Vuosikertomus 2015 KUUSAMON ENERGIA- JA VESIOSUUSKUNTA

Transkriptio

1 Vuosikertomus 2015 KUUSAMON ENERGIA- JA VESIOSUUSKUNTA

2

3 Vuosikertomus 2015

4 Sisällysluettelo Toimitusjohtajan katsaus Jäsenet ja hallinto Energiahuolto Vesihuolto Suunnittelu ja valvonta Toimintakertomus Tuloslaskelma Tase Rahoituslaskelma Vesilaitoksen tilinpäätöstiedot Vesilaitoksen toimintakertomus Vesilaitoksen tuloslaskelma Vesilaitoksen tase Vesilaitoksen rahoituslaskelma Tilintarkastuskertomus Kuvat: Kimmo Viinikka Painopaikka: Koillismaan Kirjapaino Ou Kuusamo 2016

5 Toimitusjohtajan katsaus Vuosi 2015 oli Kuusamon energia- ja vesiosuuskunnan 65. toimintavuosi. Uudisrakentaminen Koillismaalla jatkui edelleen vähäisenä ja se heijastuu suoraan myös Kuusamon energia- ja vesiosuuskunnan verkosto- ja liittymien rakentamiseen. Rukan uuden puhdistamon suunnitelmat valmistuivat loppuvuodesta 2014 ja rakentaminen käynnistyi huhtikuussa Pääurakoitsijana toimii SL Urakointi Oy Kuusamosta. Puhdistamon on määrä olla täysin valmis vuoden 2016 loppuun mennessä. Rakennuskohde on Kuusamon energia- ja vesiosuuskunnan historian kallein investointi. Puhdistamon kustannusarvio on n.10 milj. johtuen mm tiukoista lupaehdoista. Puhdistamon lisäksi EVOn omana työnä rakennetaan uuden Rukan puhdistamon purkuputki ja jälkivalutuskentän rakenteet. Työt on aloitettu syksyllä 2015 ja ne valmistuvat keväällä Torangin puhdistamon ympäristöluvan jatkolupaa on haettu v Aluehallintovirasto teki katselmuksen Torangin puhdistamolle ja purkupaikalle elokuussa Kuusamon energia- ja vesiosuuskunta jatkaa jätevesien puhdistamista kahdella puhdistamolla kaupunginvaltuuston v tekemän päätöksen mukaisesti. Suurin verkostorakennuskohde oli Meijeri Toranki vesi- ja viemäriverkoston loppuun rakentaminen. Toisessa vaiheessa rakennettiin verkosto Torankiin, tehtiin vesistön alitukset ja asennettiin pumppaamo. Verkoston rakentamisella voidaan jatkossa ohjata jätevedet pois kaupungin keskustan alueelta. Veden jakelun häiriötilanteessa uusi runkovesijohto turvaa talousveden jakelun taajaman alueella useasta suunnasta. Kuusamon energia- ja vesiosuuskunta on aloittanut säännöllisen viemäriverkostojen saneerauksen jo 90-luvulla ja saneeraukset jatkuvat. Tuhkan ja kompostin välivarastointialueen luvitus ja suunnittelu aloitettiin loppuvuodesta. Alue on vuokrattu kaupungilta ja otetaan käyttöön alkuvuodesta Hinnoittelun osalta vuosi 2015 toimittiin samoilla hinnoilla kuin Vuonna 2016 hinnoittelua tarkistettiin vesi- ja viemärihuollon kulutusmaksujen osalta 4 %:lla. Perusmaksut ja kaukolämpökulutusmaksu säilyvät edelleen v tasolla. Kuusamon energia- ja vesiosuuskunnan mielestä erittäin maltillinen hinnoittelu on parasta alueen elinkeinopolitiikkaa taantuman aikana. Toimitusjohtaja kiittää asiakkaita, henkilökuntaa, hallintoa ja yhteistyötahoja haasteellisesta vuodesta. Keijo Pesonen toimitusjohtaja Kuusamon energia- ja vesiosuuskunta Y Kotipaikka: Kuusamo 5

6 Jäsenet ja hallinto JÄSENET Jäsenmäärä, omistus ja osuusmaksu Kuusamon energia- ja vesiosuuskunta on perustettu 1950 ja sen omistaa jäsenet. Jäsen määrä vuoden 2015 lopussa oli 4060 ja osuuksia oli yhteensä kpl. Jäsenmäärä Osuusmaksua peritään 0,25 /rakennus-m3 ja se suoritetaan vesi- ja/tai viemäriliittymän yhteydessä. Osuusmaksupääoma on ,08. HALLINTO Osuuskuntakokous Varsinainen osuuskunta kokous pidettiin Kokouksessa käsiteltiin osuuskunnan sääntöjen kohdassa 17 määrätyt asiat. Hallitus varsinainen jäsen varajäsen puheenjohtaja Markku Kämäräinen Jyrki Saarela varapuheenjoht. Jukka Kihlman Henrik Karvonen jäsen Harri Kemppainen Unto Turunen jäsen Kimmo Korpua Jari Heikkala jäsen Risto Rontti Taito Haataja jäsen Pekka Riipinen Sakari Siikaluoma jäsen, sihteeri Keijo Pesonen toimii talousjohtaja Esa Niinisalo. Johtoryhmä Toimitusjohtaja Keijo Pesonen, toimistopäällikkö Kirsti Alavuoma, vesihuoltopäällikkö Kimmo Viinikka, käyttöpäällikkö Jukka Romppainen ja työnjohtaja Ari Hentilä. HENKILÖKUNTA Osuuskunnan palveluksessa oli 29 henkilöä. Toimintavuoden aikana 2 osa-aikaista henkilöä jäi eläkkeelle. Hallituksen kokouksia toimintavuoden 2015 aikana oli 12 ja pöytäkirjoihin kirjattiin 89 kohtaa Tilintarkastajat ja sisäinen tarkastaja Varsinaiset tilintarkastajat: Tapio Raappana (KHT) Benjamin Aapaoja (HTM) Varatilintarkastajat: Pekka Alatalo (KHT) Ville Tyni (HTM) Sisäinen tarkastaja: Hallituksen kutsumana sisäisenä tarkastajana 6 Kuusamon energia- ja vesiosuuskunta Y Kotipaikka: Kuusamo

