviin tasoihin Kaupunginkanslia Hyvinvointipalvelut Tekninen toimiala Ympäristövalvonta Osakkeet ja osuudet, sitova Aineettomaan omaisuuteen kuuluvien vastikkeellisesti hankittujen toimilupien, patenttien, lisenssien, tavaramerkkien sekä vastaavien oikeuksien hankintameno on aktivoitava. 4. Talousarvion muuttaminen ja muutosmenettely Lähtökohtana talousarvion muuttamiselle on, että talousarvioon ei tehdä nettolisäyksiä talousarviovuoden aikana. Kunkin toiminnan vastuuhenkilön on oltava selvillä jäljellä olevien määrärahojen/rahamäärien riittävyydestä. Määrärahan muutosesityksen yhteydessä on selvitettävä myös toimintaa koskevien tavoitteiden ja sopimusten muutostarve. Seuraava sivu

28 28 TALOUSARVION 2015 KÄYTTÖOHJEET Talousarvioon tehtävistä muutoksista päätetään seuraavasti: Kaupunginjohtajan katsaus Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Talousarvion käyttöohjeet Talouden tunnusluvut Rahoitus ja talousosa Henkilöstö Kaupunginvaltuusto päättää sitovan määrärahan ylittymisestä ja sitovien tavoitteiden alittumisesta. Kaupunginhallitus päättää käyttövarojensa myöntämisestä ja käyttämisestä katteena myös muiden toimialojen määrärahamuutoksiin kaupunginkanslian rahamäärien sekä sitovuustason päätösvallan siirrosta alaisilleen viranhaltijoille kiinteän omaisuuden vastuualueen määrärahan käytöstä osakkeisiin ja osuuksiin varattujen rahamäärien käytöstä määrärahan siirrosta investointiosasta käyttötalouteen, mikäli talousarvion hyväksymisen jälkeen osoittautuu, että hanke on järkevää toteuttaa käyttötalouden projektina tai kirjanpitosäädökset sen vaativat vastaavasti määrärahan siirrosta käyttötalousosasta investointiosaan, mikäli talousarvion hyväksymisen jälkeen osoittautuu, että hanke on tarkoituksenmukaista toteuttaa investointihankkeena tai kirjanpitosäädökset sen vaativat elinkeinopoliittisiin investointeihin varattujen rahamäärien siirtämisestä ao. määrärahatasolle päättää yli vuoden pituisten hankkeiden käynnistämisestä ja rahoituksesta, kun vuosittainen rahoitusosuus ei ylitä euroa. Lautakunnat päättävät sopimusten muuttamisesta ja rahamäärien välisistä siirroista ennen toimenpiteiden toteuttamista, kun muutos ei aiheuta sitovan määrärahan ylittymistä. Seuraava sivu

29 29 TALOUSARVION 2015 KÄYTTÖOHJEET Kaupunginjohtajan katsaus Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet Talousarvion käyttöohjeet Talouden tunnusluvut Rahoitus ja talousosa Henkilöstö 6. Talousarvion käytön erityisohjeet Taloushallinto oikeutetaan tekemään muutokset toimialojen välillä eläkemenoperusteisten ja varhaiseläkemenoperusteisten laskujen perusteella ja osoittaa tarvittaessa kate rahoitukseen varatusta määrärahasta. Avustuksista, jotka on hyväksytty talousarvion käsittelyn yhteydessä varauksina sekä muista käyttövaroista talousarviovuoden aikana myönnettävistä tulee tehdä erillinen viranhaltijapäätös, mikäli siitä ei ole tehty aikaisemmin päätöstä. Kaupungin sisäiselle tarkastukselle on varattava mahdollisuus avustusta saavan yhteisön hallinnon ja tilien tarkastamiseen. Rahoitussopimusten (leasing ym. sopimukset) tekeminen edellyttää, että rahoituksen edullisuus on selvitetty taloushallinnon kanssa. Sisäiset menot sisältyvät määrärahoihin ja rahamääriin. Pysyvien vastaavien hyödykkeiden aktivointiraja on euroa. (KiLa:n kuntajaosto: Yleisohje kunnan ja kuntayhtymän suunnitelman mukaisista poistoista.) EU hankkeille on aina avattava erillinen projektinumero, jolle kustannukset ja rahoitus kirjataan. Eu projektien tosite ym. aineiston säilytysaika on hankekohtainen, tarkistettava rahoittajan päätöksestä. Seuraava sivu

RAHOITUSOSA 2012 2015

RAHOITUSOSA 2012 2015 271 RAHOITUSOSA 2012 2015 272 273 RAHOITUSOSA Rahoituslaskelma koostuu kaupungin ja liikelaitosten varsinaisen toiminnan ja investointien sekä rahoitustoiminnan rahavirtojen muutoksista. Rahoituslaskelma

Lisätiedot

Rahoitusosa 2013 2016

Rahoitusosa 2013 2016 Rahoitusosa 2013 2016 Rahoitusosa... 194 Rahoituslaskelma... 194 Rahoitussuunnitelma... 195 Täydentäviä tietoja... 197 Vantaa talousarvio 2013, taloussuunnitelma 2013 2016 193 Rahoitusosa Rahoituslaskelma

Lisätiedot

Tilinpäätös 2010. 14.4.2011 Jukka Varonen

Tilinpäätös 2010. 14.4.2011 Jukka Varonen Tilinpäätös 2010 14.4.2011 Jukka Varonen Yleinen kehitys Valkeakosken asukasluvun kasvu voimistui: valkeakoskelaisia oli vuoden lopussa 20 844 eli 213 asukasta enemmän kuin vuotta aikaisemmin Työttömyysaste

Lisätiedot

31.3.2015 Minna Uschanoff. Tilinpäätös 2014

31.3.2015 Minna Uschanoff. Tilinpäätös 2014 31.3.2015 Minna Uschanoff Tilinpäätös 2014 Yleinen kehitys Valkeakosken asukasluku nousi hieman. Valkeakoskelaisia oli vuoden 2014 lopussa 21 162 eli 33 asukasta enemmän kuin vuotta aikaisemmin. Valkeakosken

Lisätiedot

UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI. Talousarvio 2016 ja taloussuunnitelma 2016-2018. Raamit kaupunki Ohjeistus liikelaitokset

UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI. Talousarvio 2016 ja taloussuunnitelma 2016-2018. Raamit kaupunki Ohjeistus liikelaitokset UUDENKAUPUNGIN KAUPUNKI Talousarvio 2016 ja taloussuunnitelma 2016-2018 kaupunki Ohjeistus liikelaitokset Kaupunginhallitus 16.06.2015 Talousarvio 2016 ja taloussuunnitelma 2016-2018 Perusteita Hallitusohjelma

Lisätiedot

RAHOITUSOSA 2011 2014

RAHOITUSOSA 2011 2014 279 RAHOITUSOSA 2011 2014 280 281 RAHOITUSOSA Rahoituslaskelma koostuu kaupungin ja liikelaitosten varsinaisen toiminnan ja investointien sekä rahoitustoiminnan rahavirtojen muutoksista. Rahoituslaskelma

Lisätiedot

Forssan kaupungin vuoden 2014 tilinpäätös

Forssan kaupungin vuoden 2014 tilinpäätös Forssan kaupungin vuoden 2014 tilinpäätös Mediatiedote 8. huhtikuuta 2015 Vuoden 2014 tilinpäätös Tilinpäätös on 0,3 miljoonaa euroa ylijäämäinen. Kaupungin vuosikate on 5 miljoonaa euroa eli 283 euroa/asukas.

