TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

Transkriptio

1 SUOMUSSALMEN KUNTA HALLINTOPALVELUT Kvalt liite 6 Kv TALOUSARVION TOTEUTUMINEN Sisältö: sivu: 1. Talouden toteutuminen, yhteenveto Tuloslaskelma (ulkoiset) Toimintatulot ja toimintamenot koko kunta yhteensä Toimintamenot ja tulot kunnanvaltuuston 8-17 sitovuustasolla toimielimittäin 5. Kuntakonserni Investointien toteutuminen Rahoitusosa Verotulot ja valtionosuudet 34-35

2

3 Suomussalmen kunta talouspäällikkö Sirpa Kovalainen Kunnanhallitukselle ja kunnanvaltuustolle TALOUSARVION TOTEUTUMINEN Yleistä Vastuualueiden on raportoitava kolmannesvuosittain asetettujen toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta sekä muista oleellisista havainnoista kunnanhallitukselle ja tarkastuslautakunnalle sisäisten valvonnan ohjeiden mukaan. Kunnan kirjanpito on ollut alkaen Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymän hoidettavana. Toimintatuotot, toimintakulut ja toimintakate Tasaisen kehityksen mukaan toteuma-aste on 66,67 %. Toimintatuotot olivat 5,479 milj. euroa, toteutumaprosentti 64,4 %, laskua edellisen vuoden vastaavasta ajasta 15,5 %. Toimintakulut menot olivat 43,791 milj. euroa, toteutumaprosentti 66,27 %, laskua edellisen vuoden vastaavasta ajasta 2,8 %. Toimintakuluista suurin menoerä ovat palvelujen ostot, joihin kuuluvat myös Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymän maksuosuudet. Kuntayhtymälle varatut määrärahat ovat ohjeellisesti sitovia, koska kunta ei itse voi vaikuttaa maksuosuuksien suuruuteen. Toimintakate syntyy toimintatuottojen ja toimintakulujen erotuksesta, joka ilmoittaa, paljonko toiminnasta jää maksettavaksi verorahoituksella (verotulot ja valtionosuudet). Toimintakate oli -38,312 milj. euroa, toteutumaprosentti 66,55 %. Edellisvuonna toimintakate oli -38,560 milj. euroa. Rahoitus Verotulot Verotulojen toteutuma oli 18,474 milj. euroa, toteutumaprosentti 68,48 %. Verotulotilityksissä oli nousua edellisen vuoden vastaavasta ajasta 1,7 %. Kunnallisverotulo oli 16,308 milj. euroa, nousua 0,1 % edellisen vuoden vastaavasta ajasta. Yhteisöverotulo oli 2,080 milj. euroa, nousua 14,2 % edellisen vuoden vastaavasta ajasta. Kiinteistöverotuoton toteutuma oli 0,086 milj. euroa. Kiinteistöveron varsinaiset tilitykset ovat syyskuussa ja marraskuussa, joten kiinteistöverojen toteutuma näkyy seuraavien kuukausien toteutumassa. Tämän hetkisen arvion perusteella verotuloja kertyy 0,412 milj. euroa eli 1,5 % arvioitua enemmän. Valtionosuudet Valtionosuuksia kertyi 22,038 milj. euroa, toteutumaprosentti oli 67,6 %, laskua edellisen vuoden vastaavasta ajasta 1,8 % (0,4 milj. euroa). Koko vuonna valtionosuuksia kertynee 0,461 milj. euroa arvioitua enemmän. Muun opetustoimen osalta lopullinen valtionosuus tarkentuu joulukuussa. 1

4 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot ja muut rahoitustuotot olivat 1,605 milj. euroa. Korkokulut ja muut rahoituskulut olivat 0,081 milj. euroa. Rahoitustuotoissa suurin yksittäinen tuloerä oli sijoitusten uudelleenjärjestelyjen yhteydessä saadut luovutusvoitot, yhteensä 1,5 milj. euroa. Sijoitusten markkina-arvo oli 9,277 milj. euroa, kirjanpitoarvo 10,248 milj. euroa. Vuosikate Vuoden talousarviossa vuosikate on 2,162 milj. euroa. Toteutunut vuosikate on 3,724 milj. euroa. Asukasta kohti vuosikate on 443 euroa. Poistot Poistojen toteutuma on 2,122 milj. euroa, eli toteutuma-aste oli 64,87 %. Talousarviossa poistot ovat 3,271 milj. euroa. Tilikauden tulos ja tilikauden ylijäämä Tarkastelujakson tilikauden tulos on ylijäämäinen 1,602 milj. euroa eli toteutuma-aste 144,45 %. Talousarviossa tilikauden tulos on alijäämäinen 1,109 milj. euroa. Koko vuoden tulos riippuu ennen kaikkea Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymän tuloksesta. Kuntayhtymä on arvioinut, että vuodelta syntyy alijäämää noin 6,854 milj. euroa. Tästä Suomussalmen kunnan osuus on noin 0,948 milj. euroa. Kun huomioidaan kuntayhtymälle maksettava lisäosuus, tilikauden tulos tullee olemaan alijäämäinen noin -0,447 milj. euroa. Investoinnit Investointihankkeisiin on varattu talousarviossa 8,234 milj. euroa ja tuloihin 0,415 milj. euroa. Investointimenot ovat olleet 3,959 milj. euroa, eli toteutuma-aste on 48,1 %. Koko vuoden bruttoinvestointimenojen arvioidaan olevan 8,827 milj. euroa. Lainat Lainaa ei nosteta vuonna. Maksuvalmius Maksuvalmius on ollut hyvä. Laskennallinen maksuvalmius oli 65 päivää. Työllisyys Työttömiä työnhakijoita oli 654 henkilöä eli 18,2 % työvoimasta. Koko Kainuun työttömyysaste oli 15,7 % eli työtöntä työnhakijaa. Edellisenä vuonna vastaavana aikana Suomussalmella työttömyysaste oli 16,8 % (615 henkilöä) ja koko Kainuun työttömyysaste oli 15,9 % (5 631 henkilöä). Asukasluvun kehitys asukasluku oli Laskua vuoden alusta oli 92 asukasta eli 1,08 %. Edellisenä vuonna vastaavana aikana asukasluku 8 537, laskua vuoden 2014 alusta 124 henkilöä eli 1,43 %. 2