7 Energiahuolto TUOTANTO Torangin laitokset ja Rukan biolaitos: Vuosi 2015 oli Torangin voimalaitoksen 22. käyttövuosi. Laitoksen omistaa Adven Oy. Kaukolämmön tuotetaan pääasiassa Torangin voimalaitoksella (18 MW + 5 MW). Kesäseisokin ajan lämmön tuotanto tehtiin omalla kpa-laitoksella (7,5 MW + 12 MW + 6MW + 4 MW) ja lisäksi sillä tasataan huipputehojen tarpeita pakkaskausina. Rukan alueen energia tuotetaan biolämpökeskuksessa (4 MW + 3 MW). Kaukolämpöenergian kokonaishankinta vuonna 2015 oli MWh ja bruttosähkön tuotanto MWh. Torangin voimalaitos tuotti kaukolämmöstä MWh eli 82 %. Rukalla tuotettiin MWh. Biopolttoaineilla (puru, puunkuori, hake) ja turpeella tuotettiin 98,5 % vuosienergiasta. Rukan kaukolämpötuotannossa bioenergian osuus oli käytännössä 100 %. Turpeen osuus tuotannosta oli 26 %. Kotimaisia polttoaineita käytettiin lämmön ja sähkön tuotantoon yhteensä n i-m 3. Lisäksi kaukolämpöenergiaa ostettiin Kuusamon Juusto Oy:tä 978 MWh. Varaöljylaitokset: Kaikki öljylaitokset ovat varalla ja ne on otettavissa käyttöön tarvittaessa. Öljylaitoksia ei ole käytetty energian tuotantoon. Lauhdutin: Voimalaitoksen savukaasulauhdutin on ollut käytössä 4 vuotta. Kaukolämpöenergiaa tuotettiin MWh. MYYNTI Kaukolämpöenergiaa myytiin vuoden 2015 aikana MWh. Myynti laski MWh eli 3,1%. Vuosi oli leuto ja vuoden keskilämpötila oli + 2,7 C, joka oli 0,4 astetta korkeampi kuin edellisenä vuotena. KULUTTAJAT Kaukolämpöverkostoon on liitetty yhteensä rakennuskuutiometriä ja mittauspisteitä on 1369 kpl. Tilausteho oli vuoden lopussa ,6 kw ja tilausvesivirta 1.733,36 m 3 /h. Vuoden 2015 aikana liitettiin verkostoon 14 uutta kuluttajaa, yhteensä rakennus-m 3. Rakennustyypeittäin kaukolämpöverkostoon liitetyt kulutuspisteet: - omakotitalot 991 kpl m 3 - rivi- ja kerrostalot 189 kpl m 3 - liike- ja julkiset rakenn. 189 kpl m 3 yht kpl m 3 Kuusamon energia- ja vesiosuuskunta Y Kotipaikka: Kuusamo 7

8 VERKOSTOT, LÄMPÖKESKUKSET, SÄILIÖT Toimintavuoden lopussa oli osuuskunnan omistuksessa: - runkoverkostoa 56,50 km - talojohtoa 47,54 km - kiinteän polttoaineen lämpökeskus 29,5 MW polttoainesiilo m 3 öljysäiliö 100 m 3 - Rukan bio-lämpökeskus 4 MW + 3 MW polttoainesiilo 400 m 3 kevytöljysäiliö 50 m 3 - Rukan lämpökeskus 3 MW + 1,4 MW raskasöljysäiliö 25 m 3 kevytöljysäiliö 5 m 3 - Louhen siirrettävä lämpökeskus 0,8 MW (vara) kevytöljysäiliö m 3 - Torangin lämpökeskus (vara) 1,4 MW kevytöljysäiliö 3 m 3 - Ammattikoulun lämpökeskus (vara) 8,6 MW raskasöljysäiliö 300 m 3 kevytöljysäiliö 50 m 3 - Tolpanniemen lämpökeskus (vara) 4 MW raskasöljysäiliö 50 m 3 kevytöljysäiliö 5 m 3 - siirrettävä lämpökeskus (vara) 0,47 MW kevytöljysäiliö 5 m 3 - Kylpylän varalämpökeskus 1,25 + 1,25 MW (vara) kevytöljysäiliö 20 m 3 - Kirkkotien paineenkorotusasema - Uimahallin paineenkorotusasema - savukaasulauhdutin 5 MW LÄMPÖINDEKSIT Normeeratut lämpöindeksit rakennustyypeittäin: - omakotitalot 50 kwh/rak.m 3 /a - rivitalot 58 kwh/rak.m 3 /a - kerrostalot 49 kwh/rak.m 3 /a - liike- ja julkiset rakennukset 36 kwh/rak.m 3 /a RAKENTAMINEN Vuoden 2015 aikana rakennettiin kaukolämpöverkostoa 217 m ja talohaaroja 413 m. Lämmöntoimituksen varmentamiseksi tehtiin normaaleja huolto- ja korjaustöitä verkostossa. 8 Kuusamon energia- ja vesiosuuskunta Y Kotipaikka: Kuusamo

