TALOUSSUUNNITELMAN TOTEUTUMISRAPORTTI OSAVUOSIKATSAUS

Transkriptio

1 SUOMUSSALMEN KUNTA HALLINTOPALVELUT Kvalt liite 1 Kv TALOUSSUUNNITELMAN TOTEUTUMISRAPORTTI OSAVUOSIKATSAUS Sisältö: 1. Talouden toteutuminen, yhteenveto Tuloslaskelma (ulkoiset ) 3. Toimintatulot ja toimintamenot koko kunta yhteensä 4. Toimintamenot ja tulot kunnanvaltuuston sitovuustasolla toimielimittäin 5. Kuntakonserni Investointien toteutuminen Rahoitusosa

2

3 Suomussalmen kunta talouspäällikkö Sirpa Kovalainen Kunnanhallitukselle ja kunnanvaltuustolle TALOUSARVION TOTEUTUMINEN Yleistä Vastuualueiden on raportoitava kolmannesvuosittain asetettujen toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumisesta sekä muista oleellisista havainnoista kunnanhallitukselle ja tarkastuslautakunnalle sisäisten valvonnan ohjeiden mukaan. Kunnan kirjanpito on ollut Kainuun maakunta -kuntayhtymän hoidettavana ja alkaen Kainuun sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymän hoidettavana. Toimintatuotot, toimintakulut ja toimintakate Ulkoiset Tasaisen kehityksen mukaan toteuma-aste olisi 66,67 %. Toimintatuotot (ulkoiset) olivat 6,486 milj., toteutumaprosentti 59 %. Laskua edellisen vuoden vastaavasta ajasta oli 2 %. Kunnan toimintamenot (ulkoiset) menot olivat 45,046 milj., toteutumaprosentti 65,6 %. Kasvua edellisen vuoden vastaavasta ajasta oli 0,6 %. Toimintakate oli 38,560 milj., toteutumaprosentti 66,8 %. Toimintakate kasvoi edellisen vuoden vastaavasta ajasta 1,1 %. Rahoitus Verotulot Verotulojen toteutuma oli 18,172 milj., toteutumaprosentti 68 %. Verotulotilityksissä oli nousua edellisen vuoden vastaavasta ajasta 3,3 %. Kunnallisverotulo oli 16,289 milj., nousua 2,5 % edellisen vuoden vastaavasta ajasta. Yhteisöverotulo oli 1,821 milj., nousua 14 % edellisen vuoden vastaavasta ajasta. Kiinteistöverotuoton toteutuma oli 0,062 milj.. Kiinteistöveron varsinaiset tilitykset ovat syyskuussa ja marraskuussa. Tämän hetkisen arvion perusteella verotuloja kertyy 0,253 milj. eli 0,95 % arvioitua enemmän. Valtionosuudet Valtionosuudet olivat 22,437 milj., toteutumaprosentti oli 67,2 %. Nousua edellisen vuoden vastaavasta ajasta 1,9 %. Koko vuoden valtionosuudet ylittyvät noin 0,280 milj. eli 0,8 %. Lopullinen valtionosuus tarkentuu joulukuussa muun opetustoimen osalta, jolloin saadaan todelliset tiedot varhaiskasvatuksen ja lukion yksikkömääristä tilanteesta. Rahoitustuotot ja rahoituskulut 1

4 Korkotuotot ja muut rahoitustuotot olivat 0,128 milj.. Korkokulut ja muut rahoituskulut olivat 0,092 milj.. Sijoitusten arvo on kehittynyt kohtuullisesti. Sijoitusten markkina-arvo oli 5,689 milj., kirjanpitoarvo 8,803 milj.. Toukokuussa sijoituksia on lisätty noin 3,0 milj. hyvän maksuvalmiuden ja investointien loppuvuosipainotteisuuden perusteella. Vuosikate Kunnan vuosikate on tarkasteluvuoden talousarviossa 2,201 milj., mikä on 62,0 % poistoista. Toteutunut vuosikate on 2,086 milj., eli 94,8 % talousarviosta. Asukasta kohti vuosikate oli 257. Poistot Poistojen toteutuma on 2,427 milj., eli toteutuma-aste oli 68,4 %. Talousarviossa poistot ovat 3,548 milj.. Tilikauden tulos ja tilikauden ylijäämä Tarkastelujakson tilikauden tulos on alijäämäinen 0,342 milj. eli toteutuma-aste 25,4 %. Talousarviossa tilikauden tulos on alijäämäinen 1,347 milj.. Koko tilikauden tulos arvioidaan tämän hetkisen ennusteen mukaan olevan ylijäämäinen 0,5 milj.. Koko vuoden tulos riippuu ennen kaikkea Sote-kuntayhtymän tuloksesta. Talousarviossa Suomussalmen kunnan maksuosuus Sote-kuntayhtymälle on 38,539 milj. eli 14,35 % kuntien 268,499 milj. maksuosuudesta. Maksuosuus alittuu arviolta 1,304 milj., sillä tämänhetkisen arvion mukaan sote kuntayhtymän talousarvio pitäisi toteutua noin 1,6 milj. euroa ylijäämäisenä. Lisäksi sotekuntayhtymä palauttaa kunnille vuoden 2013 ylijäämän eli 3,445 milj. euroa. Investoinnit Talousarvion investointimenot ovat yhteensä 6,683 milj.. Investointimenot ovat olleet 1,669 milj., eli toteutuma-aste on 25,0 %. Talousarviossa investointituloja on 0,584 milj.. Investointitulot ovat olleet 0,226 milj., toteutuma-aste 38,7 %. Koko vuoden bruttoinvestointimenojen arvioidaan olevan 2,1 milj.. Vanhusten hoitokodin rakentamiseen on varattu 2,5 milj., josta arvioidaan käytettävän vuonna noin 1 milj.. Talousarviolainat Talousarviolainan ottoa on merkitty talousarvioon otettavaksi 5,0 milj.. Talousarviolainaa on nostettu 3,0 milj.. Lisälainaa ei enää nosteta tänä vuonna. Maksuvalmius Maksuvalmius on ollut hyvä. Laskennallinen maksuvalmius oli 78 päivää. Työllisyys Työttömiä työnhakijoita oli 615 henkilöä eli 16,8 % työvoimasta. Koko Kainuun työttömyysaste oli 15,9 % eli työtöntä työnhakijaa. Edellisenä vuonna Suomussalmella vastaava työttömyysaste oli 15,3 % (586 henkilöä) ja koko Kainuun työttömyysaste oli 14,6 % (5 217 henkilöä). Asukasluvun kehitys asukasluku oli Laskua vuoden alusta oli 125 asukasta eli 1,43 %. Edellisenä vuonna vastaavana aikana asukasluvun lasku oli 112 henkilöä eli 1,4 %. Vuositasolla asukasluku on laskenut 165 henkilöä eli 1,9 %. Asukasluvun lasku on hieman kasvanut edellisen vuoden vuositasosta. 2