5 SUOMUSSALMEN KUNTA OSAVUOSIKATSAUS Tuloslaskelma ULKOISET TOT TP TA TOT Korjaus TOT TOT ENNUSTE Tot % erät % TP Tp Toimintatuotot: Myyntituotot , ,82 Maksutuotot , ,73 Tuet ja avustukset , ,55 Muut toimintatuotot , ,54 Toimintatuotot yhteensä , ,67 Muutos edellisvuoteen, % -2,00-1,68-22,56-15,50-35,60-24,60 Asuk asta k ohti, ,67 Toimintakulut: Henkilöstökulut , ,87 Muutos edell.vuoteen, % -1,71-0,05-4,92-1,09-28,51 Palkat ja palkkiot , ,21 Henkilösivukulut , ,75 Eläkekulut , ,79 Muut henk.sivukulut , ,47 Palvelujen ostot , ,55 Aineet ja tarvikkeet , ,78 Avustukset , ,85 Muut kulut , ,07 Toimintakulut yhteensä , ,57 Muutos edellisvuoteen, % 0,63 0,46-3,81-2,78-33,73 1,12 Asuk asta k ohti, ,57 Toimintakate , ,85 Muutos edellisvuoteen, % 1,08 0,90-0,24-0,65-33,45 6,36 Asukasta kohti, ,00 3

6 1 000 TOT TP TA TOT Korjaus TOT TOT ENNUSTE Tot % erät % TP Tp Verotulot yhteensä , ,53 Muutos edellisvuoteen, % 3,35 3,79 0,88 1,66-31,52 5,57 Asukasta kohti, ,53 kunnallisvero , ,28 yhteisövero , ,30 kiinteistövero , ,68 Valtionosuudet yhteensä , ,41 Muutos edellisvuoteen, % 1,91 1,53-2,33-1,78-32,39 0,11 Asukasta kohti Kunnan peruspalv. valtionosuus ,75 Verotuloper.valt.osuuden tasaus ,47 Järjestelmäm. tasaus ,00 Kunnan opetus- ja kulttuurip ,12 Rahoitustuotot ja -kulut , ,01 Korkotuotot , ,00 Muut rahoitustuotot , ,78 Korkokulut , ,69 Muut rahoituskulut , ,00 Vuosikate , ,59 Muutos edellisvuoteen, % 26,36 7,00-1,77 78,61-100,00 72,25-30,68 Asuk asta k ohti ,59 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot , ,22 Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut Tilikauden tulos , ,31 Varausten lisäys- tai vähennys + 0 Rahastojen lisäys- tai vähennys Tilikauden ali- /ylijäämä , ,31 4

7 1 000 TOT TP TA TOT Korjaus TOT TOT ENNUSTE Tot % erät % TP Tp TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toimintatuotot/Toimintakulut, % 14,39 16,58 12,88 12,51 12,51 12,63 Vuosikate tulorahoituksesta, % 4,43 6,89 3,18 8,10 8,10 4,63 Vuosikate/Poistot, % 85,9 135,9 66,1 175,5 175,5 87,7 Poistot tulorahoituksesta, % -5,15 5,07-4,80-4,61-4,61-5,28 Vuosikate, /asukas Asukasmäärä Muutos ed.vuoteen, hlöä vastaavana aikana Muutos, % -1,99-2,02-2,55-1,63-0,61-0,61 5

8 Kyselyn kuvaus Käyttötalousraportti Määräpäivä Yritys Tulosyksikkö Ulkoiset ja sisäiset Suomussalmen kunta Tilinpäätös 2014 TA Muutosten jälkeen 6 TA muut.jälk Tot /TA muut.jälk % TA - Tot. Tilinumero EUR EUR EUR EUR EUR MYYNTITUOTOT MAKSUTUOTOT TUET JA AVUSTUKSET MUUT TOIMINTATUOTOT TOIMINTATUOTOT HENKILÖSTÖKULUT PALVELUJEN OSTOT AINEET, TARVIKKEET J AVUSTUKSET MUUT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE , , , ,83 57, , , , , ,59 68, , , , , ,36 65, , , , , ,06 67, , , , , ,84 63, , , , , ,38 71, , , , , ,74 65, , , , , ,51 60, , , , , ,26 55, , , , , ,73 61, , , , , ,62 66, , , , , ,78 66, , Kunnan tulovero , , , ,36 74, , Kiinteistövero , , , ,95 3, , Osuus yhteisöveron t , , , ,39 78, ,61 VEROTULOT , , , ,70 68, , Kunnan peruspalv. vo , , , ,00 67, , Verot.per. vo tasaus , , , ,00 67, , Järjestelmäm. tasaus , , , Opetus- ja kultt. vo , , , ,00 52, ,00