Lisätiedot

OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2015

OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2015 1 OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2015 Tilanteessa 31.3.2015 kaupungin tuloslaskelman vuosikate on 1.242.673 euroa positiivinen ja tilikauden osavuositulos on 219.483 euroa ylijäämäinen. Talousarvion 2015

Lisätiedot

OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2013

OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2013 1 OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2013 Tilanteessa 31.3.2013 kirjanpidollinen tuloslaskelman vuosikate on 1.040.476 euroa positiivinen ja tilikauden osavuositulos on 118.034 euroa ylijäämäinen. Kun otetaan

Lisätiedot

Talouden seuranta, analysointi ja tilinpäätös

Talouden seuranta, analysointi ja tilinpäätös Talouden seuranta, analysointi ja tilinpäätös Talous ja strategiaryhmä 7.1.2009 I 1 Talouden seuranta ja raportointi 7.1.2009 I 2 Tuloslaskelma Kunnassa tuloslaskelman tehtävä on osoittaa, riittääkö tuottoina

Lisätiedot

VAKKA-SUOMEN VESI LIIKELAITOS. Talousarvio 2015 ja taloussuunnitelma 2015-2017

VAKKA-SUOMEN VESI LIIKELAITOS. Talousarvio 2015 ja taloussuunnitelma 2015-2017 VAKKA-SUOMEN VESI LIIKELAITOS Talousarvio 2015 ja taloussuunnitelma 2015-2017 Vakka-Suomen Veden johtokunta 2.10.2014 1 Sisällysluettelo Tuloslaskelma 2015-2017... 2 Myyntituotot 2015-2017... 3 Rahoituslaskelma

Lisätiedot

Tilinpäätös Tilinpäätös 2009 Laskenta/TH

Tilinpäätös Tilinpäätös 2009 Laskenta/TH Tilinpäätös 2009 Yleinen kehitys Kouvolan kaupungin ja koko Kymenlaaksossa näkyi maailmantalouden taantuma ja kasvun epävarmuus. Kouvolaisia oli vuoden 2009 lopussa tilastokeskuksen ennakkotiedon mukaan

Lisätiedot

ASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2014

ASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2014 ASIKKALAN KUNTA Tilinpäätös 2014 Historiallisen hyvä tulos Ylijäämää kertyi 5,5 miljoonaa euroa, jolloin kumulatiivista ylijäämää taseessa on noin 7,4 miljoonaa euroa. Se on enemmän kuin riittävä puskuri

Lisätiedot

RAAHEN KAUPUNKI TALOUSKATSAUS 30.4.2015

RAAHEN KAUPUNKI TALOUSKATSAUS 30.4.2015 RAAHEN KAUPUNKI TALOUSKATSAUS 30.4.2015 Kaupunginhallitus 18.5.2015 Kaupunginvaltuusto 25.5.2015 Asukasluvun ja työttömyysasteen kehitys vv. 2013 2015 As.luku 25 800 Raahen asukasluku kuukausittain vv.

Lisätiedot

SÄÄDÖSKOKOELMA. 2012 Nro 4. Kotkan kaupungin. KOTKAN KAUPUNGIN TALOUSSÄÄNTÖ (Hyväksytty valtuustossa 23.1.2012) l LUKU YLEISET MÄÄRÄYKSET

SÄÄDÖSKOKOELMA. 2012 Nro 4. Kotkan kaupungin. KOTKAN KAUPUNGIN TALOUSSÄÄNTÖ (Hyväksytty valtuustossa 23.1.2012) l LUKU YLEISET MÄÄRÄYKSET Kotkan kaupungin SÄÄDÖSKOKOELMA 2012 Nro 4 KOTKAN KAUPUNGIN TALOUSSÄÄNTÖ (Hyväksytty valtuustossa 23.1.2012) l LUKU YLEISET MÄÄRÄYKSET 1 Soveltamisala 2 Toimintaperiaatteet Tässä taloussäännössä annetaan

Lisätiedot

TALOUSARVIOKEHYS 2014; SITOVA TASO: NETTOMENOT/-TULOT

TALOUSARVIOKEHYS 2014; SITOVA TASO: NETTOMENOT/-TULOT 1 TALOUSARVIOKEHYS 2014; SITOVA TASO: NETTOMENOT/-TULOT KVTES: Vaalit Tulot 40 592 0 0 20 000 20 000 Menot 60 455 0 0 20 000 20 000 Netto -19 863 0 0 0 0 Tilintarkastus Tulot 0 0 0 0 0 Menot 27 987 31

Lisätiedot

VUODEN 2009 TALOUSARVION TÄYTÄNTÖÖNPANO-OHJEET

VUODEN 2009 TALOUSARVION TÄYTÄNTÖÖNPANO-OHJEET VUODEN 2009 TALOUSARVION TÄYTÄNTÖÖNPANO-OHJEET 1. TALOUTTA JA TOIMINTAA KOSKEVAT OHJEET JA SÄÄNNÖT Kaupungin taloudenhoitoa ja sen järjestämistä ohjaavat kuntalain 8. luku, kirjanpitolaki ja asetus, kirjanpitolautakunnan

Lisätiedot

TULOSLASKELMA (ml. vesihuolto)

TULOSLASKELMA (ml. vesihuolto) TULOSLASKELMA (ml. vesihuolto) TP09 TA10 TPE10 TA11HK ehd TA11KV TS12 TS13 TS14 1 000 eur 1 000 eur 1 000 eur HK11 / TPE10 KHehd11 / TPE10 TOIMINTATUOTOT ulk. 29 451 950 30 856 981 31 660 981 33 948 085

Lisätiedot

OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 30.9.2013

OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 30.9.2013 1 OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 30.9.2013 Tilanteessa 30.9.2013 kirjanpidollinen tuloslaskelman vuosikate on 4.047.286 euroa positiivinen ja tilikauden osavuositulos on 1.298.930 euroa ylijäämäinen. Kun otetaan

Lisätiedot

TULOSLASKELMAOSA 2011 2014

TULOSLASKELMAOSA 2011 2014 257 TULOSLASKELMAOSA 2011 2014 258 259 TULOSLASKELMAOSA Tuloslaskelmaosa osoittaa, miten tulorahoitus kattaa kaupungin palvelujen tuottamisesta aiheutuvat menot. Tulorahoituksen riittävyyttä arvioidaan

