22 Mäntyharjun kunta II kolmannesvuosiraportti Talouden seurannan ja sisäisen arvioinnin kehittäminen

Transkriptio

1 Mäntyharju Pöytäkirja 5/ (18) Aika , klo 14:00-16:19 Paikka Kunnantalo, kokoushuone Kalla Käsitellyt asiat 19 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus 20 Pöytäkirjan tarkastus 21 Arviointikertomus Mäntyharjun kunta II kolmannesvuosiraportti Talouden toteutuminen 1-10/ Talouden seurannan ja sisäisen arvioinnin kehittäminen 25 Kuntatarkastajan tarkastushavainnot tarkastuksesta

2 Mäntyharju Pöytäkirja 5/ (18) Saapuvilla olleet jäsenet Timo Kuoksa, puheenjohtaja Rauno Suoniemi, 1. varapuheenjohtaja Helen Kokkonen Hilkka Suhonen Tarmo Norén Muut saapuvilla olleet Anja Oinonen, kuljetussihteeri, sihteeri Mika Mikkonen, tilintarkastaja, saapui 14:43, poistui 15:47 Allekirjoitukset Timo Kuoksa Puheenjohtaja Anja Oinonen Sihteeri Pöytäkirjan tarkastus Pöytäkirja on tarkastettu ja hyväksytty Helen Kokkonen Rauno Suoniemi Pöytäkirjan nähtävänäolo Mäntyharjun kunnantalon yhteispalvelupisteessä klo Anja Oinonen, pöytäkirjanpitäjä

3 Mäntyharju Pöytäkirja 5/ (18) 19 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus Puheenjohtaja toteaa kokouksen laillisuuden ja päätösvaltaisuuden. Esittelijä: Timo Kuoksa Kokous todetaan lailliseksi ja päätösvaltaiseksi. Kokous todettiin lailliseksi ja päätösvaltaiseksi.

4 Mäntyharju Pöytäkirja 5/ (18) 20 Pöytäkirjan tarkastus Pöytäkirjantarkastajat on valittu aakkosjärjetyksessä. Esittelijä: Timo Kuoksa Pöytäkirjantarkastajiksi valitaan Helen Kokkonen ja Rauno Suoniemi. Pöytäkirjantarkastajiksi valittiin Helen Kokkonen ja Rauno Suoniemi.

5 Mäntyharju Pöytäkirja 5/ (18) Tarkastuslautakunta, 12, Kunnanvaltuusto, 4, Kunnanhallitus, 109, Kunnanvaltuusto, 44, Tarkastuslautakunta, 21, Arviointikertomus 2014 MjuDno Tarkastuslautakunta, , 12 Anja Oinonen anja.oinonen@mantyharju.fi Kuntalaki 71 2 ja 3 mom. "Tarkastuslautakunnan on valmisteltava valtuuston päätettävät hallinnon ja talouden tarkastusta koskevat asiat sekä arvioitava, ovatko valtuuston asettamat toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet kunnassa ja kuntakonsernissa toteutuneet. Tarkastuslautakunnan on huolehdittava kunnan ja sen tytäryhteisöjen tarkastuksen yhteensovittamisesta. Jos kunnan taseessa on kattamatonta alijäämää, tarkastuslautakunnan on arvioitava talouden tasapainotuksen toteutumista tilikaudella sekä voimassa olevan taloussuunnitelman ja toimenpideohjelman riittävyyttä." Kunnanhallitus on hyväksynyt vuoden 2014 tilinpäätöksen. Tarkastuslautakunta on valmistellut arviointikertomusta vuodelta 2014 kokouksissaan , ja Tarkastuslautakunta jatkaa arviointikertomuksen laatimista ja allekirjoittaa sen tässä kokouksessa. Esittelijä: Timo Kuoksa Tarkastuslautakunta 1. antaa vuodelta 2014 arviointikertomuksen 2. saattaa sen kunnanvaltuuston käsiteltäväksi sekä 3. esittää, että kunnanvaltuusto edellyttää, että toimielimet käsittelevät arviointikertomuksen ja raportoivat toimenpiteistä kunnanvaltuustolle ennen vuoden 2016 talousarvio käsittelyä. Hyväksyttiin. Kunnanvaltuusto, , 4

