MÄNTTÄ-VILPPULAN SEURAKUNTAπ

Transkriptio

1 MÄNTTÄ-VILPPULAN SEURAKUNTAπ TOIMINTASUUNNITELMA JA TALOUSARVIO 2019 TOIMINTA- JA TALOUSSUUNNITELMA Mäntän kirkko, Alvar Cawénin lasimaalaus

2 SISÄLLYSLUETTELO KN 8/ LIITE 2 1. SEURAKUNNAN TOIMINNAN PERUSTA Toiminnan näkökulma Kirkon arvot Kirkon perustehtävä eli kirkon missio Strategiset suuntaviivat vuoteen Talouden näkökulma Yleinen taloudellinen kehitys ja toimintaympäristö Mänttä-Vilppulan seurakunnan talous Vuoden 2019 tulosarvio Toimenpiteet talouden tasapainottamiseksi Henkilöstö Henkilöstömuutokset Henkilöstökulutilastot Henkilöstön kehittäminen, koulutus ja muut vapaaehtoiset henkilöstökulut Yhteistoiminta, työsuojelu ja ympäristötoiminta Keskeiset henkilöstövoimavarat Henkilöstösuunnitelma Seurakunnan jäsenistö ja asukkaat TALOUSARVION, TOIMINTA- JA TALOUSSUUNNITELMAN TEHTÄVÄT, PERI AATTEET JA SITOVUUS Talousarvion, toiminta- ja taloussuunnitelman tehtävät ja periaatteet Talousarvion sekä toiminta- ja taloussuunnitelman sitovuus TALOUSARVION YLEISPERUSTELUT Tehtäväalueet ja kustannuspaikat sekä tililuettelo Käyttötalousosan perustelut ja tilien sisältö Toiminnan tuotot Toiminnan kulut Seurakunnan tuloslaskelma KÄYTTÖTALOUSOSA VUOSILLE Yleishallinnon toiminta- ja taloussuunnitelmassa hyväksytyt toiminnalliset tavoitteet Hallinto, virasto- ja toimistopalvelu Seurakuntatyön toiminta- ja taloussuunnitelmassa hyväksytyt toiminnalliset tavoitteet Jumalanpelveluselämä, hautaansiunaaminen, muut kirkolliset toimitukset, musiikki Aikuistyö Lapsi-, pyhäkoulu- ja perhetyö Nuoriso- varhaisnuoriso- ja rippikoulutyö Diakoniatyö Lähetystyö... 26

3 Pohjaslahden kappeliseurakunta Hautaus- ja kiinteistötoimen toiminta- ja taloussuunnitelmassa hyväksytyt toiminnalliset tavoitteet Hautaus-, kiinteistö- ja keittiötoimi sekä maa- ja metsätalous Käyttötalousosan talousarvio pääluokittain ja kustannuspaikoittain sekä tiliryhmittäin INVESTOINTISUUNNITELMA Investointisuunnitelma RAHOITUSOSA TULOSLASKELMAOSA Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus Alijäämän kattamisvelvollisuus Kirkkoneuvoston esitys tulevan 2019 tilikauden tuloksen käsittelyä ja talouden tasapainottamista koskeviksi toimenpiteiksi HAUDANHOITORAHASTO Haudan hoito Haudanhoitorahaston tulorahoitus Haudanhoitorahaston menot Hoitositoumukset Haudanhoitorahaston tuloslaskelma

4 1. SEURAKUNNAN TOIMINNAN PERUSTA 1.1. Toiminnan näkökulma Kirkon tehtävä on tunnustuksensa mukaisesti julistaa Jumalan sanaa ja jakaa sakramentteja, sekä toimia muutenkin kristillisen sanoman levittämiseksi ja lähimmäisenrakkauden toteuttamiseksi (KL 1:2 ). Toteuttaakseen kirkon tehtävää Mänttä-Vilppulan seurakunta huolehtii jumalanpalvelusten pitämisestä, kasteen ja ehtoollisen toimittamisesta sekä muista kirkollisista toimituksista, kristillisestä kasvatuksesta ja opetuksesta, sielunhoidosta, diakoniasta ja lähetystyöstä sekä muista kristilliseen sanomaan perustuvista julistus- ja palvelutehtävistä (KL 4:1 ). Hallinnon, hautaus-, kiinteistö- ja keittiötoimen tehtävänä on seurakuntatyön hyvän toteuttamisen turvaaminen tukipalvelutoiminnallaan. Mänttä-Vilppulan seurakunnan strategia nousee Suomen evankelis-luterilaisen kirkon strategiasta Kohtaamisen kirkko vuonna 2020: Seurakunnan jäsen kokee uskon Jumalaan voimavarana, ja yhä useampi pitää yhteyttä kirkkoon merkittävänä. Seurakunta on luottamuksen yhteisö, joka tuo erilaiset ihmiset yhteen, ja kirkon sanoma kuuluu ja vaikuttaa kaikkialla. Toiminnan suuntaviivat seurakunnassamme hahmoteltiin järjestetyssä strategiapäivässä. Alla ydinkohdat siitä: Kirkon arvot Usko Yhteys armolliseen Jumalaan on kristityn elämän kestävä perusta. Toivo Jeesuksen lupaus tulevaisuudesta tuo toivon. Rakkaus Pyhä Henki rohkaisee meitä rakastamaan toisiamme Kirkon perustehtävä eli kirkon missio Kirkko kutsuu ihmisiä Jumalan yhteyteen sekä rohkaisee välittämään lähimmäisistä ja luomakunnasta Strategiset suuntaviivat vuoteen 2020 Nostamme sanoman esiin Puhumme Jumalasta, Jeesuksesta ja Pyhästä Hengestä rohkeasti ja ymmärrettävästi kaikkialla. Hengellinen elämä seurakunnissa on monipuolista ja vastaa ihmisten tarpeisiin. Jumalanpalvelukset ovat vieraanvaraisia, saavutettavia ja sopivia kaiken ikäisille. Seurakuntalaiset osallistuvat niiden suunnitteluun ja toteuttamiseen. Tavoittaaksemme jokaisen välitämme sanomaa ennakkoluulottomasti ja vuorovaikutteisesti myös uusilla viestimillä. Viestinnässä auttaa uusi viestinnän ohjeistus. Tuemme kristillistä kasvua kaikissa elämänvaiheissa. Kaikki seurakunnan jäsenten lapset kastetaan. Kohtaaminen koskettaa Yhteydessä seurakuntaan ihminen kohtaa Jumalan ja lähimmäisen sekä oman elämänsä todellisuuden. Vuorovaikutukselle luodaan tilaa. Kirkko toimii siellä, missä ihmiset elävät ja liikkuvat. Kuljemme toistemme rinnalla ja jaamme tarinamme. Viestintä puhuttelee sekä tunteita että älyä ja haastaa toimimaan. 1

5 Rakastamme lähimmäistä Toimimme haavoittuvassa asemassa olevien hyväksi Suomessa ja ulkomailla. Seurakunta yhdistää avuntarvitsijat ja -tarjoajat. Kirkko viestii arvoistaan ja tekemästään hyvästä uskottavasti. Rakennamme tuleville sukupolville parempaa maailmaa. Arvostamme jäsenyyttä Ihmisten elämä, odotukset ja palautteet auttavat linjaamaan seurakunnan toimintaa. Seurakuntalaiset osallistuvat toiminnan suunnitteluun ja toteuttamiseen sekä saavat kykynsä käyttöön. Tiedostamme henkilökohtaisen kohtaamisen tärkeyden. Jokainen jäsen tulee vuosittain tavoitetuksi laadukkaasti. Luottamus kirkkoon säilyy. Kirkkoon liittyvien määrä nousee. Seurakunnan vuosi 2019 Uudet seurakuntavaaleissa valitut luottamushenkilöt aloittavat toimikautensa vuoden 2019 alussa. Uusille luottamushenkilöille ensimmäinen vuosi tarjoaa poikkeuksellisenkin hyvän näköalapaikan ja vaikuttamisen mahdollisuuden seurakunnan asioihin. Normaalin vuosittaisen talous- ja toimintasuunnittelun lisäksi Mänttä-Vilppulan seurakunnassa suoritetaan piispantarkastus, joka huipentuu piispan vierailuun seurakunnassa syyskuun alkupuolella. Piispantarkastusprosessi on alkanut jo vuotta aiemmin ja prosessin yhteydessä tarkastellaan yhdessä työntekijöiden, luottamushenkilöiden ja seurakuntalaisten kanssa sitä, miten seurakunta voisi olla nyt ja tulevaisuudessa entistä merkittävämpi osa paikkakunnalla asuvien ihmisten elämää. Vahvasti alueisiin edelleenkin jakautunutta seurakuntaa haastetaan etsimään yhteistä näkyä siitä, miten seurakunta voitaisiin kokea omaksi niin Mäntässä, Vilppulassa, Kolhossa, Pohjaslahdella kuin kaikilla muillakin seurakunnan eri alueilla. Menneisyyttä saa ja pitää arvostaa, mutta menneeseen ei voida jäädä liiaksi kiinni kun etsitään suuntaa jäsenmäärältään ja resursseiltaan pienenevälle seurakunnalle. Ajan haasteiden keskellä kamppailtaessa on syytä muistaa, että Mänttä-Vilppulan seurakunnalla on menneisyyden lisäksi tarjolla myös tulevaisuus. Seurakunnan toiminnallisen puolen henkilöstössä tapahtuu jälleen muutoksia vuoden 2019 alussa. Murroskautta elävän työyhteisön arjessa on edelleen syytä panostaa työhyvinvoinnin kehittämiseen ja työyhteisön sisäisen toimivuuden kysymyksiin. Tavoitteena tulee olla se, että Mänttä-Vilppulan seurakunta on työpaikka jossa on hyvä tehdä työtä ja jota arvostetaan niin työntekijöiden kuin sen ulkopuolistenkin keskuudessa. Seurakunnan toiminnassa jatketaan laadukkaaseen perustyöhön panostamista. Kirkkoherranviraston toiminnan järjestämisessä tulee tapahtumaan muutoksia seurakunnan liittyessä vuoden alussa osaksi Tampereen aluekeskusrekisteriä. Muutoksen tavoitteena on taata asiantunteva, nopea ja toimiva palvelu niin virkatodistuksien kuin muidenkin kirkkoherranvirastosta saatavien palveluiden saatavuuden osalta. Kristillisen kirkon suurin aarre on sen hyvä sanoma, evankeliumi. Evankeliumin sanoman tulee kuulua selkeänä ja toivoa antavana alati muuttuvan maailman keskellä. Sanoman esillä pitämiseen tulee kulloisenakin aikana etsiä sopivat ja ajassa kiinni olevat tavat. Seurakunnan toiminnassa tämä tarkoittaa uuden etsimistä ja joskus myös vanhasta luopumista. Seurakunnan ei tule olla museo vaan ajassa kiinni oleva, toimintatapojaan rohkeasti uudistava ja eteenpäin katsova kristittyjen yhteisö. 2

6 1.2. Talouden näkökulma Yleinen taloudellinen kehitys ja toimintaympäristö Talouden nykytila Kirkkohallituksen yleiskirjeen 13/2018/ mukaan talouden kehitys Suomessa on ollut alavireistä vuodesta 2009 alkaen, mutta kansantalouden tuotanto alkoi kasvaa vuonna 2015 ja viimeisen vuoden aikana kasvu on ollut keskimäärin 2,4 prosenttia. Kirkollisveron tilityksissä saavutettiin korkein lukema vuonna Siitä lähtien vuoteen 2017 mennessä kirkollisverojen määrä on laskenut noin 7,5 prosenttia, eli keskimäärin vajaa yksi prosentti vuodessa. Ennusteita vuodelle 2019 Suuri osa talousennusteista on päivitetty syyskuussa. Niiden mukaan kokonaistuotannon kasvuennustetta kuluvalle vuodelle on korotettu ja se on keskimäärin lähes kolmessa prosentissa. Sen sijaan vuoden 2019 ja 2020 kasvuennustuksia on alennettu. Vuonna 2019 talous kasvaisi noin kaksi prosenttia ja vuonna 2020 noin 1,5 prosenttia. Inflaation odotetaan olevan vuonna 2019 noin 1,5 prosenttia. Ennusteiden hajonta on melko suuri; 1,0 2,0 prosenttia. Vuonna 2020 kuluttajahinnat nousisivat vain hieman enemmän 1,6 prosenttia. Inflaatio pysyisi lähivuosina edelleen alhaisella tasolla. Ansioihin odotetaan kasvua. Vuonna 2019 ansiotaso kasvaisi 2,4 prosenttia ja vuonna 2020 kasvu olisi 2,7 prosenttia. Näitä ennusteita on korotettu viime keväästä. Työttömien määrän odotetaan laskevan, eli työttömyysaste olisi 7,3 prosenttia vuonna 2019 ja 7,2 prosenttia vuonna Nämäkin ennusteet ovat muuttuneet parempaan suuntaan. Kirkollisvero ja jäsenmäärän kehitys Kirkollisveron määrään vaikuttavat talouden yleisen kehityksen lisäksi veroperustemuutokset, työllisyystilanne, kirkollisveroprosentin suurus, seurakunnan jäsenten ansiotulojen määrä ja ansiotuloja saavien lukumäärä. Valtion talousarvioesityksen mukaan ansiotulojen verotukseen on tulossa joitakin pienehköjä veronkevennyksiä, joiden vaikutus verotuloihin on noin prosentin luokkaa. Seurakuntien talousjohdon työn tukemisen projektin yhteydessä on tilattu seurakuntakohtaiset veroennusteet. Laskelmat perustuvat kuntakohtaisiin väestö- ja ansioennusteisiin. Lisäksi laskelmissa on huomioitu jokaisen seurakuntatalouden kirkkoon kuulumisaste ja sen kehitys. Keskimäärin vuonna 2019 kirkollisverojen odotetaan kasvavan noin neljä prosenttia. Seurakuntatalouskohtaiset erot ovat tosin erittäin suuria. Osalla seurakuntatalouksista kirkollisveron odotetaan kasvavan jopa yli viisi prosenttia, mutta osalla verokertymä vähenee vuodesta Valtionrahoitus Laki valtion rahoituksesta evankelis-luterilaiselle kirkolle eräisiin yhteiskunnallisiin tehtäviin tuli voimaan vuoden 2016 alussa, ja samalla luovuttiin seurakuntien yhteisövero-osuudesta. Lain mukaan seurakunnille lailla annettuja yhteiskunnallisia tehtäviä korvataan valtion talousarviosta maksettavalla 114 miljoonan euron suuruisella rahoituksella. Korvattavia tehtäviä ovat hautaustoimi, väestökirjanpitotehtävät sekä kulttuurihistoriallisesti arvokkaiden rakennusten ja irtaimiston ylläpito. Hallituksen talousarvioehdotuksessa vuodeksi 2019 evankelis-luterilaisen kirkon yhteiskunnallisiin tehtäviin on varattu 114 miljoonan euron määräraha. Rahoituslakiin on kirjattu, että valtion rahoituksen tasoa korotetaan vuosittain kuluttajahintaindeksin mukaisesti. Indeksikorotus on kuitenkin toistaiseksi jäädytetty. Keskusrahaston saaman valtionrahoituksen jakotapaan esitetään muutosta. 114 miljoonan euron valtimonrahoituksesta 105 miljoonaa euroa (nyt 107 milj.) jaetaan seurakunnille euroa/kunnan asukas -jako- 3

7 perusteen mukaan, seitsemän miljoonaa euroa (nyt viisi milj.) myönnetään seurakunnille avustuksina kulttuurihistoriallisten rakennusten korjaushankkeisiin ja kaksi miljoonaa euroa käytetään Kirjurin ylläpito- ja kehitystyöhön. Kirkon keskusrahastomaksu Laskennallisen kirkollisveron perusteella määräytyvän Kirkon keskusrahaston perusmaksu aleni vuodeksi 2018 yhdellä prosenttiyksiköllä 6,5 prosenttiin. Tuleville vuosille maksuun ei ole odotettavissa muutosta. Seurakunnan laskennallinen kirkollisvero lasketaan jakamalla seurakunnan verovuoden 2017 kirkollisverotuotto seurakunnan kirkollisveroprosentilla. Eläkerahastomaksu Kirkollisveron perusteella määräytyvä eläkerahastomaksu korotettiin viiteen prosenttiin vuodeksi Maksuun ei esitetä muutosta vuodeksi Verotuskustannukset Seurakuntataloudet maksavat verotuskustannuksina Verohallinnosta annetun lain 30 :n perusteella 3,4 prosenttia Verohallinnon toimintamenoista. Valtion vuoden 2019 talousarvioesityksessä Verohallinnon toimintamenot kasvavat noin kahdeksan prosenttia. Tämän perusteella seurakuntien osuus verotuskustannuksista kasvaa ja olisi yhteensä noin 13,7 miljoonaa euroa. Palkkakulut Kirkon nykyinen virka- ja työehtosopimus on voimassa saakka. Sopimus sisältää palkkojen 1,0 prosentin suuruisen yleiskorotuksen vuoden 2019 huhtikuussa ja 368 euron suuruisen kertaerän kesäkuussa. Lisäksi sopimus sisältää muita korotuksia eri henkilöstöryhmille. Korotusten kustannusvaikutus on vuositasolla noin 1,8 prosenttia. Julkisen sektorin (valtion, kunnan, kirkon, Kelan, Kevan ja Suomen Pankin) lomarahoja vähennetään 30 prosentilla ensi vuonna. Vähennys koskee vuosina päättyvien lomanmääräytymisvuosien aikana ansaittuihin vuosilomiin liittyviä lomarahoja. Vuoden 2019 palkkoja budjetoitaessa tulee ottaa huomioon, että lomarahoista jätetään 30 prosenttia maksamatta. Mitään erillistä ratkaisua vuoden 2020 lomarahoista ei ole olemassa ja ne maksettaisiin Kirkon virka- ja työehtosopimuksen mukaisina. Henkilösivukulut Seurakuntien työnantajan eläkemaksuksi esitetään 21,4 %. Maksu pysyy muuten nykyisellään, mutta siinä on huomioitu Kiky-sopimuksen edellyttämä 0,4 %-yksikön alennus. Lopullisen päätöksen tekee kirkolliskokous marraskuussa. Kilpailukykysopimuksen mukaisesti työnantajan eläkemaksu alenee edelleen 0,4 prosenttiyksiköllä vuodeksi Työntekijöiden eläkemaksu vähennetään palkanmaksun yhteydessä. Maksun suuruus riippuu henkilön iästä alle 53-vuotiaiden ja 63 vuotta täyttäneiden työntekijöiden eläkemaksu on 6,75 % ja vuotiaiden 8,25 %. Muun muassa Kuntaliitto ja Elinkeinoelämän keskusliitto ovat julkaisseet arvionsa työnantajan sairausvakuutus- ja työttömyysvakuutusmaksuista. Vuonna 2019 työnantajan sairausvakuutus maksu alenisi 0,74 prosenttiin (0,86 % vuonna 2018) ja työnantajan työttömyysvakuutusmaksu olisi palkkasummaraajaan ( euroa vuonna 2018) saakka 0,5 % ja ylittävästä osasta 2,05 prosenttia (0,65 % ja 2,6 % vuonna 2018). Muut työnantajamaksut ovat keskimäärin noin 0,8 prosenttia. Henkilösivukulut olisivat yhteensä noin 26 %. Työnantajan ja työntekijän eläkemaksun maksaminen muuttuu Vuoden 2019 alusta otetaan käyttöön kansallinen tulorekisteri. Kirkon palvelukeskus ilmoittaa kaikki tarvittavat tiedot seurakuntien palkoista tulorekisteriin. Tulorekisteriin ilmoitettujen palkkojen perusteella Keva laskuttaa seurakunnilta sekä työnantajan että työntekijän eläkemaksun. 4