9 Vesihuolto VEDEN KULUTUS JA MYYNTI Toimintavuotena vedenottamoilta verkostoon pumpattu vesimäärä oli m 3 eli keskiarvona m 3 vuorokaudessa. Laskutettu vesimäärä oli m 3. Laskutettu vesimäärä kasvoi 1 %. Rukan osuus laskutetusta vesimäärästä oli m3 eli 21 %. Kaikki verkostoon toimitettava vesi on erittäin hyvälaatuista, lisäaineistamatonta pohjavettä. Talousvettä myydään myös Kuolion, Iivaaran ja Itä- Kuusamon vesiosuuskunnille yhteensä m 3. JÄTEVEDEN KÄSITTELY JA MYYNTI Jäteveden puhdistamoilla käsiteltiin jätevesiä m 3 eli keskimäärin m 3 vuorokaudessa. Laskutettu jätevesimäärä oli m 3 ja laski edelliseen vuoteen oli 343 m 3 eli n 0,04 %. Rukan osuus laskutetusta jätevesimäärästä oli 20,6 %. RAKENTAMINEN Rukan puhdistamo Kuusamon energia- ja vesiosuuskunta kilpailutti Rukan jätevedenpuhdistamon rakentamisen alkuvuodesta. Valitut urakoitsijat: pääurakoitsija: SL Urakointi Oy, MBBR-prosessiurakka: Aquaflow Ltd Veolia prosessiputkisto- ja koneistourakka: T & A Mämmelä Oy, LVIA-urakka: Juhatek Oy SIA-urakka: Slatek Oy Uuden puhdistamon lupaehdot: Enimmäispitoisuus Vähimmäisteho Talvi kesä BOD 7ATU 15 mg/l O2 10 mg/l O2 ja 95 % Kok fosfori 0,30 mg/l 0,20 mg/l ja 95 % Kok typpi 15 mg/l 15 mg/l tai 70 % Ammoniumtyp 8 mg/l 6 mg/l tai 90 %* Kiintoaine 15 mg/l 15 mg/l ja 90 % CODcr 125 mg/l O2 125 mg/l O2 ja 75 % * laskettuna käsittelemättömän jäteveden kokonaistypen ja laitokselta lähtevän veden ammoniumtypen määrästä. Toteutettava 3 vuoden kuluessa tämän päätöksen tultua lainvoimaiseksi. Raja-arvot tulee saavuttaa kokonaistypen osalta vuosikeskiarvoina ja ammoniumtypen osalta puolivuosikeskiarvoina laskettuna ja muilta osin neljännesvuosikeskiarvoina laskettuna, ohijuoksutukset ja poikkeustilanteet mukaan lukien. Puhdistamolta lähtevä kokonaisfosforikuormitus saa olla enintään 40 kg vuodessa. Rukan puhdistamon yhteyteen rakennetaan jälkivalutuskenttä. Verkostot: Vesi- ja viemäriverkostojen rakentamissuunnittelu ja rakentaminen tehtiin omana työnä. Suurin verkostotyömaa oli vesi- ja viemärirunkolinjan rakentaminen välille meijeri Toranki, 2 vaihe 5-tien varressa. Verkostot rakennetiin Nilojoelta Torankiin ja asennettiin pumppaamot. Verkoston rakentamisella johdetaan jätevedet ohi kaupungin keskustan ja lisätään verkoston toimivuutta. Muu verkostorakentaminen oli vähäistä. Pisimmät paineviemärilinjat rakennettiin Pyhäjärvelle, 570 m ja Meskusvaarantien varteen 1200 m. Kuusamon energia- ja vesiosuuskunta Y Kotipaikka: Kuusamo 9

10 Liittymät: Vesijohtoverkostoon liitettiin yhteensä rakennuskuutiometriä (20 liittymää) ja viemäriverkostoon rakennuskuutiometriä (21 liittymää). Vesi- ja viemärihuollon käytössä on: - vesijohtoverkostoa 592 km - viemäriverkostoa 487 km - pohjavedenottamoita 14 kpl - vesitorni 1850 m 3 - Rukan alavesisäiliö ja huoltorakennus 800 m 3 - paineenkorottamoita 13 kpl - Kaupungin biol.-kemiallinen puhdistamo - Rukan biol.-kemiallinen puhdistamo - Rukan jätevesien tasausallas - viemärivedenpumppaamoita 127 kpl - Pajatien varasto-, huolto- ja väestönsuojarakennus 2375 m 3 - Pajatien kylmävarasto m m 3 - toimitalo 1624 m 3 JÄSENYYDET JA YHTEISTYÖ Kuusamon energia- ja vesiosuuskunta on jäsenenä seuraavissa organisaatioissa: - Vesi- ja viemärilaitosyhdistys VVY ry - Pohjois-Suomen Vesivaliokunta OUKE - Pohjanmaan kaukolämpö ry - Oulun kauppakamari - Koillismaan Osuuskauppa - Kuusamon Yrittäjät ry - Ruka-Kuusamo matkailuyhdistys - Kitkan Viisaat ry. Yhteistyö Adven Oy:n kanssa jatkuu voimalaitoksen käytön osalta. Yhteistyöstä vastaa käyttötoimikunta. MAKSUT Hinnasto Osuusmaksu Liittymismaksu - okt, vesijohto kaava-alue - okt, vesijohto haja-as.alue - vesijohto kaava-alueella - okt, viemäri kaava-alue - okt, viemäri haja-as.alue - viemäri kaava-alueella - vesijohto haja.as.alueella ja Rukalla - viemäriverkosto haja.as.alueella ja Rukalla - loma-asunnot vesiverkosto - loma-asunnot viemäriverkosto - kaukolämpöliittymä, okt - muut rakennukset erillistariffin mukaan Mittarimaksu koosta riippuen Vesimaksu kaupunki Vesimaksu Ruka Jätevesimaksu perusmaksu vesih., haja-as.alue, loma-as. Kaukolämmön energiamaksu Kaukolämmön perusmaksu - omakotitalo - muut rakennukset erillistariffin mukaan 0, , ,35 4,70 4,70 10,34 10, , 0,96 1,08 1,78 0,16 3, ,34 yksikkö /rak.m 3 kpl kpl /rak.m 3 kpl kpl /rak.m 3 /rak.m 3 /rak.m 3 /rak.m 3 /rak.m 3 kpl kpl /m 3 /m 3 /m 3 /rak.m 3 /a snt/kwh Kulutus- ja liittymismaksut olivat samat vuonna 2015 kuin vuonna /a alv alv 0 % alv 0 % alv 0 % alv 0 % alv 0 % alv 0 % alv 0% 10 Kuusamon energia- ja vesiosuuskunta Y Kotipaikka: Kuusamo