6 Mäntyharju Pöytäkirja 5/ (18) 1 Arviointikertomus Tarkastuslautakunnan esitys valtuustolle Hyväksyttiin. Kunnanhallitus, , 109 Tuomo Penttinen tuomo.penttinen@mantyharju.fi 1 Liite 1_Arviointiker ltk käsittelyt.pdf Lautakunnat ovat käsitelleet arviointikertomuksen 2014: - tukipalveulautakunta sivistyslautakunta perusturvalautakunta tekninen lautakunta rakennuslautakunta Esittelijä: Jukka Ollikainen, kunnanjohtaja Kunnanhallitus 1. merkitsee lautakuntien arviointikertomuksen 2014 käsittelyn tietoonsa ja 2. saattaa ne valtuustolle tiedoksi. Hyväksyttiin. Kunnanvaltuusto, , 44 1 Liite 1_Arviointiker ltk käsittelyt.pdf Kunnanvaltuusto merkitsee lautakuntien arviointikertomuksen 2014 käsittelyn tietoonsa. Merkittiin tiedoksi.

7 Mäntyharju Pöytäkirja 5/ (18) Tarkastuslautakunta, , 21 Anja Oinonen anja.oinonen@mantyharju.fi 1 Liite 1_Arviointiker ltk käsittelyt.pdf Lautakuntien käsittelyt liitteenä. Esittelijä: Timo Kuoksa Tarkastuslautakunta merkitsee arviointikertomuksen 2014 käsittelyn tietoonsa. Vuoden 2015 arviointikertomuksen valmistelun ja toteutumisen käsittelyssä kuullaan palvelualueiden johtajia ja lautakuntien puheenjohtajia. Hyväksyttiin.

8 Mäntyharju Pöytäkirja 5/ (18) Kunnanhallitus, 107, Kunnanhallitus, 114, Kunnanhallitus, 121, Kunnanvaltuusto, 47, Tarkastuslautakunta, 22, Mäntyharjun kunta II kolmannesvuosiraportti MjuDno Kunnanhallitus, , 107 Tuomo Penttinen tuomo.penttinen@mantyharju.fi 1 Perusturvaltk ja tukipalvelultk ta2015 lisämr_esitykset.pdf 2 Liite 2_II kolmannesvuosirap kunta.pdf 3 Liite 3_Mäsek II kolmannesvuosirap.pdf Kuluvan vuoden talousarvion toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutumista seurataan kolmannesvuosittain raportin yhteydessä. Kolmannesvuosiraportissa lautakunnat esittävät käsityksensä tavoitteiden toteutumisesta 1-8 kuukausien osalta sekä arvionsa koko talousarviovuoden osalta. Mahdollisista määrärahojen ylityksistä on myös raportoitava. Kolmannesvuosiraportti II/2015 toimii samalla talousarvion 2015 valmistelun apuna. Raportin ensisijaisena tavoitteena on arvioida kuluvan vuoden toteutumisennustetta sekä talouden että toiminnan osalta ja sopia mahdollisista lisätoimenpiteistä tavoitteissa pysymiseksi. Raportin tarkoituksena on luoda myös ennuste tilinpäätöstilanteesta. Raportit on käsitelty lautakunnissa ennen kunnanhallituksen käsittelyä. Tuloslaskelma tilanteessa näyttää ylijäämää yhteensä Kolmannesvuosraporttien käsittelyn yhteydessä lautakunnissa on käsitelty lisämäärärahaesityksiä seuraavasti: - perusturvalautakunta tukipalvelulautakunta Otteet sekä perusturvalautakunnan että tukipalvelulautakunnan pöytäkirjoista lisämäärärahan osalta on liitteenä. Tuloslaskelman perusteella toimintatuotot ovat toteutuneet ajalla 1-8/ ,4 prosenttisesti. Talousarvion toimintakulujen toteuma on 100,6 %. Kasvu toimintakuluissa viime vuoden vastaavaan ajankohtaan verrattuna on 0,7 %. Toimintakulujen osalta henkilöstökulut ovat kasvaneet edellisen vuoden vastaavaan ajankohtaan verrattuna 3,4 %, palvelujen osto pienentynyt 0,8 %, aineet, tarvikkeet ja tavarat pienentyneet 8,2 %, avustukset kasvaneet 4,9 % ja muut toimintakulut pienentyneet 16,1 %.