8 Kevan laskutuksessa työnantajan ja työntekijän eläkemaksuprosentit yhdistetään. Työntekijöiden keskimääräinen eläkemaksu kirkon eläkejärjestelmässä on 7,3 %. Seurakunnilta laskutettava palkkaperusteinen eläkemaksu vuonna 2019 on näin ollen 28,7 % (21,4 + 7,3). Maksu on lopullinen ja seurakunta joko hyötyy tai häviää riippuen henkilöstön ikärakenteesta. Rakennusten ylläpitokulut Kiinteistöjen ylläpidon kustannukset ovat viime vuosina kasvaneet reilun prosentin verran vuodessa. Viimeinen tilastoitu vuosineljännes osoittaa, että kiinteistön ylläpidon kulueristä eniten kasvoivat korjauskustannukset, 2,7 prosenttia. Toiseksi suurinta kustannusten kasvu oli lämmityksessä, 1,8 prosenttia. Jätehuollon kustannukset kasvoivat 1,6 prosenttia, siivouskustannukset 1,5 prosenttia, sähkökustannukset 1,4 prosenttia, ulkoalueiden hoidon kustannukset 1,2 prosenttia, hallintokustannukset 1,1 prosenttia ja käytön ja huollon kustannukset 0,9 prosenttia. Veden ja jäteveden kustannuksissa oli laskua 0,3 prosenttia vuodentakaisesta. (Lähde: Tilastokeskus, Kiinteistöjen ylläpidon kustannusindeksi, stat.fi Talousarvioavustusten tilittämisistä lähetysjärjestöille Kirkkohallitus pitää yllä jatkuvaa vuoropuhelua kirkon lähetysjärjestöjen ja Kirkon Ulkomaanavun kanssa. Järjestöjen toiveena on, että seurakunnat ilmoittaisivat järjestöille kohdennetut avustukset heti sen jälkeen, kun niistä on tehty päätökset. Näin toimittaessa järjestöjen taloussuunnittelu olisi varmemmalla pohjalla. Taloudelliset avustukset seurakunnille Seurakuntatalouksia muistutetaan siitä, että vuodesta 2018 alkaen verotulojen täydennysavustuksen jakoperustetta muutettiin. Verotulojen täydennysavustuksen määrä seurakuntataloutta kohti muodostuu laskelman perusteella. Laskentaperusteisiin ei ole tulossa muutosta. Lisäksi seurakunta voi hakea harkinnan varaista avustusta. Muuta huomioon otettavaa Julkisyhteisöjen taloudenhoidon perustana on talouden tasapaino. Käytännössä talous on aina yli- tai alijäämäinen, mutta pitkällä aikavälillä sen tulee olla keskimäärin tasapainossa. Talouden suunnittelussa pitää ottaa huomioon seurakunnan talouden nykytilan yli- tai alijäämäisyys. Talouden tasapainon mittarina suositellaan käytettäväksi vuosikatteen määrän suhdetta tulevien investointien ja lainanlyhennysten vuosikeskiarvoon. Jotta seurakunnan vuosikatteen riittävyyttä voidaan arvioida, on tulevista peruskorjaus- ja uusinvestoinneista sekä lainanlyhennyksistä tarpeen tehdä vähintään viiden vuoden päähän ulottuva suunnitelma arviolaskelmineen. Seurakunnassa, jossa uhkana on alijäämäinen talousarvio vuodelle 2019 tai jossa vuosikate ei riitä kattamaan vastaisia investointeja ja lainanlyhennyksiä, on talouden tasapainottamiseksi laadittava vähintään kolme tulevaa vuotta kattava suunnitelma. Seurakunnan voidaan katsoa olevan vakavissa taloudellisissa vaikeuksissa, jos taseeseen on kertynyt alijäämää. Tilanne on vaikea, jos tilikauden tulos on ollut negatiivinen kahtena tai useampana vuotena. Rahavarojen riittävyyttä tulee myös tarkkailla; jos rahavarojen riittävyys on alle 60 päivää, tulee tilanne pyrkiä korjaamaa parempaan suuntaan. Jos seurakunta on taloudellisissa vaikeuksissa, on talouden tasapainotustoimenpiteisiin ryhdyttävä välittömästi. Seurakunnan virkamiesjohdon (kirkkoherra ja talouspäällikkö) on käytävä avointa ja rakentavaa keskustelua sekä luottamushenkilöiden että työtekijöiden kanssa keinoista saada seurakunnan talous tasapainoon. Talouden tervehdyttämiskeinoiksi suositellaan sekä kiinteistöjen määrän vähentämistä ja käyttö- ja ylläpitokustannusten karsimista että henkilöstökulujen määrän vähentämiseen liittyviä ratkaisuja. Viimeistään tässä vaiheessa kiinteistöstrategian laatiminen on ajankohtaista. Osa-aikaistuksia ja vapaaehtoisten osallistumista tulee myös pitää vaihtoehtoina. Henkilöstön vähentämiseksi voidaan hyödyntää tilanteita, joissa virka tai työsuhde tulee avoimeksi. Samalla tilannetta voidaan hyödyntää jäljelle jäävän henkilöstön tehtävänkuvien ja työajankäytön uudelleen arviointiin ja laajentamiseen. Elleivät edellä mainitut keinot riitä, on turvauduttava henkilöstön lomautuksiin ja aivan viimeisenä keinona irtisanomisiin. 5

9 Henkilöstöä koskeva pidemmän aikavälin suunnitelma auttaa seurakuntataloutta harjoittamaan vakaata ja turvallista henkilöstöpolitiikkaa. Yksi tapa vahvistaa seurakunnan taloutta on kirkollisveroprosentin korottaminen. Korottamisen toiminnalliset ja taloudelliset perusteet tulee analysoida huolellisesti, ja ne on syytä esittää mahdollisimman avoimesti päättäjien lisäksi myös seurakuntalaisille. Hallinnossa kannattaa ensin päättää talouden linjauksista ja tiedottaa niistä, ja vasta sen jälkeen tehdä varsinaiset kirkollisvero- ja talousarvioesitykset. Mitä aikaisemmin ja perusteellisemmin asiasta tiedotetaan, sitä paremmat mahdollisuudet on sitouttaa jäsenet osallistumaan seurakunnan toiminnan rahoittamiseen Mänttä-Vilppulan seurakunnan talous Seurakunnan talous ja maksuvalmius odotetaan pysyvän vuoden 2019 aikana vakaana. Verotilitysten negatiivinen muutos on loiventunut, jäsenmäärän muutoksen rauhoittumisen myötä. Seurakunnan rahavarojen riittävyys on pysynyt yli 340 päivän jo useamman vuoden ajan. Yleisesti ottaen taloudessa noudatetaan varovaista linjaa, varsinkin pitkien sitoumuksien osalta, koska väestöennuste kaupungin asukkaiden ja ennen kaikkea seurakunnan jäsenten osalta on hitaasti laskeva. Tilastokeskuksen arvion mukaan väestömäärä pienenee Mänttä-Vilppulan alueella vuodesta 2010 vuoteen 2015 noin -3,4 % ja edelleen vuoteen 2020 mennessä -5,6 %. Suurimmat negatiiviset muutokset tapahtuvat ikäluokassa vuotiaat ja suurin kasvu kohdistuu ikäluokkaan vuotiaat. Alueen asukkaista kuuluu seurakuntaan tällä hetkellä noin 75 %. Vuonna 2017 koko Suomessa kirkkoon kuului 71 % suomalaisista. Eräisiin seurakunnan toiminnastaan perimiin maksuihin ja vuokriin on tehty keskimäärin vuosittaista kuluttajahinta- tai kiinteistöjen ylläpidonkustannusindeksin muutosta vastaava korotus. Korotus leirimaksuihin on 1,4 %, pitopalveluun ja tilavuokriin 0 %, hautapaikkoihin 0 % ja hautauspalveluin keskimäärin 1,4 %. Haudanhoitohintoja vuodelle 2019 alennettiin -5 %. Kaikkien palveluiden maltilliset, 0 % muutokset tai jopa hintojen alennus ovat mahdollisia palvelun tuottamisen kulujen tarkemman kohdistumisen ja niiden karsinan vuoksi. Kirkollisveroprosentiksi vuodelle 2019 on päätetty 1,80 %. Seurakunnan metsätaloussuunnitelma päivitetään vuosille Suunnitelman vuosittaiseksi hakkuumääräksi arvioidaan 2410 m3, jonka tuoma vuosittainen tuloksi arvioidaan Kirkollisverotilitysten perusteella Mänttä-Vilppulan ansiokehitys näyttäisi jatkavan vuosia kestänyttä laskuaan edelleen vuonna Valtionrahoituksen tilitykset ovat ennakkoilmoituksen mukaiset Mänttä-Vilppulan kirkollisvero ja valtion korvauksen tilitykset 2016 TP Kirkollisvero ( ) 1,80 % 2017 TP Kirkollisvero ( ) 1,80 % 2018 TA Kirkollisvero ( ) 1,80 % 2019 TA Kirkollisvero ( ) 1,80 % Kirkollisvero (muutos-% ed. vuoteen) 2016 TP Valtion korvaus ( ) 2017 TP Valtion korvaus ( ) 2018 TA Valtion korvaus ( ) 2019 TA Valtion korvaus ( ) Valtion korvaus (muutos-% ed. vuoteen) , ,8 6

10 Vuoden 2019 tulosarvio Mänttä-Vilppulan seurakunnan vuoden 2019 tulos suunnitellaan alijäämäiseksi Vuosikatteemme on ja suunnitelman mukaiset poistot Vuosikatteen ja poistojen lukujen suhde on negatiivinen. Myös aikaisemmat ja tulevat vuodet näyttävät, että vuosikatteet eivät tule täysin kattamaan vuosittaisia poistoja. Edellisten vuosien kattamatonta alijäämää ei seurakunnalla ole. Pääasiallinen syy alijäämän syntymiseen ovat seurakunnan toiminnan ja toiminnankulujen sopeuttamisen vaikeus pieneneviin oman toiminnan tuottoihin ja verotuloihin. Vuoteen 2019 erityisesti vaikuttaa jäsenistön vähenemisen aiheuttama verotulojen jatkuva pienentyminen, sekä yleinen kustannustason nousu ostetuissa palveluissa ja materiaalihankinnoissa Toimenpiteet talouden tasapainottamiseksi Vuoden 2019 talousarvio sisältää määrärahat tehtäväalojen suunnitelman mukaisten tavoitteiden ja perustoimintojen toteuttamiseksi. Veroprosentti pidetään 1,80 prosentissa. Seurakunta pyrkii vuonna tasapainottamaan talouttaan, jatkamalla seurakunnan toiminnalle tarpeettomien tai vähäisellä käytöllä olevien toimitilojen selvittelytyötä, myyntiä ja mahdollisesti vapautuvista asunto-osakkeista luopuen. Vuosien aikana seurakunta on myynyt Eskolan leirikeskuksen, Vilppulan seurakuntakeskuksen, Vuohimetsän kerhotilan, asuinhuoneiston Satamapuistosta ja kolme asuinhuonetta Kangaskadulta, sekä testamentilla 2016 saadun Kalliorinne asuinkiinteistön Vilppulasta. Vuoden 2019 aikana avoimeksi mahdollisesti tulevien virkojen ja tehtävien täyttäminen harkitaan tapauskohtaisesti. Avautuvista viroista/tehtävistä tutkitaan mahdollisuudet tehtävien seurakunnan sisäisestä yhdistämisestä. Avoimina oleviin diakoniatyöntekijän, seurakuntapastorin ja osa-aikaisen kiinteistöpäällikön virkoihin ei ole varattu palkkavaroja vuoden 2019 talousarviossa. Vuoden lopussa muihin mahdollisesti avoimiin virkoihin palkkausvarat sisältyvät talousarvioon. 7

11 Avoimena ollut toinen kappalaisen virka lakkautettiin vuonna Muiden avointen virkojen; diakoniatyöntekijän ja seurakuntapastorin ja osa-aikaisen kiinteistöpäällikön virat jätettiin, mutta ei täytetty. Vuoden 2016 alkupuoliskolla avoimeksi tullut Kolhon kirkon siivoojan työsopimussuhteinen tehtävä hoidetaan nykyisin ostopalveluna. Vuonna 2017 aikana päättyi tarvittaessa töihin kutsuttavan keittiöhenkilön työsuhde. Tehtävää hoidetaan määräaikaisilla työsuhteilla tehtävien niin edellyttäessä. Vuoden 2016 lopussa vapautui toimistosihteerin ja seurakuntamestari-kiinteistönhoitajan virat eläkkeelle siirtymisen vuoksi. Avoimeksi tulleen toimistosihteerin virka muutettiin seurakuntasihteeriksi ja virka täytettiin joulukuussa Toimistosihteerin virkaa ei ole vielä lakkautettu. Seurakuntamestarin virka täytettiin määräaikaisesti vuonna Vuoden 2018 alustakiinteistöjen huonon kunnon aiheuttamien, jatkuvien huoltotoimien vuoksi seurakunta palkkasi työsopimussuhteisen kiinteistötyöntekijän ja jätti täyttämättä seurakuntamestarikiinteistönhoitajan viran avautui työkyvyttömyyseläkkeelle siirtymisen vuoksi yksi diakoniatyöntekijän virka. Virkaan nimitettiin sisäisesti viimevuodet viransijaisuutta hoitanut nuorisotyöntekijä. Henkilöstökulujen osalta on yhteisellä sopimuksella lisäksi käytettävissä mahdollisuus lomarahan vaihto vapaisiin ja palkattomiin vapaisiin. Kilpailukykysopimuksen mukainen työajanpidennys (+24 h/vuosi), sekä lomarahaleikkaukset -30 % vuosina yhdessä työeläkemaksun ja työttömyysvakuutusmaksun työnantajaosuuden pienentymisen kanssa auttavat seurakuntaa talouden tasapainottamisessa. Sopimuskaudella palkkoihin tule korotuksia yleiskorotus 1,1 % ja kertaerä 108 vuonna 2018, sekä yleiskorotus 1,0 % ja kertaerä 368 vuonna Vuonna 2020 käytettävissä on 0,5 % ja 0,6 % järjestelyerät Henkilöstö Mänttä-Vilppulan seurakunnan vakituisen työskentelevän henkilöstön ja heidän sijaisten kokonaismäärä on 25. Lisäksi määräaikaisina kausityöntekijöinä kesäkauden työskentelee Mäntän, Vilppulan ja Pohjaslahden hautausmaiden puistotöissä keskimäärin 8 henkilöä. Virkavapaalla vuoden alussa on kanttori ja kirkkoherra, joilla molemmilla on määräaikainen sijainen. Avoimena vuodenvaihteessa olevia virkoja ei ole tarkoitus täyttää Henkilöstömuutokset Vakituinen/sij. henkilökunta 1.1. < naiset 2017 naiset 2018 naiset 2019 naiset 2016 miehet > miehet Yhteensä miehet 2019 miehet 2015 yht yht yht yht yht. arv. 8

12 Keski-ikä vuoden lopussa Avoimet virat 2019: -1 diakoniatt. -1 kiintp 50%. -1 srk-pastori -1 srk-mestari -1 nuorisotyöntek -2 tstosihteeri Lisäksi seurakunnassa käytetään vaihtelevassa määrin ostopalveluja mm. kiinteistöjen vartiointi, siivous-, hoito- ja korjaustöissä, hautojen kaivamisessa ja peitossa, työterveyshuollossa sekä työpaikkaruokailussa. Henkilöstövoimavaroihin luetaan myös luottamushenkilöt ja yli 200 vapaaehtoista toimijaa. Kesäkaudella hautausmaiden ja kirkkojen puistotöissä, leirikeskusten keittiöillä sekä kirkonesittelijöinä työskentelee kahdeksan kausityöntekijän lisäksi keskimäärin 30 nuorta opiskelijaa eripituisissa työsuhteissa. Kerhonohjaajina ja leiri-isosina toimii vuoden aikana 50 nuorta. Seurakunnalla on sopimukset Kirkonpalvelukeskuksen (KIPA) ja Tampereen IT-alueen kanssa sekä Tampereen ev.lut seurakuntayhtymän kanssa Palvelevasta puhelimesta, perheasiain neuvottelukeskuksesta ja sairaalasielunhoidosta. Seurakunta on tehnyt päätöksen että se liittyy ja siirtää jäsentietojärjestelmään liittyvät tehtävät Tampereen aluerekisterikeskukselle alkaen Henkilöstökulutilastot Koko henkilöstö: TP 2015 TP 2016 TP 2017 TA 2018 TA 2019 Henkilöstökulut (1000 ) yht. -palkat ja palkkiot -henkilösivukulut -henkilökulujen oikaisuerät Henkilöstökulut kirkollisverotuloista (%) Sairauslomapäivät (kalenteri pv., ei sis kuntoutustukea) Keskimäärin sairauslomaa/sairauslomalla ollut (kalenteri pv.) Sairauspäivät/keskiarvo henkilöstölukumäärä (tth-finla ilmoitus) ,5 57,6 57,4 62,7 63, (365) ,8 21 hlöä 27 hlöä 22,6 28,4 26,2 35 hlöä 30 hlöä 34 hlöä < < < < < < Verrokki ed.: asiantuntijapalvelut (Finla asiakkaat) Srk:n laskennallinen osuus kirkon eläkevastuuvajeesta /2017 (M ) 4,5 4,5 5,2 = = 7,2 7,0 6,5 < < 9