5 SUOMUSSALMEN KUNTA OSAVUOSIKATSAUS Tuloslaskelma MK, sk ULKOISET TOT TP TA TOT Korjaus ARVIO TOT ENNUSTE Tot % erät % TP Tp Toimintatuotot: Myyntituotot , ,00 Maksutuotot , ,00 Tuet ja avustukset , ,00 Muut toimintatuotot , ,00 Toimintatuotot yhteensä , ,00 Muutos edellisvuoteen, % -5,26-1,19-6,01-2,00-2,00-2,31 Asukasta kohti, ,33 Toimintakulut: Henkilöstökulut , ,00 Muutos edell.v uoteen, % 4,90-4,99-1,29-1,71-1,71 Palkat ja palkkiot , ,00 Henkilösivukulut , ,00 Eläkekulut , ,00 Muut henk.sivukulut , ,00 Palvelujen ostot , ,01 Aineet ja tarvikkeet , ,00 Avustukset , ,00 Muut kulut , ,00 Toimintakulut yhteensä , ,68 Muutos edellisvuoteen, % 9,52 5,76 1,25 0,63 0,63 2,13 Asukasta kohti, ,00 Toimintakate , ,43 Muutos edellisvuoteen, % 12,57 7,30 2,75 1,08 1,08 3,04 Asukasta kohti, ,00 3

6 1 000 TOT TP TA TOT Korjaus ARVIO TOT ENNUSTE Tot % erät % TP Tp Verotulot yhteensä , ,95 Muutos edellisvuoteen, % 2,92 7,45 7,00 3,35 3,35 4,04 Asukasta kohti, ,28 kunnallisvero , ,37 yhteisövero , ,23 kiinteistövero , ,89 Valtionosuudet yhteensä , ,85 Muutos edellisvuoteen, % 6,79 7,14 1,97 1,91 1,91 1,93 Asukasta kohti yleinen valtionosuus 0 STM 0 OPM 0 Kunnan peruspalv. valtionosuus ,62 Verotuloper.valt.osuuden tasaus ,00 Järjestelmäm. tasaus ,00 Kunnan opetus- ja kulttuurip ,82 Rahoitustuotot ja -k ulut , ,51 Korkotuotot , ,00 Muut rahoitustuotot , ,85 Korkokulut , ,77 Muut rahoituskulut , ,56 Vuosikate , ,01 Muutos edellisvuoteen, % -58,72 8,92 60,19 26,36 26,36-19,66 Asukasta kohti ,57 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot , ,28 Satunnaiset erät Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut Tilikauden tulos , ,48 Varausten lisäys- tai vähennys Rahastojen lisäys- tai vähennys Tilikauden ali- /ylijäämä , ,48 4

7 1 000 TOT TP TA TOT Korjaus ARVIO TOT ENNUSTE Tot % erät % TP Tp TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toimintatuotot/Toimintakulut, % 14,78 16,94 15,99 14,39 14,39 16,21 Vuosikate tulorahoituk sesta, % 3,57 6,56 3,10 4,43 4,43 5,16 Vuosikate/Poistot, % 71,4 113,3 62,0 85,9 85,9 113,0 Poistot tulorahoituksesta, % -5,00 5,78-4,99-5,15-5,15-4,57 Vuosikate, /asukas Asukasmäärä Muutos ed.vuoteen, hlöä vastaavana aik ana Muutos, % -1,63-1,72-1,43-1,99-1,99-1,43 5