9 VALTIONOSUUDET KORKOTUOTOT MUUT RAHOITUSTUOTOT KORKOKULUT MUUT RAHOITUSKULUT RAHOITUSTUOTOT JA -K VUOSIKATE POISTOT JA ARVONALEN Tilinpäätös 2014 TA Muutosten jälkeen TA muut.jälk Tot /TA muut.jälk % TA - Tot , , , ,00 67, , , , , ,45 80, , , , , ,84 388, , , , , ,57 39, , , , , ,09 17, , , , , ,63 944, , , , , ,55 172, , , , , ,86 64, , Muut satunnaiset tuo ,56 0,00 0,00 Satunnaiset tuotot SATUNNAISET TUOTOT J TILIKAUDEN TULOS Rahastojen lisäys , ,56 0,00 0, ,56 0,00 0, , , , ,69-144, , Rahastojen vähennys 5 588,72 0,00 0,00 RAHASTOJEN LISÄYS (- VARAUSTEN JA RAHASTO TULOSLASKELMA KUNNAN TULOSLASKELMA 1 887,32 0,00 0, ,32 0,00 0, , , , ,69-144, , , , , ,69-144, ,49 7

10 SUOMUSSALMEN KUNTA OSAVUOSIKATSAUS MK TOIMINTAMENOT JA -TULOT KV:n määrämällä sitovuustasolla eli toimielin netto (ulkoiset ja sisäiset) Ta:n tasainen tot. aste ,67 % Valtuuston sitovuustaso, toimielin, toimintakate TOT Korjaus ARVIO TO T ENNUSTE TO T Tp 2014 Ta erät % TP % KESKUSVAALILAUTAKUNTA TARKASTUSLAUTAKUNTA 18 TO IMINTAMENO T , ,00 15 TO IMINTATUO TO T , NETTO , ,00 21 TO IMINTAMENO T , ,30 0 TO IMINTATUOTO T NETTO , ,30 KUNNANVALTUUSTO 33 TO IMINTAMENO T , ,00 0 TO IMINTATULO T NETTO , ,00 KUNNANHALLITUS KAINUUN LIITTO TO IMINTAMENO T , , TO IMINTATUO TO T , , NETTO , ,00 20 poistot , , TO IMINTAMENO T , ,00 0 TO IMINTATUOTO T NETTO , ,00 8

11 KAINUUN SOSIAALI- JA TERVEYDENHUOLLON KUNTAYHTYMÄ TO IMINTAMENO T , ,54 0 TOIMINTATUOTOT NETTO , ,54 SIVISTYSLAUTAKUNTA TEKNINEN LAUTAKUNTA YMPÄRISTÖLAUTAKUNTA TO IMINTAMENO T , , TOIMINTATUOTOT , , NETTO , , poistot , , TO IMINTAMENO T , , TO IMINTATUO TO T , , NETTO , , poistot , , TO IMINTAMENO T , , TO IMINTATUO TO T , , NETTO , ,86 0 poistot VESIHUOLTOLAITOS 641 TO IMINTAMENO T , , TO IMINTATUO TO T , , NETTO , , poistot , ,46 TOT Korjaus ARVIO TO T ENNUSTE TO T Tp 2014 Ta erät % TP % 1 KÄYTTÖTALOUS YHTEENSÄ TO IMINTAMENO T , , TO IMINTATUO TO T , , NETTO , , poistot , ,22 Sisäiset erät , ,00 9

12 Kyselyn kuvaus Käyttötalousraportti Määräpäivä Yritys Tulosyksikkö Tilinumero Ulkoiset ja sisäiset Keskusvaalilautakunta Tilinpäätös 2014 TA Muutosten jälkeen Tot /TA muut.jälk % TA - Tot. Tilinumero EUR EUR EUR EUR TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE VUOSIKATE TILIKAUDEN TULOS TULOSLASKELMA TUET JA AVUSTUKSET TOIMINTATUOTOT HENKILÖSTÖKULUT PALVELUJEN OSTOT AINEET, TARVIKKEET J MUUT TOIMINTAKULUT KUNNAN TULOSLASKELMA , , ,30 103,6-521, , , ,30 103,6-521, , , ,14 89, , ,07 0, ,28 X 3 408,28-227,89 0,00-385,90 X 385, , , ,00 28, , , , ,32 93, , , , ,02 66, , , , ,02 66, , , , ,02 66, , , , ,02 66, , , , ,02 66, ,77 10