11 Suunnittelu ja valvonta Yleinen suunnittelu ja valvonta Kuusamon energia- ja vesiosuuskunnan verkostosuunnittelu toteutetaan omana työnä. Rukan puhdistamon suunnittelutyöstä ja valvonnasta on vastannut Pöyry Finland Oy. Rakentamista ja laitosten toimintaa ovat valvoneet Pohjois-Pohjanmaan Ely-keskus ja Kuusamon kaupungin ympäristötoimi. Vesistötarkkailut ja jätevedenpuhdistamoiden näytteiden analysoinnin on suorittanut Rukan puhdistamon osalta Pöyry Finland Oy ja Torangin puhdistamon osalta Ahma Ympäristö Oy. Talousvesianalysoinnin on hoitanut Ahma ympäristö Oy valvontatutkimus-ohjelman mukaisesti. Kuusamon kaupunginvaltuusto on hyväksynyt Kuusamon energia- ja vesiosuuskunnan toiminta-alueen. Toiminta-alueen hyväksymisen myötä kiinteistölle tulee liittymisvelvollisuus ja vesihuoltolaitokselle tulee vesihuollon huolehtimisvelvollisuus alueella. Jätevesien käsittely ja johtaminen Kuusamon kaupungin ja meijerin jätevedet käsitellään Torangin jätevesipuhdistamolla, josta ne johdetaan Torankijärveen. Rukan alueen jätevedet puhdistetaan Rukan puhdistamolla ja johdetaan Kesäjokeen. Molempien puhdistamoiden vesistöön johdettavien jätevesien biologinen hapenkulutus (BOD7ATU) saa olla enintään 15 mg/l ja kokonaisfosforipitoisuus enintään 0,5 mg/l. Puhdistustehon tulee olla Torangin puhdistamolla vähintään 90 % neljännesvuosikeskiarvona laskettuna ja Rukalla 95 %. Molempia puhdistamoita on hoidettu hyvin ja puhdistustulokset täyttäneet lupaehdot. Torangin puhdistamolta vuosikeskiarvona mitattuna lähtevien jätevesien biologinen hapenkulutus (BO- D7ATU) oli 3,1 mg/l ja kokonaisteho 98,7 %. Kokonaisfosforipitoisuus oli 0,12 mg/l ja kokonaisteho 99,0 %. Rukan puhdistamolla jätevesien biologinen hapenkulutus (BOD7ATU) oli 6,8 mg/l ja kokonaisteho 96 %. Kokonaisfosforipitoisuus oli 0,13 mg/l ja kokonaisteho 97,9 %. Torangin puhdistamon ympäristöluvalle on haettu jatkolupa joulukuussa Aluehallintovirasto suoritti katselmuksen puhdistamolla ja Torankijärvellä elokuussa Rukan puhdistamolle ympäristölupa on myönnetty Luvasta tehtiin valituksia Vaasan hallintooikeuteen ja Korkein hallinto-oikeus antoi lopullisen luvan Kuusamon kaupunginvaltuusto on hyväksynyt kahden puhdistamon linjauksen keväällä Rukan puhdistamon työmaa Kuusamon energia- ja vesiosuuskunta Y Kotipaikka: Kuusamo 11