8 Käyttötalousr aportti Suom ussalmen kunta Ulkoiset ja sisäiset Tilinpäätös 2013 TA Muutosten jälkeen 6 Tot /TA muut.jälk % TA - Tot. Tilinumero EUR EUR EUR EUR MYYNTITUOTOT MAKSUTUOTOT TUET JA AVUSTUKSET MUUT TOIMINTATUOTOT TOIMINTATUOTOT HENKILÖSTÖKULUT PALVELUJEN OSTOT AI NEET, TARVIKKEET J AVUSTUKSET MUUT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKULUT TOI MINTAKATE , , ,23 56, , , , , 46 60, , , , , 65 39, , , , ,71 67, , , , ,05 59, , , , , 19 68, , , , , 52 65, , , , ,56 59, , , , , 60 46, , , , , 84 67, , , , , 71 65, , , , , 66 66, , Kunnan tulovero , , , 05 74, , Kiinteistövero , , , 61 2, , Osuus yhteisöveron t , , , 30 74, ,70 VEROTULOT , , ,96 68, , Kunnan peruspalv. vo , , , 00 67, , Verot.per. vo tas aus , , , 00 67, , Järjestelmäm. tasaus , , , Opetus- ja kultt. vo , , , 00 54, ,00

9 VALTIONOSUUDET KORKOTUOTOT MUUT RAHOITUSTUOTOT KORKOKULUT MUUT RAHOITUSKULUT RAHOITUSTUOTOT J A -K VUOSIKATE POISTOT JA ARVONALEN TILIKAUDEN TULO S RAHASTOJEN LISÄYS (- VARAUSTEN JA RAHASTO TULOSLASKELMA KUNNAN TULOSLASKELMA TOIMINTATUOTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE RAHOITUSTUOTOT J A -K VUOSIKATE POISTOT JA ARVONALEN TILIKAUDEN TULOS TULOSLASKELMA KUNNAN TULOSLASKELMA Tilinpäätös 2013 TA Muutosten jälkeen Tot /TA muut.jälk % TA - Tot , , ,00 67, , , , , , , , , , , , , , , 08 28, , , , , 79 32, , , , , 21-17, , , , ,51 94, , , , ,44 68, , , , , 93 25, ,74 54,60 0, 00 0,00 54,60 0, 00 0, , , , 93 25, , , , , 93 25, , , , ,05 59, , , , , 71 65, , , , , 66 66, ,88 0,00 0, 00 0, 00 X 0, , , , 66 66, , , , ,44 68, , , , , 10 66, , , , , 10 66, , , , , 10 66, ,57 7

10 SUOMUSSALMEN KUNTA OSAVUOSIKATSAUS MK 17.9., sk TOIMINTAMENOT JA -TULOT KV:n määrämällä sitovuustasolla eli toimielin netto (ulkoiset ja sisäiset) Ta:n tasainen tot. aste ,67 % Valtuuston sitovuustaso, toimielin, toimintakate TOT Korjaus ARVIO TOT ENNUSTE TOT Tp 2013 Ta erät % TP % KESKUSVAALILAUTAKUNTA TARKASTUSLAUTAKUNTA 0 TOIMINTAMENOT , ,0 0 0 TOIMINTATUOTOT NETTO , , TOIMINTAMENOT , ,0 0 0 TOIMINTATUOTOT NETTO , ,0 0 KUNNANVALTUUSTO 43 TOIMINTAMENOT , ,0 0 0 TOIMINTATULOT NETTO , ,0 0 KUNNANHALLITUS KAINUUN LIITTO TOIMINTAMENOT , , TOIMINTATUOTOT , , NETTO , ,41 13 poistot , , TOIMINTAMENOT , ,0 0 0 TOIMINTATUOTOT NETTO , ,00 8

11 TOT Korjaus ARVIO TOT ENNUSTE TOT Tp 2013 Ta erät % TP % KAINUUN SOSIAALI- JA TERVEYDENHUOLLON KUNTAYHTYMÄ TOIMINTAMENOT , ,6 3 0 TOIMINTATUOTOT NETTO , ,63 SIVISTYSLAUTAKUNTA TEKNINEN LAUTAKUNTA YMPÄRISTÖLAUTAKUNTA TOIMINTAMENOT , , TOIMINTATUOTOT , , NETTO , , poistot , , TOIMINTAMENOT , , TOIMINTATUOTOT , , NETTO , , poistot , , TOIMINTAMENOT , , TOIMINTATUOTOT , , NETTO , ,0 0 0 poistot VESIHUOLTOLAITOS 716 TOIMINTAMENOT , , TOIMINTATUOTOT , , NETTO , , poistot , ,0 0 1 KÄYTTÖTALOUS YHTEENSÄ TOIMINTAMENOT , , TOIMINTATUOTOT , , NETTO , , poistot , ,82 Sisäiset erät , ,00 9