13 Kyselyn kuvaus Käyttötalousraportti Määräpäivä Yritys Tulosyksikkö Ulkoiset ja sisäiset Tilinpäätös 2014 TA Muutosten jälkeen Tot /TA muut.jälk % TA - Tot. Tilinumero EUR EUR EUR EUR TILIKAUDEN TULOS TULOSLASKELMA KUNNAN TULOSLASKELMA Tarkastuslautakunta HENKILÖSTÖKULUT PALVELUJEN OSTOT AINEET, TARVIKKEET J TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE VUOSIKATE , , ,76 112,3 368, , , ,36 38, ,64-138,00-250,00-138,00 55,2-112, , , ,12 47, , , , ,12 47, , , , ,12 47, , , , ,12 47, , , , ,12 47, , , , ,12 47, ,88 Kyselyn kuvaus Käyttötalousraportti Määräpäivä Yritys Tulosyksikkö Ulkoiset ja sisäiset Tilinpäätös 2014 TA Muutosten jälkeen Tot /TA muut.jälk % TA - Tot. Tilinumero EUR EUR EUR EUR TILIKAUDEN TULOS TULOSLASKELMA KUNNAN TULOSLASKELMA Kunnanvaltuusto HENKILÖSTÖKULUT PALVELUJEN OSTOT AINEET, TARVIKKEET J TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE VUOSIKATE , , ,07 89, , , , ,85 33, , , , ,00 97,0-76, , , ,92 72, , , , ,92 72, , , , ,92 72, , , , ,92 72, , , , ,92 72, , , , ,92 72, ,08 11

14 Kyselyn kuvaus Käyttötalousraportti Määräpäivä Yritys Tulosyksikkö Ulkoiset ja sisäiset Kunnanhallitus Tilinpäätös 2014 TA Muutosten jälkeen Tot /TA muut.jälk % TA - Tot. Tilinumero EUR EUR EUR EUR MYYNTITUOTOT MAKSUTUOTOT VUOSIKATE , , ,66 53, , ,69 0,00 0, , , ,92 39, , , , ,14 47, , , , ,72 43, , , , ,54 65, , , , ,02 67, , , , ,40 43, , , , ,86 72, , , , ,91 49, , , , ,73 64, , , , ,01 67, , , , ,01 67, , Poistot tietokoneohj , , ,15 66, , Poistot koneista ja ,55 X 2 977, Suunnitelman poistot , ,00 Suunnitelman mukaise POISTOT JA ARVONALEN TILIKAUDEN TULOS TULOSLASKELMA TUET JA AVUSTUKSET MUUT TOIMINTATUOTOT TOIMINTATUOTOT HENKILÖSTÖKULUT PALVELUJEN OSTOT AINEET, TARVIKKEET J AVUSTUKSET MUUT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE KUNNAN TULOSLASKELMA , , ,70 54, , , , ,70 54, , , , ,71 67, , , , ,71 67, , , , ,71 67, ,67 12

15 Kyselyn kuvaus Käyttötalousraportti Määräpäivä Yritys Tulosyksikkö Ulkoist ja sisäiset Tilinpäätös 2014 TA Muutosten jälkeen Tot /TA muut.jälk % TA - Tot. Tilinumero EUR EUR EUR EUR KUNNAN TULOSLASKELMA Maakunnallinen yhteistoiminta, Kainuun liitto PALVELUJEN OSTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE VUOSIKATE TILIKAUDEN TULOS TULOSLASKELMA , , ,60 66, , , , ,60 66, , , , ,60 66, , , , ,60 66, , , , ,60 66, , , , ,60 66, , , , ,60 66, ,40 Kyselyn kuvaus Käyttötalousraportti Määräpäivä Yritys Tulosyksikkö Sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymä, maksuosuudet Tilinpäätös 2014 TA Muutosten jälkeen Tot /TA muut.jälk % TA - Tot. Tilinumero EUR EUR EUR EUR PALVELUJEN OSTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE VUOSIKATE TILIKAUDEN TULOS TULOSLASKELMA KUNNAN TULOSLASKELMA , , ,00 66, , , , ,00 66, , , , ,00 66, , , , ,00 66, , , , ,00 66, , , , ,00 66, , , , ,00 66, ,00 13

16 Kyselyn kuvaus Käyttötalousraportti Määräpäivä Yritys Tulosyksikkö Tilinumero Ulkoiset ja sisäiset Tilinpäätös 2014 TA Muutosten jälkeen Tot /TA muut.jälk % TA - Tot. Tilinumero EUR EUR EUR EUR , , ,33 59, , , , ,34 65, , , , ,60 169, , , , ,83 103, , , , ,10 83, , , , ,34 71, , , , ,69 59, , , , ,14 79, , , , ,70 64, , , , ,08 63, , , , ,95 67, , , , ,85 65, ,71 0,00 0,00 0,00 X 0, , , ,85 65, , Poistot tietokoneohj ,50-620,13-413,42 66,7-206, Poistot kiint.rakent , , ,57 66, , Poistot koneista ja , , ,47 84, , Suunnitelman poistot , ,00 KUNNAN TULOSLASKELMA Sivistyslautakunta MYYNTITUOTOT MAKSUTUOTOT RAHOITUSTUOTOT JA -K VUOSIKATE Suunnitelman mukaise POISTOT JA ARVONALEN TILIKAUDEN TULOS TULOSLASKELMA TUET JA AVUSTUKSET MUUT TOIMINTATUOTOT TOIMINTATUOTOT HENKILÖSTÖKULUT PALVELUJEN OSTOT AINEET, TARVIKKEET J AVUSTUKSET MUUT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE , , ,46 60, , , , ,46 60, , , , ,31 65, , , , ,31 65, , , , ,31 65, ,66 14