13 Kelan tai hiippakunnan hyväksymä 3/209 4/406 4/395 < < varhaiskuntoutus (osallistuja/pv yht.) tai kuntoutustuki Vuorotteluvapaa pv yht.) < < Äitiys-, vanhempain- ja (tilapäinen) = = hoitovapaa (kalenteri pv.) Lomautus (kalenteri pv.) = = Muu palkaton virkavapaa/työloma (kalenteri pv.) = = KN 8/ LIITE 2 Lomarahanvaihto (hlöä/vaihdetut kalenteripv yht.) 3/28 3/29 = = Haudanhoitorahaston palkkojen osuus on kirjattu oikaisueränä seurakunnan henkilöstökuluihin. Palkkojen osuus kirkollisveroista koko kirkolla on keskimäärin %, ihanneluvun ollessa 60 %. Työssä jaksamista tukevaa varhaiskuntoutusta ja vuorotteluvapaata tullaan suosimaan samassa määrin kuin aikaisempina vuosina Henkilöstön kehittäminen, koulutus ja muut vapaaehtoiset henkilöstökulut Kirkkoneuvosto vahvisti syksyllä 2018 henkilöstön ammatillisen osaamisen kehittämisen koulutussuunnitelman päivityksen 6/2018/92 / Koulutussuunnitelman mukainen henkilökohtainen kehittämissuunnitelma 2019 on vahvistettu kirkkoneuvostossa 7/2018/118 / Koulutus keskittyy täydennyskoulutukseen ja jakaantui tasaisesti lähes kaikille tehtäväaloille. Koulutusta hankitaan koulutussuunnitelman, osaamis- ja seurakunnan tarpeen mukaisesti sekä painopisteiden suuntaisesti. Enintään koulutuspäiviä vuosittain on 6/työntekijä. Henkilökunnan käytössä on työnantajan järjestämä ennakoiva työterveyshuolto sekä sairaudenhoito. Palvelut tuottaa Finla Oy:n Metsäapilan työterveysasema Mäntässä. Seurakunnalla on voimassa oleva työterveyshuollon toimintasuunnitelma ja laaja työterveyshuollon sopimus Finla Oy:n kanssa. Työterveyshuollon ja seurakunnan yhteistyössä toteuttamilla ehkäisevillä toimenpiteillä pyritään vaikuttamaan työntekijöiden jaksamiseen työuran kaikissa vaiheissa sekä tukemaan työssä jatkamista nykyistä pidempään. Työpaikoilla kiinnitetään huomiota varhaiseen tukeen, työkykyä ylläpitävään toimintaan ja työkyvyn edistämiseen. Henkilöstöllä on käytettävissä mm. liikunta- ja kulttuurisetelit, ja heitä suositetaan hakeutumaan tuomiokapitulin tai Kelan järjestämiin varhaiskuntoutustilaisuuksiin. Seurakunta kannustaa työntekijöitä mahdollisuuksien mukaan käyttämään oikeutta perhevapaisiin. Kaikkia vakituisia työntekijöitä koskeva Voimavirta-ryhmä aloitettiin syksyllä Tätä työhyvinvoinnin edistämiseen suunnattua ryhmätoimintaa jatkettiin kevään 2017 ajan kolmena tapahtumana. Ryhmän tarkoituk- 10

14 sena oli auttaa työntekijöitä tunnistamaan, tiedostamaan ja pohtimaan, mitä kukin voi tehdä työhyvinvointinsa edistämiseksi. Työntekijöillä on mahdollisuus seurakunnan tukemaan työpaikkaruokailuun. Ruokailusopimuksia on yhteensä 2, joista 1 Mäntässä ja 1 Vilppulassa. Koko henkilöstö ( ) TP 2015 TP 2016 TP 2017 TA 2018 TA 2019 Koulutuspalvelut/työnohjaus Koulutusmatkat Matka-, majoitus ja ravitsemus korvaukset Työterveyshuolto Virkistys ja työssä jaksaminen Ravitsemuspalvelut henkilöstö Yht Yhteistoiminta, työsuojelu ja ympäristötoiminta Työsuojeluhenkilöstön vaalit järjestettiin joulukuussa Uusi toimikausi on Työsuojeluvaltuutettuna toimivat toimistosihteeri Seija Salmijärvi ja varavaltuutettuna Leena Rauhala. Jäseninä yhteistyötoimikunnassa ovat työsuojeluvaltuutetun lisäksi järjestöjensä pääluottamusmiehet Matti Kivilahti, Pasi Suokas. Työnantajan edustajana toimii kirkkoherra. Työsuojelupäällikkönä toimii talouspäällikkö. Toimikunta kokoontuu vuoden aikana neljä kertaa. Lisäksi monet asiat käsitellään yhdessä koko henkilöstön kanssa työntekijäkokouksissa vuoden aikana. Henkilökunta tekee vuoden 2019 aikana vierailun kulttuuri tai liikunta kohteeseen ja joulukuussa nautitaan perinteeksi muodostunut yhteinen joululounas. Työterveyshuollon toteuttamat työpaikkaselvitykset tehtiin kaikkiin kohteisiin vuonna 2017, joten seuraavat tarkastukset toteutuvat vuosien aikana. Työntekijöiden toteuttamat oman työn vaarojen ja riskien kartoitus tehtäväaloittain toteutettiin vuonna Seuraavan kerran kartoitus tehdään vuonna 2019, tai henkilöstö vaihdosten yhteydessä tai tehtävän suorituksen tai työtilan merkittävästi muuttuessa. Lisäksi vuonna 2019 toteutetaan hautausmailla kemikaalivaarojen, sekä koneiden ja laitteiden vaarojen arviointi. Työsuojelu- ja työympäristöorganisaationa toimii seurakunnan yhteistyötoimikunta. Tämä asiakirja on käsitelty yhteistyötoimikunnassa 4/2018/44 / Keskeiset henkilöstövoimavarat Henkilöstösuunnitelma palvelusuhde Yleishallinto - talouspäällikkö vs toimistosihteeri vs (-1 täyttämättä) - toimistoapulainen-suntio ts seurakuntasihteeri vs > - ma. toimistoapulainen/-siht ts 1/80% htkk Seurakuntatyö - kirkkoherra vs kappalainen vs 1 (-1 lakkautettru)

15 - seurakuntapastori vs 2 (-1 täyttämättä) 2 (-1 täyttämättä) 2 (-1 täyttämättä) KN 8/ LIITE 2 2 (-1 täyttämättä) - kanttori vs kanttori sijainen palkkiotoimi tarv. tarv. tarv. tarv. tarv. - diakoniatyöntekijä vs 2 (-1 täyttämättä) 2 (-1 täyttämättä) 2 (huom. -1> diakonia) 2 (-1 täyttämättä) 2 (-1 täyttämättä) 2 (-1 täyttämättä) - nuorisotyönohjaaja vs (huom. -1 > diakonia) - vastaava lastenohjaaja ts (-1 täyttämättä) 2 (-1 täyttämättä) - lastenohjaaja ts/osa 3/78% 3/80% 3/80% 3/80% 3/80% - lähetyssihteeri 8h/21 %> ts/sivuto/osa 1/21% 1/21% 1/41% 1/41% 1/41% 2018 muutos 16h/41 % Hautaustoimi-kirkon palvelija - srk-mestari suntio/htmhoitaja vs seurakuntapuutarhuri vs htm-kiinteistötyöntekijä ts htm- kausityöntekijä Vilppula ts/kk-palk. 3/6 kk 19 kk 24 kk 24 kk 24 kk - htm- kausityöntekijä Pohjaslahti ts/kk-palk. 1/6 kk 6 kk 6 kk 6 kk 6 kk - htm- kausityöntekijä Mänttä ts/kk-palk. 2/6 kk ja 2/4 kk - suntio vapaapäiväsijainen palkkiotoimi tarv. tarv. tarv. tarv. tarv. 19 kk 19 kk 19 kk 19 kk - opiskelija/koululainen/tienaa ts/kk-palk kk kk kk kk htkk kamp M+V+P htm Mtä kirkon oppaat 2/3 kk/65% 6 kk/63% 6 kk/63% 6 kk/63% 6 kk/63% Kiinteistö- ja keittiötoimi - kiinteistöpäällikkö vs/osa (täyttämättä) ostop. 50% tä) tä) (täyttämättä) (täyttämät- (täyttämät- ostop. 50% ostop. tarv. - - srk-mestari kiinteistönhoito> vs > ts 2018 muutos kiinteistötyöntekijä - siivooja, Kolho 26 % ts/sivuto/osa 4 h/vko, 1 ma. 6 kk (täyttämättä) - ostopalv. ostopalv. ostopalv. ostopalv. 10% ts vahtimestari: srkt/tammir/vla srk-koti/mtä kko - emäntä-siivooja, Kalliola vs keittiöapulainen/siivooja Kalliola ts/kk-palk. 1/4 kk 2/3 kk 10 kk 10 kk 10 kk 10 htkk 12

16 1.4. Seurakunnan jäsenistö ja asukkaat Seurakunnan jäsenistössä tapahtuneet muutokset ikäluokittain vuosina 2010 ja

17 Mänttä-Vilppulan kaupungin asukkaista noin 74 % kuuluu seurakuntaamme (76 % vuonna 2017). Vuoden 2017 väestötilastojen mukaan evankelis-luterilaiseen kirkkoon kuului 72 % suomalaisista. Kuolleiden määrässä on tapahtunut viiden viime vuoden aikana pienoista kasvua. Tarkasteltaessa alueen väestön ikärakennetta kasvanee ko. prosenttiluku merkittävästi vuosina Mänttä-Vilppulaan haudattujen määrä on kasvanut viime vuosina suhteessa oman seurakunnan jäsenten kuolleisuuteen. Monen pois muuttaneen toive on tulla haudatuksi synnyinseutunsa sukuhautaan. Hautauksista lähes 40 % on nykyisin uurna hautauksia. Määrän uskotaan kuitenkin kasvavan Vilppulan muistolehdon ja uurnahauta-alueen valmistumisen vuoksi. Asukkaista noin 7 % haudataan muualle kuin Mänttä-Vilppulan seurakunnan ylläpitämille hautausmaille. Ikäryhmistä merkittävin pienentyminen kohdistuu edelleen ryhmään vuotiaat, joka kuitenkin on vielä seurakunnan jäsenistön suurin ryhmä, 44 %. Yhä kasvava ryhmä on yli 66-vuotiaat, jonka osuus on nyt 33 % seurakuntalaisista. Alle 24 vuotiaiden osuus on 23 %. Jäsenmäärän arvioidaan pienenevän vuosittain 2 3 % vuoteen 2020 saakka arvio 2019 arvio Läsnä oleva väestö *) Seurakuntaan muuttaneet Seurakunnasta muuttaneet Kirkkoon liittyneet Kirkosta eronneet Kastetut Kuolleet Mänttä-Vilppulaan haudatut Kaupungin asukasluku *) Srk:n läsnä olevia jäseniä asukkaista (%) *) 77,4 76,7 75,5 74,0 73,7 Vuoden 2007 lopussa, kun Mäntän ja Vilppulan seurakuntien yhdistymisneuvottelut käynnistettiin, seurakuntien yhteenlaskettu jäsenmäärä oli

18 2. TALOUSARVION, TOIMINTA- JA TALOUSSUUNNITELMAN TEHTÄVÄT, PERI AATTEET JA SITOVUUS 2.1. Talousarvion, toiminta- ja taloussuunnitelman tehtävät ja periaatteet Talousarviossa sekä toiminta- ja taloussuunnitelmassa hyväksytään tavoitteet toiminnalle sekä määrärahat ja tuloarviot. Toiminnalliset tavoitteet, tuloarvio ja talousarvio sitovat hallintoelimiä, toimintayksiköitä, tehtäväalueita sekä henkilöstöä. Talousarvio toimii samalla eri toimijoiden valvontavälineenä. Talousarvio ja toiminta- ja taloussuunnitelma ovat kirkkovaltuuston tärkein toiminnan ja talouden ohjausväline. Muut hallintoelimet, toimintayksiköt ja työalat sekä vastuuryhmät ohjaavat toimintaa käyttösuunnitelmilla. Suunnittelussa tulee korostaa toiminnan ja talouden yhteyttä, taloudellisten resurssien merkitystä ja suunnittelun realistisuutta. Kokonaistalouden ohjausvälineitä ovat tuloslaskelma- ja rahoitusosa. Talousarvion ja toiminta- ja taloussuunnitelman tulee antaa oikea kuva seurakunnan taloudesta, osoittaa seurakunnan taloudellisen tuloksen muodostuminen sekä keinot kokonaistalouden tasapainottamiseksi ja rahoitustarpeen kattamiseksi. Kirkkovaltuusto voi muuttaa toiminnallisia ja taloudellisia tavoitteita, vaihtaa määrärahan käyttötarkoitusta sekä muuttaa määrärahaa tai tuloarvioita kesken talousarviovuoden. Jos talousarvioon hyväksytään määrärahojen korotuksia kesken talousarviovuoden, tulee samalla päättää myös rahoitustarpeen kattamisesta. Kattamisvelvollisuus koskee talousarvion kaikkia muutoksia Talousarvion sekä toiminta- ja taloussuunnitelman sitovuus Toiminnallisten tavoitteiden sitovuus Toiminnallinen tavoite on kirkkovaltuuston talousarviossa tehtäväalueelle sitovana hyväksymä, määrärahan käyttötarkoitusta, palvelujen määrää tai laatua, toiminnan suuntaa ohjaava tavoite. Toiminnan tavoitteet eivät saa olla ristiriidassa seurakunnan yhteisten strategioiden, tavoitteiden, arvojen, painopisteiden ja taloudellisen tilanteen kanssa. Toiminnallisten tavoitteiden muutoksen sekä muutoksen kustannusvaikutuksen sekä kulujen kattamisvelvollisuuden hyväksyy kirkkovaltuusto. Määrärahojen ja tuloarvioiden sitovuus Määrärahaa ei saa käyttää muihin kuin kirkkovaltuuston hyväksymässä talousarviossa osoittamiin tarkoituksiin eikä enempää kuin niihin on osoitettu (KJ 15:2). Talousarvion sitovuustaso kirkkovaltuustoon nähden on pääluokan (hallinto, seurakuntatyö, kiinteistö ja hautaustoimi) yli- tai alijäämä. Vastuuryhmät ja kiinteistöjohtokunta seuraavat toiminnan tavoitteiden toteutumista käyttötalousosan määrärahojen käyttöä suunnitelman mukaisesti kustannuspaikoittain tilitasolla. Käyttötalousosa on kirkkovaltuustoon nähden sitova pääluokan (hallinto, seurakuntatyö, kiinteistö ja hautaustoimi) yli- tai alijäämä tasolla. Kirkkoneuvosto seuraa varojen käyttöä seurakunnan ja pääluokan tiliryhmätasolla. Seurannassa kiinnitetään erityistä huomiota tehtäväalojen toiminnan tavoitteiden toteutumiseen. Talousarvion velvoittamattomuus tarkoittaa sitä, että määrärahoja ei ole pakko käyttää, eikä kenellekään synny sen perusteella oikeuksia seurakuntaan nähden. 15

19 3. TALOUSARVION YLEISPERUSTELUT 3.1. Tehtäväalueet ja kustannuspaikat sekä tililuettelo Seurakunnassa on käytössä kirkkohallituksen Kipa-mallin mukaiset tehtäväalueet ja kustannuspaikat sekä 2017 päivitetty tililuettelo Käyttötalousosan perustelut ja tilien sisältö Toiminnan tuotot Tuloslaskelmassa toiminnantuotot on ryhmitelty tileille niiden laadun mukaan: korvaukset, myyntituotot, maksutuotot, vuokratuotot, metsätalouden tuotot, kolehdit, keräykset ja lahjoitusvarat, tuet ja avustukset, muut toimintatuotot, sisäiset tuotot. Oman toiminnan tuottoja seurakunnalla on yhteensä Tuotot ovat 0,5 % suuremmat kuin vuoden 2018 talousarviossa. Hautapaikkamaksuihin ei ole tehty muutoksia vuodelle Hinta vastaa kirkkolain 780/ luvun 9 mukaista vaatimusta hautaustoimenmaksuista. Lain vaatimus on että Hautasijan luovuttamisesta ja hautaamiseen liittyvistä palveluista tulee periä maksut, joiden määräämisessä otetaan huomioon seurakunnalle palvelun tuottamisesta aiheutuvat kustannukset. Vuoden 2019 hautauspalvelumaksuihin on tehty keskimäärin 1,4 prosentin korotus. Palvelun hinnat ovat samat oman kunnan ja vieraan kunnan asukkaalle. Palvelun laskutushinnat vastaavat palvelun seurakunnalle aiheutuvia kokonaiskustannuksia. Mikäli eduskunta päättää arvonlisäveron muutoksesta, korjataan mahdollinen veromuutos asiakashintoihin ilman kirkkoneuvoston erillistä päätöstä. Korotus leirimaksuihin on 1,4 %. Pitopalvelun maksuihin ja tilavuokriin ei vuodelle 2019 tehty muutoksia. Toiminnan tuottoihin on kirjattu tilille nettokulujen siirto rahastojen vähennyksiin mm euroa musiikkityön toimintaan kohdistuva kirjaus. Varat on tarkoitus ottaa Helmi Tikkasen testamentti varoista. Testamentin mukaan saadut varat tulee jakaa 50 % Vilppulan hautausmaa (54.059,05 ), 25 % musiikkityö (27.029,52 ) ja 25 % diakoniatyö (27.029,52 ). Vilppulan hautausmaan osuus on esitetty käytettäväksi investointisuunnitelman mukaiseen konehankintaa. Toimintatuotot TP 2015 TP 2016 TP 2017 TA 2018 TA 2019 Korvaukset Myyntituotot Maksutuotot Vuokratuotot Metsätalouden tuotot Kolehdit, keräykset, lahj Tuet ja avustukset Muut toimintatuotot Tuotot yhteensä

20 Toiminnan kulut Henkilöstökulut (tilit ) Henkilöstökulut sisältävät ennakonpidätyksen alaiset palkat, palkkiot ja korvaukset, palkkojen henkilösivukulut sekä oikaisuerät. Vuoden 2019 henkilöstökulut pienenevät -0,6 % ( ) vuoden 2018 budjetin tasosta. Muutos johtuu pääosin arvioiduista henkilöstövaihdoksista, sopimuskauden lomaraha pienennyksestä -30 %, ja eläkemaksuprosentin pienennyksestä 0,4 % yksikköä jotka pienentävät palkkausmenoja. Myös työnantajan sairausvakuutusmaksu ja työttömyysvakuutusmaksu alenisivat hieman. Henkilöstösivukulut ovat yhteensä noin 26 %. Vuodelle 2019 on budjetoitu luottamushenkilöiden palkkiosäännön mukaiset kokouspalkkiot ja puheenjohtajien vuosikorvaukset yhteensä 6.594, sekä kokousten aiheuttamat matkakulut (matkakorvauksiin ). KirVESTES-sopimuksen palkkojen osalta on sovittu yleisessä palkkausjärjestelmässä yleiskorotus lukien 1,0 %. Lisäksi kertaerä 368 kesäkuussa. Ylimmän johdon osalta seurakunta päättää 1.4. lukien 1,6 % suuruisen järjestelyerän käyttämisestä. Vuodelle 2020 kohdistuu yleisessä palkkausjärjestelmässä 0,5 % suuruinen järjestelyerä suorituslisään. sekä 0,6 % suuruinen järjestelyerä henkilökohtaiseen palkanosaan. Lomarahojen osalta on sovittu -30 prosentin vähennys vuoden 2016 tasosta. Vähennys koskee vielä vuotta Vuosityöaikaan on lisätty jo vuonna , 24 h ilman palkkavaikutusta. Työntekijän palkkakulu on budjetoitu aiheuttamisperiaatteen mukaisesti niille työmuodoille, mitä työtä työntekijän on arvioitu pääasiassa tekevän. Kohdistukset on tehty yli 10 %:n osuuksiin. Henkilöstökulut ovat 63,5 % kirkollisverotuloista. Vuoden 2017 tilinpäätöksessä luku oli 57,4 %. Koko kirkolla luvut ovat keskimäärin %, ihanne luvun ollessa alle 60 %. Seurakunnan henkilöstökulujen osuus verotuloista huononi vuodesta verotulojen huomattavan pienentymisen vuoksi. Vuosina on luonnollista poistumaa eläkkeelle (63 68 vuotta täyttävät) siirtymisen vuoksi henkilömäärässä arviolta 2 vakituista työntekijää. Jokaisen poistuman kautta avautuvan tehtävän täyttäminen tulee arvioida tapauskohtaisesti. Myös muiden palkattomien vapaiden ajalta tulee harkita tulemmeko toimeen ilman sijaista. Lomarahavapaa otettiin KirVESTES:een sopimusmääräykseksi alkaen. Sopimuksen suosio ja vaikutus henkilöstömenoihin on ollut vähäistä. Seurakunnan palkkausmenoihin tehdään henkilöstömenojen oikaisukirjaus (-76,5 t ) haudanhoitorahaston töiden aiheuttamien palkkojen verran. Alla olevat luvut sisältävät oikaisukirjauksen. Lisäksi osa hautaustoimelle budjetoiduista kausityöntekijöiden palkoista kohdistuu toteutuessaan kiinteistötoimelle mm. kiinteistöjen viheraluetöiden vuoksi. Henkilöstökulut TP 2015 TP 2016 TP 2017 TA 2018 TA 2019 Yleishallinto Seurakunnallinen toiminta Hautaustoimi Kiinteistötoimi Henkilöstökulut yhteensä Palvelujen ostot (tilit ) Palveluiden ostoihin kuuluvat ulkopuolisilta ostetut palvelut sekä palveluluiden tuottajan laskuttamat tarvikeja matkamenot. Palveluiden ostoihin kuuluvat myös sellaiset palkkiot, joista ei suoriteta ennakonpidätystä eikä makseta sosiaaliturvamaksuja. Palveluihin luetaan mm. posti-, puhelin-, painatus-, atk-, haudankaivuun, 17

