Visma Econet Pro käytetyn tavaran marginaaliveron käsittely

HTML
DOWNLOAD

Koko: px

Aloita esitys sivulta:

Download "Visma Econet Pro käytetyn tavaran marginaaliveron käsittely"

Elisabet Kapulainen
10 vuotta sitten
Katselukertoja:

1 Sivu 1/5 Visma Econet Pro käytetyn tavaran marginaaliveron käsittely Visma Econet Pro ohjelmassa on huomioitu marginaaliverollinen käytetyn tavaran kaupankäynti seuraavasti. Tilikarttaan on määritelty marg. verollista toimintaa varten omat tilit (voit perustaa tilikarttaan tilit haluamillasi numeroilla jos et halua käyttää ohjeen mukaista numerointia). Tarkoitus on että, tarkistusraportilla (Alvmarg.eco) seurataan marginaaliverollisen liiketoiminnan tilannetta. Kun veroa pitää maksaa, tehdään oikaisukirjaukset. Oikaisukirjaukset nollaavat tarkistusraportin seuranta-ajan määrät. Liikekirjuri Kirjuri2.dat tilikartta Marginaaliveron tilit tilikartassa: Kirjaa kuukauden aikaiset marg.veronalaiset myynnit kreditiin verokannan mukaan alla kerrotuille tileille. HUOM! Tarkista tilien käsittelyssä että tilien 3410 Myynti käytetyt tavarat marginaaliverotus 23% Tililuokka2 Myynti käytetyt tavarat 23% 3412 Myynti käytetyt tavarat marginaaliverotus 9% Tililuokka2 Myynti käytetyt tavarat 9% Kirjaa kuukauden aikaiset marg.veronalaiset ostot debetiin verokannan mukaan alla kerrotuille tileille 4160 Ostot käytetyt tavarat marginaaliverotus 23% Tililuokka2 Ostot käytetyt tavarat 23% 4162 Ostot käytetyt tavarat marginaaliverotus 9% Tililuokka2 Ostot käytetyt tavarat 9%

Tarkoitus on että, tarkistusraportilla (Alvmarg.eco) seurataan marginaaliverollisen liiketoiminnan tilannetta. Kun veroa pitää maksaa, tehdään oikaisukirjaukset.

2 Sivu 2/5 Määritä Alvmarg.eco tarkistusraportti käyttöön seuraavasti: Asetukset Kirjanpidon asetukset Raporttien määritykset Raporttiryhmä Alv-raportit Valikkoteksti Marg. tarkistuslaskelma Tiedosto Alvmarg.eco Laji Rivi Oikaisukirjauksien tilit kun käytetyn tavaran marg. myynnit ovat isommat kuin ostot. HUOM! Tarkista tilien käsittelyssä että tilien 3438 Marg alv oikaisu my 23% Perus lehdellä Alv% 23, Alv-tili Marg alv oikaisu my 9% Perus lehdellä Alv% 9, Alv-tili Marginaaliverotus alv oikaisu osto 23% Perus lehdellä Alv% 23, Alv-tili Marginaaliverotus alv oikaisu osto 9% Perus lehdellä Alv% 9, Alv-tili Yhteenveto ohjeesta: Kun kuukauden kirjaukset on tehty, tarkista Alvmarg.eco laskelmalla, ovatko käytetyn tavaran marg.myynnit suuremmat kuin ostot. Jos eivät ole, jätä saldot tileille ja jatka kirjauksia seuraavankin kuukauden vienneillä. Huom. raportoi aina seuranta-ajan alusta haluamasi kk:n loppuun jolloin tulee kumulatiivinen kertymä oikein. Jos alv-raporttivalikossa ei ole Alv-marginaaliveron tark.lista raporttia niin lisää se Asetukset Kirjanpidon asetukset Raporttien määritykset Alv-raportit raporttiryhmään. Jos seurantajakson lopussa tavaran marg.myynnit ovat suuremmat kuin ostot, kirjaa verokannan 23% myynnin oikaisu tilille 3438 ja verokannan 9% tilille 3439 kreditiin. Vastakirjaus verokannan mukaan tilille 3410 tai 3412

Tarkista tilien käsittelyssä että tilien 3438 Marg alv oikaisu my 23% Perus lehdellä Alv% 23, Alv-tili 293910 3439 Marg alv oikaisu my 9% Perus lehdellä Alv% 9, Alv-tili 293930 4190 Marginaaliverotus

3 Sivu 3/5 Verokannan 23% oston oikaisu tilille 4190 ja verokannan 9% tilille Vastakirjaus verokannan mukaan tilille 4160 tai Tulosta alv-tarkistuslista nettokirjaus Alvkkn.eco ja tarkista arvonlisävero. Tyhjennä myös tilin ja saldot kuukauden lopussa muiden alv tilien tyhjennyksen yhteydessä tilitettävän arvonlisäveron tilille (tilikartassa tili 2939). Jos teet automaattisen Alv-kirjauksen Kirjanpito Alv-kirjaus toiminnolla niin tarkista tilien käsittelyssä tilien ja Luokat lehdeltä että Tililuokka 10 kohdassa on määritys Myynnin alv-velat Huomioi kaikissa tyhjennyskirjauksissa, että voit määrittää avuksi Kirjaussäännön (kun myynnit suuremmat kuin ostot, bruttokirjauksen alvkirjaukset sekä alv-tilien tyhjennys). Osakeyhtiö sis.konsernitilit Tilioy2.dat tilikartta Marginaaliveron tilit tilikartassa: Kirjaa kuukauden aikaiset marg.veronalaiset myynnit kreditiin verokannan mukaan alla kerrotuille tileille. HUOM! Tarkista tilien käsittelyssä että tilien 3011 Myynti käytetyt tavarat marginaaliverotus 23% Tililuokka2 Myynti käytetyt tavarat 23% 3013 Myynti käytetyt tavarat marginaaliverotus 9% Tililuokka2 Myynti käytetyt tavarat 9% Kirjaa kuukauden aikaiset marg.veronalaiset ostot debetiin verokannan mukaan alla kerrotuille tileille 4051 Ostot käytetyt tavarat marginaaliverotus 23% Tililuokka2 Ostot käytetyt tavarat 23% 4153 Ostot käytetyt tavarat marginaaliverotus 9%