12 Kyselyn kuvaus Käyttötalousraportti Määräpäivä Yritys Tulosyksikkö Ulkoiset ja sisäiset Tilinpäätös 2013 TA Muutosten jälkeen Tot /TA muut.jälk % TA - Tot. Tilinumero EUR EUR EUR EUR TULOSLASKELMA Keskusvaalilautakunta TUET JA AVUSTUKSET TOIMINTATUOTOT HENKILÖSTÖKULUT PALVELUJEN OSTOT AINEET, TARVIKKEET J MUUT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE VUOSIKATE TILIKAUDEN TULOS KUNNAN TULOSLASKELMA , , ,3-40, , , ,3-40,00 0, , , 13 76, ,28-16, , , 11 79, ,89-66,54-500,00-227, 89 45,6-272,11-53, , , 93 99,7-5,07-136, , , 06 78, ,35-136, , , 06 37, ,35-136, , , 06 37, ,35-136, , , 06 37, ,35-136, , , 06 37, ,35-136, , , 06 37, ,35 Kyselyn kuvaus Käyttötalousraportti Määräpäivä Yritys Tulosyksikkö Ulkoiset ja sisäiset Tilinpäätös 2013 TA Muutosten jälkeen Tot /TA muut.jälk % TA - Tot. Tilinumero EUR EUR EUR EUR TILIKAUDEN TULOS TULOSLASKELMA Tarkastuslautakunta HENKILÖSTÖKULUT PALVELUJEN OSTOT AINEET, TARVIKKEET J TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE VUOSIKATE KUNNAN TULOSLASKELMA , , ,65 150, , , , ,16 58, , ,00-250, ,00 55,2-112, , , ,81 70, , , , ,81 70, , , , ,81 70, , , , ,81 70, , , , ,81 70, , , , ,81 70, , 19 10

13 Kyselyn kuvaus Käyttötalousraportti Määräpäivä Yritys Tulosyksikkö Ulkoiset ja sisäiset Tilinpäätös 2013 TA Muutos ten jälkeen Tot /TA muut.jälk % TA - Tot. Tilinumero EUR EUR EUR EUR TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE Kunnanvaltuusto HENKILÖSTÖKULUT PALVELUJEN OSTOT AINEET, TARVIKKEET J MUUT TOIMINTAKULUT VUOSIKATE TILIKAUDEN TULOS TULOSLASKELMA KUNNAN TULOSLASKELMA , , ,41 51, , , , ,37 31, , , , ,00 96,6-85,00-110, , , ,78 48, , , , ,78 48, , , , ,78 48, , , , ,78 48, , , , ,78 48, , , , ,78 48, ,22 11

14 Kyselyn kuvaus Käyttötalousraportti Määräpäivä Yritys Tulosyksikkö Ulkoiset ja sisäiset Tilinpäätös 2013 TA Muutosten jälkeen Tot /TA muut.jälk % TA - Tot. Tilinumero EUR EUR EUR EUR MYYNTITUOTOT MAKSUTUOTOT TOIMINTATUOTOT , , ,86 29, , , , ,56 142, , , , ,16 33, , , , ,51 50, , , , ,09 38, , , , ,30 64, , , , ,01 60, , , , ,37 62, , , , ,22 74, , , , ,53 61, , , , ,43 63, , , , ,34 67, , , , ,34 67, , Poistot tietokoneohj , , ,83 109, , Suunnitelman poistot , ,00 TULOSLASKELMA HENKILÖSTÖKULUT Kunnanhallitus TUET JA AVUSTUKSET MUUT TOIMINTATUOTOT PALVELUJEN OSTOT AINEET, TARVIKKEET J AVUSTUKSET MUUT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE VUOSIKATE Suunnitelman mukaise POISTOT JA ARVONALEN TILIKAUDEN TULOS KUNNAN TULOSLASKELMA , , ,83 40, , , , ,83 40, , , , ,17 67, , , , ,17 67, , , , ,17 67, ,43 12

15 Kyselyn kuvaus Käyttötalousraportti Määräpäivä Yritys Tulosyksikkö Ulkoiset ja sisäiset Maakunnallinen yhteistoiminta, Kainuun liitto Tilinpäätös 2013 TA Muutosten jälkeen Tot /TA muut.jälk % TA - Tot. Tilinumero EUR EUR EUR EUR PALVELUJEN OSTOT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE VUOSIKATE TILIKAUDEN TULOS TULOSLASKELMA KUNNAN TULOSLASKELMA , , ,43 65, , , , ,43 65, , , , ,43 65, , , , ,43 65, , , , ,43 65, , , , ,43 65, , , , ,43 65, ,57 Kyselyn kuvaus Käyttötalousraportti Määräpäivä Yritys Tulosyksikkö Ulkoiset ja sisäiset Tilinpäätös 2013 TA Muutosten jälkeen Tot /TA muut.jälk % TA - Tot. Tilinumero EUR EUR EUR EUR TULOSLASKELMA Sosiaali- ja terveydenhuollon kuntayhtymä, maksuosuudet PALVELUJEN OSTOT MUUT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE VUOSIKATE TILIKAUDEN TULOS KUNNAN TULOSLASKELMA , , ,00 66, , , , , ,00 66, , , , ,00 66, , , , ,00 66, , , , ,00 66, , , , ,00 66, , , , ,00 66, ,00 13

16 Kyselyn kuvaus Käyttötalous raportti Määräpäivä Yritys Tulosyksikkö Ulkoiset ja sisäiset Tilinpäätös 2013 TA Muutosten jälkeen Tot /TA muut.jälk % TA - Tot. Tilinumero EUR EUR EUR EUR MYYNTITUOTOT MAKSUTUOTOT TOIMINTATUOTOT Sivistyslautakunta TUET JA AVUSTUKSET MUUT TOIMINTATUOTOT HENKILÖSTÖKULUT PALVELUJEN OSTOT AINEET, TARVIKKEET J AVUSTUKSET MUUT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE VUOSIKATE , , ,98 65, , , , ,50 59, , , , ,49 126, , , , ,19 73, , , , ,16 73, , , , ,48 68, , , , ,24 54, , , , ,57 72, , , , ,37 70, , , , ,58 66, , , , ,24 65, , , , ,08 64, , , , ,08 64, , Poistot tietokoneohj , , ,88 71,3-777, Poistot kiint.rakent , , ,58 173,6 921, Poistot koneista ja , , ,02 202, , Suunnitelman poistot , ,67 Suunnitelman muk aise POISTOT JA ARVONALEN TILIKAUDEN TULOS TULOSLASKELMA KUNNAN TULOSLASKELMA , , ,48 91, , , , ,48 91, , , , ,56 64, , , , ,56 64, , , , ,56 64, ,27 14