21 rakennusten, alueiden ja koneiden sekä laitteiden rakentamis- ja kunnossapito-, jäte-, koulutus- ja matkasekä vartiointi ja vakuutus palveluidenostot. Lisäksi kasvavana osana ovat toiselta seurakunnalta ostetut palvelut esim. Tampereen IT-alue menot, KIPA - Kirkon Palvelukeskus, sekä uutena Tampereen srky:n tuottamat aluerekisterikeskus menot. Palvelujen ostoissa on vuodesta 2018 pienentymistä yli 11 %. Muutos johtuu pääasiassa tavoitteellisesta kulujen karsinnasta ja aikaisempien vuosien kertaluonteisista kiinteistöjen korjauskuluista, sekä kiinteistöpäällikön ostopalvelun pois jäännistä. Kuluja kasvattaa tulevien vuosien kiinteistöjen korjausten suunnittelupalvelujen ostot. Työterveyshuollon palveluissa on vuosittain huomattavaa vaihtelua, mutta suunta näyttää olevan tasaantuva. Palvelujen ostot TP 2015 TP 2016 TP 2017 TA 2018 TA 2019 Yleishallinto Seurakunnallinen toiminta Hautaustoimi Kiinteistötoimi Palvelujen ostot yht Vuokrat (tilit ) Vuokrat sisältävät mm. maa- ja vesialueiden, tonttien, rakennusten, huoneistojen, koneiden ja laitteiden vuokrat ja vastikkeet. Näille tileille kirjataan myös sisäiset vuokrat. Vuokramenoja seurakunnassamme on vuodelle 2019 budjetoitu Summa vastaa edellisvuosien lukuja. Suurimmat summat muodostuvat tulostin-kopiokoneiden vuokramaksuista sekä seurakunnan omistamien huoneistojen vastikkeista. Aineet, tarvikkeet ja tavat (tilit ) Otsakkeen alla käsitellään mm. käyttömenoina (<5.000 ) ostettu kalusto, sekä välineiden, raaka- ja tarveaineiden tilikauden aikaiset ostot. Merkittävimmät summat ovat lämmitys, sähkö ja vesi yhteissummalta ja mm. omatoiminen kiinteistöjen kunnostuksen korjaus ja huoltotarvikkeet , sekä elintarvikkeet Loppuosa jakaantuu tehtäväalueille niiden ominaispiirteiden mukaisina pienhankintoina. Ostot kokonaisuudessaan kasvavat 10,2 % vuoden 2018 talousarviosta. Suurin kasvattaja on omatoiminen kiinteistöjen suunnitelman mukainen korjaustoiminta, joka näkyy vastaavasti kunnossapidon ostopalveluiden pienentymisenä. Aineet, tarvikkeet ja tavarat TP 2015 TP 2016 TP 2017 TA 2018 TA 2019 Yleishallinto Seurakunnallinen toiminta Hautaustoimi Kiinteistötoimi Aineet, tarv. ja tavarat Annetut avustukset (tilit ) Avustuksiin kirjataan seurakunnan myöntämät avustukset mm. lähetystyölle, merimieskirkolle, kirkon ulkomaanavulle, diakoniatyölle sekä järjestöille joiden toiminta palvelee avustusta myöntävää seurakuntaa. Avustusta saavien yhteisöjen toiminnan tulee olla kirkon päämäärien mukaisia. Avustuksia saavat myös kotitaloudet diakoniavaroista. Vuodelle 2019 budjetoidut avustukset ovat yhteensä Vuoden 2018 talousarvioon verrattuna pienentymistä avustuksissa on -2,5 %. Annetut avustukset ovat kirkollisverotulosta 3,8 %. Vuoden 2018 talousarviossa luku oli sama. 18

22 Yhdistysten jotka saavat seurakunnalta talousarvioavustusta, tulee toimittaa seurakunnalle edellisen vuoden toimintakertomus ja vahvistettu tilinpäätös tiedoksi ennen avustuksen siirtoa. Annetut avustukset TP 2015 TP 2016 TP 2017 TA 2018 TA 2019 Yleishallinto Seurakunnallinen toiminta Hautaustoimi Kiinteistötoimi Annetut avustukset yht Välilliset ja välittömät verot (tilit ) Välittömiä veroja ovat mm. kunnallisvero ja kiinteistövero. Välillisiä veroja ovat mm. arvonlisävero. Seurakuntamme maksaa arvonlisäveroa puun myyntituloista, seurakunnan pitopalvelusta sekä metsästysmaiden vuokratuloista. Kiinteistöverossa ei ole merkittävää muutosta. Kunnallisveron muutos määräytyy puunmyyntitulon mukaisesti. Vuodelle 2019 myyntituloja on budjetoitu yhteensä , josta arvioidaan maksettavan kunnallisveroa Kiinteistöveron osuudeksi arvioidaan Muut kulut ( ) Näille tileille merkitään sellaiset menot, joiden budjetointia erikseen ei pidetä tarkoituksenmukaisen. Ne ovat ennalta arvaamattomia tai harvoin esiintyviä. Vuodelle 2019 on budjetoitu jäsenmaksuihin Muihin kuluihin kirjataan myös luottotappiot, joiden määrä on kasvanut viimeisten vuosien aikana huomattavasti. Vuonna 2015 luottotappiot olivat 989, vuonna 2016 yhteensä 892 ja vuonna 2017 yhteensä Vuonna 2018 lokakuun alkuun mennessä toteuma on 233. Vuodelle 2019 niitä on budjetoitu Luottotappiot seurakunnalle syntyvät maksamattomista rippileirimaksuista, muistotilaisuuksien ja perhejuhlien tilavuokrista, virkatodistusmaksuista ja hautapaikka- sekä hautauspalvelumaksuista. Sisäiset vuokra tulot/kulut / Kiinteistöjen aiheuttamat kulut vyörytetään tilinpäätöksessä sisäisinä vuokrina yleishallinnolle ja seurakuntatyölle. Keskimäärin yleishallinnon osuus on vuosittain ja seurakuntatyön osuus Lisäksi tilinpäätöksessä aiheuttamisperusteisesti kohdistetaan kokonaisuudessaan kiinteistöjen- ja yleishallinnon-, sekä verotuskulut seurakuntatyölle ja hautaustoimelle. Lukuja ei ole esitetty talousarviossa. 19

23 Seurakunnan tuloslaskelma Edellinen TP 2017 Toimintatuotot , , , , ,00 Korvaukset -571,10 Myyntituotot , , , , ,00 Maksutuotot , , , , ,00 Vuokratuotot , , , , ,00 Metsätalouden tuotot , , , , ,00 Kolehdit, keräykset ja lahjoitusvarat , , , , ,00 Tuet ja avustukset , , , , ,00 Muut toimintatuotot ,33 Sisäiset tuotot ,86 Toimintakulut , , , , ,00 Henkilöstökulut , , , , ,00 Palkat ja palkkiot , , , , ,00 Henkilösivukulut , , , , ,00 Henkilöstökulujen oikaisuerät , , , , ,00 Palvelujen ostot , , , , ,00 Vuokrakulut , , , , ,00 Sisäiset vuokrakulut ,86 Aineet ja tarvikkeet , , , , ,00 Ostot tilikauden aikana , , , , ,00 Annetut avustukset , , , , ,00 Muut toimintakulut , , , , ,00 TOIMINTAKATE , , , , ,00 Verotulot ja valtionrahoitus , , , , ,00 Verotuskulut , , , , ,00 Keskusrahastomaksut , , , , ,00 Rahoitustuotot ja -kulut , , , , ,00 Korkotuotot , , , , ,00 Muut rahoitustuotot -113,05-113,00-113,00-113,00 Muut rahoituskulut 152,51 153,00 153,00 153,00 VUOSIKATE , , , , ,00 Poistot ja arvonalentumiset , , , , ,00 Suunnitelman mukaiset poistot , , , , ,00 Erilliskirjanpitona hoidetut rahastot 0,00 Tuotot ,66 Kulut ,59 Siirrot rahastosta/rahastoon ,07 TILIKAUDEN TULOS , , , , ,00 Poistoerojen lisäys (-) tai vähennys (+) , , , , ,00 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) , , ,00 0, ,00 TA 2018 TA 2019 TS TS

24 4. KÄYTTÖTALOUSOSA VUOSILLE Yleishallinnon toiminta- ja taloussuunnitelmassa hyväksytyt toiminnalliset tavoitteet Hallinto, virasto- ja toimistopalvelu Hallintoelimet ( ), Taloushallinto ( ), Henkilöstöhallinto ( ), Kirkonkirjojen pito ( ), Kirkkoherran virasto ja muu yleishallinto ( ) Tehtävä Hallinto ja palvelut läpäisee kaikki seurakunnan työmuodot. Sen tehtävänä on tukea ja mahdollistaa palveluillaan ja päätöksillään seurakunta-, hautaus- ja kiinteistötyöaloja toteuttamaan omaa osuutta kirkontehtävästä. Seurakunnan työalojen lisäksi hallinto kohtaa toimiessaan lähimmäisinä: seurakunnan jäseniä, muita kuntalaisia, omaisia, luottamushenkilöitä, palveluntuottajia, asiakkaita, viranomaisia ja yksittäisiä työntekijöitä. Visio Hallinto ja palvelut koetaan luotettavana, oikeudenmukaisena, palautteisiin reagoivana, palveluhalukkaana, tuloksellisena sekä tietoturvallisena tehtäväalana. Toimimme aktiivisena yhteydenpitäjänä lähimmäistemme kanssa. Toimintamme perustuu lakeihin ja säädöksiin sekä yhteisesti sovittuihin asioihin. Tiedon käsittelyssä ja säilyttämisessä asiakas voi luottaa meihin ja antamiimme tietoihin tallennusmuodosta riippumatta. Hoidamme tehtävämme laadukkaasti, luotettavasti ja kerralla kuntoon periaatteella. Tehtäväalueen keskeiset painopisteet ja tavoitteet sekä toimenpiteet ja keinot joilla pyritään tavoitteisiin suunnittelukaudelle : Tavoite 1: Tavoite 2: Tavoite 3: Tavoite 4: Tavoite 5: Lakisääteisten kirkollisten ja väestökirjanpitoon liittyvien viranomaistehtävien hoidossa onnistuminen. Liittyminen Tampereen aluerekisteriin alkaen, sekä asiakkaiden opastaminen uuden toimintamallin mukaan. Järjestelmään tallennetun digitoidun aineiston oikeellisuuden tarkastaminen. Piispantarkastusprosessin kehittämiskohteiden läpivienti. Visitaatio viikonlopun järjestäminen sekä kirjattujen kehittämisajatusten jalostaminen ja toteuttaminen. Uuden kauden luottamushenkilöiden toiminnan käynnistäminen. Luottamushenkilöiden ohjaus ja perehdyttäminen tehtäviinsä omissa luottamuselimissä. Tilipäätökseen johtavan taloudenhoidon ja toiminnan suunnittelun toteuttaminen sovitussa aikataulussa. Talous- ja henkilöstöhallinnon prosessitarkistus Seurakunnan kirkkoherranviraston asiakaspalvelun toiminnan varmistaminen. Sijaisjärjestelyt, puhelin- ja tietotekniikan hyödyntäminen. Aukiolojen tiedottaminen. Onnistumista tarkastellaan ja todennetaan asiakas- ja aluerekisterin palautteiden, sekä päivitettyjen prosessi ja toteutuneiden kehittämiskohteiden perusteella. 21

25 4.2. Seurakuntatyön toiminta- ja taloussuunnitelmassa hyväksytyt toiminnalliset tavoitteet Jumalanpalveluselämä, hautaansiunaaminen, muut kirkolliset toimitukset, musiikki Jumalanpalveluselämä ( ), hautaan siunaaminen ( ), muut kirkolliset toimitukset ( ), Musiikki ( ) Tehtävä Jumalanpalvelus ja toimitukset eri muodoissaan kuuluvat kaikille ja toteutetaan yhdessä seurakuntalaisten kanssa. Järjestämme jumalanpalvelusyhteyttä kaikille eri-ikäisille alueemme asukkaille sekä vierailijoille ja lähetämme heidät elämään kristittyinä lähimmäisinä elämän arjessa. Visio Monipuolisessa ja rikkaassa jumalanpalveluselämässä ja toimituksissa ihminen kokee tulevansa yksilöllisesti kohdatuksi ja kokee jumalanpalveluksen merkitykselliseksi ja turvalliseksi niin itselleen kuin yhteisölleenkin. Tehtäväalueen keskeiset painopisteet ja tavoitteet sekä toimenpiteet ja keinot joilla pyritään tavoitteisiin suunnittelukaudelle : Tavoite 1: Tavoite 2: Tavoite 3: Jumalanpalveluksen erilaisissa vastuutehtävissä palvelevien vapaaehtoisten määrän kasvattaminen. Uusien seurakuntalaisten kutsuminen ja kouluttaminen avustajatehtäviin mm. ehtoollisavustajiksi ja tekstinlukijoiksi. Kirkkokyytipalvelun organisoiminen. Jumalanpalveluskyytejä kirkkoihin tarvitsevien seurakuntalaisten auttaminen niin, että luodaan käyttöön otettavaan Vapaaehtoispankkiin järjestelmä, jonka kautta seurakuntalaiset voivat pyytää ja tarjota kirkkokyytejä tarpeen ja mahdollisuuksien mukaan. Jumalanpalveluselämän järjestäminen siten, että jumalanpalvelusten kokonaisuus palvelee parhaalla mahdollisella tavalla Mänttä-Vilppulan seurakuntaa työntekijäresurssit huomioiden. Jumalanpalveluksia järjestetään seurakunnan eri kirkoissa niin, että ne palvelevat jumalanpalveluselämän kokonaisuutta. Kirkkovuoden juhlapyhien ulkopuolisena aikana samanaikaisia jumalanpalveluksia eri kirkoissa ei järjestetä muutoin kuin erityisestä syystä Aikuistyö Aikuistyö ( ), tiedotus ja viestintä ( ), ja perheneuvonta ( ), yhteiskunnallinen työ ( ), sielunhoito ) Tehtävä Aikuistyön tehtävänä on pitää Jumalan sanaa esillä kaikessa toiminnassa. Rohkaisemme kaikkia jäseniä kohtaamaan lähimmäiset rakastaen ja arvostaen. 22

26 Visio Jumala tekee meissä työtään. Seurakuntalaisten aito ja avara keskinäinen rakkaus vetää puoleensa. Toiminta on ihmisiä lähellä. Ilmapiiri on lämmin ja armollinen. Seurakuntalaiselle jäsenyyden merkitys vahvistuu ja kaikenikäisiä on toiminnassa mukana. Jumalanpalvelus on ilon ja rentoutuksen lähteenä. Tehtäväalueen keskeiset painopisteet ja tavoitteet sekä toimenpiteet ja keinot joilla pyritään tavoitteisiin suunnittelukaudelle : Tavoite 1: Tavoite 2: Pyritään järjestämään 5-kielisten lauluilta joka kirkossa vuoden aikana. Ylistysryhmä toimii esilaulajana. Ennen ilosanomatapahtumaa mennään kadulle jakamaan kutsuja tapahtumaan ja kohtaamaan ihmisiä sekä Mäntässä että Vilppulassa. Vastuuryhmän valitsema ilosanomatapahtuman tiimi etsii kutsujen suunnittelijan, valmistajan ja riittävän määrän ihmisiä toteuttamaan kutsujen jakaminen ja ihmisten kohtaaminen Lapsi-, pyhäkoulu- ja perhetyö Lapsi-, pyhäkoulu- ja perhetyö ( , , ) Tehtävä Lapsityössä kutsumme kaikkia seurakunnan alueella eläviä lapsia ja perheitä seurakunnan yhteyteen ja tuemme perheiden kristillistä kasvatustyötä. Visio Lapsella on mahdollisuus kasvaa seurakunnan yhteydessä. Perheiden on helppo tulla osaksi seurakunnan arkea, jossa tehdään laadukasta kasvatustyötä. Toimintamme on uskottavaa ja se perustuu ilmoitettuun Sanaan. Tehtäväalueen keskeiset painopisteet ja tavoitteet sekä toimenpiteet ja keinot joilla pyritään tavoitteisiin suunnittelukaudelle : Tavoite 1: Tavoite 2: Tavoite 3: Tavoite 4: Aktiivinen ja monipuolinen seurakunnan varhaiskasvatuksen toiminta. Tarjotaan monipuolista toimintaa läpi vuoden, jossa kristillinen sanoma on esillä. Säännöllisen viikkotoiminnan lisäksi järjestetään tapahtumia kohderyhmille. Kiireetön kohtaaminen arjen keskellä. Kerhojen ja tapahtumien yhteydessä on aikaa ja työvoimaresurssia kohdata lapsia sekä vanhempia muutenkin kuin ohjelmoidun toiminnan kautta. Hyvät käytöstavat kunniaan Arjen tilanteissa esimerkin ja leikin kautta kasvatamme lapsia noudattamaan hyviä käytöstapoja. Perhekirkkojen väkimäärän lisääminen. 23