Jos teet automaattisen Alv-kirjauksen Kirjanpito Alv-kirjaus toiminnolla niin tarkista tilien käsittelyssä tilien 293910 ja 293930 Luokat lehdeltä että Tililuokka 10 kohdassa on määritys Myynnin

4 Sivu 4/5 Tililuokka2 Ostot käytetyt tavarat 9% Määritä Alvmarg.eco tarkistusraportti käyttöön seuraavasti: Asetukset Kirjanpidon asetukset Raporttien määritykset Raporttiryhmä Alv-raportit Valikkoteksti Marg. tarkistuslaskelma Tiedosto Alvmarg.eco Laji Rivi Oikaisukirjauksien tilit kun käytetyn tavaran marg. myynnit ovat isommat kuin ostot. HUOM! Tarkista tilien käsittelyssä että tilien 3021 Marg alv oikaisu my 23% Perus lehdellä Alv% 23, Alv-tili Marg alv oikaisu my 9% Perus lehdellä Alv% 9, Alv-tili Marginaaliverotus alv oikaisu osto 23% Perus lehdellä Alv% 23, Alv-tili Marginaaliverotus alv oikaisu osto 9% Perus lehdellä Alv% 9, Alv-tili Yhteenveto ohjeesta: Kun kuukauden kirjaukset on tehty, tarkista Alvmarg.eco laskelmalla, ovatko käytetyn tavaran marg.myynnit suuremmat kuin ostot. Jos eivät ole, jätä saldot tileille ja jatka kirjauksia seuraavankin kuukauden vienneillä. Huom. raportoi aina seuranta-ajan alusta haluamasi kk:n loppuun jolloin tulee kumulatiivinen kertymä oikein. Jos alv-raporttivalikossa ei ole Alv-marginaaliveron tark.lista raporttia niin lisää se Asetukset Kirjanpidon asetukset Raporttien määritykset Alv-raportit raporttiryhmään.

eco Laji Rivi Oikaisukirjauksien tilit kun käytetyn tavaran marg. myynnit ovat isommat kuin ostot. HUOM!

5 Sivu 5/5 Jos seurantajakson lopussa tavaran marg.myynnit ovat suuremmat kuin ostot, kirjaa verokannan 23% myynnin oikaisu tilille 3021 ja verokannan 9% tilille 3023 kreditiin. Vastakirjaus verokannan mukaan tilille 3011 tai 3012 Verokannan 23% oston oikaisu tilille 4061 ja verokannan 9% tilille Vastakirjaus verokannan mukaan tilille 4051 tai Koska alv-tileinä on Myynnin alv-velka 23% ja Myynnin alvvelka 9% niin tilien tyhjennys tapahtuu normaalin kuukauden lopussa tapahtuvan alv-tilien tyhjennyksen yhteydessä tilitettävän arvonlisäveron tilille (tilikartassa tili 2920) Huomioi kaikissa tyhjennyskirjauksissa, että voit määrittää avuksi Kirjaussäännön (kun myynnit suuremmat kuin ostot, bruttokirjauksen alvkirjaukset sekä alv-tilien tyhjennys). Ohje uuden tilin perustamiseen jos tilejä ei tilikartassa ole Avaa Asetukset Tilit ja kustannuspaikat Tilien käsittely. Etsi tilikartasta vastaavan tiliryhmän jo olemassa oleva tili ja perusta uusi tili kopioimalla tilistä uusi tili Kopioi painikkeen avulla. Annan Kohdetili kenttään uusi tilinumero (esim. 3011) ja Tilinnimi kenttään uusi tilinnimi (esim. Myynti käytetyt tavarat marginaaliverotus 23%) Avaa uusi tili ja tarkista että määritykset tilillä ovat Perus- ja Luokat lehdellä yllä olevan ohjeen mukaiset (tee muutokset yllä olevien mallien mukaisesti).

Koska alv-tileinä on 29001 Myynnin alv-velka 23% ja 29041 Myynnin alvvelka 9% niin tilien tyhjennys tapahtuu normaalin kuukauden lopussa tapahtuvan alv-tilien tyhjennyksen yhteydessä tilitettävän

Samankaltaiset tiedostot

Visma Fivaldi -käsikirja Marginaaliverollinen kauppa - ohjaustiedot

Visma Fivaldi -käsikirja Marginaaliverollinen kauppa - ohjaustiedot 2 Sisällys 1. MARGINAALIVEROLLISEN KAUPAN TILIT... 3 1.1 Taseen tilit... 3 1.2 Tuloslaskelman tilit... 3 2 AUTOMAATTIKIRJAUSPARAMETRIT...