17 Kyselyn kuvaus Käyttötalousraportti Määräpäivä Yritys Tulosyksikkö Ulkoiset ja sisäiset Tilinpäätös 2013 TA Muutosten jälkeen Tot /TA muut.jälk % TA - Tot. Tilinumero EUR EUR EUR EUR Poistot tietokoneohj , , , ,20 57, , , , ,39 146, , , , , , , ,36 68, , , , ,95 60, , , , ,33 73, , , , ,60 61, , , , ,52 58, , , , ,01 1, , , , ,23 88, , , , ,69 62, , , , ,74-12, , , , ,74-12, , Poistot muista pitkä ,55 X , Poistot rakennuksist , , ,28 69, , Poistot kiint.rakent , , ,15 77, , Poistot koneista ja , , ,17 104, , Suunnitelman poistot , , , , ,15 66, , Muut lisäpoistot , ,99 X 1 210,99 TILIKAUDEN TULOS TULOSLASKELMA MYYNTITUOTOT MAKSUTUOTOT TUET JA AVUSTUKSET MUUT TOIMINTATUOTOT TOIMINTATUOTOT HENKILÖSTÖKULUT PALVELUJEN OSTOT AINEET, TARVIKKEET J AVUSTUKSET MUUT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE VUOSIKATE Suunnitelman mukaise Kertaluonteiset pois POISTOT JA ARVONALEN KUNNAN TULOSLASKELMA Tekninen lautakunta , ,99 X 1 210, , , ,14 66, , , , ,88 75, , , , ,88 75, , , , ,88 75, ,31 15

18 Kyselyn kuvaus Käyttötalousraportti Määräpäivä Yritys Tulosyksikkö Ulkoiset ja sisäiset Ympäristölautakunta Tilinpäätös 2013 TA Muutosten jälkeen Tot /TA muut.jälk % TA - Tot. Tilinumero EUR EUR EUR EUR MYYNTITUOTOT MAKSUTUOTOT TUET JA AVUSTUKSET MUUT TOIMINTATUOTOT TOIMINTATUOTOT HENKILÖSTÖKULUT PALVELUJEN OSTOT AINEET, TARVIKKEET J AVUSTUKSET MUUT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE VUOSIKATE TILIKAUDEN TULOS TULOSLASKELMA KUNNAN TULOSLASKELMA 634,80 X -634, , , ,01 59, , , , ,00 12, ,00 136,86 468,65 X -468, , , ,46 41, , , , ,22 70, , , , ,40 42, , , ,00-672,16 10, , , , ,00 12, ,00-484, , ,24 60, , , , ,02 55, , , , ,56 64, , , , ,56 64, , , , ,56 64, , , , ,56 64, , , , ,56 64, ,68 16

19 Kyselyn kuvaus Käyttötalousraportti Määräpäivä Yritys Tulosyksikkö Ulkoiset ja sisäiset Tilinpäätös 2013 TA Muutosten jälkeen Tot /TA muut.jälk % TA - Tot. Tilinumero EUR EUR EUR EUR MYYNTITUOTOT MUUT TOIMINTATUOTOT TOIMINTATUOTOT HENKILÖSTÖKULUT PALVELUJEN OSTOT AINEET, TARVIKKEET J , , ,39 47, , , , , ,39 47, , , , ,67 61, , , , ,20 80, , , , ,05 51, , , , ,33 30, , , , ,25 64, , , , ,14 18, , , , ,14 18, , Poistot rakennuksist , , ,77 66, , Poistot kiint.rakent , , ,22 80, , Poistot koneista ja , Suunnitelman poistot , ,11 TILIKAUDEN TULOS TULOSLASKELMA MUUT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKULUT TOIMINTAKATE VUOSIKATE Suunnitelman mukaise POISTOT JA ARVONALEN KUNNAN TULOSLASKELMA Eriytetty vesihuoltolaitos , , ,99 78, , , , ,99 78, , , , ,85-351, , , , ,85-351, , , , ,85-351, ,45 17