Lisätiedot

VUODEN 2016 TALOUSARVION JA VUOSIEN 2017-2018 TALOUSSUUNNITELMAN LAADINTAOHJEET

VUODEN 2016 TALOUSARVION JA VUOSIEN 2017-2018 TALOUSSUUNNITELMAN LAADINTAOHJEET Talouspalvelut 1.6.2015 Palvelukeskuksille VUODEN 2016 TALOUSARVION JA VUOSIEN 2017-2018 TALOUSSUUNNITELMAN LAADINTAOHJEET KÄYTTÖTALOUSOSA Kunnan toimintaa ja taloutta ohjataan vähintään kolmeksi vuodeksi

Lisätiedot

Kuntien ja kuntayhtymien taloustilaston tilinpäätöstietojen tiedonkeruun sisältö tilastovuodesta 2015 alkaen

Kuntien ja kuntayhtymien taloustilaston tilinpäätöstietojen tiedonkeruun sisältö tilastovuodesta 2015 alkaen 1(16) Kuntien ja kuntayhtymien taloustilaston tilinpäätöstietojen tiedonkeruun sisältö tilastovuodesta 2015 alkaen 1. KUNNAN JA KUNTAYHTYMÄN TILINPÄÄTÖSLASKELMAT... 2 1.1. Kunnan ja kuntayhtymän tuloslaskelma,

Lisätiedot

1. Kunnan/kuntayhtymän tilinpäätöstiedot

1. Kunnan/kuntayhtymän tilinpäätöstiedot 1. Kunnan/kuntayhtymän tilinpäätöstiedot 1.1 Tuloslaskelma, ulkoinen Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Valmistevarastojen muutos +/- Valmistus omaan käyttöön

Lisätiedot

Kunnanhallitus 7.12.2015 Valtuusto 16.12.2015

Kunnanhallitus 7.12.2015 Valtuusto 16.12.2015 Pyhäjoen kunta Talousarvion muutokset 2015 Kunnanhallitus 7.12.2015 Valtuusto 16.12.2015 PYHÄJOEN KUNTA (sitovuus) TALOUSARVION MUUTOKSET VUODELLE 2015 TULOSLASKELMA MUUTOKSET LOPULLINEN (Ulkoinen/Sisäinen)

Lisätiedot

JOENSUUN VESI -LIIKELAITOKSEN TALOUSARVIO JA TALOUSSUUNNITELMA 2015-2017

JOENSUUN VESI -LIIKELAITOKSEN TALOUSARVIO JA TALOUSSUUNNITELMA 2015-2017 JOENSUUN VESI -LIIKELAITOKSEN TALOUSARVIO JA TALOUSSUUNNITELMA 2015-2017 ltjk 25.9.2014 Joensuun Vesi liikelaitoksen toiminnan kuvaus Joensuun Vesi -liikelaitoksen tehtävänä on huolehtia 1.9.2014 voimaan

Lisätiedot

Talousarvion toteumisvertailu syyskuu 2015 29.10.2015/PL

Talousarvion toteumisvertailu syyskuu 2015 29.10.2015/PL Kankaanpään kaupunki Talousarvion toteutumisvertailu syyskuu 2015 1 (22) Talousarvion toteumisvertailu syyskuu 2015 29.10.2015/PL Yleistä - vertailu tehty talousarvio-osittain (tuloslaskelma, rahoituslaskelma,

Lisätiedot

Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2013. Kaupunginhallitus 31.3.2014

Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2013. Kaupunginhallitus 31.3.2014 Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2013 Kaupunginhallitus 31.3.2014 Kuntien yhdistyminen Vuoden 2013 tilinpäätöksessä vertailua edellisen vuoden tilinpäätökseen ei ole perusteltua tehdä, koska vuonna 2013

Lisätiedot

aikaisemmat muutokset muutettu kv:n päätökset huomioitu -4495910 -1 402 780-213410 -16 694 930-1 059 510-1199 140-1 036 000-45 980-26 147 660

aikaisemmat muutokset muutettu kv:n päätökset huomioitu -4495910 -1 402 780-213410 -16 694 930-1 059 510-1199 140-1 036 000-45 980-26 147 660 // TULOSLASKELMAOSA Toimintatuotot Myyntituotot Maksutuotot Tuet ja avustukset Vuokratuotot Muut toimintatuotot Toimintatuotot yhteensä TA 2012 TA 2012 TA 2012 aikaisemmat muutokset muutettu kv:n päätökset

Lisätiedot

ESPOO KAUPUNKITEKNIIKKA -LIIKELAITOS TALOUSARVIO 2013 SEKÄ TALOUSSUUNNITELMA 2013 2015

ESPOO KAUPUNKITEKNIIKKA -LIIKELAITOS TALOUSARVIO 2013 SEKÄ TALOUSSUUNNITELMA 2013 2015 ESPOO KAUPUNKITEKNIIKKA -LIIKELAITOS TALOUSARVIO 2013 SEKÄ TALOUSSUUNNITELMA 2013 2015 Toiminta-ajatus Espoo Kaupunkitekniikka-liikelaitos rakentaa ja ylläpitää katu- ja viheralueita sekä kiinteistöjen

Lisätiedot

Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla.

Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla. 39 TULOSSUUNNITELMA 40 TULOSSUUNNITELMAN LUKUOHJE Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla. TOIMINTAKATE on ilmoittaa

Lisätiedot

Reino Hintsa http://www.reinohintsa.com/

Reino Hintsa http://www.reinohintsa.com/ Isonkyrön kunnan talous 2009-2010 tilannekatsaus 24.8.2009 ja 9.9.2009 Reino Hintsa http://www.reinohintsa.com/ www.reinohintsa.com 1 Kuntataloudessa vaikeat ajat Laman johdosta työttömyys lisääntyy Kunnan

Lisätiedot

Talousarvio 2011 ja taloussuunnitelma 2011-2013. Kvsto 3.11.2010

Talousarvio 2011 ja taloussuunnitelma 2011-2013. Kvsto 3.11.2010 Talousarvio 2011 ja taloussuunnitelma 2011-2013 Kvsto 3.11.2010 Kansantalouden kehitys Yksiköity tavaraliikenne viennin osalta vuosina 2006 2010 (Helsingin Satama) Tonnia Kansantalouden ennustelukuja vuodelle

Lisätiedot

Talousarvio ja vuosien 2012-2013 taloussuunnitelma

Talousarvio ja vuosien 2012-2013 taloussuunnitelma Vesihuoltolaitoksen johtokunta 4 19.01.2011 Vesihuoltolaitoksen johtokunnan käyttösuunnitelma vuodelle 2011 2/02.02.02/2010 VESI 4 Kuntalain mukaan kunnanvaltuuston hyväksymä talousarvio on kunnan kaikkia

Lisätiedot

RAHOITUSOSA. Talousarvion 2005 rahoituslaskelma. Taloussuunnitelmakauden rahoituslaskelmat

RAHOITUSOSA. Talousarvion 2005 rahoituslaskelma. Taloussuunnitelmakauden rahoituslaskelmat RAHOITUSOSA RAHOITUSOSA n rahoitusosaan kootaan käyttötalous-tuloslaskelma- ja investointiosan tulojen ja menojen aiheuttama kassavirta (varsinaisen toiminnan ja investointien kassavirta). Lisäksi rahoitusosaan