27 Lapsilla on tekemistä ja tehtäviä kirkossa. He pääsevät laulamaan ja heidän piirroksiaan on kirkoissa nähtävillä. Vanhemmilta kysellään toiveita ja mielipiteitä perhekirkkoihin liittyen Nuoriso- varhaisnuoriso- ja rippikoulutyö Nuorisotyö , varhaisnuorisotyö , rippikoulutyö Tehtävä Kirkko kutsuu ihmisiä Jumalan yhteyteen sekä rohkaisee välittämään lähimmäisistä ja luomakunnasta. Kutsumme alueen kouluikäisiä lapsia ja nuoria olivat he toiminnassamme aktiivisia tai satunnaisia tai toimintaamme kuulumattomia. Haluamme kutsua myös heitä, jotka eivät kuulu paikallisseurakuntaamme, sillä siinä toteutuu kirkon missionaarinen tehtävä. Yhteyteen kutsuminen on sitä, että pidämme sanomaa esillä työssämme. Tuomme kristillisen sanoman ja Jumalan lähemmäksi lasten ja nuorten todellisuutta. Tuemme heidän kokonaiskasvuaan kristillistä lähtökohdistaan käsin. Näemme itsemme osana alueen kasvatustyötä. Rohkaisu ei ole vain höpöttelyä, vaan myös osoitamme omalla esimerkillämme miten tulee välittää toisistamme ja luomakunnasta. Kasvatamme kouluikäisiä lapsia, ja nuoria kiinnittämään huomiota lähimmäiseensä. Visio Meillä on 2020 seurakunnan aktiivinen nuoriso- varhaisnuoriso- ja rippikoulutyö. Kouluikäisten lasten ja nuorten toiveet tulevat kuulluksi ja ohjaavat entistä enemmän toimintaamme. Nuorisotyö nähdään nuorten parissa laajemminkin kuin vain isoskoulutuksen kautta. Varhaisnuorisotyön tarjonta on tuttua ja kiinnostavaa lasten mielestä. Seurakunta ja rippikoulu ovat osa paikallista nuorisokulttuuria, jota nuoret pitävät mieluisana ja merkityksellisenä. Tehtäväalueen keskeiset painopisteet ja tavoitteet sekä toimenpiteet ja keinot joilla pyritään tavoitteisiin suunnittelukaudelle : Varhaisnuorisotyö Tavoite 1: Tavoite 2: Tavoite 3: Nuorisotyö Tavoite 1: Koululaistyön tavoitteena on pitää vuodessa vähintään 4 leiriä koululaisille. Leireistä tiedotetaan koulujen kautta, mainoksissa kirjastoissa, henkilökohtaisilla viesteillä ja sosiaalisenmedian kautta. Kerhoja olisi vähintään 5 yhteensä Mäntässä ja Vilppulassa sekä Kolhossa. Koulutamme kerhonohjaajia ja nuorisotyönohjaaja pitää vähintään yhtä kerhoa. Seurakunta tukee partiotoiminnan hengellistä kasvatusta ja tukee johtajistoa vapaaehtoistyössä. Seurakunta on järjestämässä yhdessä partion kanssa lupauksenanto tilaisuutta ja yhden sanajumalanpalveluksen vuodessa. Lisäksi seurakunnan työntekijää auttaa pistemäisesti osallistumalla viikottaiseen toimintaan. Tuomme kristillisen sanoman näkyväksi kohtaamalla nuoret heidän arkensa keskellä. 24

28 Tavoite 2: Tavoite 3: Rippikoulutyö Tavoite 1: Tavoite 2: Tavoite 3: Säännöllinen kouluyhteistyö yläkouluilla ja lukiolla päivänavausten ja koulupastoripäivystysten kautta. Lisäksi seiskaluokkalaisten ryhmäytyspäivät ja koulukirkot. Ammattiopetuksessa päivystykset. Tuomme esille mahdollisuuksia kahdenkeskisiin kohtaamisiin. Vahvistamme nuorten kristillistä identiteettiä sekä ymmärrystä kristinuskosta ja Raamatusta. Oma säännöllinen kokoava toiminta: nuortenillat Mäntässä, Vilppulassa ja Kolhossa sekä K-15 toiminta rippikoulun käyneille. Lisäksi nuorille aikuisille järjestetään pistemäistä toimintaa. Tarjoamme nuorille mahdollisuuden kokea yhteenkuuluvuutta toisten kristittyjen kanssa sekä olla itse kantamassa vastuuta seurakunnan toiminnasta. Järjestämme erilaisia leiriä ja retkiä esim. musiikkitapahtumiin. Toteutamme NUISKU-kurssin. Pyrimme kokoamaan nuorten musiikkiryhmän harjoittelemaan ja toteuttamaan erilaisten tilaisuuksien musiikkia. Järjestämme nuorille mahdollisuuksia kertoa mielipiteitään ja ideoitaan toiminnasta. Rippikoulun käy valtaosa (90 %<) alueemme nuorista. Rippikoulu on laadukas, ja nuori kokee sen itselleen antoisaksi ja merkitykselliseksi. Rippikoulun kautta nuori oppii, mitä on olla ja elää kristittynä maailmassa. Rippikouluja esitellään syksyllä kouluilla. Kyselyllä mitataan nuoren kokemusta rippikoulusta alussa ja lopussa. Rippikoulu ei ole pelkkä tiedollisen oppimisen koulu, vaan yhtä lailla spiritualiteettiin ohjaava ja hengellisyyteen kannustava Rippikouluikäluokasta 25 % osallistuu seurakunnan toimintaan isoskoulutuksen, varhaisnuorten kerhojen tai muun kokoavan toiminnan kautta. Rippikoulun yhteydessä mainostetaan ja rohkaistaan osallistumaan toimintaan myös konfirmaation jälkeen. Kiinnostuneille lähetetään postia syksyllä toimintojen alkaessa. Rippikoulun kautta seurakunta tulee lähelle koko perhettä. Vanhempia kohdataan aloitusjumalanpalveluksessa, vanhempainvartissa, sekä rippikoulun vierailupäivänä. Vanhempia rohkaistaan olemaan aktiivisia ja kiinnostuneita nuorensa rippikoulusta. Rippikoulupassissa on myös yksi kohta, johon huoltaja voi ansaita nuorelle tuplamerkinnän Diakoniatyö Diakoniatyö ( ) Tehtävä Palvella ja auttaa lähimmäistä Jeesuksen esimerkin mukaan. Kristillisestä rakkaudesta lähtevän hengellisen, henkisen, sosiaalisen ja aineellisen avun antaminen hädänalaisille, erityisesti niille, joita muut tahot eivät auta riittävällä tavalla. 25

29 Visio Diakoniatyö vuonna 2019 on avointa, iloista, ulospäin suuntautuvaa sekä suvaitsevaista yhteisvastuullisesti vapaaehtoistyön tuella toteutettua lähimmäisenrakkaudesta kumpuavaa toimintaa. Tehtäväalueen keskeiset painopisteet ja tavoitteet sekä toimenpiteet ja keinot joilla pyritään tavoitteisiin suunnittelukaudelle : Tavoite 1: Tavoite 2: Tavoite 3: Tavoite 4: Tuomme evankeliumin sanomaa esillä erilaisissa kohtaamisissa sanoin ja teoin. Pidämme hartauden sellaisissa kohtaamisissa, jossa kohtaamme monia seurakuntalaisia kerrallaan. Yksittäisissä kohtaamisissa muistamme rukouksen, virren tai Raamatun sanan mahdollisuuden ja tarjoamme näitä mahdollisuuksia asiakkaille ja seurakuntalaisille. Varaamme aikaa kohdata lähimmäinen sanoin ja teoin eripuolilla seurakuntaa. Tavoitamme ja löydämme ne yksinäiset seurakuntalaiset, jotka eivät ole vielä löytäneet seurakuntayhteyttä. Tapaamme ihmisiä niin vastaanotoilla, kodeissa ja muualla. Jokainen kohtaaminen koskettaa ja on ainutkertainen. Diakoniatyössä tavoitamme eri elämäntilanteissa olevia ihmisiä oman toiminnan ja eri yhteistyötahojen kautta Kohtaamme diakonianperustyössä eri elämäntilanteissa olevia ihmisiä. Pidämme yllä vuoden 2018 aikana alkanutta verkostoitumista kaupungin viranomais - ja järjestötoimijoiden kanssa. Jatkamme rovastikunnallista diakonian yhteistyötä sekä jatkamme vankilayhteistyötä ja aluetyötä Seurakuntalaiset ovat meille tärkeitä ja pidämme heitä yhdenvertaisina viranhaltijoiden rinnalla. Kutsumme kaikkia mukaan seurakuntamme toimintaan. Panostamme koko seurakunnan vapaaehtoistyön organisointiin. Otamme vapaaehtoiset mukaan toiminnan suunnitteluun ja annamme heille mahdollisuuden toimia vastuullisissa tehtävissä esimerkiksi maanantailounaan suunnittelu ja toteuttaa toimintaansa tiimeittäin. Jatkamme vaikuttamista sosiaalisen median kautta Lähetystyö Lähetystyö ( ) Tehtävä Kristillisen kirkon perusta on Jeesuksen lähetyskäskyssä (Matt. 28:18-20). Kirkon olemus on missio. Jokainen kristitty on kutsuttu osallistumaan tähän tehtävään. Seurakunnassa lähetyksen tulee olla osana kaikkea toimintaa ja näkyä koko työyhteisön tavassa tehdä työtä. Visio Tavoitteena on uskon syntyminen. ja oikeudenmukaisuuden toteutuminen koko maailmassa. Nimikkokohteiden ja nimikkolähettien välityksellä avautuu uskonyhteys ja yhteistyö muiden maiden kristittyjen kanssa. 26

30 Nimikkolähetit ovat Mika Laiho (ELK), Tero ja Suvimarja Norjanen (SLS), Marko Pihlajamaa (Sansa), Hanna Penttinen (SLEY), Satu ja Jorma Arkkila (SLEY). Nimikkokohteet ovat kummiluokka Botswanassa (naisten piiri, SLS), kummilapsityö Nepalissa (SLS), Caspari-keskus Israelissa (SeKl). Muut kohteet ovat Sanansaattajat, Suomen Pipliaseura, Merimieslähetys, Kurssikeskus Päiväkumpu (SLS), ystävyysseurakunnat Hallistessa Virossa ja Kupanitsassa Inkerissä. Tehtäväalueen keskeiset painopisteet ja tavoitteet sekä toimenpiteet ja keinot joilla pyritään tavoitteisiin suunnittelukaudelle : Tavoite 1: Tavoite 2: Tavoite 3: Tavoite 4: Lähetystyön esilläpito. Esirukous, kolehdit, lähetyskyntteliköt, esitteet nimikkoläheteistä, nimikkokohteista ja muista lähetysaiheista, tiedotus Lähettien ja ulkomaalaisten lähetysvieraiden kohtaaminen. Lähettien ja kansainvälisten vieraitten vierailut, lähetysaiheiset hartaudet, opetustuokiot ja oppitunnit, lähetysaiheiset tapahtumat ja tempaukset, edustajien lähettäminen lähetysjuhlille. Jumalan rakkauden välikappaleena oleminen lähellä ja kaukana Kaikki ihmiset kohdataan yhtä tärkeinä. Seurakuntalainen löytää paikkansa lähetystyössä. Tarjotaan toiminnallisia mahdollisuuksia Tammirannan työpäivissä, lounailla, toreilla, myyjäisissä, Vihreillä niityillä, musiikissa, draamassa. Järjestetään koulutustapahtumia, retkiä ja muuta virkistystoimintaa. Seurakunnan jokainen jäsen voi osallistua toimintaan ja varainhankintaan Pohjaslahden kappeliseurakunta Tehtävä Evankeliumin pidetään esillä kappeliseurakunnan alueella. Visio Toiminta jatkuu kuten aikaisemmin. Vapaaehtoisten panos on aktiivinen. Tehtäväalueen keskeiset painopisteet ja tavoitteet sekä toimenpiteet ja keinot joilla pyritään tavoitteisiin suunnittelukaudelle : Tavoite 1: Tavoite 2: Säilytetään nykyiset jumalanpalvelukset ja muut toiminnot. Tehdään ehdotukset kirkkoneuvostolle ja odotetaan että kirkkoneuvosto toimii tavoitteen mukaisesti. Pyritään saamaan joulumyyjäisleipomistalkoista traditio. Palvelutyöryhmä ja Kappelineuvosto huolehtivat että tehtävässä on innostunut vetäjä ja hänellä riittävästi innostuneita leipojia. 27

31 Tavoite 3: Pyritään saamaan Riihikappeli vihkipaikkana näkyviin seurakunnan kotisivuille. Neuvotellaan asiasta tiedottajan kanssa Hautaus- ja kiinteistötoimen toiminta- ja taloussuunnitelmassa hyväksytyt toiminnalliset tavoitteet Hautaus-, kiinteistö- ja keittiötoimi sekä maa- ja metsätalous Hautausmaahallinto ( ), hautausmaat ( ), varsinainen hautaustoimi ( ), kiinteistöhallinto ( ), kirkot ( ), kellotapulit ( ), kappelit ( ), seurakuntatalot ( ), muut asuinrakennukset ja osakehuoneistot ( ), leirikeskukset ( ), muut rakennukset ( ), maa- ja metsätalous ( ), keittiötoimi ( ) Tehtävä Hautaus-, kiinteistö- ja keittiötoimen tarkoituksena on tukea ja mahdollistaa seurakunnallista toimintaa palveluilla, ylläpitämällä toiminnassa tarvittavia alueita ja rakennuksia, tarjoamalla tarkoituksenmukaiset sekä kustannuksiltaan kohtuulliset, puitteiltaan turvalliset tilat toiminnalle ja sen kehittämiselle. Visio Hautausmaiden ja kiinteistöjen toimintaympäristöt herättävät kävijässään tunteita. Hautaukset tulevat lisääntymään tulevaisuudessa ja sen vaikutuksiin tulee varautua. Kiinteistöjen korjaustarpeen kasvaessa tulee kaikessa suunnittelussa tavoitella kustannustehokkaita ja kustannuksia säästäviä ratkaisuja. Kirkkorakennuksien perusparannukset ovat ensisijaisia ja muiden rakennusten osalta korjauksen tarpeellisuudessa tulee käyttää harkintaa. Tehtäväalueen keskeiset painopisteet ja tavoitteet sekä toimenpiteet ja keinot joilla pyritään tavoitteisiin suunnittelukaudelle : Tavoite 1: Tavoite 2: Hautaustoimen kasvavassa lakisääteisessä tehtävässä onnistuminen. Htm-koneiden investointisuunnitelman toteuttaminen. Koneiden ja laitteiden säännöllisten huoltotoimien suorittaminen. Hoitamattomien hautojen kunnostukseen kehottaminen, sekä hallinta-aika päättymisistä tiedottaminen. Toimitilojen ja hautausmaiden sekä puistojen kutsuvana ja hyvässä kunnossa pitäminen. Rakennusten kunnossapitosuunnitelman ja puhtaanapitosuunnitelman toteuttaminen. Leiritilojen kehittäminen ja -ruokailusta huolehtiminen. Kirkkopuiston kunnostuksen loppuun saattaminen keväällä viheristutuksin ja käytävävalaisimien asennuksin. Tavoite 3: Turvalliset ja terveelliset toimitilat sekä toiminta Toiminnan ja tilojen vaarojen ja riskien kartoituksen päivitys vuoden 2019 aikana. Pelastussuunnitelman päivitys ja harjoittelu alkusyksyllä. Kartoituksien ja suunnitelmien päivityksen yhteydessä esiin tulleiden tarvittavien toimenpiteiden käynnistäminen. Suojaussuunnitelman toteuttamisen loppuun saattaminen. Tavoite 3: Kestävän metsätalouden toteuttaminen. 28

32 Päivitetyn metsätaloussuunnitelman vuosittainen toteuttaminen. Suunnitelmaan kirjattujen luontoarvojen huomioiminen metsätaloudessa. Kaikkien tavoitteiden onnistumista tarkastellaan ja todennetaan asiakas palautteiden, sekä talotekniikan tilastojen ja toiminnan tunnuslukujen perusteella. Päivitettyjen suunnitelmien ja toteutuneiden kartoitusten, tapaturmatilastojen ja hälytysilmoitusten perusteella Käyttötalousosan talousarvio pääluokittain ja kustannuspaikoittain sekä tiliryhmittäin Pääluokka Edellinen TP Hallinto Toimintatuotot , , , , ,00 Korvaukset -451,10 TA 2018 TA 2019 TS Myyntituotot -52,30-30,00-30,00-30,00-30,00 Maksutuotot , , , , ,00 Kolehdit, keräykset ja lahjoitusvarat ,00 Tuet ja avustukset , , , , ,00 Muut toimintatuotot -477,10 Toimintakulut , , , , ,00 Henkilöstökulut , , , , ,00 Palkat ja palkkiot , , , , ,00 Henkilösivukulut , , , , ,00 Henkilöstökulujen oikaisuerät ,76 Palvelujen ostot , , , , ,00 Vuokrakulut , , , , ,00 Sisäiset vuokrakulut ,83 Aineet ja tarvikkeet , , , , ,00 Ostot tilikauden aikana , , , , ,00 Annetut avustukset 1 200, , , ,00 Muut toimintakulut 5 380,67 TOIMINTAKATE , , , , ,00 Rahoitustuotot ja -kulut -216,76 Korkotuotot -216,76 VUOSIKATE , , , , ,00 Sisäiset vyörytyserät ,78 TILIKAUDEN TULOS , , , , ,00 1 Hallinto Tilikauden ylijäämä (alijäämä) , , , , ,00 TS

33 2 2 Seurakunnallinen toiminta Seurakunnallin en toiminta Toimintatuotot , , , , ,00 Myyntituotot ,20-750,00-750,00-750,00-750,00 Maksutuotot , , , , ,00 Kolehdit, keräykset ja lahjoitusvarat , , , , ,00 Tuet ja avustukset , , , , ,00 Muut toimintatuotot ,00 Toimintakulut , , , , ,00 Henkilöstökulut , , , , ,00 Palkat ja palkkiot , , , , ,00 Henkilösivukulut , , , , ,00 Henkilöstökulujen oikaisuerät ,87 Palvelujen ostot , , , , ,00 Vuokrakulut 2 058, , , , ,00 Sisäiset vuokrakulut ,03 Aineet ja tarvikkeet , , , , ,00 Ostot tilikauden aikana , , , , ,00 Annetut avustukset , , , , ,00 Muut toimintakulut 4 512, ,00 935,00 935,00 935,00 TOIMINTAKATE , , , , ,00 VUOSIKATE , , , , ,00 Sisäiset vyörytyserät ,16 TILIKAUDEN TULOS , , , , ,00 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) , , , , ,00 4 Hautaustoimi Toimintatuotot , , , , ,00 Maksutuotot , , , , ,00 Vuokratuotot -52,70 Toimintakulut , , , , ,00 Henkilöstökulut , , , , ,00 Palkat ja palkkiot , , , , ,00 Henkilösivukulut , , , , ,00 Henkilöstökulujen oikaisuerät , , , , ,00 Palvelujen ostot , , , , ,00 Vuokrakulut 318,02 460,00 450,00 450,00 450,00 Aineet ja tarvikkeet , , , , ,00 Ostot tilikauden aikana , , , , ,00 Muut toimintakulut 3 320, , , , ,00 TOIMINTAKATE , , , , ,00 VUOSIKATE , , , , ,00 Poistot ja arvonalentumiset , , , , ,00 Suunnitelman mukaiset poistot , , , , ,00 Sisäiset vyörytyserät ,52 TILIKAUDEN TULOS , , , , ,00 4 Hautaustoimi Tilikauden ylijäämä (alijäämä) , , , , ,00 30