20 KONSERNI Osavuosikatsaus KIINTEISTÖ OY SUOMUSSALMEN VUOKRATALOT TP 2013 TA TOT 1-8/ TOT% ENN TP Tuloslaskelma Vuokraustoimen liikevaihto Muut kiinteistön tuotot Liikevaihto yhteensä Henkilöstökulut Poistot Muut kulut Liikevoitto Rahoitustuotot Rahoituskulut Varausten lisäys/vähennys Tilikauden tulos Tase Vastaavaa Pysyvät vastaavat Vaihtuvat vastaavat Vuokrasaamiset Muut saamiset Rahat ja pa saam Vastattavaa Omapääoma Vapaaeht. varaukset Vieraspääoma pitkäaik Vieraspääoma lyhytaik Käyttöomaisuus Arvo Lisäykset/vähenn Siirto liittymismaksut Poistot evl Arvo Lainojen lyhennykset Tunnusluvut Käyttöaste % 87, ,24 92 Keskineliövuokra eur 8,33 8,47 8,47 8,47 Lainat eur/asm² Maksuvalmius, QR 0,7 1 1 Omavaraisuusaste 23, Henkilöstön määrä Hklöstökulut eur/hklö Asuntoja yhteensä 513 kpl Pinta-ala asm² Asuntoja yhteensä 481 kpl Pinta-ala asm² , ,5 Asuntojen muutos johtuu v alussa käytöstä poistetuista asunnoista. Suomussalmi Pertti Rönkkö 18

21 Osavuosikatsaus Asunto Oy Suomussalmen Hirvikangas Säröskuja 1 TP 2013 TA TOT 1-8/ TOT % ENN TP Kiinteistön hoito/pääomatuotot Kiinteistön pääomamenot Kiinteistön hoitokulut Hoitokate Poistot Rahoituskulut/tuotot Tilikauden tulos Kiinteistön pääomatuotot sisältyvät yhtiön as ukkailta perimiin vuokriin ja ne kattavat kunnan yhtiöltä perimät Valtiokonttorin lainan hoitokulut. Käyttöaste % Omapääoma La vieraspääoma Käyttöomaisuus Arvo Siirto liittymismaksut Lisäys/vähennys Poistot Arvo Tunnusluvut vuokra/asm² ,50 eur/asm² ,00 eur/asm² ,00 eur/asm² 10,00 eur/asm² Asuntoja yhteensä 10 kpl Pinta-ala 620 asm² Lainat Suomussalmen kunta eur 518,48 eur/asm² Lainat: Suomussalmen kunnan taseessa oleva laina, joka on myönnetty Suomussalmen kunnalle tämän yhtiön osakkeiden ostamista varten. Lainaa jäljellä eur Suomussalmi Leena Kela 19

22 Osavuosikatsaus Asunto Oy Suomussalmen Kuntopolku Pitämänkatu 1 TP 2013 TA TOT 1-8/ TOT % ENN TP Kiinteistön tuotot Kiinteistön hoitokulut Hoitokate Poistot Rahoitustuotot Tilikauden tulos Omapääoma La vieraspääoma Käyttöomaisuus Arvo Siirto liittymismaksut Poistot Arvo Tunnusluvut Vastike ,25 /osake ,26 /osake ,26 /osake ,27 /osake Käyttöaste % Asuntoja yhteensä 10 kpl Pinta-ala 763 asm² Lainat Suomussalmen kunta eur 340,99 eur/asm² Lainat: Suomussalmen kunnan taseessa oleva laina, joka on myönnetty Suomussalmen kunnalle tämän yhtiön osakkeiden os tamista varten. Lainaa jäljellä eur Suomussalmi Leena Kela 20

23 Os avuosikatsaus Asunto Oy Suomussalmen Ämmäntaival Jäniksenpolku 22 TP 2013 TA TOT 1-8/ TOT% ENN TP Kiinteistön hoito/pääomatuotot Kiinteistön pääomamenot Kiinteistön hoitokulut Hoitokate Poistot Rahoitustuotot Tilikauden tulos Kiinteistön pääomatuotot sisältyvät yhtiön asukkailta perimiin vuokriin ja ne kattavat kunnan yhtiöltä perimät Valtiokonttorin lainan hoitokulut. Omapääoma La vieraspääoma Käyttöomaisuus Arvo Siirto liittymismaksut Poistot Arvo Tunnusluvut Käyttöaste % Vuokra ,00 eur/asm² ,27 eur/asm² ,27 eur/asm² 9,39 eur/asm² Asuntoja yhteensä 6 kpl Pinta-ala 362 asm² Lainat Suomussalmen kunta eur 443,87 eur/asm² Laina: Suomussalmen kunnan taseessa oleva laina, joka on myönnetty Suomussalmen kunnalle tämän yhtiön osakkeiden ostamista varten. Lainaa jäljellä eur Suomussalmi Leena Kela 21

24 Os avuosikatsaus Asunto Oy Suomussalmen Marjakangas Säröskuja 2 Kiinteistön tuotot Kiinteistön hoitokulut Hoitokate Poistot Rahoitustuotot Rahoituskulut Varaus ten muutos Tilikauden tulos TP 2013 TA TOT 1-8/ TOT% ENN TP Omapääoma Vapaaeht.varaukset Vieraspääoma Käyttöomaisuus Arvo Siirto liittymismaksut Poistot Arvo Tunnusluvut Käyttöaste % Vuokra ,75 eur/asm² ,95 eur/asm² ,95 eur/asm² ,22 eur/asm² Asuntoja yhteensä 14 kpl Pinta-ala 670,5 asm² Lainat Valtiokonttori Suomussalmen kunta eur eur 741,90 eur/asm² Suomussalmi Leena Kela 22