17 Kyselyn kuvaus Käyttötalousraportti Määräpäivä Yritys Tulosyksikkö Ulkoiset ja sisäiset Tilinpäätös 2014 TA Muutosten jälkeen Tot /TA muut.jälk % TA - Tot. Tilinumero EUR EUR EUR EUR , , ,83 59, , , , ,64 107,0-209, , , ,54 2, , , , ,86 67, , , , ,87 62, , , , ,20 78, , , , ,24 58, , , , ,95 58, , , , ,70 2, , , , ,37 69, , , , ,46 63, , , , ,59 67, ,75 0,00 0,00 0,00 X 0, , , ,59 67, , Poistot muista pitkä , , ,56 66, , Poistot rakennuksist , , ,16 67, , Poistot kiint.rakent , , ,50 72, , Poistot koneista ja , , ,78 112, , Suunnitelman poistot , , Muut lisäpoistot ,99 TULOSLASKELMA KUNNAN TULOSLASKELMA Tekninen lautakunta MYYNTITUOTOT MAKSUTUOTOT TUET JA AVUSTUKSET MUUT TOIMINTATUOTOT TOIMINTATUOTOT HENKILÖSTÖKULUT PALVELUJEN OSTOT AINEET, TARVIKKEET J AVUSTUKSET MUUT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE RAHOITUSTUOTOT JA -K VUOSIKATE Suunnitelman mukaise Kertaluonteiset pois POISTOT JA ARVONALEN TILIKAUDEN TULOS , , ,00 65, , , , , ,00 65, , , , ,59 65, , , , ,59 65, , , , ,59 65, ,21 15

18 Kyselyn kuvaus Käyttötalousraportti Määräpäivä Yritys Tulosyksikkö Ulkoiset ja sisäiset Tilinpäätös 2014 TA Muutosten jälkeen Tot /TA muut.jälk % TA - Tot. Tilinumero EUR EUR EUR EUR VUOSIKATE TILIKAUDEN TULOS TULOSLASKELMA KUNNAN TULOSLASKELMA Ympäristölautakunta MYYNTITUOTOT MAKSUTUOTOT TUET JA AVUSTUKSET MUUT TOIMINTATUOTOT TOIMINTATUOTOT HENKILÖSTÖKULUT PALVELUJEN OSTOT AINEET, TARVIKKEET J AVUSTUKSET MUUT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE ,34 546,00 X -546, , , ,61 92, , , , ,00 37, ,00 472,52 533,23 X -533, , , ,84 70, , , , ,97 65, , , , ,28 50, ,72-909, , ,00 18, , , , ,00 37, , , , ,94 76, , , , ,19 57, , , , ,35 49, , , , ,35 49, , , , ,35 49, , , , ,35 49, , , , ,35 49, ,07 16

19 Kyselyn kuvaus Käyttötalousraportti Määräpäivä Yritys Tulosyksikkö Ulkoiset ja sisäiset Tilinpäätös 2014 TA Muutosten jälkeen Tot /TA muut.jälk % TA - Tot. Tilinumero EUR EUR EUR EUR , , ,01 50, , , , ,01 50, , , , ,36 65, , , , ,42 54, , , , ,12 56, , , ,00-698,43 13, , , , ,33 58, , , , ,68 38, , , , ,68 38, , Poistot rakennuksist , , ,77 66, , Poistot kiint.rakent , , ,93 67, , Suunnitelman poistot , ,67 TULOSLASKELMA KUNNAN TULOSLASKELMA Eriytetty vesihuoltolaitos MYYNTITUOTOT TOIMINTATUOTOT HENKILÖSTÖKULUT PALVELUJEN OSTOT AINEET, TARVIKKEET J MUUT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE VUOSIKATE Suunnitelman mukaise POISTOT JA ARVONALEN TILIKAUDEN TULOS , , ,70 66, , , , ,70 66, , , , ,02-303, , , , ,02-303, , , , ,02-303, ,58 17

20 KONSERNI Osavuosikatsaus KIINTEISTÖ OY SUOMUSSALMEN VUOKRATALOT TP 2014 TA TOT 1-8/ TOT% ENN TP Tuloslaskelma Vuokraustoimen liikevaihto Muut kiinteistön tuotot Liikevaihto yhteensä Henkilöstökulut Poistot Muut kulut Liikevoitto Rahoitustuotot Rahoituskulut Varausten lisäys/vähennys Tilikauden tulos Tase Vastaavaa Pysyvät vastaavat Vaihtuvat vastaavat Vuokrasaamiset Muut saamiset Rahat ja pa saam Vastattavaa Oma pääoma Vapaaeht. varaukset Vieras pääoma pitkäaik Vieras pääoma lyhytaik Käyttöomaisuus Arvo Lisäykset/vähenn Poistot evl Arvo Lainojen lyhennykset Tunnusluvut Käyttöaste % 90, ,26 93 Keskineliövuokra eur 8,48 8,62 8,60 8,62 Lainat eur/asm² Maksuvalmius, QR 0,7 1 1 Omavaraisuusaste 28, Henkilöstön määrä ,5 5 Hlöstökulut eur/hlö Asuntoja yhteensä 481 kpl Pinta-ala asm² ,5 Suomussalmi Pertti Rönkkö 18