12 Toimintaskertomus Liiketoiminnan tulos Tilivuoden 2015 liikevaihto oli 7,759 milj.. Liikevaihto laski edellisestä vuodesta 0,114 milj.. Kaukolämmön myynnin osuus koko liikevaihdosta oli 66 % eli 5,123 milj.. Liikevaihto laski edellisestä vuodesta 2,13 % eli 0,111 milj.. Vesi- ja jätevesimaksutulot olivat yhteensä 2,636 milj.. Liikevaihto laski 0,003 milj. edelliseen vuoteen verrattuna. Muut liiketuotot olivat 0,192 milj.. Muut liiketuotot ovat palveluiden ja tarvikkeiden myyntiä. Tuotot vähenivät edellisestä vuodesta 0,001 milj.. Materiaalien ja palveluiden osuus oli 4,196 milj.. Kulut laskivat 0,139 milj. edelliseen vuoteen verrattuna. Lasku johtui pääasiallisesti polttoaineiden vähentyneestä käytöstä lämmön tuotannossa leudosta talvesta johtuen. Kiinteät henkilöstökulut olivat 1,480 milj.. Kulut kasvoivat 0,066 milj.. Liiketoiminnan muut kulut olivat yhteensä 0,495 milj. Kulut laskivat 0,005 milj.. Liikevaihto toteutui koko yrityksen osalta 96 %:sti budjetoidusta ja kaikki kulut toteutuivat 99 %:sti budjetoiduista kuluista. Käyttökatteeksi muodostui , mikä on 0,067 milj. pienempi kuin edellisenä vuonna. Käyttökateprosentti on 23 % ja edellisenä vuotena 23 %. Suunnitelman mukaisia poistoja tehtiin toimintavuonna 1,108 milj.. Poistot pienenivät 0,062 milj.. Suunnitelman mukaiset poistot ovat samat kuin EVL-poistot. Rakenteilla olevasta puhdistamosta ei tehty poistoja. Voitto ennen rahoitustuottoja ja -kuluja on 0,671 milj.. Edellisenä vuotena voitto oli 0,646 milj.. Rahoitustuotot olivat 0,209 milj.. Tuotot vähenivät 0,072 milj., johtuen alentuneesta korkotasosta ja likvidien rahavarojen vähentymisestä. Ylijäämä ennen varauksia ja veroja oli 0,880 milj.. Edellisen vuoden ylijäämä oli 0,926 milj.. Tuloslaskelmassa tuloverot olivat 0,177 milj.. Tilikauden voitto rahoituserien ja varauksien jälkeen oli 0,702 milj.. Edellisen tilikauden voitto oli 0,741 milj taseen loppusumma on 40,058 milj.. Kasvua edelliseen tilikauteen oli 0,954 milj.. Osuuspääoma oli ,21, lisääntyi 6.203,87 ja oli tilikauden päättyessä ,08. Osuusmaksua peritään vesi- tai viemäriliittymän yhteydessä 0,25 /rak.m 3 ja vähintään 200 osuutta/liittymä. Osuuksien määrä oli toimintavuoden lopussa kpl. Osuuskunnassa on 4063 jäsentä toimintavuoden lopussa. Rahoitus Toimintavuoden 2015 investoinnit rahoitettiin liittymismaksutuloilla ja kassavaroilla. Vesihuollon liittymismaksuja perittiin toimintavuoden aikana 0,118 milj. ja viemärihuollon 0,114 milj.. Kaukolämmön liittymismaksuja perittiin 0,046 milj.. Liittymismaksut taseessa ovat yhteensä 29,071 milj.. Liittymismaksut ovat siirto- ja palautuskelpoisia. Likvidit rahavarat vähenivät toimintavuoden aikana 1,667 milj.. Rahat ja pankkisaamiset olivat vuoden lopussa 22,015 milj.. Lainat ja vakuudet Osuuskunnalla ei ole lainoja eikä annettuja takauksia/vakuuksia. Vakuutukset Osuuskunnan rakennukset ja rakennelmat on vakuutettu Pohjola-yhtiöissä jälleen hankinta- tai päivänarvoonsa riippuen kohteesta. Työntekijät on vakuutettu Tyel osalta Ilmarisessa tai Eterassa. Muut lakisääteiset henkilövakuutukset ja vastuuvakuutukset ovat OP-Pohjolassa. Tunnuslukuja Käyttökate-% 23 23,06 24,30 23,22 23,73 Omavaraisuusaste 24,44 23,22 22,12 20,74 19,50 Velkaantumisaste 3,09 3,31 3,52 3,82 4,13 Maksuvalmius 19,40 20,30 22,45 15,76 14,43 Nettotulos % 9,05 9,41 9,51 9,66 8,57 LV/työntekijä 267, Tunnuslukujen laskentakaavat: Käyttökate % (liiketulos+ poistot) / liikevaihto * 100 Omavaraisuusaste 100 * Oma pääoma / taseen loppusumma Velkaantumisaste kokonaisvelat / oma pääoma maksuvalmius, quick ratio rahoitusomaisuus / lyhytaikaiset velat nettotulos 100 * nettotulos/liikevaihto liikevaihto työntekijää kohden liikevaihto / henkilökunnan keskim. lukumäärä 12 Kuusamon energia- ja vesiosuuskunta Y Kotipaikka: Kuusamo

13 Lähitulevaisuuden näkymät Rakentaminen on hiipunut ja uusien liittymien määrän ei arvioida lisääntyvän oleellisesti. Kuusamon energia- ja vesiosuuskunnan tulee sopeuttaa toimintansa tilanteeseen toimintojen ja henkilöstön osalta. Osuuskunta panostaa enemmän olemassa olevan infran kunnossapitoon ja kehittämiseen. Suuria hankkeita ovat Rukan ja kaupungin jätevedenpuhdistamoiden rakentaminen. Rukan puhdistamon rakentaminen aloitettiin alkutalvesta Kaupungin puhdistamolle on myönnetty aluehallintoviraston ympäristölupa tammikuussa Vuonna rakennettiin uusi vesi- ja viemäriverkosto Meijeriltä Torankiin. Verkostohankeen tarkoitus on siirtää vesi- ja viemäriverkostot pois tiheään rakennetulta alueelta ja luoda toimintavarmuutta veden jakeluun ja jätevesien pois johtamiseen. Voimassa oleva päästökauppakausi on vuosille EU-tasolla on tavoitteena vähentää päästöjä 20 %:lla vuoden 1990 tasosta vuoteen 2020 mennessä. Suomi on jo päässyt em. tavoitteeseen. Kuusamon energia- ja vesiosuuskunnan energian tuotannossa on riittänyt päästöoikeudet ja riittävät vielä lähitulevaisuudessakin. Vesihuoltolaki tuli voimaan Keskeisiä Kuusamon energia- ja vesiosuuskuntaa koskevia muutoksia ovat säännökset häiriötilanteisiin varautumisesta ja vesihuollon tietojärjestelmästä. Laissa velvoitetaan Suomen ympäristökeskus ylläpitämään järjestelmää ja vesilaitoksia toimittamaan siihen tietoja. VEETI-järjestelmä otetaan käyttöön vuoden 2016 alussa ja VELVET-järjestelmä poistuu samalla käytöstä. Aikaisemmat järjestelmät ovat olleet pääasiassa viranomaisten käyttöä varten. Uuden järjestelmän tarkoitus on tuottaa yhteenvetotietoja, joilla laitos voi seurata omaa toimintaa ja taloutta sekä verrata niitä muiden laitosten lukuihin. Lisäksi järjestelmän tarkoitus on tuottaa tietoa tutkijoille, asiantuntijoille ja yksittäisille kansalaisille internetiin tehtävän raportointiosion välityksellä. Vesihuoltolain mukainen suunnitelma häiriötilanteisiin varautumisesta tulee olla laitoksilla tehtynä v loppuun mennessä. Pohjavesien suojelun tehostamiseen on kehitetty vesihuoltolaitosten käyttöön verkkopohjainen työkalu uhkien tunnistamiseen, riskin arviointiin ja riskien hallintaan. Vesihuoltolain mukaan vastuu hulevesien viemäröinnistä kuuluu kunnalle ja kiinteistöltä ei saa johtaa vesihuoltolaitoksen jätevesiviemäriin hulevesiä. Ympäristölakiin tuli vuonna 2015 muutoksia jossa mm. ympäristölupien määräaikaisuudesta luovuttiin. Vuoden 2017 työeläkeuudistus vaikuttaa henkilöstön eläkkeelle siirtymiseen. Kaikille, jotka ovat syntyneet vuoden 1954 jälkeen, lisääntyy työaika 3 kk/syntymävuosi. Seuraavan kerran työeläkkeitä tarkastellaan v Kuusamon energia- ja vesiosuuskunta Y Kotipaikka: Kuusamo 13