25 SUOMUSSALMEN KUNTA OSAVUOSIKATSAUS sk Investoinnit TP TA TP TA TOT KORJAUS ARVIO Tot % ENNUSTE Tot % TP ENNUSTE 2 INVESTOINNIT 0 MENOT TULOT NETTO KUNNANHALLITUS 0 MENOT TULOT NETTO KIINTEÄ OMAISUUS 0 MENOT TULOT #JAKO/0! NETTO *Maanhankinta 0 Kiinteistöjen hankinta Rajavartioston maa-aluekauppa 0 Kiinteistöjen myynti Maa- ja vesialueet ostot Maa- ja vesialueet myynnit TALONRAKENNUS / TILOJEN HANKKIMINEN 0 0 MENOT TULOT NETTO Arvioitu tulo: avustus 25 % kustannuksista. Elinkeinohankkeet ja niitä tukevien tilojen hankkiminen. Menot: Vuolukivitehtaan laajennus Mehi Oy:n laajennus Kiantaman laajennus Teollisuustilojen hankinta

26 Investoinnit TP TA TP TA TOT KORJAUS ARVIO Tot % ENNUSTE Tot % TP ENNUSTE IRTAIN OMAISUUS 0 MENOT TULOT #JAKO/0! 0 0 NETTO Atk-laitteiden ja -verkkojen hankinta sekä muut kalusto- ja laitehankinnat Raatteen portin projekti, kalusto Arvioitu tulo valtionosuus 52,4 %, AINEETON KÄYTTÖOMAISUUS 0 MENOT TULOT #JAKO/0! 0 #JAKO/0! NETTO Varaus osakemerkintöihin, jotka palvelevat kunnan elinkeinotoimintaa ja kunnan elinkeinostrategiaa SIVISTYSLAUTAKUNTA 0 MENOT TULOT #JAKO/0! 0 #JAKO/0! NETTO IRTAIMISTO 0 MENOT TULOT #JAKO/0! 0 #JAKO/0! NETTO Perusopetus;koulut Liikuntapalvelut, kylpylän kalusteet Varhaiskasvatus:leikkimökit, Pitämän päiväkodin ja ryhmisten kalusteet Kianta-Opisto: kahvio/opetustilan kalusteet Kianta-Opisto: Alvarinopetustilan kalusteet ja pihan opastetaulu Atk-hankinnat; perusop. ja muut atk-hankinnat Lukion kalusteet sähköistyvä yo-koe #JAKO/0! 0 #JAKO/0! Musiikkiopisto: flyygeli

27 Investoinnit TP TA TP TA TOT KORJAUS ARVIO Tot % ENNUSTE Tot % TP ENNUSTE 2050 TEKNINEN LAUTAKUNTA 0 MENOT TULOT NETTO TALONRAKENNUS 0 MENOT TULOT NETTO Tulot; Raatteen Portti, av. 52,4 % (kustarvio ), vuonna 2013 menot euroa, josta avustus 52,4 %, 0 Tulot: Kylpylä (max ) Tulot; paloasema. valt.apu (max ) Tekninen Asuntojen kunnostus Pitämänkatu 1 A 3 kunnostus Energiansäästöinvestoinnit KAO Siikaranta, asuntoloiden kunnostukset Taivalalasen koulun peruskorjaus Pitämän päiväkodin aita Ämmänsaaren paloasema Vanhusten hoitokoti KAO Siikaranta (Kainuun Ammattiopisto) Alvarin piha-alueen peruskorjaus Terveyskeskus #JAKO/0! Kylpylän peruskorjaus ja laajennus #JAKO/0! Liikuntahallin peruskorjaus #JAKO/0! Nuorten työpajan kunnostus Raatteen Portin laajennus rakentaminen ( ) irtaimisto Kesäteatteri Haverisen paanatalli Domnan pirtin ja saunan kunnostus Kirkonkylän kasvihuoneen laajennus Kolarikorjaamo Siikaranta #JAKO/0! Kirkonkylän koulun peruskorjaus #JAKO/0! 25

28 Investoinnit TP TA TP TA TOT KORJAUS ARVIO Tot % ENNUSTE Tot % TP ENNUSTE JULKINEN KÄYTTÖOMAISUUS 0 MENOT , TULOT #JAKO/0! 0 #JAKO/0! NETTO , KAAVATEIDEN RAKENTAMINEN 0 MENOT TULOT #JAKO/0! NETTO HUOM! Kaavateiden päällystämismäärärahat sisätyvät rakentamiseen vuodesta 2012 alkaen Pienkohteet Keskustan kevyen liikenteen väylä Jalonuoman kevyen liikenteen väylä Jalonuoman kevyen liikenteen väylän maksuosuus Jalonniemen alikulku kunnan avustus osuus poistoaika 3 v. 0 Rantakadun rakentaminen ja päällystäminen Hakalantien rakentaminen ja päällystäminen Päällystyksien korjaus Ruokapuistontie Hirvikadun linja-autopysäkki Kalliokatu TIEVALAISTUKSEN RAKENTAMINEN 0 MENOT TULOT #JAKO/0! 0 #JAKO/0! NETTO * peruskorjaukset ja täydennykset PUISTOT, TORIT JA LEIKKIKENTÄT 0 MENOT TULOT #JAKO/0! 0 NETTO Koskipuiston rakentaminen Puistot, torit ja leikkikentät Mannilanpuisto VESIRAKENTEET 0 MENOT TULOT #JAKO/0! 0 #JAKO/0! NETTO Jalonkankaan venepaikka #JAKO/0! Harakanrannan venelaiturit #JAKO/0! 26