34 5 Kiinteistötoimi Toimintatuotot , , , , ,00 Korvaukset -120,00 Myyntituotot -445, ,00-410,00-410,00-410,00 Maksutuotot , , , , ,00 Vuokratuotot , , , , ,00 Metsätalouden tuotot , , , , ,00 Kolehdit, keräykset ja lahjoitusvarat -251,93 Muut toimintatuotot ,23 Sisäiset tuotot ,86 Toimintakulut , , , , ,00 Henkilöstökulut , , , , ,00 Palkat ja palkkiot , , , , ,00 Henkilösivukulut , , , , ,00 Henkilöstökulujen oikaisuerät ,48 Palvelujen ostot , , , , ,00 Vuokrakulut , , , , ,00 Aineet ja tarvikkeet , , , , ,00 Ostot tilikauden aikana , , , , ,00 Annetut avustukset 15,15 Muut toimintakulut , , , , ,00 TOIMINTAKATE , , , , ,00 VUOSIKATE , , , , ,00 Poistot ja arvonalentumiset , , , , ,00 Suunnitelman mukaiset poistot , , , , ,00 Sisäiset vyörytyserät ,15 TILIKAUDEN TULOS , , , , ,00 Poistoerojen lisäys (-) tai vähennys (+) , , , , ,00 5 Kiinteistötoimi Tilikauden ylijäämä (alijäämä) , , , , ,00 6 Rahoitustoimi Verotulot ja valtionrahoitus , , , , ,00 Verotuskulut , , , , ,00 Keskusrahastomaksut , , , , ,00 Rahoitustuotot ja -kulut , , , , ,00 Korkotuotot , , , , ,00 Muut rahoitustuotot -113,05-113,00-113,00-113,00 Muut rahoituskulut 152,51 153,00 153,00 153,00 VUOSIKATE , , , , ,00 Sisäiset vyörytyserät ,75 Erilliskirjanpitona hoidetut rahastot 0,00 Tuotot ,66 Kulut ,59 Siirrot rahastosta/rahastoon ,07 TILIKAUDEN TULOS , , , , ,00 6 Rahoitustoimi Tilikauden ylijäämä (alijäämä) , , , , ,00 31

35 Tulosyksikkö Edellinen TP 2017 TA 2018 TA 2019 TS TS Hallintoelimet Toimintakulut , , , , ,00 Henkilöstökulut , , , , ,00 Palkat ja palkkiot , , , , ,00 Henkilösivukulut 3 037, , , , ,00 Palvelujen ostot 2 191, , , , ,00 Vuokrakulut 20,00 70,00 70,00 70,00 70,00 Sisäiset vuokrakulut 6 021,87 Aineet ja tarvikkeet 2 036, , , , ,00 Ostot tilikauden aikana 2 036, , , , ,00 Annetut avustukset 1 200, , , ,00 TOIMINTAKATE , , , , ,00 VUOSIKATE , , , , ,00 Sisäiset vyörytyserät ,07 TILIKAUDEN TULOS 0, , , , , Hallintoelimet Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 0, , , , , Taloushallinto Toimintatuotot -626,02-30,00-30,00-30,00-30,00 Maksutuotot -41,52-30,00-30,00-30,00-30,00 Tuet ja avustukset -257,40 Muut toimintatuotot -327,10 Toimintakulut , , , , ,00 Henkilöstökulut , , , , ,00 Palkat ja palkkiot , , , , ,00 Henkilösivukulut , , , , ,00 Henkilöstökulujen oikaisuerät 32-68,95 Palvelujen ostot , , , , ,00 Vuokrakulut , , , , ,00 Sisäiset vuokrakulut ,74 Aineet ja tarvikkeet 1 264, , , , ,00 Ostot tilikauden aikana 1 264, , , , ,00 Muut toimintakulut 30,91 TOIMINTAKATE , , , , ,00 VUOSIKATE , , , , ,00 Sisäiset vyörytyserät ,58 TILIKAUDEN TULOS 0, , , , , Taloushallinto Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 0, , , , , Henkilöstöhallinto Toimintatuotot , , , , ,00 Korvaukset -451,10 Tuet ja avustukset , , , , ,00 Toimintakulut , , , , ,00 Henkilöstökulut , , , , ,00

36 Palkat ja palkkiot , , , , ,00 Henkilösivukulut 9 960, , , , ,00 Henkilöstökulujen oikaisuerät ,57 Palvelujen ostot , , , , ,00 Vuokrakulut 200,00 200,00 200,00 200,00 Sisäiset vuokrakulut ,74 Aineet ja tarvikkeet 6 687, , , , ,00 Ostot tilikauden aikana 6 687, , , , ,00 TOIMINTAKATE , , , , ,00 VUOSIKATE , , , , ,00 Sisäiset vyörytyserät ,08 TILIKAUDEN TULOS 0, , , , , Henkilöstöhallinto Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 0, , , , , Kirkonkirjojen pito Toimintatuotot , , , , ,00 Maksutuotot , , , , ,00 Toimintakulut , , , , ,00 Henkilöstökulut , , , , ,00 Palkat ja palkkiot , , , , ,00 Henkilösivukulut 5 701, , , , ,00 Henkilöstökulujen oikaisuerät -127,74 Palvelujen ostot 2 321, , , , ,00 Sisäiset vuokrakulut ,74 Aineet ja tarvikkeet 323,72 400,00 480,00 480,00 480,00 Ostot tilikauden aikana 323,72 400,00 480,00 480,00 480,00 Muut toimintakulut 133,00 TOIMINTAKATE , , , , ,00 VUOSIKATE , , , , ,00 Sisäiset vyörytyserät 2 693,04 TILIKAUDEN TULOS , , , , , Kirkonkirjojen pito Tilikauden ylijäämä (alijäämä) , , , , , Kirkkoherranvirasto Toimintatuotot -52,30-100,00-30,00-30,00-30,00 Myyntituotot -52,30-30,00-30,00-30,00-30,00 Maksutuotot -70,00 0,00 Toimintakulut , , , , ,00 Henkilöstökulut , , , , ,00 Palkat ja palkkiot , , , , ,00 Henkilösivukulut , , , , ,00 Henkilöstökulujen oikaisuerät -569,50 Palvelujen ostot 3 123, , , , ,00 Sisäiset vuokrakulut ,74 Aineet ja tarvikkeet 345, ,00 895,00 895,00 895,00 33

37 Ostot tilikauden aikana 345, ,00 895,00 895,00 895,00 TOIMINTAKATE , , , , ,00 VUOSIKATE , , , , ,00 Sisäiset vyörytyserät ,09 TILIKAUDEN TULOS 0, , , , , Kirkkoherranvirasto Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 0, , , , , Jumalanpalveluselämä Toimintatuotot -159,00-725,00-77,00-77,00-77,00 Maksutuotot -81,60 Kolehdit, keräykset ja lahjoitusvarat -77,40-725,00-77,00-77,00-77,00 Toimintakulut , , , , ,00 Henkilöstökulut , , , , ,00 Palkat ja palkkiot , , , , ,00 Henkilösivukulut , , , , ,00 Henkilöstökulujen oikaisuerät ,04 Palvelujen ostot 5 907, , , , ,00 Vuokrakulut 1 000, , , ,00 Sisäiset vuokrakulut ,18 Aineet ja tarvikkeet 5 322, , , , ,00 Ostot tilikauden aikana 5 322, , , , ,00 TOIMINTAKATE , , , , ,00 VUOSIKATE , , , , ,00 Sisäiset vyörytyserät ,31 TILIKAUDEN TULOS , , , , , Jumalanpalveluselämä Tilikauden ylijäämä (alijäämä) , , , , , Hautaansiunaaminen Toimintakulut , , , , ,00 Henkilöstökulut , , , , ,00 Palkat ja palkkiot , , , , ,00 Henkilösivukulut , , , , ,00 Palvelujen ostot 1 801, , , , ,00 Sisäiset vuokrakulut ,21 Aineet ja tarvikkeet 1 402,91 750,00 690,00 690,00 690,00 Ostot tilikauden aikana 1 402,91 750,00 690,00 690,00 690,00 TOIMINTAKATE , , , , ,00 VUOSIKATE , , , , ,00 Sisäiset vyörytyserät ,41 TILIKAUDEN TULOS , , , , , Hautaansiunaaminen Tilikauden ylijäämä (alijäämä) , , , , , Muut kirkol. toimit Toimintakulut , , , , ,00 Henkilöstökulut , , , , ,00 Palkat ja palkkiot , , , , ,00 34

38 Henkilösivukulut 5 898, , , , ,00 Palvelujen ostot 632,40 180,00 160,00 160,00 160,00 Sisäiset vuokrakulut 8 430,62 Aineet ja tarvikkeet 781, , , , ,00 Ostot tilikauden aikana 781, , , , ,00 TOIMINTAKATE , , , , ,00 VUOSIKATE , , , , ,00 Sisäiset vyörytyserät ,42 TILIKAUDEN TULOS , , , , , Muut kirkol. toimit Tilikauden ylijäämä (alijäämä) , , , , , Aikuistyö Toimintatuotot , , , , ,00 Maksutuotot , , , , ,00 Kolehdit, keräykset ja lahjoitusvarat , , , , ,00 Toimintakulut , , , , ,00 Henkilöstökulut , , , , ,00 Palkat ja palkkiot , , , , ,00 Henkilösivukulut 5 552, , , , ,00 Henkilöstökulujen oikaisuerät ,88 Palvelujen ostot , , , , ,00 Vuokrakulut 55,00 245,00 245,00 245,00 245,00 Sisäiset vuokrakulut ,64 Aineet ja tarvikkeet 1 118, , , , ,00 Ostot tilikauden aikana 1 118, , , , ,00 Annetut avustukset 300,00 300,00 300,00 300,00 TOIMINTAKATE , , , , ,00 VUOSIKATE , , , , ,00 Sisäiset vyörytyserät ,30 TILIKAUDEN TULOS , , , , , Aikuistyö Tilikauden ylijäämä (alijäämä) , , , , , Muut seurakuntatil Toimintakulut , , , , ,00 Henkilöstökulut , , , , ,00 Palkat ja palkkiot 8 610, , , , ,00 Henkilösivukulut 1 995, , , , ,00 Palvelujen ostot 67, , , , ,00 Vuokrakulut 75,00 75,00 75,00 75,00 Sisäiset vuokrakulut 6 021,87 Aineet ja tarvikkeet 180,41 460,00 460,00 460,00 460,00 Ostot tilikauden aikana 180,41 460,00 460,00 460,00 460,00 TOIMINTAKATE , , , , ,00 VUOSIKATE , , , , ,00 Sisäiset vyörytyserät 6 770,85 35

39 TILIKAUDEN TULOS , , , , , Muut seurakuntatil Tilikauden ylijäämä (alijäämä) , , , , , Tiedotus ja viestint Toimintatuotot -57,40 Myyntituotot -57,40 Toimintakulut , , , , ,00 Henkilöstökulut , , , , ,00 Palkat ja palkkiot , , , , ,00 Henkilösivukulut 2 897, , , , ,00 Palvelujen ostot , , , , ,00 Vuokrakulut 613, ,00 700,00 700,00 700,00 Sisäiset vuokrakulut 3 010,94 Aineet ja tarvikkeet 1 615, , , , ,00 Ostot tilikauden aikana 1 615, , , , ,00 TOIMINTAKATE , , , , ,00 VUOSIKATE , , , , ,00 Sisäiset vyörytyserät ,45 TILIKAUDEN TULOS , , , , , Tiedotus ja viestint Tilikauden ylijäämä (alijäämä) , , , , , Musiikki Toimintatuotot , , , , ,00 Myyntituotot -100,00-450,00-450,00-450,00-450,00 Kolehdit, keräykset ja lahjoitusvarat , , , , ,00 Toimintakulut , , , , ,00 Henkilöstökulut , , , , ,00 Palkat ja palkkiot , , , , ,00 Henkilösivukulut , , , , ,00 Henkilöstökulujen oikaisuerät ,09 Palvelujen ostot , , , , ,00 Sisäiset vuokrakulut ,08 Aineet ja tarvikkeet 1 754,73 920, , , ,00 Ostot tilikauden aikana 1 754,73 920, , , ,00 Annetut avustukset 4 132, , , , ,00 TOIMINTAKATE , , , , ,00 VUOSIKATE , , , , ,00 Sisäiset vyörytyserät ,23 TILIKAUDEN TULOS , , , , , Musiikki Tilikauden ylijäämä (alijäämä) , , , , , Päiväkerho Toimintatuotot , , , , ,00 Maksutuotot , , , , ,00 Kolehdit, keräykset ja lahjoitusvarat ,33-900,00-700,00-700,00-700,00 Toimintakulut , , , , ,00 Henkilöstökulut , , , , ,00 36

40 Palkat ja palkkiot , , , , ,00 Henkilösivukulut , , , , ,00 Palvelujen ostot 4 608, , , , ,00 Vuokrakulut 300,00 300,00 300,00 300,00 300,00 Sisäiset vuokrakulut ,65 Aineet ja tarvikkeet 4 315, , , , ,00 Ostot tilikauden aikana 4 315, , , , ,00 Annetut avustukset 300,00 300,00 300,00 300,00 300,00 Muut toimintakulut 98,83 200,00 100,00 100,00 100,00 TOIMINTAKATE , , , , ,00 VUOSIKATE , , , , ,00 Sisäiset vyörytyserät ,92 TILIKAUDEN TULOS , , , , , Päiväkerho Tilikauden ylijäämä (alijäämä) , , , , , Pyhäkoulu Toimintatuotot -210,20 Kolehdit, keräykset ja lahjoitusvarat -210,20 Toimintakulut , , , , ,00 Henkilöstökulut 8 458, , , , ,00 Palkat ja palkkiot 6 704, , , , ,00 Henkilösivukulut 1 754, , , , ,00 Palvelujen ostot 598,35 950,00 765,00 765,00 765,00 Sisäiset vuokrakulut 6 021,87 Aineet ja tarvikkeet 2 384,42 880, , , ,00 Ostot tilikauden aikana 2 384,42 880, , , ,00 TOIMINTAKATE , , , , ,00 VUOSIKATE , , , , ,00 Sisäiset vyörytyserät 5 855,32 TILIKAUDEN TULOS , , , , , Pyhäkoulu Tilikauden ylijäämä (alijäämä) , , , , , Varhaisnuorisotyö Toimintatuotot -166,80-270,00-270,00-270,00-270,00 Maksutuotot -166,80 Kolehdit, keräykset ja lahjoitusvarat -270,00-270,00-270,00-270,00 Toimintakulut , , , , ,00 Henkilöstökulut , , , , ,00 Palkat ja palkkiot , , , , ,00 Henkilösivukulut 6 815, , , , ,00 Palvelujen ostot 1 919, , , , ,00 Sisäiset vuokrakulut ,27 Aineet ja tarvikkeet 4 640, , , , ,00 Ostot tilikauden aikana 4 640, , , , ,00 Muut toimintakulut 133,83 155,00 155,00 155,00 155,00 37

41 TOIMINTAKATE , , , , ,00 VUOSIKATE , , , , ,00 Sisäiset vyörytyserät ,29 TILIKAUDEN TULOS , , , , , Varhaisnuorisotyö Tilikauden ylijäämä (alijäämä) , , , , , Partio Toimintatuotot -30,00-30,00-30,00-30,00 Kolehdit, keräykset ja lahjoitusvarat -30,00-30,00-30,00-30,00 Toimintakulut , , , , ,00 Henkilöstökulut 4 069, , , , ,00 Palkat ja palkkiot 3 226, , , , ,00 Henkilösivukulut 843,23 873,00 810,00 810,00 810,00 Palvelujen ostot 170,00 150,00 150,00 150,00 Sisäiset vuokrakulut ,53 Aineet ja tarvikkeet 100,00 100,00 100,00 100,00 Ostot tilikauden aikana 100,00 100,00 100,00 100,00 Annetut avustukset 2 000, , , , ,00 TOIMINTAKATE , , , , ,00 VUOSIKATE , , , , ,00 Sisäiset vyörytyserät ,42 TILIKAUDEN TULOS , , , , , Partio Tilikauden ylijäämä (alijäämä) , , , , , Rippikoulu Toimintatuotot , , , , ,00 Maksutuotot , , , , ,00 Kolehdit, keräykset ja lahjoitusvarat -278,50-500,00-500,00-500,00-500,00 Toimintakulut , , , , ,00 Henkilöstökulut , , , , ,00 Palkat ja palkkiot , , , , ,00 Henkilösivukulut , , , , ,00 Palvelujen ostot , , , , ,00 Sisäiset vuokrakulut ,47 Aineet ja tarvikkeet 5 464, , , , ,00 Ostot tilikauden aikana 5 464, , , , ,00 Muut toimintakulut 507,60 TOIMINTAKATE , , , , ,00 VUOSIKATE , , , , ,00 Sisäiset vyörytyserät ,76 TILIKAUDEN TULOS , , , , , Rippikoulu Tilikauden ylijäämä (alijäämä) , , , , , Nuorisotyö Toimintatuotot , , , , ,00 Myyntituotot -300,00-300,00-300,00-300,00 Maksutuotot , , , , ,00 38

42 Kolehdit, keräykset ja lahjoitusvarat ,88-400,00-400,00-400,00-400,00 Toimintakulut , , , , ,00 Henkilöstökulut , , , , ,00 Palkat ja palkkiot , , , , ,00 Henkilösivukulut , , , , ,00 Henkilöstökulujen oikaisuerät -69,18 Palvelujen ostot , , , , ,00 Vuokrakulut 250,00 250,00 250,00 250,00 Sisäiset vuokrakulut ,34 Aineet ja tarvikkeet 3 361, , , , ,00 Ostot tilikauden aikana 3 361, , , , ,00 Muut toimintakulut 98,86 100,00 100,00 100,00 100,00 TOIMINTAKATE , , , , ,00 VUOSIKATE , , , , ,00 Sisäiset vyörytyserät ,13 TILIKAUDEN TULOS , , , , , Nuorisotyö Tilikauden ylijäämä (alijäämä) , , , , , Erityisnuorisotyö Toimintakulut 4 554, , , , ,00 Henkilöstökulut 4 554, , , , ,00 Palkat ja palkkiot 3 612, , , , ,00 Henkilösivukulut 942,36 936,00 886,00 886,00 886,00 TOIMINTAKATE 4 554, , , , ,00 VUOSIKATE 4 554, , , , ,00 Sisäiset vyörytyserät 2 340,86 TILIKAUDEN TULOS 6 895, , , , , Erityisnuorisotyö Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 6 895, , , , , Perhekerhotyö Toimintatuotot , , , , ,00 Maksutuotot -272,45 Kolehdit, keräykset ja lahjoitusvarat -963, , , , ,00 Toimintakulut , , , , ,00 Henkilöstökulut , , , , ,00 Palkat ja palkkiot 9 796, , , , ,00 Henkilösivukulut 2 562, , , , ,00 Palvelujen ostot 15, ,00 520,00 520,00 520,00 Vuokrakulut 170,00 200,00 200,00 200,00 200,00 Sisäiset vuokrakulut ,91 Aineet ja tarvikkeet 836, , , , ,00 Ostot tilikauden aikana 836, , , , ,00 TOIMINTAKATE , , , , ,00 VUOSIKATE , , , , ,00 Sisäiset vyörytyserät ,95 39