14 Tuloslaskelma Vesi- ja perusmaksut , ,49 Jätevesi- ja perusmaksut , ,40 Energia- ja perusmaksut , , , ,13 LIIKEVAIHTO , ,13 Muut liiketuotot , , , ,27 Materiaalit ja palvelut Vesilaitos , ,21 Viemärilaitos , ,82 Lämpölaitos , , , ,68 Henkilöstökulut Vesilaitos , ,66 Viemärilaitos , ,01 Lämpölaitos , , , ,82 Suunnitelman mukaiset poistot Vesilaitos , ,34 Viemärilaitos , ,56 Lämpölaitos , ,70 Muut , , , ,18 Liiketoiminnan muut kulut , , , ,78 YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ , ,94 Rahoitustuotot ja kulut Korkotuotot , ,62 Korkokulut 53, ,18 669, ,23 YLIJÄÄMÄ ENNEN VARAUKSIA/VEROJA , ,17 Tuloverot Tilikauden tuloverot , ,99 Verot aik. vuosilta 776, , ,99 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ , ,18 14 Kuusamon energia- ja vesiosuuskunta Y Kotipaikka: Kuusamo

15 Tase VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT AINEETTOMAT HYÖDYKKEET Muut osakkeet ja osuudet 100,00 100,00 Liittymismaksut , ,29 Atk-ohjelmat 9 120, , , ,29 Muut pitkävaikutteiset menot , , , ,01 AINEELLISET HYÖDYKKEET Maa-alueet , ,85 Rakennukset , ,94 Vesi- ja viemäril.rakennelmat , ,88 Kaukolämpö rakennelmat , ,96 Koneet ja kalusto , ,88 Muut aineelliset hyödykkeet , , , ,97 Pysyvät vastaavat , ,27 VAIHTUVAT VASTAAVAT Rahoitusomaisuus Myyntisaamiset , ,88 Siirtosaamiset , ,20 Rahat ja pankkisaamiset , , , , , ,83 VASTATTAVAA Oma pääoma Osuuspääoma , ,21 Vararahasto , ,62 Ylijäämä ed. vuosilta , ,47 Tilikauden yli/alijäämä , , , ,48 Vieraspääoma Pitkäaikainen Liittymismaksut , , , ,66 Lyhytaikainen Ennakkomaksut , ,88 Ostovelat , ,33 Muut velat , ,21 Siirtyvät palkat+sos.kulut , ,05 Siirtovelat 8 209, , , , , ,83 Kuusamon energia- ja vesiosuuskunta Y Kotipaikka: Kuusamo 15

16 Rahoituslaskelma TULORAHOITUS Ylijäämä/Alijäämä Suunnitelman mukaiset poistot Rahoitustuotot ja kulut Verot Yhteensä Käyttöpääoman muutos Liikesaamisten lisäys -/vähennys Liiketoiminnan kassavirta Investoinnit Käyttöomaisuuden lisäys Kassavirta ennen rahoitusta Rahoitus Lyhytaikaisten velkojen lis+/väh Liittymismaksut lis/väh Osuuspääoman lis/väh Yhteensä Laskelman mukainen likvidien varojen lis/väh Taseen mukainen varojen lisäys+/vähennys- Likvidit varat tilikauden lopussa Likvidit varat tilikauden alussa Kuusamon energia- ja vesiosuuskunta Y Kotipaikka: Kuusamo

17 Vesihuoltolain 20 :n mukainen vesihuoltoa koskeva eriyttäminen kirjapidosta: Toimintakertomus Tuloslaskelma Tase Rahoituslaskelma Kuusamon energia- ja vesiosuuskunta Y Kotipaikka: Kuusamo 17