29 LIIKUNTAPAIKAT 0 MENOT TULOT NETTO Tulot:Ruukinkankaan koulukeskuksen hiekkatekonurmi Menot:Ruukinkankaan koulukeskuksen hiekkatekonurmi #JAKO/0! SIIRTYY KESÄLLE 2015 Menot: Ruukinkankaan urheilukentän pinnoitus Tulot: Ruukinkankaan urheilukentän pinnoitus IRTAIN OMAISUUS 0 MENOT TULOT #JAKO/0! NETTO kaksoismurskain ruohonleikkuri #JAKO/0! -tielana #JAKO/0! - latukone (hyvitys vanhasta ) #JAKO/0! - kalusto (ruokapalvelut) kalusto (siivouspalvelut) kuorma-auto (hyvitys vanhasta ) LIIKELAITOKSET 0 MENOT TULOT 0 #JAKO/0! 0 #JAKO/0! NETTO KAUKOLÄMPÖLAITOS 0 MENOT TULOT #JAKO/0! 0 #JAKO/0! NETTO verkostojen täydennykset Kaukolämpoverkoston peruskorjaus Siikarannan lämpökeskuksen peruskorjaus #JAKO/0! -asiakasenergiamittareiden uusinta #JAKO/0! -KL.-verkoston paineenkorotusaseman rakentaminen #JAKO/0! 27

30 Investoinnit TP TA TP TA TOT KORJAUS ARVIO Tot % ENNUSTE Tot % TP ENNUSTE 2090 ERIYTETTY VESIHUOLTOLAITOS 0 MENOT TULOT #JAKO/0! 0 #JAKO/0! NETTO VESILAITOS 0 MENOT TULOT #JAKO/0! 0 #JAKO/0! NETTO tonttiliittymät ja pienkohteet verkostojen peruskorjaus Haverisen vesilaitoksen peruskorjaus #JAKO/0! -Varisjärven siiviläputkikaivon peruskorjaus #JAKO/0! VIEMÄRILAITOS 0 MENOT TULOT #JAKO/0! 0 #JAKO/0! NETTO Tulot: Karvolan viemäriverkoston rakentaminen - tonttiliittymät ja pienkohteet verkostojen saneeraus Pitämän jv.puhdistamon peruskorjaus #JAKO/0!

31 SUOMUSSALMEN KUNTA RAHOITUSLASKELMA MK TP TA TOT korj erät ENNUSTE euroa TP Varsinaisen toiminnan ja investointien kassavirta Tulorahoitus Vuosikate Satunnaiset tuotot Satunnaiset kulut Tulorahoituksen korjauserät Investoinnit Käyttöomaisuusinvestoinnit Rahoitusosuudet investointeihin Käyttöomaisuuden myyntitulot Varsinaisen toiminnan ja investointien nettokassavirta Rahoitustoiminnan kassavirta Antolainauksen muutokset Antolainasaamisten lisäykset Antolainasaamisten vähennykset Lainakannan muutokset Pitkäaikaisten lainojen lisäys * Pitkäaikaisten lainojen vähennys Lyhytaikaisten lainojen muutos Oman pääoman muutokset (lis +) Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen var ja po muutokset -3-1 Vaihto-omaisuuden muutos (väh +) Pitkäaik saamisten muutos (väh +) pitkät ja lyhyt -96 aikaiset Lyh aik saamisten muutos (väh +) Korottomien pitkä ja lyh. aik. velkojen muutos Rahoitustoiminnan nettokassavirta Kassavarojen muutos Kassavarojen muutos Kassavarat Kassavarat muutos RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Investointien tulorahoitus, % 87,0 36,1 138,9 Pääomamenojen tulorahoitus, % 70,3 28,3 90,8 Lainanhoitokate 3,4 1,3 2,5 Kassasta maksut/vuosi, 1000 euroa Kassan riittävyys, pv Asukasmäärä

32 Kyselyn kuvaus Käyttötalousraportti Määräpäivä Yritys Tulosyksikkö RAHOITUS Tilinpäätös 2013 TA Muutosten jälkeen Tot /TA muut.jälk % TA - Tot. Tilinumero EUR EUR EUR EUR Kunnan tulovero , , ,05 74, , Kiinteistövero , , ,61 2, , Osuus yhteisöveron t , , ,30 74, ,70 VEROTULOT , , ,96 68, , Kunnan peruspalv. vo , , ,00 67, , Verot.per. vo tasaus , , ,00 67, , Järjestelmäm. tasaus , , , Opetus- ja kultt. vo , , ,00 54, ,00 VALTIONOSUUDET KORKOTUOTOT MUUT RAHOITUSTUOTOT KORKOKULUT MUUT RAHOITUSKULUT RAHOITUSTUOTOT JA -K VUOSIKATE TILIKAUDEN TULOS Rahastojen lisäys , Rahastojen vähennys 5 471,31 RAHASTOJEN LISÄYS (- VARAUSTEN JA RAHASTO TULOSLASKELMA KUNNAN TULOSLASKELMA , , ,00 67, , , , ,71 216, , , , ,37 105, , , , ,08 28, , , , ,79 32, , , , ,21-17, , , , ,17 67, , , , ,17 67, ,83 54,60 54, , , ,17 67, , , , ,17 67, ,83 30

33 31

34 32

35 33

36 34

37 35

38 36

39 37