21 Osavuosikatsaus Asunto Oy Suomussalmen Hirvikangas Säröskuja 1 TP 2014 TA TOT 1-8/ TOT % ENN TP Tuloslaskelma Kiinteistön hoito/pääomatuotot Kiinteistön pääomamenot Kiinteistön hoitokulut Hoitokate Poistot Rahoituskulut/tuotot Tilikauden tulos Kiinteistön pääomatuotot sisältyvät yhtiön asukkailta perimiin vuokriin ja ne kattavat kunnan yhtiöltä perimät Valtiokonttorin lainan hoitokulut. Tase Vastaavaa Pysyvät vastaavat Vaihtuvat vastaavat Saamiset Rahat ja pankkis Vastattavaa Oma pääoma La vieras pääoma Käyttöomaisuus ja sijoitukset Arvo Siirto liittymismaksut Lisäys/vähennys Poistot Arvo Tunnusluvut Vuokra ,00 eur/asm² ,00 eur/asm² ,00 eur/asm² ,00 eur/asm² Käyttöaste % Asuntoja yhteensä 10 kpl Pinta-ala 620 asm² Lainat Suomussalmen kunta eur 457,83 eur/asm² Lainat: Suomussalmen kunnan taseessa oleva Valtiokonttorin laina, joka on myönnetty Suomussalmen kunnalle tämän yhtiön osakkeiden ostamista varten. Lainaa jäljellä eur Suomussalmi Leena Kela 19

22 Osavuosikatsaus Asunto Oy Suomussalmen Kuntopolku Pitämänkatu 1 TP 2014 TA TOT 1-8/ TOT % ENN TP Tuloslaskelma Kiinteistön tuotot Kiinteistön hoitokulut Hoitokate Poistot Rahoitustuotot Tilikauden tulos Tase Vastaavaa Pysyvät vastaavat Vaihtuvat vastaavat Saamiset Rahat ja pankkis Vastattavaa Oma pääoma La vieras pääoma Käyttöomaisuus ja sijoitukset Arvo Siirto liittymismaksut Poistot Arvo Tunnusluvut Vastike ,26 /osake ,27 /osake ,27 /osake ,27 /osake Käyttöaste % Asuntoja yhteensä 10 kpl Pinta-ala 763 asm² Asunnot Suomussalmen kunta 7 kpl Pinta-ala 545 asm² Lainat Suomussalmen kunta eur 422,97 eur/asm² Lainat: Suomussalmen kunnan taseessa oleva Valtiokonttorin laina, joka on myönnetty Suomussalmen kunnalle tämän yhtiön osakkeiden ostamista varten. Lainaa jäljellä eur Suomussalmi Leena Kela 20

23 Osavuosikatsaus Asunto Oy Suomussalmen Ämmäntaival Jäniksenpolku 22 TP 2014 TA TOT 1-8/ TOT% ENN TP Tuloslaskelma Kiinteistön hoito/pääomatuotot Kiinteistön pääomamenot Kiinteistön hoitokulut Hoitokate Poistot Rahoitustuotot Tilikauden tulos Kiinteistön pääomatuotot sisältyvät yhtiön asukkailta perimiin vuokriin ja ne kattavat kunnan yhtiöltä perimät Valtiokonttorin lainan hoitokulut. Tase Vastaavaa Pysyvät vastaavat Vaihtuvat vastaavat Saamiset Rahat ja pankkis Vastattavaa Oma pääoma La vieras pääoma Käyttöomaisuus ja sijoitukset Arvo Siirto liittymismaksut Poistot Arvo Tunnusluvut Vuokra ,27 eur/asm² ,39 eur/asm² ,39 eur/asm² 9,39 eur/asm² Käyttöaste % Asuntoja yhteensä 6 kpl Pinta-ala 362 asm² Lainat Suomussalmen kunta eur 393,28 eur/asm² Laina: Suomussalmen kunnan taseessa oleva Valtiokonttorin laina, joka on myönnetty Suomussalmen kunnalle tämän yhtiön osakkeiden ostamista varten. Lainaa jäljellä eur Suomussalmi Leena Kela 21

24 Osavuosikatsaus Asunto Oy Suomussalmen Marjakangas Säröskuja 2 TP 2014 TA TOT 1-8/ TOT% ENN TP Tuloslaskelma Kiinteistön tuotot Kiinteistön hoitokulut Hoitokate Poistot Rahoitustuotot Rahoituskulut Varausten muutos Tilikauden tulos Tase Vastaavaa Pysyvät vastaavat Vaihtuvat vastaavat Saamiset Rahat ja pankkis Vastattavaa Oma pääoma Vapaaeht.varaukset Vieras pääoma Käyttöomaisuus ja sijoitukset Arvo Siirto liittymismaksut Poistot Arvo Tunnusluvut Vuokra ,95 eur/asm² ,22 eur/asm² ,22 eur/asm² ,22 eur/asm² Käyttöaste % Asuntoja yhteensä 14 kpl Pinta-ala 670,5 asm² Lainat Valtiokonttori Suomussalmen kunta eur eur 692,88 eur/asm² Suomussalmi Leena Kela 22

25 Osavuosikatsaus SUOMUSSALMEN ENERGIA OY TP 2014 TA TOT 1-8/ TOT% ENN TP Tuloslaskelma Liikevaihto Liiketoiminnan muut tuotot Ostot Ulkopuoliset palvelut Henkilöstökulut Poistot Liiketoiminnan muut kulut Liikevoitto Rahoitustuotot Tilikauden tulos Tase Vastaavaa Pysyvät vastaavat Vaihtuvat vastaavat Myyntisaamiset Rahat ja pa saam Vastattavaa Oma pääoma Vieras pääoma pitkäaik Vieras pääoma lyhytaik Käyttöomaisuus Arvo Poistot Arvo Suomussalmi Antti Westersund 23