43 TILIKAUDEN TULOS , , , , , Perhekerhotyö Tilikauden ylijäämä (alijäämä) , , , , , Diakonia Toimintatuotot , , , , ,00 Myyntituotot -16,30 Maksutuotot , , , , ,00 Kolehdit, keräykset ja lahjoitusvarat , , , , ,00 Tuet ja avustukset , , , , ,00 Muut toimintatuotot ,00 Toimintakulut , , , , ,00 Henkilöstökulut , , , , ,00 Palkat ja palkkiot , , , , ,00 Henkilösivukulut , , , , ,00 Henkilöstökulujen oikaisuerät -69,18 Palvelujen ostot , , , , ,00 Sisäiset vuokrakulut ,29 Aineet ja tarvikkeet 9 469, , , , ,00 Ostot tilikauden aikana 9 469, , , , ,00 Annetut avustukset , , , , ,00 TOIMINTAKATE , , , , ,00 VUOSIKATE , , , , ,00 Sisäiset vyörytyserät ,99 TILIKAUDEN TULOS , , , , , Diakonia Tilikauden ylijäämä (alijäämä) , , , , , Perheneuvonta Toimintakulut 6 218, , , , ,00 Palvelujen ostot 6 218, , , , ,00 TOIMINTAKATE 6 218, , , , ,00 VUOSIKATE 6 218, , , , ,00 Sisäiset vyörytyserät 1 540,95 TILIKAUDEN TULOS 7 758, , , , , Perheneuvonta Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 7 758, , , , , Sairaalasielunhoito Toimintakulut 3 433, , , , ,00 Palvelujen ostot 3 433, , , , ,00 TOIMINTAKATE 3 433, , , , ,00 VUOSIKATE 3 433, , , , ,00 Sisäiset vyörytyserät 850,76 TILIKAUDEN TULOS 4 283, , , , , Sairaalasielunhoito Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 4 283, , , , , Palveleva puhelin Toimintakulut 1 226, , , , ,00 Palvelujen ostot 1 226, , , , ,00 TOIMINTAKATE 1 226, , , , ,00 VUOSIKATE 1 226, , , , ,00 40

44 Sisäiset vyörytyserät 304,06 TILIKAUDEN TULOS 1 531, , , , , Palveleva puhelin Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 1 531, , , , , Muu palvelu Sisäiset vyörytyserät 844,17 TILIKAUDEN TULOS 844, Muu palvelu Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 844, Yhteiskunnallin. työ Sisäiset vyörytyserät 844,17 TILIKAUDEN TULOS 844, Yhteiskunnallin. työ Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 844, Sielunhoito Toimintakulut , , , , ,00 Henkilöstökulut , , , , ,00 Palkat ja palkkiot 9 412, , , , ,00 Henkilösivukulut 2 445, , , , ,00 Sisäiset vuokrakulut 6 021,87 TOIMINTAKATE , , , , ,00 VUOSIKATE , , , , ,00 Sisäiset vyörytyserät 6 450,55 TILIKAUDEN TULOS , , , , , Sielunhoito Tilikauden ylijäämä (alijäämä) , , , , , Lähetys Toimintatuotot , , , , ,00 Myyntituotot -12,50 Maksutuotot -66,00 Kolehdit, keräykset ja lahjoitusvarat , , , , ,00 Toimintakulut , , , , ,00 Henkilöstökulut , , , , ,00 Palkat ja palkkiot , , , , ,00 Henkilösivukulut 4 296, , , , ,00 Henkilöstökulujen oikaisuerät -569,50 Palvelujen ostot 1 921, , , , ,00 Vuokrakulut 920,60 200,00 900,00 900,00 900,00 Sisäiset vuokrakulut ,42 Aineet ja tarvikkeet 6 996, , , , ,00 Ostot tilikauden aikana 6 996, , , , ,00 Annetut avustukset , , , , ,00 Muut toimintakulut -20,89 TOIMINTAKATE , , , , ,00 VUOSIKATE , , , , ,00 Sisäiset vyörytyserät ,20 TILIKAUDEN TULOS , , , , , Lähetys Tilikauden ylijäämä (alijäämä) , , , , ,00 41

45 Kans.v.diak.ja m.toi Toimintakulut 260,00 260,00 260,00 260,00 Palvelujen ostot 260,00 260,00 260,00 260,00 TOIMINTAKATE 260,00 260,00 260,00 260,00 VUOSIKATE 260,00 260,00 260,00 260,00 Sisäiset vyörytyserät 844,17 TILIKAUDEN TULOS 844,17 260,00 260,00 260,00 260, Kans.v.diak.ja m.toi Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 844,17 260,00 260,00 260,00 260, Muu seurakuntatyö Toimintakulut 6 715,71 690,00 690,00 690,00 690,00 Palvelujen ostot 30,00 30,00 30,00 30,00 Sisäiset vuokrakulut 6 021,87 Aineet ja tarvikkeet 100,00 80,00 80,00 80,00 80,00 Ostot tilikauden aikana 100,00 80,00 80,00 80,00 80,00 Muut toimintakulut 593,84 580,00 580,00 580,00 580,00 TOIMINTAKATE 6 715,71 690,00 690,00 690,00 690,00 VUOSIKATE 6 715,71 690,00 690,00 690,00 690,00 Sisäiset vyörytyserät 3 352,52 TILIKAUDEN TULOS ,23 690,00 690,00 690,00 690, Muu seurakuntatyö Tilikauden ylijäämä (alijäämä) ,23 690,00 690,00 690,00 690, Hautausmaahallinto Toimintakulut 6 308,45 840, , , ,00 Henkilöstökulut 5 638,12 290, , , ,00 Palkat ja palkkiot , , , , ,00 Henkilösivukulut 4 160, , , , ,00 Henkilöstökulujen oikaisuerät , , , , ,00 Palvelujen ostot 275,69 210,00 270,00 270,00 270,00 Aineet ja tarvikkeet 94,64 40,00 95,00 95,00 95,00 Ostot tilikauden aikana 94,64 40,00 95,00 95,00 95,00 Muut toimintakulut 300,00 300,00 300,00 300,00 300,00 TOIMINTAKATE 6 308,45 840, , , ,00 VUOSIKATE 6 308,45 840, , , ,00 Sisäiset vyörytyserät ,45 TILIKAUDEN TULOS 0,00 840, , , , Hautausmaahallinto Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 0,00 840, , , , Mtä htm-kiinteistö Toimintatuotot , , , , ,00 Maksutuotot , , , , ,00 Vuokratuotot -52,70 Toimintakulut , , , , ,00 Henkilöstökulut , , , , ,00 Palkat ja palkkiot , , , , ,00 Henkilösivukulut , , , , ,00 Henkilöstökulujen oikaisuerät , , , , ,00 42

46 Palvelujen ostot , , , , ,00 Vuokrakulut 318,02 200,00 200,00 200,00 200,00 Aineet ja tarvikkeet , , , , ,00 Ostot tilikauden aikana , , , , ,00 Muut toimintakulut 1 084,57 840, , , ,00 TOIMINTAKATE , , , , ,00 VUOSIKATE , , , , ,00 Poistot ja arvonalentumiset 3 002, , , , ,00 Suunnitelman mukaiset poistot 3 002, , , , ,00 Sisäiset vyörytyserät ,89 TILIKAUDEN TULOS , , , , , Mtä htm-kiinteistö Tilikauden ylijäämä (alijäämä) , , , , , Vla htm-kiinteistö Toimintatuotot , , , , ,00 Maksutuotot , , , , ,00 Toimintakulut , , , , ,00 Henkilöstökulut , , , , ,00 Palkat ja palkkiot , , , , ,00 Henkilösivukulut , , , , ,00 Henkilöstökulujen oikaisuerät , , , , ,00 Palvelujen ostot , , , , ,00 Aineet ja tarvikkeet , , , , ,00 Ostot tilikauden aikana , , , , ,00 Muut toimintakulut 677,97 177,00 677,00 677,00 677,00 TOIMINTAKATE , , , , ,00 VUOSIKATE , , , , ,00 Poistot ja arvonalentumiset , , , , ,00 Suunnitelman mukaiset poistot , , , , ,00 Sisäiset vyörytyserät ,99 TILIKAUDEN TULOS , , , , , Vla htm-kiinteistö Tilikauden ylijäämä (alijäämä) , , , , , Pti htm-kiinteistö Toimintatuotot , , , , ,00 Maksutuotot , , , , ,00 Toimintakulut , , , , ,00 Henkilöstökulut , , , , ,00 Palkat ja palkkiot , , , , ,00 Henkilösivukulut 4 729, , , , ,00 Henkilöstökulujen oikaisuerät , , , , ,00 Palvelujen ostot 4 719, , , , ,00 Aineet ja tarvikkeet 3 600, , , , ,00 Ostot tilikauden aikana 3 600, , , , ,00 43

47 Muut toimintakulut 81,48 88,00 88,00 88,00 88,00 TOIMINTAKATE , , , , ,00 VUOSIKATE , , , , ,00 Poistot ja arvonalentumiset ,32 1,00 0,00 Suunnitelman mukaiset poistot ,32 1,00 0,00 Sisäiset vyörytyserät ,11 TILIKAUDEN TULOS , , , , , Pti htm-kiinteistö Tilikauden ylijäämä (alijäämä) , , , , , Mtä varsina hautaust Toimintatuotot , , , , ,00 Maksutuotot , , , , ,00 Toimintakulut , , , , ,00 Henkilöstökulut , , , , ,00 Palkat ja palkkiot , , , , ,00 Henkilösivukulut 4 880, , , , ,00 Palvelujen ostot 6 866, , , , ,00 Vuokrakulut 100,00 100,00 100,00 100,00 Aineet ja tarvikkeet 749, , , , ,00 Ostot tilikauden aikana 749, , , , ,00 Muut toimintakulut 676,23 359,00 659,00 659,00 659,00 TOIMINTAKATE 2 936, , , , ,00 VUOSIKATE 2 936, , , , ,00 Sisäiset vyörytyserät ,52 TILIKAUDEN TULOS , , , , , Mtä varsina hautaust Tilikauden ylijäämä (alijäämä) , , , , , Vla varsina hautaust Toimintatuotot , , , , ,00 Maksutuotot , , , , ,00 Toimintakulut , , , , ,00 Henkilöstökulut 5 138, , , , ,00 Palkat ja palkkiot 7 384, , , , ,00 Henkilösivukulut 1 930, , , , ,00 Henkilöstökulujen oikaisuerät ,17 Palvelujen ostot , , , , ,00 Vuokrakulut 160,00 150,00 150,00 150,00 Aineet ja tarvikkeet 2 402, , , , ,00 Ostot tilikauden aikana 2 402, , , , ,00 Muut toimintakulut 500,00 0,00 500,00 500,00 500,00 TOIMINTAKATE , ,00 74,00 74,00 74,00 VUOSIKATE , ,00 74,00 74,00 74,00 Sisäiset vyörytyserät 6 599,14 44

48 TILIKAUDEN TULOS , ,00 74,00 74,00 74, Vla varsina hautaust Tilikauden ylijäämä (alijäämä) , ,00 74,00 74,00 74, Pti varsina hautaust Toimintatuotot , , , , ,00 Maksutuotot , , , , ,00 Toimintakulut 9 408, , , , ,00 Henkilöstökulut 7 190, , , , ,00 Palkat ja palkkiot 7 355, , , , ,00 Henkilösivukulut 1 923,11 915, , , ,00 Henkilöstökulujen oikaisuerät ,09 Palvelujen ostot 2 118, , , , ,00 Aineet ja tarvikkeet 99, , , , ,00 Ostot tilikauden aikana 99, , , , ,00 TOIMINTAKATE 608, , , , ,00 VUOSIKATE 608, , , , ,00 Sisäiset vyörytyserät 3 355,32 TILIKAUDEN TULOS 3 964, , , , , Pti varsina hautaust Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 3 964, , , , , Kiinteistöhallinto Toimintakulut , , , , ,00 Henkilöstökulut 6 454, , , , ,00 Palkat ja palkkiot 5 185, , , , ,00 Henkilösivukulut 1 268, , , , ,00 Palvelujen ostot , , , , ,00 Aineet ja tarvikkeet 611,54 400,00 430,00 430,00 430,00 Ostot tilikauden aikana 611,54 400,00 430,00 430,00 430,00 TOIMINTAKATE , , , , ,00 VUOSIKATE , , , , ,00 Sisäiset vyörytyserät ,06 TILIKAUDEN TULOS 0, , , , , Kiinteistöhallinto Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 0, , , , , Mäntän kirkko Toimintatuotot ,41-250,00-250,00-250,00-250,00 Vuokratuotot -250,00-250,00-250,00-250,00 Sisäiset tuotot ,41 Toimintakulut , , , , ,00 Henkilöstökulut , , , , ,00 Palkat ja palkkiot , , , , ,00 Henkilösivukulut 6 576, , , , ,00 Henkilöstökulujen oikaisuerät ,48 Palvelujen ostot , , , , ,00 Vuokrakulut 300,00 300,00 300,00 300,00 Aineet ja tarvikkeet , , , , ,00 45

49 Ostot tilikauden aikana , , , , ,00 Muut toimintakulut 1 853, , , , ,00 TOIMINTAKATE , , , , ,00 VUOSIKATE , , , , ,00 Poistot ja arvonalentumiset , , , , ,00 Suunnitelman mukaiset poistot , , , , ,00 Sisäiset vyörytyserät ,98 TILIKAUDEN TULOS 0, , , , ,00 Poistoerojen lisäys (-) tai vähennys (+) , , , , , Mäntän kirkko Tilikauden ylijäämä (alijäämä) , , , , , Vilppulan kirkko Toimintatuotot , , , , ,00 Vuokratuotot , , , , ,00 Sisäiset tuotot ,88 Toimintakulut , , , , ,00 Henkilöstökulut , , , , ,00 Palkat ja palkkiot 7 995, , , , ,00 Henkilösivukulut 2 094, , , , ,00 Palvelujen ostot , , , , ,00 Vuokrakulut 334,33 350,00 350,00 350,00 Aineet ja tarvikkeet , , , , ,00 Ostot tilikauden aikana , , , , ,00 Muut toimintakulut 1 930, , , , ,00 TOIMINTAKATE , , , , ,00 VUOSIKATE , , , , ,00 Poistot ja arvonalentumiset 0, ,00 0,00 Suunnitelman mukaiset poistot 0, ,00 0,00 Sisäiset vyörytyserät 3 074,04 TILIKAUDEN TULOS 0, , , , , Vilppulan kirkko Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 0, , , , , Kolhon kirkko Toimintatuotot ,10-350,00-115,00-115,00-115,00 Vuokratuotot -115,00-350,00-115,00-115,00-115,00 Sisäiset tuotot ,10 Toimintakulut , , , , ,00 Henkilöstökulut 959, , , , ,00 Palkat ja palkkiot 759, , , , ,00 Henkilösivukulut 199, ,00 354,00 354,00 354,00 Palvelujen ostot , , , , ,00 Aineet ja tarvikkeet , , , , ,00 Ostot tilikauden aikana , , , , ,00 Muut toimintakulut 1 831, , , , ,00 TOIMINTAKATE , , , , ,00 46

50 VUOSIKATE , , , , ,00 Poistot ja arvonalentumiset 2 000, , , ,00 Suunnitelman mukaiset poistot 2 000, , , ,00 Sisäiset vyörytyserät 2 377,13 TILIKAUDEN TULOS 0, , , , , Kolhon kirkko Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 0, , , , , Pohjaslahden kirkko Toimintatuotot ,17-300,00-800,00-800,00-800,00 Vuokratuotot ,31-300,00-800,00-800,00-800,00 Sisäiset tuotot ,86 Toimintakulut , , , , ,00 Henkilöstökulut 8 321, , , , ,00 Palkat ja palkkiot 6 595, , , , ,00 Henkilösivukulut 1 726, , , , ,00 Palvelujen ostot , , , , ,00 Aineet ja tarvikkeet 7 560, , , , ,00 Ostot tilikauden aikana 7 560, , , , ,00 Muut toimintakulut 1 358, , , , ,00 TOIMINTAKATE , , , , ,00 VUOSIKATE , , , , ,00 Poistot ja arvonalentumiset 2 500,00 0,00 Suunnitelman mukaiset poistot 2 500,00 0,00 Sisäiset vyörytyserät 2 510,77 TILIKAUDEN TULOS 0, , , , , Pohjaslahden kirkko Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 0, , , , , Mtä kappelin kellota Toimintatuotot -114,83 Sisäiset tuotot -114,83 Toimintakulut 108, , , , ,00 Palvelujen ostot 31,31 333,00 333,00 333,00 333,00 Aineet ja tarvikkeet 77, , , , ,00 Ostot tilikauden aikana 77, , , , ,00 TOIMINTAKATE -5, , , , ,00 VUOSIKATE -5, , , , ,00 Sisäiset vyörytyserät 5,95 TILIKAUDEN TULOS 0, , , , , Mtä kappelin kellota Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 0, , , , , Kho kirkon kellotapu Toimintatuotot -14,79 Sisäiset tuotot -14,79 Toimintakulut 14,02 115,00 115,00 115,00 115,00 Palvelujen ostot 14,02 115,00 115,00 115,00 115,00 TOIMINTAKATE -0,77 115,00 115,00 115,00 115,00 47

51 VUOSIKATE -0,77 115,00 115,00 115,00 115,00 Sisäiset vyörytyserät 0,77 TILIKAUDEN TULOS 0,00 115,00 115,00 115,00 115, Kho kirkon kellotapu Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 0,00 115,00 115,00 115,00 115, Mtä siunauskappeli Toimintatuotot , , , , ,00 Maksutuotot ,00-250,00-250,00-250,00-250,00 Vuokratuotot , , , , ,00 Sisäiset tuotot ,12 Toimintakulut , , , , ,00 Henkilöstökulut 4 891, , , , ,00 Palkat ja palkkiot 3 877, , , , ,00 Henkilösivukulut 1 014,34 968, , , ,00 Palvelujen ostot , , , , ,00 Vuokrakulut 143,10 160,00 160,00 160,00 Aineet ja tarvikkeet , , , , ,00 Ostot tilikauden aikana , , , , ,00 Muut toimintakulut 4 055, , , , ,00 TOIMINTAKATE , , , , ,00 VUOSIKATE , , , , ,00 Sisäiset vyörytyserät 2 798,04 TILIKAUDEN TULOS 0, , , , , Mtä siunauskappeli Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 0, , , , , Riihikappeli Toimintatuotot -434,26 Sisäiset tuotot -434,26 Toimintakulut 411,75 674,00 665,00 665,00 665,00 Henkilöstökulut 197,00 201,00 201,00 201,00 Palkat ja palkkiot 150,00 156,00 156,00 156,00 Henkilösivukulut 47,00 45,00 45,00 45,00 Palvelujen ostot 408,21 203,00 210,00 210,00 210,00 Aineet ja tarvikkeet 270,00 250,00 250,00 250,00 Ostot tilikauden aikana 270,00 250,00 250,00 250,00 Muut toimintakulut 3,54 4,00 4,00 4,00 4,00 TOIMINTAKATE -22,51 674,00 665,00 665,00 665,00 VUOSIKATE -22,51 674,00 665,00 665,00 665,00 Sisäiset vyörytyserät 22,51 TILIKAUDEN TULOS 0,00 674,00 665,00 665,00 665, Riihikappeli Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 0,00 674,00 665,00 665,00 665, Mäntän seurakuntalo Toimintatuotot , , , , ,00 Korvaukset -120,00 Vuokratuotot , , , , ,00 48