Lisätiedot

Kaupunginjohtajan ehdotus vuoden 2012 talousarvioksi

Kaupunginjohtajan ehdotus vuoden 2012 talousarvioksi Kaupunginjohtajan ehdotus vuoden 2012 talousarvioksi Maltillisella menokasvulla laadukkaat palvelut Peruskorjauksilla huolehditaan kiinteistökannasta Investoinnit edellyttävät lainanottoa Kansantalouden

Lisätiedot

Imatra 2030 strategia Avaintavoitteet valtuustokaudelle v. 2013-2016

Imatra 2030 strategia Avaintavoitteet valtuustokaudelle v. 2013-2016 Imatra 2030 strategia Avaintavoitteet valtuustokaudelle v. 2013-2016 Sisällysluettelo Toiminta-ajatus - Elinvoimainen Imatra 3 Imatra 2030 visio - Hyvinvoinnin ja yrittämisen rajakaupunki 3 Imatra 2030

Lisätiedot

Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2014. Kaupunginhallitus 30.3.2014 Talousjohtaja Arja-Leena Saastamoinen

Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2014. Kaupunginhallitus 30.3.2014 Talousjohtaja Arja-Leena Saastamoinen Mikkelin kaupungin TILINPÄÄTÖS 2014 Kaupunginhallitus 30.3.2014 Talousjohtaja Arja-Leena Saastamoinen Kestävää kasvua ja hyvinvointia Lasten ja nuorten syrjäytymisen ehkäisyyn panostettiin erityisesti

Lisätiedot

Valtuustoseminaari 11 10. 2011.

Valtuustoseminaari 11 10. 2011. Valtuustoseminaari 11.10.201110 Vuoden 2012 talousarvion lähtökohdat Talouden näkymät heikentyneet kesän jälkeen ja epävarmuus lisääntynyt. Valtion budjetti tehty tietyin t i kasvuodotuksin, k mutta silti

Lisätiedot

Joroisten kunta TALOUSARVIOMUUTOKSET 2014. Käyttötalousosa Menot Tulot Netto Selitys

Joroisten kunta TALOUSARVIOMUUTOKSET 2014. Käyttötalousosa Menot Tulot Netto Selitys Joroisten kunta TALOUSARVIOMUUTOKSET 2014 Käyttötalousosa Menot Tulot Netto Selitys Keskushallinto Palkanlaskentapalvelut Tuotemäärä jää arvioidusta 3550 palkkatapahtumaa, totetuma-arvio 3272, alkuperäinen

Lisätiedot

Kuntien ja kuntayhtymien vuoden 2014 tilinpäätösarviot sekä talousarviot ja taloussuunnitelmat vuosille 2015-2017

Kuntien ja kuntayhtymien vuoden 2014 tilinpäätösarviot sekä talousarviot ja taloussuunnitelmat vuosille 2015-2017 Kuntien ja kuntayhtymien vuoden 2014 tilinpäätösarviot sekä talousarviot ja taloussuunnitelmat vuosille 2015-2017 Tiedotustilaisuus 11.2.2015 Toimitusjohtaja Kari-Pekka Mäki-Lohiluoma 8,0 Kuntasektorin

Lisätiedot

LAPIN LIITTO Hallitus 25.8.2015

LAPIN LIITTO Hallitus 25.8.2015 LAPIN LIITTO Hallitus 25.8.2015 Liite Vuoden 2016 talousarvion ja vuosien 2017-2018 taloussuunnitelman laadintaohjeet Lapin liiton hallinnossa ja taloudenhoidossa noudatetaan kuntalain säännöksiä. Kuntalain

Lisätiedot

Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla.

Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla. 45 TULOSSUUNNITELMA 46 TULOSSUUNNITELMAN LUKUOHJE Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla. TOIMINTAKATE on ilmoittaa

Lisätiedot

VUODEN 2014 TALOUSARVION TÄYTÄNTÖÖN-PANO-OHJEET

VUODEN 2014 TALOUSARVION TÄYTÄNTÖÖN-PANO-OHJEET VUODEN 2014 TALOUSARVION TÄYTÄNTÖÖN-PANO-OHJEET 1. TALOUTTA JA TOIMINTAA KOSKEVAT OHJEET JA SÄÄNNÖT Kuntalain 65 :ssä on talousarvioperiaatteita koskevat säännökset. Valtuuston on vuoden loppuun mennessä

Lisätiedot

Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla.

Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla. 41 TULOSSUUNNITELMA 42 TULOSSUUNNITELMAN LUKUOHJE Tuloslaskelmaosan määrärahat sisältyvät vähennyslaskukaavan muotoiseen tuloslaskelmaan, joka on esitetty viereisellä sivulla. TOIMINTAKATE on ilmoittaa

Lisätiedot

Vuoden 2015 talousarvioon tehtävät muutokset. Käyttötalous Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Investoinnit

Vuoden 2015 talousarvioon tehtävät muutokset. Käyttötalous Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Investoinnit Vuoden 2015 talousarvioon tehtävät muutokset Käyttötalous Tuloslaskelma Rahoituslaskelma Investoinnit Määrärahamuutokset Ta ennen Ta ennen Määrärahoihin tehtävät Ta muutoksen Ta muutoksen Toimi- muutosta

Lisätiedot

NAANTALIN KAUPUNKI TALOUSSUUNNITELMA 2014-2017 Tulosennuste 7 / 2014

NAANTALIN KAUPUNKI TALOUSSUUNNITELMA 2014-2017 Tulosennuste 7 / 2014 NAANTALIN KAUPUNKI TALOUSSUUNNITELMA 2014-2017 Tulosennuste 7 / 2014 TULOSLASKELMA, kaikki yhteensä TP12 TP13 TA14 TPE14 Ero TPE / TA TOIMINTATUOTOT 51 110 54 938 394 54 714 021 54 262 557-451 464 Myyntituotot

Lisätiedot

Investointien rahoitus v. 2015-2025 18.9.2013

Investointien rahoitus v. 2015-2025 18.9.2013 Investointien rahoitus v. 2015-2025 18.9.2013 Investointien rahoitus v. 2015-2025 Tulevien vuosien välttämättömien investointien aiheuttamaan rahankäyttöön voidaan varautua kassan riittävyyden osalta ottamalla

Lisätiedot

TALOUSARVION LAADINTAOHJEET 2016

TALOUSARVION LAADINTAOHJEET 2016 TALOUSARVION LAADINTAOHJEET 2016 SIIKAJOEN KUNTA Kunnanhallitus 24.8.2015 TALOUSARVION 2016 SEKÄ VUOSIEN 2017 2018 TOIMINTA- JA TALOUSSUUNNITELMAN VALMISTELU- JA KÄSITTELYAIKATAULU Yleistä Palkat Kunnanhallitus

Lisätiedot

Tilinpäätös 2006. Kaupunginhallitus 26.3.2007. Pormestari Timo P. Nieminen

Tilinpäätös 2006. Kaupunginhallitus 26.3.2007. Pormestari Timo P. Nieminen Tilinpäätös 2006 Kaupunginhallitus Pormestari Timo P. Nieminen T A M P E R E E N K A U P U N K I T A L O U S J A S T R A T E G I A R Y H M Ä 1 Uuteen toimintamalliin Kaupungin johtamisjärjestelmä uudistui