26 SUOMUSSALMEN KUNTA OSAVUOSIKATSAUS MK Investoinnit TP TA TOT KORJAUS ARVIO Tot % ENNUSTE Tot % TP ENNUSTE 2003 KUNNANHALLITUS 0 MENOT TULOT NETTO KIINTEÄ OMAISUUS 0 MENOT TULOT NETTO *Maanhankinta Kiinteistöjen hankinta Rajavartiosto (kasarmialue, rivitalot) Kiinteistöjen myynti Myllylahden koulu 7139,57 Maa- ja vesialueet ostot Rajavartioston kasarmialue ,65 Metsähallitus, Purasjokilinja 4.200,00 Maa- ja vesialueet myynnit TALONRAKENNUS / TILOJEN HANKKIMINEN 0 MENOT TULOT NETTO Arvioitu tulo: avustus 25 % kustannuksista Elinkeinohankkeet ja niitä tukevien tilojen hankkiminen. Teollisuustilojen hankinta Lisätalousarvio KV e Kemet muutostyöt Kiantaman laajennus

27 Investoinnit TP TA TOT KORJAUS ARVIO Tot % ENNUSTE Tot % TP ENNUSTE IRTAIN OMAISUUS 0 MENOT TULOT NETTO Atk-laitteiden ja -verkkojen hankinta sekä Valokuitukaapeli: Jalonniemitalo Pakettiauto: Työpalvelukeskus Miilu Muut kalusto- ja laitehankinnat Raatteen portin projekti, kalusto Arvioitu tulo valtionosuus 52,4 %, AINEETON KÄYTTÖOMAISUUS 0 MENOT TULOT NETTO Varaus osakemerkintöihin, jotka palvelevat kunnan elinkeinotoimintaa ja kunnan elinkeinostrategiaa. Menot: Tytäryhtiöiden osakkeet ja osuudet (Kaukolämpölaitos Suomussalmen Energia Oy:ksi) Tulot: Tytäryhtiöiden osakkeet ja osuudet (Kaukolämpölaitos Suomussalmen Energia Oy:ksi) 25

28 2 040 SIVISTYSLAUTAKUNTA 0 MENOT TULOT #JAKO/0! 0 #JAKO/0! NETTO IRTAIMISTO 0 MENOT TULOT #JAKO/0! 0 #JAKO/0! NETTO Perusopetus;koulut Kirkonkylän koulun irtaimisto Kianta-Opisto: Alvarin opetustilan kalusteet ja pihan opastetaulu #JAKO/0! Atk-hankinnat; perusop. ja muut atk-hankinnat Lukion kalusteet 0 -sähköistyvä yo-koe #JAKO/0! Musiikkiopisto: flyygeli

29 2050 TEKNINEN LAUTAKUNTA 0 MENOT TULOT NETTO TALONRAKENNUS 0 MENOT TULOT NETTO Tulot: Raatteen Portti, av. 52,4 % (kustarvio ), Tulot: Karhulanvaaran biolämpölaitos Tekninen Asuntojen kunnostus Ervinkatu 3 rivitalo Voimakatu 1 A KAO Siikaranta, asuntoloiden kunnostukset Taivalalasen koulun peruskorjaus Pitämän päiväkodin aita Karhulanvaaran koulun muutos alkuperäinen talousarvio e, lisätalousarvio e (KV 17.3.) Karhulanvaaran koulun biolämpölaitos Vanhusten hoitokoti Terveyskeskus ambulanssihenkilökunnan tilojen lisäys e kotihoidon autokatos e Vammaispalvelukeskus, huoneistomuutos Kuntoutuskodin ilmastointi Liikuntahallin peruskorjaus Nuorisotalo Oilolan kuistin ja piha varaston korjaukset Nuorten työpajan kunnostus Raatteen Portin laajennus vesikaton (n. 450 m 2 ) kunnostus ja jätevesikenttä Kesäteatteri Kirjaston jäähdytys Kiinteistöautomatiikka Virastotalo-terveyskeskus kuituverkko Virastotalo-Ruukinkankaan koulujen kuituverkko, lisätalousarvio e (KV 17.3.) Kolarikorjaamo Siikaranta

30 JULKINEN KÄYTTÖOMAISUUS 0 MENOT , TULOT #JAKO/0! NETTO , KAAVATEIDEN RAKENTAMINEN 0 MENOT TULOT #JAKO/0! NETTO Pienkohteet Varaus Jalonuoman kevyen liikenteen väylä Rantakadun rakentaminen ja päällystäminen Hakalantien rakentaminen ja päällystäminen Päällystyksien korjaus Ruokapuistontie Hirvikadun linja-autopysäkki Kalliokatu Siikarannantien rakentaminen Jotostie Kirkkotien kevyenliikenteen väylä TIEVALAISTUKSEN RAKENTAMINEN 0 MENOT TULOT #JAKO/0! 0 #JAKO/0! NETTO * peruskorjaukset ja täydennykset PUISTOT, TORIT JA LEIKKIKENTÄT 0 MENOT TULOT #JAKO/0! 0 NETTO Puistot, torit ja leikkikentät Mannilan puisto