18 Vesilaitoksen toimintakertomus LIIKETOIMINNAN TULOS Tilivuoden 2015 liikevaihto oli 2,636 milj.. Liikevaihto laski 0,003 milj. edelliseen vuoteen verrattuna. Muut liiketuotot olivat 0,182 milj.. Muut liiketuotot ovat palveluiden ja tarvikkeiden myyntiä. Tuotot vähenivät edellisestä vuodesta 0,002 milj.. Materiaalien ja palveluiden osuus oli 0,777 milj.. Kulut laskivat 0,053 milj. edelliseen vuoteen verrattuna. Kiinteät henkilöstökulut olivat 0,896 milj.. Kulut kasvoivat 0,057 milj.. Liiketoiminnan muut kulut olivat yhteensä 0,321 milj. Kulut laskivat 0,005 milj.. Käyttökatteeksi muodostui 0,823milj., mikä on 0,004 milj. pienempi kuin edellisenä vuonna. Käyttökateprosentti on 31 % ja edellisenä vuotena myös 31 %. Suunnitelman mukaisia poistoja tehtiin toimintavuonna 0,727 milj.. Poistot pienenivät 0,019 milj.. Suunnitelman mukaiset poistot ovat samat kuin EVL-poistot. Rakenteilla olevasta puhdistamosta ei tehty poistoja. Voitto ennen rahoitustuottoja ja -kuluja on 0,096 milj.. Edellisenä vuotena voitto oli 0,082 milj.. Rahoitustuotot olivat 0,139 milj.. Tuotot vähenivät 0,047 milj., johtuen alentuneesta korkotasosta ja likvidien rahavarojen vähentymisestä. Ylijäämä ennen varauksia ja veroja oli 0,236 milj.. Edellisen vuoden ylijäämä oli 0,268 milj.. Tuloslaskelmassa tuloverot olivat 0,059 milj.. Tilikauden voitto rahoituserien ja varauksien jälkeen oli 0,177 milj.. Edellisen tilikauden voitto oli 0,206 milj taseen loppusumma on 27,833 milj.. Kasvua edelliseen tilikauteen oli 0,365 milj.. Osuuspääoma oli ,21, lisääntyi 6.203,87 ja oli tilikauden päättyessä ,08. Osuusmaksua peritään vesi- tai viemäriliittymän yhteydessä 0,25 /rak.m3 ja vähintään 200 osuutta/liittymä. Osuuksien määrä oli toimintavuoden lopussa kpl. Osuuskunnassa on 4063 jäsentä toimintavuoden lopussa. Rahoitus Toimintavuoden 2015 investoinnit rahoitettiin liittymismaksutuloilla ja kassavaroilla. Vesihuollon liittymismaksuja perittiin toimintavuoden aikana 0,118 milj. ja viemärihuollon 0,114 milj.. Liittymismaksut taseessa ovat yhteensä 23,119 milj.. Liittymismaksut ovat siirto- ja palautuskelpoisia. Likvidit rahavarat vähenivät toimintavuoden aikana 2,576 milj.. Rahat ja pankkisaamiset olivat vuoden lopussa 14,896 milj.. Lainat ja vakuudet Osuuskunnalla ei ole lainoja eikä annettuja takauksia/vakuuksia. Vakuutukset Osuuskunnan rakennukset ja rakennelmat on vakuutettu Pohjola-yhtiöissä jälleen hankinta- tai päivänarvoonsa riippuen kohteesta. Työntekijät on vakuutettu Tyel osalta Ilmarisessa tai Eterassa. Muut lakisääteiset henkilövakuutukset ja vastuuvakuutukset ovat OP-Pohjolassa. Tunnuslukuja Käyttökate-% Omavaraisuusaste 15,27 14,81 Velkaantumisaste 5,55 5,75 Maksuvalmius 32,89 34,77 Nettotulos % 6,7 7,80 LV/työntekijä Tunnuslukujen laskentakaavat: Käyttökate % (liiketulos+ poistot) / liikevaihto * 100 Omavaraisuusaste 100 * Oma pääoma / taseen loppusumma Velkaantumisaste kokonaisvelat / oma pääoma maksuvalmius, quick ratio rahoitusomaisuus / lyhytaikaiset velat nettotulos 100 * nettotulos/liikevaihto liikevaihto työntekijää kohden liikevaihto / henkilökunnan keskim. lukumäärä 18 Kuusamon energia- ja vesiosuuskunta Y Kotipaikka: Kuusamo

19 Lähitulevaisuuden näkymät Rakentaminen on hiipunut ja uusien liittymien määrän ei arvioida lisääntyvän oleellisesti. Kuusamon energia- ja vesiosuuskunnan tulee sopeuttaa toimintansa tilanteeseen toimintojen ja henkilöstön osalta. Osuuskunta panostaa enemmän olemassa olevan infran kunnossapitoon ja kehittämiseen. Suuria hankkeita ovat Rukan ja kaupungin jätevedenpuhdistamoiden rakentaminen. Rukan puhdistamon rakentaminen aloitettiin alkutalvesta Kaupungin puhdistamolle on myönnetty aluehallintoviraston lupa tammikuussa Vuonna rakennettiin uusi vesi- ja viemäriverkosto Meijeriltä Torankiin. Verkostohankeen tarkoitus on siirtää vesi- ja viemäriverkostot pois tiheään rakennetulta alueelta ja luoda toimintavarmuutta veden jakeluun ja jätevesien pois johtamiseen. Vesihuoltolaki tuli voimaan Keskeisiä Kuusamon energia- ja vesiosuuskuntaa koskevia muutoksia ovat säännökset häiriötilanteisiin varautumisesta ja vesihuollon tietojärjestelmästä. Laissa velvoitetaan Suomen ympäristökeskus ylläpitämään järjestelmää ja vesilaitoksia toimittamaan siihen tietoja. VEETI-järjestelmä otetaan käyttöön vuoden 2016 alussa ja VELVET-järjestelmä poistuu samalla käytöstä. Aikaisemmat järjestelmät ovat olleet pääasiassa viranomaisten käyttöä varten. Uuden järjestelmän tarkoitus on tuottaa yhteenvetotietoja, joilla laitos voi seurata omaa toimintaa ja taloutta sekä verrata niitä muiden laitosten lukuihin. Lisäksi järjestelmän tarkoitus on tuottaa tietoa tutkijoille, asiantuntijoille ja yksittäisille kansalaisille internetiin tehtävän raportointiosion välityksellä. Vesihuoltolain mukainen suunnitelma häiriötilanteisiin varautumisesta tulee olla laitoksilla tehtynä v loppuun mennessä. Pohjavesien suojelun tehostamiseen on kehitetty vesihuoltolaitosten käyttöön verkkopohjainen työkalu uhkien tunnistamiseen, riskin arviointiin ja riskien hallintaan. Vesihuoltolain mukaan vastuu hulevesien viemäröinnistä kuuluu kunnalle ja kiinteistöltä ei saa johtaa vesihuoltolaitoksen jätevesiviemäriin hulevesiä Ympäristölakiin tuli vuonna 2015 muutoksia jossa mm. ympäristölupien määräaikaisuudesta luovuttiin. Vuoden 2017 työeläkeuudistus vaikuttaa henkilöstön eläkkeelle siirtymiseen. Kaikille, jotka ovat syntyneet vuoden 1954 jälkeen, lisääntyy työaika 3 kk/syntymävuosi. Seuraavan kerran työeläkkeitä tarkastellaan v Rukan puhdistamon jälkikäsittelykentän työmaa Kuusamon energia- ja vesiosuuskunta Y Kotipaikka: Kuusamo 19