Lisätiedot

Rautavaaran kunnan vuoden 2014 tilinpäätöksen hyväksyminen ja allekirjoittaminen

Rautavaaran kunnan vuoden 2014 tilinpäätöksen hyväksyminen ja allekirjoittaminen Kunnanhallitus 98 13.04.2015 Rautavaaran kunnan vuoden 2014 tilinpäätöksen hyväksyminen ja allekirjoittaminen Khall 13.04.2015 98 Kuntalain (365/1995) 68 :n mukaan kunnan tilikausi on kalenterivuosi. Kunnanhallituksen

Lisätiedot

TIEDOTE 23.3.2015 TIEDOTE: KARKKILAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS VUODELTA 2014. Yleistä

TIEDOTE 23.3.2015 TIEDOTE: KARKKILAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS VUODELTA 2014. Yleistä TIEDOTE 23.3.2015 TIEDOTE: KARKKILAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS VUODELTA 2014 Yleistä Karkkilan kaupungin tilikauden tulos vuodelta 2014 on 698 379,68 euroa ylijäämäinen. Tulos on 1 379 579,68 euroa talousarviota

Lisätiedot

TULOSTILIT (ULKOISET)

TULOSTILIT (ULKOISET) HYRYNSALMEN KUNTA RAPORTTI 20.5.2010 LIITE 3 TALOUSARVION SEURANTA 30.4.2010 TULOSLASKELMA Talousarvio on toteutumassa suunniteltua paremmin. HYRYNSALMEN KUNTA 30.4.2010 Tilinpäätös Talousarvio Toteutuma

Lisätiedot

Tilinpäätös 2014 31.3.2015 Timo Kenakkala

Tilinpäätös 2014 31.3.2015 Timo Kenakkala Tilinpäätös 014 31.3.015 Timo Kenakkala Eräitä merkittäviä hankkeita ja päätöksiä 014 Kestävä elämäntapa -ohjelman hyväksyminen Henkilöstöohjelman 014 00 hyväksyminen Palvelu- ja hankintaohjelman hyväksyminen

Lisätiedot

TILINPÄÄTÖS 2009. Helena Pitkänen 29.03.2010

TILINPÄÄTÖS 2009. Helena Pitkänen 29.03.2010 TILINPÄÄTÖS 2009 Helena Pitkänen 29.03.2010 2009 2008 Toimintatuotot 3.403.488 3.567.682 TA-toteutuma 102,95 % 113,5 % Toimintatuotot /asukas 1.188 1.240 Toim.tuotot % toimintakuluista 19,30 % 20,57 %

Lisätiedot

TALOUSARVIOMUUTOKSET 2014

TALOUSARVIOMUUTOKSET 2014 1 TALOUSARVIOMUUTOKSET 2014 Kaupunginhallitus 22.9.2014 Kaupunginvaltuusto 29.9.2014 2 KÄYTTÖTALOUS JA TULOSLASKELMA HALLINTOPALVELUKESKUS Vastuualue Tulosta parantavat (-) ja tulosta heikentävät (+) Kaupunginhallitus

Lisätiedot

NAANTALIN KAUPUNKI TALOUSSUUNNITELMA 2015-2018 RAHOITUSOSA

NAANTALIN KAUPUNKI TALOUSSUUNNITELMA 2015-2018 RAHOITUSOSA TULOSLASKELMA, kaikki yhteensä Kaupunginhallitus 10.11.2014 TP13 TA14 TPE14 TE-ehd15 TA15 TS16 TS17 TS18 TOIMINTATUOTOT ulk. 54 938 394 54 714 021 54 278 135 49 982 333 48 746 164 46 636 204 48 026 075

Lisätiedot

Lisätietoja: laskentapäällikkö Anna-Miia Liimatalta, puh.2071 tai talousjohtaja Pekka Kivilevolta, puh.2080.

Lisätietoja: laskentapäällikkö Anna-Miia Liimatalta, puh.2071 tai talousjohtaja Pekka Kivilevolta, puh.2080. HALLINTOKUNTIEN TOIMINTAKERTOMUS VUODELTA Kunnanhallituksen antamat toimintakertomusta koskevat ohjeet Kuntalain 69 :n mukaan toimintakertomus on osa kunnan virallista tilinpäätöstä. Toimintakertomuksen

Lisätiedot

Emoyhtiön tuloslaskelma, FAS

Emoyhtiön tuloslaskelma, FAS Tilinpäätös Emoyhtiön tuloslaskelma Emoyhtiön tuloslaskelma, FAS Milj. Liite 1. 1. 31. 12. 2012 1. 1. 31. 12. 2011 Liikevaihto 1 12,5 8,9 Liiketoiminnan muut tuotot 2 4,6 3,6 Materiaalit ja palvelut 3

Lisätiedot

Talousarviokirja on toimitettu osastopäälliköille paperiversiona. Talousarviokirja löytyy Dynastystä asianumerolla 647/2014.

Talousarviokirja on toimitettu osastopäälliköille paperiversiona. Talousarviokirja löytyy Dynastystä asianumerolla 647/2014. MYNÄMÄEN KUNTA Kh 19.1.2015 1 Vuoden 2015 talousarvion täytäntöönpano-ohjeet Talousarvio Talousarvion käsittelyä, hyväksymistä, velvoittavuutta, sisältöä ja rakennetta sekä talousarvioperiaatteita koskevat

Lisätiedot

Tilinpäätöksen 2014 ennakkotietoja

Tilinpäätöksen 2014 ennakkotietoja Tilinpäätöksen 2014 ennakkotietoja TOIMINTAYMPÄRISTÖ Väestömäärä kasvoi aiempia vuosia enemmän, runsaalla 600 henkilöllä (e 75 088) Asuntoja valmistui ennätystahtiin 800 (549) Tontit kävivät edelleen kaupaksi,

Lisätiedot

Talouden ohjaus johtokuntien tehtävänä

Talouden ohjaus johtokuntien tehtävänä Talouden ohjaus johtokuntien tehtävänä Johtokuntakoulutus 20.2.2013 Tampere talo 1 Talous ja liiketoimintaryhmä Sisältö Talouden ohjauksen elementit Talouden toiminnot ja toimijat Tampereen kaupungissa

Lisätiedot

4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -16.363-12.018,66 73,5-13.391,54 1.372,88-3.933,38-17.325-15.952-15.610

4999 TOIMINTAKATE/JÄÄMÄ -16.363-12.018,66 73,5-13.391,54 1.372,88-3.933,38-17.325-15.952-15.610 00001000 TARKASTUSLAUTAKUNTA (02) 4001 Henkilöstökulut -3.060-1.318,92 43,1-1.487,56 168,64-738,33-2.226-2.057-2.660 4300 Palvelujen ostot -12.460-9.774,01 78,4-11.261,05 1.487,04-3.084,21-14.345-12.858-12.000

Lisätiedot

Hattula - Hämeenlinna Janakkala

Hattula - Hämeenlinna Janakkala Hattula - Hämeenlinna Janakkala Kuntarakenneselvitys- talouden nykytilatarkastelua 5.2.2014 Riitta Ekuri 5.2.2014 Page 1 Talouden nykytila-analyysistä ja ennakoinnista Keskusteltavia asioita: Vuoden 2013

Lisätiedot

Uusi liikekeskus City-marketteineen avattiin marraskuussa Torinrannassa. Palvelualan työpaikat lisääntyivät Valkeakoskella merkittävästi.