31 VESIRAKENTEET 0 MENOT TULOT NETTO Tulot: Emäjoen kalastuspaikka Harakanrannan venelaiturit Matonpesupaikka #JAKO/0! Emäjoen kalastuspaikka KIINTEISTÖJEN PIHAT 0 MENOT TULOT #JAKO/0! 0 #JAKO/0! NETTO Tähtelän kevyen liikenteen väylä

32 LIIKUNTAPAIKAT 0 MENOT TULOT NETTO Menot: Ruukinkankaan urheilukentän pinnoitus Tulot: Ruukinkankaan urheilukentän pinnoitus IRTAIN OMAISUUS 0 MENOT TULOT #JAKO/0! NETTO Ruokapalvelut: kalusto Siivouspalvelut: kalusto Kuorma-auto (hyvitys vanhasta ) Kaksoismurskain ruohonleikkuri Urheilukentän ruohonleikkuri Moottorikelkka LIIKELAITOKSET 0 MENOT #JAKO/0! 5 TULOT 0 #JAKO/0! 0 #JAKO/0! NETTO KAUKOLÄMPÖLAITOS 0 MENOT #JAKO/0! 5 TULOT #JAKO/0! 0 #JAKO/0! NETTO #JAKO/0! -verkostojen täydennykset Kaukolämpoverkoston peruskorjaus 0 0 -Lämpölaitosten saneeraus

33 2090 ERIYTETTY VESIHUOLTOLAITOS 0 MENOT TULOT #JAKO/0! 0 #JAKO/0! NETTO VESILAITOS 0 MENOT TULOT #JAKO/0! 0 #JAKO/0! NETTO Tonttiliittymät ja pienkohteet Verkostojen peruskorjaus Haverisen vesilaitoksen peruskorjaus 179 Vesilaitoksen E-valvomo VIEMÄRILAITOS 0 MENOT TULOT #JAKO/0! 0 #JAKO/0! NETTO Tulot: Karvolan viemäriverkoston rakentaminen Tonttiliittymät ja pienkohteet Verkostojen saneeraus Pitämän jätevesipuhdistamon peruskorjaus #JAKO/0! Viemärilaitoksen E-valvomo Valokuituyhteys Pitämän puhdistamo

34 Rahoituslaskelma SUOMUSSALMEN KUNTA RAHOITUSLASKELMA MK TP TA TOT korj erät ENNUSTE euroa TP Varsinaisen toiminnan ja investointien kassavirta Tulorahoitus Vuosikate Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut Tulorahoituksen korjauserät Investoinnit Käyttöomaisuusinvestoinnit Rahoitusosuudet investointeihin Käyttöomaisuuden myyntitulot Varsinaisen toiminnan ja investointien nettokassavirta Rahoitustoiminnan kassavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys * Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset (lis +) Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen var ja po muutokset -1-5 Vaihto-omaisuuden muutos (väh +) Pitkäaik saamisten muutos (väh +) pitkät ja lyhyt aikaiset Lyh aik saamisten muutos (väh +) Korottomien pitkä ja lyh. aik. velkojen muutos Rahoitustoiminnan nettokassavirta Kassavarojen muutos Kassavarojen muutos Kassavarat Kassavarat muutos RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Investointien tulorahoitus, % 65,9 27,6 94,1 Pääomamenojen tulorahoitus, % 55,0 21,8 79,9 Lainanhoitokate 3,1 1,5 4,9 Kassasta maksut/vuosi, 1000 euroa Kassan riittävyys, pv Asukasmäärä

35 Kyselyn kuvaus Käyttötalousraportti Määräpäivä Yritys Suomussalmen kunta Tulosyksikkö RAHOITUS Tilinpäätös 2014 TA Muutosten jälkeen Tot /TA muut.jälk % TA - Tot. Tilinumero EUR EUR EUR EUR Kunnan tulovero , , ,36 74, , Kiinteistövero , , ,95 3, , Osuus yhteisöveron t , , ,39 78, ,61 VEROTULOT , , ,70 68, , Kunnan peruspalv. vo , , ,00 67, , Verot.per. vo tasaus , , ,00 67, , Järjestelmäm. tasaus , , Opetus- ja kultt. vo , , ,00 52, ,00 VALTIONOSUUDET KORKOTUOTOT MUUT RAHOITUSTUOTOT KORKOKULUT MUUT RAHOITUSKULUT RAHOITUSTUOTOT JA -K VUOSIKATE Muut satunnaiset tuo ,56 Satunnaiset tuotot SATUNNAISET TUOTOT J TILIKAUDEN TULOS , , ,00 67, , , , ,45 80, , , , ,84 388, , , , ,57 39, , , , ,09 17, , , , ,63 944, , , , ,33 70, , , , Rahastojen lisäys , Rahastojen vähennys 5 588,72 RAHASTOJEN LISÄYS (- VARAUSTEN JA RAHASTO TULOSLASKELMA KUNNAN TULOSLASKELMA , , ,33 70, , , , , , ,33 70, , , , ,33 70, ,67 33

36 34

37 VALTIONOSUUDET Suomussalmi Kuukausi Kuukausittain TA-TOT POIKK. Vuosikertymä TA-TOT POIKK TOT 2014 TOT TA % TOT 2014 TOT TA % tammi , ,4 helmi , ,4 maalis , ,4 huhti , ,4 touko , ,4 kesä , ,4 heinä , ,4 elo , ,4 syys , loka , marras , joulu , Yhteensä , Budjettitavoite Toteutuma-% 100,46 67,61 35