52 Sisäiset tuotot ,73 Toimintakulut , , , , ,00 Henkilöstökulut , , , , ,00 Palkat ja palkkiot , , , , ,00 Henkilösivukulut 7 234, , , , ,00 Palvelujen ostot , , , , ,00 Vuokrakulut 203,10 200,00 200,00 200,00 Aineet ja tarvikkeet , , , , ,00 Ostot tilikauden aikana , , , , ,00 Annetut avustukset 15,15 Muut toimintakulut 4 581, , , , ,00 TOIMINTAKATE , , , , ,00 VUOSIKATE , , , , ,00 Poistot ja arvonalentumiset , , , , ,00 Suunnitelman mukaiset poistot , , , , ,00 Sisäiset vyörytyserät 9 903,66 TILIKAUDEN TULOS 0, , , , , Mäntän seurakuntalo Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 0, , , , , Tammirannan srk-koti Toimintatuotot , , , , ,00 Vuokratuotot , , , , ,00 Sisäiset tuotot ,22 Toimintakulut , , , , ,00 Henkilöstökulut 6 752, , , , ,00 Palkat ja palkkiot 5 352, , , , ,00 Henkilösivukulut 1 399, , , , ,00 Palvelujen ostot , , , , ,00 Aineet ja tarvikkeet , , , , ,00 Ostot tilikauden aikana , , , , ,00 Muut toimintakulut 3 066, , , , ,00 TOIMINTAKATE , , , , ,00 VUOSIKATE , , , , ,00 Poistot ja arvonalentumiset 2 919, , , , ,00 Suunnitelman mukaiset poistot 2 919, , , , ,00 Sisäiset vyörytyserät 2 617,85 TILIKAUDEN TULOS 0, , , , , Tammirannan srk-koti Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 0, , , , , Vilppulan srk-koti Toimintatuotot ,05-200,00-65,00-65,00-65,00 Vuokratuotot -52,70-200,00-65,00-65,00-65,00 Sisäiset tuotot ,35 Toimintakulut , , , , ,00 49

53 Henkilöstökulut 6 838, , , , ,00 Palkat ja palkkiot 5 420, , , , ,00 Henkilösivukulut 1 417, , , , ,00 Palvelujen ostot 752, , , , ,00 Vuokrakulut , , , , ,00 Aineet ja tarvikkeet 1 344, , , , ,00 Ostot tilikauden aikana 1 344, , , , ,00 TOIMINTAKATE , , , , ,00 VUOSIKATE , , , , ,00 Sisäiset vyörytyserät 1 712,50 TILIKAUDEN TULOS 0, , , , , Vilppulan srk-koti Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 0, , , , , Muut asuinrakenukset Toimintatuotot -61,62 Muut toimintatuotot -61,62 Toimintakulut 2 693,62 210,00 210,00 210,00 210,00 Palvelujen ostot 935,14 Aineet ja tarvikkeet 1 391,55 Ostot tilikauden aikana 1 391,55 Muut toimintakulut 366,93 210,00 210,00 210,00 210,00 TOIMINTAKATE 2 632,00 210,00 210,00 210,00 210,00 VUOSIKATE 2 632,00 210,00 210,00 210,00 210,00 Sisäiset vyörytyserät 667,54 TILIKAUDEN TULOS 3 299,54 210,00 210,00 210,00 210, Muut asuinrakenukset Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 3 299,54 210,00 210,00 210,00 210, Ratapukki AsOy Toimintatuotot , , , , ,00 Vuokratuotot , , , , ,00 Toimintakulut 2 619, , , , ,00 Palvelujen ostot 171,90 500,00 300,00 300,00 300,00 Vuokrakulut 2 448, , , , ,00 Aineet ja tarvikkeet 400,00 400,00 400,00 400,00 Ostot tilikauden aikana 400,00 400,00 400,00 400,00 TOIMINTAKATE , , , , ,00 VUOSIKATE , , , , ,00 Sisäiset vyörytyserät 649,26 TILIKAUDEN TULOS , , , , , Ratapukki AsOy Tilikauden ylijäämä (alijäämä) , , , , , Kalliolan leirikesk. Toimintatuotot ,14-300,00-500,00-500,00-500,00 Maksutuotot -121,82 Vuokratuotot -548,56-300,00-500,00-500,00-500,00 Sisäiset tuotot ,76 50

54 Toimintakulut , , , , ,00 Henkilöstökulut , , , , ,00 Palkat ja palkkiot , , , , ,00 Henkilösivukulut 8 059, , , , ,00 Palvelujen ostot , , , , ,00 Vuokrakulut 3 424,97 500,00 500,00 500,00 Aineet ja tarvikkeet , , , , ,00 Ostot tilikauden aikana , , , , ,00 Muut toimintakulut 4 376, , , , ,00 TOIMINTAKATE , , , , ,00 VUOSIKATE , , , , ,00 Poistot ja arvonalentumiset , , , , ,00 Suunnitelman mukaiset poistot , , , , ,00 Sisäiset vyörytyserät 9 028,87 TILIKAUDEN TULOS 0, , , , , Kalliolan leirikesk. Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 0, , , , , Muut rakennukset Toimintatuotot -439,55 Sisäiset tuotot -439,55 Toimintakulut 416,79 Palvelujen ostot 265,48 Aineet ja tarvikkeet 151,31 Ostot tilikauden aikana 151,31 TOIMINTAKATE -22,76 VUOSIKATE -22,76 Sisäiset vyörytyserät 22, Muut rakennukset TILIKAUDEN TULOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Maa- ja metsätalous Toimintatuotot , , , , ,00 Vuokratuotot -454,51-500,00-455,00-455,00-455,00 Metsätalouden tuotot , , , , ,00 Toimintakulut , , , , ,00 Palvelujen ostot , , , , ,00 Aineet ja tarvikkeet 40,00 Ostot tilikauden aikana 40,00 Muut toimintakulut , , , , ,00 TOIMINTAKATE , , , , ,00 VUOSIKATE , , , , ,00 Sisäiset vyörytyserät 5 874,70 TILIKAUDEN TULOS , , , , , Maa- ja metsätalous Tilikauden ylijäämä (alijäämä) , , , , ,00 51

55 Keittiötoimi Toimintatuotot , , , , ,00 Myyntituotot -445, ,00-410,00-410,00-410,00 Maksutuotot , , , , ,00 Kolehdit, keräykset ja lahjoitusvarat -251,93 Muut toimintatuotot -199,56 Toimintakulut , , , , ,00 Henkilöstökulut , , , , ,00 Palkat ja palkkiot , , , , ,00 Henkilösivukulut 9 042, , , , ,00 Palvelujen ostot 3 111, , , , ,00 Aineet ja tarvikkeet , , , , ,00 Ostot tilikauden aikana , , , , ,00 Muut toimintakulut -35,00 100,00 100,00 100,00 100,00 TOIMINTAKATE , , , , ,00 VUOSIKATE , , , , ,00 Sisäiset vyörytyserät ,09 TILIKAUDEN TULOS 0, , , , , Keittiötoimi Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 0, , , , , Tuloslaskelmaosa Verotulot ja valtionrahoitus , , , , ,00 Verotuskulut , , , , ,00 Keskusrahastomaksut , , , , ,00 Rahoitustuotot ja -kulut , , , , ,00 Korkotuotot , , , , ,00 Muut rahoitustuotot -113,05-113,00-113,00-113,00 Muut rahoituskulut 152,51 153,00 153,00 153,00 VUOSIKATE , ,00 Sisäiset vyörytyserät ,75 Erilliskirjanpitona hoidetut rahastot 0,00 Tuotot ,66 Kulut , , , ,00 Siirrot rahastosta/rahastoon ,07 TILIKAUDEN TULOS , , Tuloslaskelmaosa Tilikauden ylijäämä (alijäämä) , , , , , , , ,00 52

56 5. INVESTOINTISUUNNITELMA 5.1. Investointisuunnitelma 2019 Mäntän ja Vilppulan hautausmaiden kiinteistöhoitotraktorit Vilppulan hautausmaan hoitoon liittyen on kiinteistöjohtokunnassa päätetty 2018 käyttäjien ehdotuksesta esitys kiinteistötraktorin hankinnasta. Traktorilla korvataan moninkertainen lapiolla työskentely hautaustoimen vuosittaisessa ja viikoittaisessa maansiirtelyssä. Hankintahinta-arvio on varusteineen ( sis alv), poistoaika 5 vuotta. Hankinta rahoitetaan Helmi Tikkasen testamenttivaroilla (54.059,05 ), sekä loppuosa seurakunnan omalla rahoituksella. Mäntän hautausmaan hoitoon liittyen käytössä vuodesta 2009 ollut kiinteistöhoitotraktori Kubota G23 on tullut taloudellisen poistoaikansa ja teknisenkäyttöikänsä osalta loppuun. Vuosittaiset huoltokulut ovat kasvaneet merkittävästi viime vuosien aikana. Uusintainvestoinnilla korvataan vanha laite. Hankintahinta-arvio on varusteineen ( sis alv), poistoaika 5 vuotta. Hankinta rahoitetaan kokonaisuudessaan seurakunnan omalla rahoituksella. Mäntän vanha laite siirretään Pohjaslahden hautausmaalle, jossa sillä on vielä käyttöarvoa. Kiinteistöihin tulee kohdistumaan lähivuosina mittavia peruskorjausinvestointeja. Vuoden aikana käynnistetään käyttötalousosan puitteissa tarvittavia suunnitteluja mm. kirkkojen ja kappelin kattojen ja ulkomaalausten uusimiset. 6. RAHOITUSOSA Rahoitusosassa osoitetaan, miten talousarvio vaikuttaa seurakunnan maksuvalmiuteen. Rahoitusosa on jaettu kahteen osaan. Ensimmäisessä osassa kuvataan varsinaisen toiminnan ja investointitoiminnan kassavirta. Tässä nähdään, miten vuosikate ja muu tulorahoitus riittävät investointimenojen kattamiseen. Talousarvion 2019 rahoitusosa: Varsinaisen toiminnan ja investointien rahavirta (1000 ) TP 2015 TP 2016 TP 2017 TA 2018 TA 2019 Vuosikate 74,23 359,2 315,0 54,8 78,3 Satunnaiset erät 0 Tulorahoituksen korjauserät 189,1-8,5 Tulorahoitus 263,2 350,7 306,0 54,8 78,3 Investoinnit Käyttöomaisuusinvestoinnit -244,0-518,6-13, ,2 Käyttöomaisuuden myyntitulot 293,0 12,0 12,5 Investoinnit 49,0-506,6-1, ,2 Varsin. toiminnan ja investointien 312,2-156,0 304,8-0,2-82,9 nettorahavirta Rahoitustoiminnan rahavirta 58,2 124,0-82,0 Muut maksuvalmiuden muutokset 58,2 Toimeksiantojen varojen pääomat 1,9 55,1 55,7 Lyhytaikaiset saamisten muutos 3,7-5,8-7,6 Pitkäaikaisten saamisten muutos Korott pitkä/lyhytaik. velk. muuto 18,3 74,7-130,1 Muut maksuvalmiuden muutokset -1,4 Rahoitustoiminnan nettorahavirta 334,8-32,0 222,7 53

57 Rahavarojen muutos 334,8-32,0 222,7-0,2 KN 8/ LIITE 2 7. TULOSLASKELMAOSA 7.1. Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus Seurakunnan 2019 tilikauden tulosennuste on alijäämäinen Toimintakate on , jonka arvioidut bruttoverotulot kattavat. Vuosikate on , mutta se ei riitä kattamaan siitä vähennettävää suunnitelman mukaista poistoa ja hautaustoimen koneinvestointia. Laki valtion rahoituksesta evankelis-luterilaiselle kirkolle eräisiin yhteiskunnallisiin tehtäviin tuli voimaan vuoden 2016 alussa. Rahoituslain mukaan seurakunnille lailla annettuja yhteiskunnallisia tehtäviä korvataan jatkossa valtion talousarviosta maksettavalla rahoituksella ja samalla luovuttiin seurakuntien yhteisövero-osuudesta. Korvattavia yhteiskunnallisia tehtäviä ovat hautaustoimi, väestökirjanpitotehtävät sekä kulttuurihistoriallisesti arvokkaiden rakennusten ja irtaimiston ylläpito. Valtion rahoituksena vuonna 2019 saadaan kirkkohallituksen ilmoituksen mukaan Oman toiminnan tuottojen kokonaismääräksi arvioidaan , josta merkittävin osa tulee metsätalouden tuotoista, haudan lunastus ja hautauspalvelumaksuista. Pitkällä aikajaksolla vuosikatteen tulisi olla vähintään poistojen suuruinen. Näyttää siltä että tulevien vuosien vuosikate on kuitenkin negatiivinen, josta poistojen vähennys kasvattaa alijäämää. Mänttä-Vilppulan seurakunta on tehnyt tai arvioinut tekevänsä alijäämäiset tilinpäätökset: TP ,27 TP ,08 TP ,73 TA ,00 TA ,00 TTS /- 0,00 TTS ,00 Koska seurakunnassamme on uhkana myös tulevien vuosien pienet alijäämäiset talousarvioehdotukset, eikä vuosikatteemme riitä kattamaan vastaisia investointeja, on laadittava talouden tasapainottamiseksi suunnitelma, joka yltää vähintään kolmen vuoden päähän. Vuoden 2017 tilinpäätöksen mukaan seurakunnan edellisten tilikausien ylijäämä oli ,11. Vuoden 2017 tuloslaskelman ylijäämä oli ,73. Seurakunnan taseen edellistenvuosien ylijäämä 1,7 miljoonaa euroa on puskurina huonoja vuosia varten. Kassavaroja tarkkaillaan, vaikka niiden riittävyys on vielä yli 300 päivää. Kirkkohallituksen määritelmien mukaan seurakuntamme oli taloudellisessa kriisissä alijäämäisten tulosten perusteella vuonna 2015, joten talouden tasapainotustoimenpiteisiin ryhdyttiin. Kirkkohallitus suosittaa talouden tervehdyttämiskeinoina ensisijaisesti käytettäväksi: kiinteistöjen määrän vähentämistä ja käyttökustannusten karsimista ja vasta tämän jälkeen henkilöstön määrään liittyviä ratkaisuja. Aina kun seurakunnassa tulee virka tai työsuhde avoimeksi, suositellaan tällaisen tilanteen hyödyntämistä henkilöstön vähentämiseksi. Ellei edellä mainitut keinot riitä, on turvauduttava henkilöstön lomautuksiin ja aivan viimeisenä keinona irtisanomisiin. Eläköitymisten hyödyntämistä suositellaan käytettäväksi ensisijaisena keinona henkilöstön vähentämiseksi. Kirkollisveroprosentin korottaminen on yksi tapa vahvistaa seurakunnan taloutta. Seurakunnassamme on ryhdytty seuraaviin suunnitelman mukaisiin tasapainotustoimenpiteisiin: Hallinkosken metsäpalsta on myyty keväällä 2013, tyhjäksi tulleet Kangaskadun asunto-osakkeet (4) on 54

58 myyty vuosina , Satamapuiston asunto-osake on myyty keväällä 2015, Eskolan leirikeskuksen myynti toteutui kesällä 2015, Vuohimetsän kerhohuone myytiin syksyllä 2015, Vilppulan seurakuntakeskus on myyty vuoden 2015 lopussa. Helmi Tikkaselta saatu testamentti kiinteistö myytiin kesäkuussa Kiinteistöjen myynti on tuonut merkittäviä säästöjä ylläpitokuluihin. Säästöistä syntyneitä varoja on toisaalta kohdistettu jäljelle jääneiden rakennusten kunnostuksiin ja näin pienennetty vuosien aikana syntynyttä kunnossapidon korjausvelkaa Ramboll Finland Oy:n seurakunnan kiinteistöjen tekninen nykyarvo ja korjausvastuu raportin mukaan, Mänttä-Vilppulan seurakunnan osalta skenaariolaskelmat osoittavat korjausvelaksi, jos korjausinvestointeja ei tehdä, vuoden 2018 tasoksi 3,1 m. Vuoden 2038 tasossa tarkasteltuna korjausvelka kasvaisi 4,9 m :oon. Jos korjausvelka kurottaisiin umpeen 20 vuodessa keskimääräinen vuosiinvestointi on , nykyisten vuosikorjausvarojen lisäksi. Vuosien aikana on kiinteistö- ja keittiötoimessa, sekä nuoriso- ja diakonityössä hyödynnetty virkavapauksia ja avoimeksi tulleita virkoja, jättämällä ne täyttämättä. Lisäksi yhden kappalaisen virka lakkautettiin vuoden 2015 lopussa. Seurakunnalla on avoimena srk-pastorin, diakoniatyöntekijän ja 50 % kiinteistöpäällikön, sekä srk-mestari kiinteistönhoitaja virat. Hautojen, puistojen ja hautausmaiden kesähoidosta on vuosien aikana vähennetty muutamia henkilötyökuukausia kesätyöntekijöiden osalta. Tämä saattaa pahimmassa tapauksessa näkyä hoitotason laskuna. Saamiemme palautteiden perusteella näin ei kuitenkaan vielä ole käynyt. Muissa toiminnan käyttökuluissa ei ole vielä toteutettu merkittäviä kulujen vähennyksiä. Kulut peilaavat vuoden toiminnan muutoksia. Seurakunta on huolehtinut maksullisten palveluidensa hintojen tarkistamisesta vuosittain, ja tehnyt niihin aikoinaan perusteltuja tasokorotuksia, sekä toteuttaen nykyisin vuosittaisen kuluttajahintaindeksin mukaisen muutoksen. Mänttä-Vilppulan seurakunnan tuloslaskelmaosa vuoden 2019 talousarviosta: ( ) TP 2015 TP 2016 TP 2017 TA 2018 TA 2019 Toimintakate Vuosikate Poistot Satunnaiset tulot/ kulut/poistoeron vähennys Tilikauden yli-/alijäämä

59 Pääluokkien nettotulos esitetään ilman sisäisiä vuokria tai vyörytyksiä Alijäämän kattamisvelvollisuus Kirkkojärjestyksen 15:1,3 mukaan talousarviossa sekä toiminta- ja taloussuunnitelmassa tai niiden hyväksymisen yhteydessä on päätettävä toimenpiteistä, joilla edellisen vuoden taseen osoittama alijäämä katetaan. Huomioon on otettava myös talousarvion laatimisvuonna kertyväksi arvioitu yli- tai alijäämä. Vuoden 2018 seurakunnan aloittava tase näyttää edellisten vuosien ylijäämäksi Vuoden 2018 tuloslaskelman alijäämäksi on budjetoitu