Uusi liikekeskus City-marketteineen avattiin marraskuussa Torinrannassa. Palvelualan työpaikat lisääntyivät Valkeakoskella merkittävästi. 1 TIEDOTE Valkeakosken kaupunki PL 20 37601 VALKEAKOSKI JULKAISTAVISSA 28.3.2013 Päiväys: 28.3.2013 Lisätietoja: - kaupunginhallituksen puheenjohtaja Pekka Järvinen, puh. 040 335 6803 pekka.jarvinen@valkeakoski.fi

Lisätiedot

Kunnallinen Asetuskokoelma

Kunnallinen Asetuskokoelma N:o 490/2012 Pietarsaaren kaupungin Kunnallinen Asetuskokoelma TALOUS JA TILINTARKASTUSSÄÄNTÖ Kaupunginvaltuuston hyväksymä 16.12.1996 9 muutettu kaupunginvaltuuston kokouksessa 30.1.2001 12 muutettu kaupunginvaltuuston

Lisätiedot

TALOUSARVION 2015 SEURANTARAPORTTI

TALOUSARVION 2015 SEURANTARAPORTTI SIIKAJOEN KUNTA TALOUSARVION 2015 SEURANTARAPORTTI 30.9.2015 Talousarvion seurantaraportti 30.9.2015 Tuloslaskelma: Tasaisen kertymän mukaan toimintatuotot ja toimintakulut saisivat olla syyskuun lopussa

Lisätiedot

PÖYTYÄN KUNTA TALOUSHALLINNON RAPORTTI 1.1 30.4.2015 ========================================

PÖYTYÄN KUNTA TALOUSHALLINNON RAPORTTI 1.1 30.4.2015 ======================================== PÖYTYÄN KUNTA TALOUSHALLINNON RAPORTTI 1.1 30.4.2015 ======================================== KUNNAN TALOUS TULOSLASKELMA 30.4.2015 Pöytyän kunta Tuloslaskelma Tp 2014 Ta 2015 Käyttö Alitus/ylitys Tot-%

Lisätiedot

Laskelma kuntien ja kuntayhtymien menoista v. 2013

Laskelma kuntien ja kuntayhtymien menoista v. 2013 Laskelma kuntien ja kuntayhtymien menoista v. 213 1,7 % Toimintakulut 38,3 mrd. : Palkat ja palkkiot 16,39 mrd. 3,6 %,7 % 1,6 %,2 %,3 % 3,8 % Henkilösivukulut 4,96 mrd. Palvelujen ostot 9,78 mrd. Materiaalin

Lisätiedot

Mallipohjaisen päätöksenteon seminaari, osa I: talousmallit

Mallipohjaisen päätöksenteon seminaari, osa I: talousmallit Mallipohjaisen päätöksenteon seminaari, osa I: talousmallit Kunnan talouden mallipohjainen suunnittelu Kuntien tilinpäätöskortti Valtiovarainministeriö/Kunta- ja aluehallinto-osasto,5.12.213 KUNTIEN TILINPÄÄTÖKSET

Lisätiedot

VAASAN KAUPUNGIN JA KAUPUNKIKONSERNIN SISÄISEN VALVONNAN JA RISKIENHALLINNAN PERUSTEET. Vaasan kaupunginvaltuuston hyväksymät 16.12.

VAASAN KAUPUNGIN JA KAUPUNKIKONSERNIN SISÄISEN VALVONNAN JA RISKIENHALLINNAN PERUSTEET. Vaasan kaupunginvaltuuston hyväksymät 16.12. VAASAN KAUPUNGIN JA KAUPUNKIKONSERNIN SISÄISEN VALVONNAN JA RISKIENHALLINNAN PERUSTEET Vaasan kaupunginvaltuuston hyväksymät 16.12.2013 153 VAASAN KAUPUNGIN JA KAUPUNKIKONSERNIN SISÄISEN VALVONNAN JA RISKIENHALLINNAN

Lisätiedot

Rahoitusosassa sitovia eriä ovat antolainaukseen varatut määrärahat.

Rahoitusosassa sitovia eriä ovat antolainaukseen varatut määrärahat. Talousarvion täytäntöönpanomääräysten 2.1 kohdan mukaan Tehtäväalueen määräraha on kaupunginvaltuuston vahvistama menojen yhteissumma ottaen huomioon talousarvion ensikertaisen hyväksymisen jälkeen tehdyt

Lisätiedot

KIIKOISTEN KUNTA Luontevasti lähellä kaiken keskellä TILINPÄÄTÖS 2012

KIIKOISTEN KUNTA Luontevasti lähellä kaiken keskellä TILINPÄÄTÖS 2012 KIIKOISTEN KUNTA Luontevasti lähellä kaiken keskellä TILINPÄÄTÖS 2012 Toiminta-ajatus Kiikoisten kunta on paikkakunnan kaikenpuoliseen kehittämiseen pyrkivä, kuntalaisia varten järjestetty palveluorganisaatio.

Lisätiedot

HELSINGIN SEUDUN YMPÄRISTÖPALVELUT -KUNTAYHTYMÄ Talousarvion 2012 muutosesitys

HELSINGIN SEUDUN YMPÄRISTÖPALVELUT -KUNTAYHTYMÄ Talousarvion 2012 muutosesitys HSY Yhteensä x 1 000 euroa (ilman sisäisiä eriä) Tukip.aih. Muut TOIMINTATULOT 310 476 321 895 0 0 321 895 Myyntituotot 302 555 314 286 7 1 004 315 297 Kuntaosuudet 3 571 3 370 0 0 3 370 Muut tuotot 4

Lisätiedot

Pelastusjohtaja Jari Sainio

Pelastusjohtaja Jari Sainio TILINPÄÄTÖS 2010 Varsinais-Suomen aluepelastuslautakunta VARSINAIS-SUOMEN ALUEPELASTUSLAUTAKUNTA Tilivelvollinen viranhaltija: Pelastusjohtaja Jari Sainio STRATEGINEN KEHYS Toiminta-ajatus: Visio: Laadukkaat

Lisätiedot

RAHOITUSRISKIEN HALLINNAN KOULUTUSPÄIVÄ 7.5.2014 Kuntatalo. Kunnan talouslukujen mahdollisuudet ja haasteet erityisesti velanhoidon kannalta

RAHOITUSRISKIEN HALLINNAN KOULUTUSPÄIVÄ 7.5.2014 Kuntatalo. Kunnan talouslukujen mahdollisuudet ja haasteet erityisesti velanhoidon kannalta RAHOITUSRISKIEN HALLINNAN KOULUTUSPÄIVÄ 7.5.214 Kuntatalo Kunnan talouslukujen mahdollisuudet ja haasteet erityisesti velanhoidon kannalta Ilari Soosalu Johtaja, Kuntatalousyksikkö Sisältö Talouden ohjaus