9 Mäntyharju Pöytäkirja 5/ (18) Henkilöstökulujen kehityksestä tulee olla huolissaan tilanteessa, jossa valtakunnallisia palkankorotuksia ei juuri ole ollut. Lisäksi tulee huomata, että henkilöstökulut ovat perusluonteeltaan pysyviä. Verotulot ovat kasvaneet edelliseen vuoteen verrattuna 3,6 %. Vuoden 2014 verotuksen valmistuttua Mäntyharjun kunta joutuu palauttamaan saatuja ennakoita noin 1,03 milj. marraskuussa Valtionosuudet näyttävät kertyvän 1,0 % edellistä vuotta paremmin. Liitteenä on Mäsek Oy:n raportti 1-8 /2015. Kunnan vuoden 2015 investointivarauksesta on käytetty mennessä ,31. Esittelijä: Jukka Ollikainen, kunnanjohtaja Kunnanhallitus 1. merkitsee vuoden 2015 II osavuosikatsauksen tietoonsa ja saattaa sen kunnanvaltuustolle tiedoksi; 2. esittää kunnanvaltuustolle yhteensä :n määrärahamuutosta (lisäys) menokohtiin perusturvalautakunta 4610 somaattinen erikoissairaanhoito ja 4885 / Vaalijalan ky ; 3. esittää kunnanvaltuustolle yhteensä :n määrärahamuutosta (lisäys) menokohtiin tukipalvelulautakunta ruokahuolto / keskusvarasto , tietohallinto , kiinteistöpalvelut , muut toimintakulut , Kunnanhallitus jätti asian pöydälle lisäselvityksiä varten. Kunnanhallitus, , 114 Tuomo Penttinen tuomo.penttinen@mantyharju.fi 1 Perusturvaltk ja tukipalvelultk ta2015 lisämr_esitykset.pdf 2 Liite 2_II kolmannesvuosirap kunta.pdf 3 Liite 3_Mäsek II kolmannesvuosirap.pdf 4 Äänestyspöytäkirja.pdf Perusturvalautakunnan ja tukipalvelulautakunnan talousarviovastuussa olevat viranhaltijat ovat laatineet talousarvion 2015 toteuman poikkeuksista seuraavat selvitykset:

10 Mäntyharju Pöytäkirja 5/ (18) Tukipalvelulautakunta / Kiinteisteistötoimi kp tili kohde selitys hallinto kiinteistöpäällikön sijaisen palkkakustannukset paloasema sähkö ym. kust. ei varausta Populus kiinteistönhoitotyöt, ei varausta TK:n tilapäistilat kiinteistöhuoltotyöt, ei varausta vuokrat, ei varausta Veljesniemi kunnossapitotyöhön ei riittävää varausta Terveyskeskus säästö TK:n kiinteistökustannuksista Netto Tukipalvelulautakunta / Ruokahuolto kp tili kohde selitys ruokahuolto sijaisuudet + tk:n muutostyöt Tukipalvelulautakunta ylitykset netto yhteensä Perusturvapalvelut, ylitykset/alitukset netto

11 Mäntyharju Pöytäkirja 5/ (18) Hallinto, ylitykset Toisen vastuualuejohtajan palkka oli budjetoitu kahdeksalle eri kustannuspaikalle vastaanotto- ja sairaalapalveluiden sisällä, mutta kirjattu hallintoon. Palkkakustannus alibudjetoitu talousarviossa. Terveyskeskuksen väistötilojen tarvetta ei ollut budjetoitu. Erikoissairaanhoito, ylitykset Potilasvahinkovakuutuksen lasku vuodelle 2014 tuli kuntaan helmikuussa 2015 ( ). On ennakoitavissa, että vuodelle 2015 kirjautuu vastaava kuluerä, joten ennusteeseen on lisätty Vastaanotto- ja sairaalapalvelut, alitukset Kustannuspaikain budjetointi ei ole vastannut kirjausta usean tehtävänimikkeen osalla. Suurin alitus TA:n toteumassa on tk:n sairaala Hyvinvointipalvelut, ylitykset Ruskahovin jaksohoito: Yhden vuosilomasijaisen palkkakulut puuttuivat budjetista. Ruskahovin palveluasuminen: Sijaismäärärahat ylittyvät runsaiden sairauslomien vuoksi. Mäntypuiston palvelukoti: Kustannukset laskettu 21 asukkaan mukaisesti. Kustannukset toteutuneet 26 asukkaan mukaisesti. Ulkokuntalaiset ja itsemaksavat edelleen laskutettu. Henkilökohtaiset avustajat: Alibudjetoitu ja tarve kasvanut. Vammaispalvelulain mukaiset kuljetuspalvelut: Alibudjetoitu. Mielenterveyspotilaiden asumispalvelut: Tarve ollut ennakoitua suurempi. Vaalijala: Talousarvio on tehty alibudjetoituna, lisäksi talousarvion laadinnan jälkeen hinnoittelu on muuttunut. Oheismateriaalina perusturvan osalta kustannuspaikkakohtainen selvitys talousarvion 2015 ylityksistä / alituksista. Esittelijä: Jukka Ollikainen, kunnanjohtaja Kunnanhallitus 1. merkitsee vuoden 2015 II osavuosikatsauksen tietoonsa ja saattaa sen edelleen kunnanvaltuustolle tiedoksi; 2. esittää kunnanvaltuustolle yhteensä :n määrärahamuutosta (lisäys) menokohtiin perusturvapalvelut / erikoissairaanhoito / Vaalijalan ky ; 3. esittää kunnanvaltuustolle määrärahamuutosta (lisäys) menokohtiin tukipalvelulautakunta / ruokahuolto / keskusvarasto / kiinteistöpalvelut Keskustelun kuluessa esitti Ismo Partio päätösehdotuksen kohtaan 2 seuraavan muutoksen: lisämäärärahaesitystä perusturvapalveluiden osalta ei esitetä kunnanvaltuustolle. Ismo Partion esitystä kannatti Toni Maczulskij.