20 Vesilaitoksen tuloslaskelma Kuusamon energia- ja vesiosuuskunta Y Kotipaikka: Kuusamo

21 Vesilaitoksen tase Kuusamon energia- ja vesiosuuskunta Y Kotipaikka: Kuusamo 21

22 Vesilaitoksen rahoituslaskelma Kuusamon energia- ja vesiosuuskunta Y Kotipaikka: Kuusamo

23 Kuusamossa Markku Kämäräinen Jukka Kihlman Harri Kemppainen Kimmo Korpua puheenjohtaja varapuheenjohtaja jäsen jäsen Pekka Riipinen Risto Rontti Keijo Pesonen jäsen jäsen toimitusjohtaja, jäsen Tilintarkastuskertomus Kuusamon Energia- ja Vesiosuuskunnan jäsenille Olemme tilintarkastaneet Kuusamon Energia- ja Vesiosuuskunnan kirjanpidon, toimintakertomuksen, tilinpäätöksen ja hallinnon tilikaudelta Tilinpäätös sisältää taseen, tuloslaskelman, rahoituslaskelman ja liitetiedot. Hallituksen ja toimitusjohtajan vastuu Hallitus ja toimitusjohtaja vastaavat tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimisesta ja siitä, että ne antavat oikeat ja riittävät tiedot Suomessa voimassa olevien tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimista koskevien säännösten mukaisesti. Hallitus vastaa kirjanpidon ja varainhoidon valvonnan asianmukaisesta järjestämisestä ja toimitusjohtaja siitä, että kirjanpito on lainmukainen ja varainhoito luotettavalla tavalla järjestetty. Tilintarkastajan velvollisuudet Velvollisuutenamme on antaa suorittamamme tilintarkastuksen perusteella lausunto tilinpäätöksestä ja toimintakertomuksesta. Tilintarkastuslaki edellyttää, että noudatamme ammattieettisiä periaatteita. Olemme suorittaneet tilintarkastuksen Suomessa noudatettavan hyvän tilintarkastustavan mukaisesti. Hyvä tilintarkastustapa edellyttää, että suunnittelemme ja suoritamme tilintarkastuksen hankkiaksemme kohtuullisen varmuuden siitä, onko tilinpäätöksessä tai toimintakertomuksessa olennaista virheellisyyttä, ja siitä, ovatko hallituksen jäsenet tai toimitusjohtaja syyllistyneet tekoon tai laiminlyöntiin, josta saattaa seurata vahingonkorvausvelvollisuus osuuskuntaa kohtaan, taikka rikkoneet osuuskuntalakia tai osuuskunnan sääntöjä. Tilintarkastukseen kuuluu toimenpiteitä tilintarkastusevidenssin hankkimiseksi tilinpäätökseen ja toimintakertomukseen sisältyvistä luvuista ja niissä esitettävistä muista tiedoista. Toimenpiteiden valinta perustuu tilintarkastajan harkintaan, johon kuuluu väärinkäytöksestä tai virheestä johtuvan olennaisen virheellisyyden riskien arvioiminen. Näitä riskejä arvioidessaan tilintarkastaja ottaa huomioon sisäisen valvonnan, joka on osuuskunnassa merkityksellistä oikeat ja riittävät tiedot antavan tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimisen kannalta. Tilintarkastaja arvioi sisäistä valvontaa pystyäkseen suunnittelemaan olosuhteisiin nähden asianmukaiset tilintarkastustoimenpiteet mutta ei siinä tarkoituksessa, että hän antaisi lausunnon osuuskunnan sisäisen valvonnan tehokkuudesta. Tilintarkastukseen kuuluu myös sovellettujen tilinpäätöksen laatimisperiaatteiden asianmukaisuuden, toimivan johdon tekemien kirjanpidollisten arvioiden kohtuullisuuden sekä tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen yleisen esittämistavan arvioiminen. Käsityksemme mukaan olemme hankkineet lausuntomme perustaksi tarpeellisen määrän tarkoitukseen soveltuvaa tilintarkastusevidenssiä. Lausunto Lausuntonamme esitämme, että tilinpäätös ja toimintakertomus antavat Suomessa voimassa olevien tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen laatimista koskevien säännösten mukaisesti oikeat ja riittävät tiedot osuuskunnan toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta. Toimintakertomuksen ja tilinpäätöksen tiedot ovat ristiriidattomia. Olemme tutustuneet yhtiön hallituksen ja toimitusjohtajan laatimiin vesilaitoksen toiminnan tuloslaskelmaan, taseeseen, rahoituslaskelmaan ja lisätietoihin sekä toimintakertomukseen tilivuodelta Lausuntonamme esitämme, että ne on laadittu uuden vesihuoltokin ja sen nojalla annettujen säännösten ja määräysten mukaisesti. Kuusamossa 23. helmikuuta 2016 Tapio Raappana KHT, JHTT Benjamin Aapaoja HTM Kuusamon energia- ja vesiosuuskunta Y Kotipaikka: Kuusamo 23

24 Erauspojantie 3, Kuusamo puh