Lisätiedot

TORNION KAUPUNKI OSAVUOSIKATSAUS 3/2015 1.1.-30.9.2015

TORNION KAUPUNKI OSAVUOSIKATSAUS 3/2015 1.1.-30.9.2015 TORNION KAUPUNKI OSAVUOSIKATSAUS 3/2015 1.1.-30.9.2015 Kh:n käsittely 26.10.2015 SISÄLLYSLUETTELO Taloudellinen kehitys 1-3 Tuloslaskelman toteutumisvertailu 30.9.2015 4 Käyttötalousosan toteutumisvertailu

Lisätiedot

Konserniyhteisöjen tavoitteet 2015. 2.5 Tavoitteiden asettaminen konsernijohdolle ja kaupungin edustajille tytäryhteisöissä

Konserniyhteisöjen tavoitteet 2015. 2.5 Tavoitteiden asettaminen konsernijohdolle ja kaupungin edustajille tytäryhteisöissä Konserniyhteisöjen tavoitteet 2015 2.5 Tavoitteiden asettaminen konsernijohdolle ja kaupungin edustajille tytäryhteisöissä Valtuuston tulee päättää kunnan ja kuntakonsernin toiminnan ja talouden keskeisistä

Lisätiedot

Laskelma kuntien ja kuntayhtymien menoista v. 2013

Laskelma kuntien ja kuntayhtymien menoista v. 2013 Laskelma kuntien ja kuntayhtymien menoista v. 213 1,7 % Toimintakulut 38,3 mrd. : Palkat ja palkkiot 16,39 mrd. 3,6 %,7 % 1,6 %,2 %,3 % 3,8 % Henkilösivukulut 4,96 mrd. Palvelujen ostot 9,78 mrd. Materiaalin

Lisätiedot

Vuosivauhti viikoittain

Vuosivauhti viikoittain 1 3.6.215 Väestö Kesäkuun lopussa Pielisen Karjalan väkiluku oli 22.415, josta Lieksassa 12.9, Nurmeksessa 8.45 ja Valtimolla 2.361 asukasta. Juuan väkimäärä oli 5.117. Pielisen Karjalan väestökehitys

Lisätiedot

Talousarvio 2013 ja. taloussuunnitelma 2013-2016. Kaupunginjohtajan talousarvioesityksen julkistaminen 15.10.2012. Talousjohtaja Patrik Marjamaa

Talousarvio 2013 ja. taloussuunnitelma 2013-2016. Kaupunginjohtajan talousarvioesityksen julkistaminen 15.10.2012. Talousjohtaja Patrik Marjamaa Talousarvio 2013 ja taloussuunnitelma 2013-2016 Kaupunginjohtajan talousarvioesityksen julkistaminen Talousjohtaja Patrik Marjamaa Talousarvion 2013 valmistelusta Talouden tasapainottamis- ja velkaohjelman

Lisätiedot

Talousarviomuutos 2015

Talousarviomuutos 2015 Kunnanhallitus 232 30.11.2015 Valtuusto 50 07.12.2015 Talousarviomuutos 2015 362/02.02.02/2015 Kunnanhallitus 30.11.2015 232 Valmistelija: kunnansihteeri Vuoden 2015 talousarvion muutosesitys perustuu

Lisätiedot

TULOSLASKELMAOSA. Toimintakate

TULOSLASKELMAOSA. Toimintakate 115 TULOSLASKELMAOSA Toimintakate Toimintakate kuvaa toimintakulujen ja -tuottojen välistä erotusta, joka kunnallistaloudessa on aina miinusmerkkinen, koska verotulot ja valtionosuudet esitetään tuloslaskelmassa

Lisätiedot

TALOUSARVION 2014 TÄYTÄNTÖÖNPANO-OHJE

TALOUSARVION 2014 TÄYTÄNTÖÖNPANO-OHJE TALOUSARVION 2014 TÄYTÄNTÖÖNPANO-OHJE 1. SITOVUUDEN MÄÄRITTELY Kunnan toiminnassa ja taloudenhoidossa on noudatettava valtuuston hyväksymää talousarviota. Talousarvion käyttötalousosassa on asetettu kunnan

Lisätiedot

Keski-Pohjanmaan koulutusyhtymä 4.8.2014/JP

Keski-Pohjanmaan koulutusyhtymä 4.8.2014/JP 1 Keski-Pohjanmaan koulutusyhtymä 4.8.2014/JP TALOUSARVION 2014 TOTEUTUMINEN AJALTA Tilikauden 1-5/2013 jaksotettu tulos on 3.367 euroa positiivinen. Poistoero- ja investointien toteutumisvarausten jälkeen

Lisätiedot

Väestömuutokset, tammi kesäkuu

Väestömuutokset, tammi kesäkuu Iitin kunta 546/02.01.02/2015 Talouskatsaus 25.8.2015 Tammi kesäkuu Kunnanhallitus 7.9.2015 Väestön kehitys ja väestömuutokset 2015 Luonnollinen Kuntien välinen Netto Väestönlisäys Väkiluku väestön lisäys

Lisätiedot

PORIN KAUPUNGIN T A L O U S S Ä Ä N T Ö. (Kaupunginvaltuusto hyväksynyt 1.9.2014) I YLEISIÄ MÄÄRÄYKSIÄ

PORIN KAUPUNGIN T A L O U S S Ä Ä N T Ö. (Kaupunginvaltuusto hyväksynyt 1.9.2014) I YLEISIÄ MÄÄRÄYKSIÄ PORIN KAUPUNGIN T A L O U S S Ä Ä N T Ö (Kaupunginvaltuusto hyväksynyt 1.9.2014) I YLEISIÄ MÄÄRÄYKSIÄ 1 Soveltamisala Kaupungin taloudenhoidossa ja taloushallinnon järjestämisessä on sen lisäksi, mitä

Lisätiedot

Kuntien ja kuntayhtymien vuoden 2013 tilinpäätösarviot

Kuntien ja kuntayhtymien vuoden 2013 tilinpäätösarviot Kuntien ja kuntayhtymien vuoden 2013 tilinpäätösarviot Tiedotustilaisuus 12.2.2014 Toimitusjohtaja Kari-Pekka Mäki-Lohiluoma Kuntien ja kuntayhtymien tilinpäätösten keskeisiä eriä vuosilta 2012 ja 2013

Lisätiedot

Talousarvio 2016. Taloussuunnitelma 2016-2018

Talousarvio 2016. Taloussuunnitelma 2016-2018 Talousarvio 2016 Taloussuunnitelma 2016-2018 Kaupunginvaltuusto 7.12.2015 SISÄLLYSLUETTELO sivu Kaupunginvaltuuston asettamat avaintavoitteet 3 Talousarvion yleisperustelut 4 Rahoitusosa 7 Talouden tunnusluvut