12 Mäntyharju Pöytäkirja 5/ (18) Puheenjohtajan julistettua keskustelun päättyneeksi hän totesi, että keskustelun kuluessa on tehty kunnanjohtajan päätösehdotuksesta poikkeava kannatettu ehdotus, joten on suoritettava äänestys. Puheenjohtaja määräsi äänestyksen suoritettavaksi nimenhuudoin ja teki seuraavan äänestysesityksen, joka hyväksyttiin: ne, jotka kannattavat kunnanjohtajan päätösehdotusta äänestävät JAA ja Ismo Partion muutosesitystä kannattavat äänestävät EI. Suoritetussa äänestyksessä annettiin 9 ääntä, joista 5 JAA-ääntä ja 4 EI-ääntä (liite 4). Puheenjohtaja totesi kunnanjohtajan päätösesityksen tulleen kunnanhallituksen päätökseksi. Kunnanhallitus 1. merkitsee vuoden 2015 II osavuosikatsauksen tietoonsa ja saattaa sen edelleen kunnanvaltuustolle tiedoksi; 2. esittää kunnanvaltuustolle yhteensä :n määrärahamuutosta (lisäys) menokohtiin perusturvapalvelut / erikoissairaanhoito / Vaalijalan ky ; 3. esittää kunnanvaltuustolle määrärahamuutosta (lisäys) menokohtiin tukipalvelulautakunta / ruokahuolto / keskusvarasto / kiinteistöpalvelut Kunnanhallitus, , 121 Tuomo Penttinen tuomo.penttinen@mantyharju.fi 1 Keskivälin II kolmannesvuosiraportti Esittelijä: Jukka Ollikainen, kunnanjohtaja Kunnanhallitus 1. merkitsee Kiinteistö Oy Keskivälin 2. kolmannesvuosiraportin tietoonsa ja 2. saattaa sen kunnanvaltuustolle tiedoksi. Hyväksyttiin. Kunnanvaltuusto, , 47