Lisätiedot

TULOSLASKELMAOSA. Toimintakate

TULOSLASKELMAOSA. Toimintakate 130 TULOSLASKELMAOSA Toimintakate Toimintakate kuvaa toimintakulujen ja -tuottojen välistä erotusta, joka kunnallistaloudessa on aina miinusmerkkinen, koska verotulot ja valtionosuudet esitetään tuloslaskelmassa

Lisätiedot

Vuodeosasto- ja päivystysinvestointi Armilan toimintojen siirtyminen keskussairaalan huomioitu. Hallitus 14.1.2015

Vuodeosasto- ja päivystysinvestointi Armilan toimintojen siirtyminen keskussairaalan huomioitu. Hallitus 14.1.2015 Vuodeosasto- ja päivystysinvestointi Armilan toimintojen siirtyminen keskussairaalan huomioitu Hallitus 14.1.2015 Yhteenveto Armilan ja keskussairaalan toiminnan yhdistäminen näyttää kannattavalta sekä

Lisätiedot

RAAHEN KAUPUNKI TALOUSARVION JA TALOUDEN TASAPAINOTTAMISOHJELMAN TOTEUTUMINEN 30.9.2014

RAAHEN KAUPUNKI TALOUSARVION JA TALOUDEN TASAPAINOTTAMISOHJELMAN TOTEUTUMINEN 30.9.2014 RAAHEN KAUPUNKI TALOUSARVION JA TALOUDEN TASAPAINOTTAMISOHJELMAN TOTEUTUMINEN 30.9.2014 Kaupunginhallitus 4.11.2014 Kaupunginvaltuusto 10.11.2014 SISÄLLYSLUETTELO Asukasluvun kehitys 2 Työttömyysasteen

Lisätiedot

Talousarvion laadinnan lähtökohdat. Valtuuston talousseminaari Miehikkälän Salpalinja museo 22.9.2014 Kunnanjohtaja Antti Jämsén

Talousarvion laadinnan lähtökohdat. Valtuuston talousseminaari Miehikkälän Salpalinja museo 22.9.2014 Kunnanjohtaja Antti Jämsén Talousarvion laadinnan lähtökohdat Valtuuston talousseminaari Miehikkälän Salpalinja museo 22.9.2014 Kunnanjohtaja Antti Jämsén Visio elämään Miehikkälä on yritysmyönteinen kansainvälinen E18 tien maaseutukunta,

Lisätiedot

ESPOO TALOUSPALVELUT -LIIKELAITOS TOIMINTA- JA TALOUSSUUNNITELMA 2015 2017

ESPOO TALOUSPALVELUT -LIIKELAITOS TOIMINTA- JA TALOUSSUUNNITELMA 2015 2017 ESPOO TALOUSPALVELUT -LIIKELAITOS TOIMINTA- JA TALOUSSUUNNITELMA 2015 2017 ESPOO TALOUSPALVELUT -LIIKELAITOS Toiminta Espoo Talouspalvelut liikelaitos jakaantuu hankintapalvelut -palveluyksikköön sekä

Lisätiedot

Kuntien taloustietoja 2014 (2) Lähde:Kuntaliitto 2015, Kuntien tunnuslukutiedosto 2003-2014 Kuntien palvelutuotannon kustannuksia 2003-2014

Kuntien taloustietoja 2014 (2) Lähde:Kuntaliitto 2015, Kuntien tunnuslukutiedosto 2003-2014 Kuntien palvelutuotannon kustannuksia 2003-2014 Kuntien taloustietoja 214 (2) Lähde:Kuntaliitto 215, Kuntien tunnuslukutiedosto 23-214 Kuntien palvelutuotannon kustannuksia 23-214 11 Asukasluku indeksoituna (23=1) 15 1 95 9 85 8 75 Kemi 21-5 as. kunnat

Lisätiedot

KIIKOISTEN KUNTA Luontevasti lähellä kaiken keskellä

KIIKOISTEN KUNTA Luontevasti lähellä kaiken keskellä KIIKOISTEN KUNTA Luontevasti lähellä kaiken keskellä TILINPÄÄTÖS 26 Toiminta-ajatus Kiikoisten kunta on paikkakunnan kaikenpuoliseen kehittämiseen pyrkivä, kuntalaisia varten järjestetty palveluorganisaatio.

Lisätiedot

LIPERIN KUNTA VUODEN 2015 TALOUSARVION JA TALOUSSUUNNITELMAN 2015-2017 VALMISTELUOHJEET. Suunnittelun aikataulu

LIPERIN KUNTA VUODEN 2015 TALOUSARVION JA TALOUSSUUNNITELMAN 2015-2017 VALMISTELUOHJEET. Suunnittelun aikataulu LIPERIN KUNTA VUODEN 2015 TALOUSARVION JA TALOUSSUUNNITELMAN 2015-2017 VALMISTELUOHJEET Suunnittelun aikataulu Toimialat jättävät esityksensä kunnanhallitukselle 30.09.2014 mennessä. Sisäiset erät tulee

Lisätiedot

Vesihuoltolaitoksen kirjanpidollisen taseyksikön perustaminen

Vesihuoltolaitoksen kirjanpidollisen taseyksikön perustaminen Kunnanhallitus 174 14.09.2015 Vesihuoltolaitoksen kirjanpidollisen taseyksikön perustaminen 235/02.00.00/2015 Kunnanhallitus 14.09.2015 174 Valmistelija: kunnansihteeri Asian tausta: Sonkajärven kunnan

Lisätiedot

Turun seudun kuntien taloudesta. Kuntajakoselvityksen aloituskokous 9.1.2014 kello 10-12 Turun kaupungintalo

Turun seudun kuntien taloudesta. Kuntajakoselvityksen aloituskokous 9.1.2014 kello 10-12 Turun kaupungintalo Turun seudun kuntien taloudesta Kuntajakoselvityksen aloituskokous 9.1.2014 kello 10-12 Turun kaupungintalo Tulorahoituksen riittävyys selvityksen lähtötilanteessa Tuloslaskelmien yhdistelmä* Koko maa

Lisätiedot

KAUPUNGINHALLITUKSEN TALOUS- JA TOIMINTARAPORTTI

KAUPUNGINHALLITUKSEN TALOUS- JA TOIMINTARAPORTTI HEINÄKUU 1 KAUPUNKI/KONSERNI TOIMINTATUOTOT JA KULUT JOHTAMINEN, OSAAMINEN JA HENKILÖSTÖ Tammi-heinäkuussa 1 on kirjattu henkilöstökuluja n., milj. euroa (, %) viimevuotista enemmän. Muutos johtuu työllistämistuella

Lisätiedot

Laskelma kuntien ja kuntayhtymien menoista v. 2013

Laskelma kuntien ja kuntayhtymien menoista v. 2013 Laskelma kuntien ja kuntayhtymien menoista v. 213 1,7 % Toimintakulut 38,3 mrd. : Palkat ja palkkiot 16,39 mrd. 3,6 %,7 % 1,6 %,2 %,3 % 3,8 % Henkilösivukulut 4,96 mrd. Palvelujen ostot 9,78 mrd. Materiaalin

Lisätiedot