13 Mäntyharju Pöytäkirja 5/ (18) 1 Perusturvaltk ja tukipalvelultk ta2015 lisämr_esitykset.pdf 2 Liite 2_II kolmannesvuosirap kunta.pdf 3 Liite 3_Mäsek II kolmannesvuosirap.pdf 4 Keskivälin II kolmannesvuosiraportti 5 Äänestyspöytäkirja.pdf 6 KV äänestyspöytäkirja.pdf Kunnanvaltuusto 1. merkitsee vuoden 2015 II osavuosikatsaukset (kunta, Mäsek Oy ja Koy Keskiväli) tietoonsa; 2. hyväksyy yhteensä :n määrärahamuutoksen (lisäys) perusturvapalveluihin menokohdille / erikoissairaanhoito / Vaalijalan ky ; 3. hyväksyy :n määrärahamuutoksen (lisäys) tukipalvelulautakunnan menokohdille / ruokahuolto / keskusvarasto / kiinteistöpalvelut ; Keskusteltaessa esitti valtuutettu Antti Mustonen, että päätösehdotuksen kohta 2 jätetään pöydälle lisäselvityksiä varten. Esitystä kannatti valtuutettu Ismo Partio. Puheenjohtaja totesi, että seuraavat puheenvuorot koskevat vain pöydällepanoa tai asian käsittelyn jatkamista tässä kokouksessa. Keskustelun jälkeen puheenjohtaja totesi, että valtuutettu Antti Mustonen on tehnyt kannatetun pöydällepanoesityksen, joten on suoritettava äänestys. Puheenjohtaja teki seuraavan äänestysesityksen: ne, jotka kannattavat asian käsittelyä tässä kokouksessa äänestävät JAA ja ne, jotka kannattavat Antti Mustosen esitystä pöydällepanosta äänestävät EI. Äänestysehdotus hyväksyttiin. Suoritetussa nimenhuutoäänestyksessä annettiin 27 ääntä, joista 19 JAA- ja 8 EI-ääntä (liite), joten puheenjohtaja totesi asian käsittelyn jatkuvan tässä kokouksessa. Puheenjohtajan julistettua keskustelun päätyneeksi puheenjohtaja totesi kunnanhallituksen esityksen tulleen kunnanvaltuuston päätökseksi. Kunnanvaltuusto 1. merkitsi vuoden 2015 II osavuosikatsaukset (kunta, Mäsek Oy ja Koy Keskiväli) tietoonsa; 2. hyväksyi yhteensä :n määrärahamuutoksen (lisäys) perusturvapalveluihin menokohdille / erikoissairaanhoito / Vaalijalan ky ;

14 Mäntyharju Pöytäkirja 5/ (18) 3. hyväksyi :n määrärahamuutoksen (lisäys) tukipalvelulautakunnan menokohdille / ruokahuolto / keskusvarasto / kiinteistöpalvelut ; Tarkastuslautakunta, , 22 Anja Oinonen anja.oinonen@mantyharju.fi 1 II kolmannesvuosiraportti.pdf 2 Mäsek Oy.pdf 3 Keskiväli.pdf 4 Kunnanhallituksen äänestyspöytäkirja.pdf 5 Valtuuston äänestyspöytäkirja.pdf Mäntyharjun kunnan II kolmannesvuosiraportti Esittelijä: Timo Kuoksa Tarkastuslautakunta merkitsee II kolmannesvuosiraportin 2015 tietoonsa. Merkittiin tiedoksi.

15 Mäntyharju Pöytäkirja 5/ (18) 23 Talouden toteutuminen 1-10/2015 MjuDno Anja Oinonen 1 Talouden toteutuminen Talouden toteutuminen 1-10 / Kirjanpito osoittaa ajalta ylijäämää euroa. Esittelijä: Timo Kuoksa Tarkastuslautakunta merkitsee talouden toteuman 1-10 / 2015 tietoonsa. Merkittiin tiedoksi.

16 Mäntyharju Pöytäkirja 5/ (18) 24 Talouden seurannan ja sisäisen arvioinnin kehittäminen MjuDno Anja Oinonen Tarkastuslautakunta keskustelee talouden seurannan ja sisäisen arvioinnin kehittämisestä. Esittelijä: Timo Kuoksa Tarkastuslautakunta valtuuttaa lautakunnan puheenjohtajan ja varapuheenjohtajan ottamaan yhteyttä kunnanjohtajaan talouden seurannan kehittämisestä. Hyväksyttiin.

17 Mäntyharju Pöytäkirja 5/ (18) 25 Kuntatarkastajan tarkastushavainnot tarkastuksesta MjuDno Anja Oinonen anja.oinonen@mantyharju.fi Kuntatarkastajien Oy Clavis suorittaa kuntatarkastusta. Kuntatarkastajat Mika Mikkonen, JHTT, HTM ja Osmo Aalto, JHTT suorittavat tarkastuksen. Kuntatarkastajien JHTT, HTM Mika Mikkonen antoi katsauksen tarkastuksesta. Tarkastusseloste liitteenä. Esittelijä: Timo Kuoksa Tarkastuslautakunta merkitsee Kuntatarkastajien Oy Claviksen kuntatarkastaja Mika Mikkosen antaman tarkastusselosteen tietoonsa. Merkittiin tiedoksi.

18 Mäntyharju Pöytäkirja 5/ (18) Muutoksenhakukielto 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25 Muutoksenhakukielto Oikaisuvaatimus / kunnallisvalitus Tästä päätöksestä ei saa tehdä oikaisuvaatimusta eikä kunnallisvalitusta, koska päätös koskee vain valmistelua tai täytäntöönpanoa. (Kuntalaki 91 ).