Eläkkeiden rahoitus yksityis- ja julkisaloilla. Seija Lehtonen Matemaatikko

Koko: px

Aloita esitys sivulta:

Download "Eläkkeiden rahoitus yksityis- ja julkisaloilla. Seija Lehtonen Matemaatikko"

Miina Ranta
5 vuotta sitten
Katselukertoja:

1 Eläkkeiden rahoitus yksityis- ja julkisaloilla Seija Lehtonen Matemaatikko

2 Tavoitteet Miten järjestelmä toimii? Miten eläkkeet rahoitetaan? Maksutaso Miten maksut määrätään? 2

3 Sisältö 1. Eläkkeiden rahoitustavat 2. Työeläkemaksut yksityis- ja julkisaloilla 3. Maksujen määräytymisprosessi 4. Ennusteita ja miten rahoitus varmistetaan 3

1,3 mrd Valtio 3,6 mrd Työttömyysvakuutusrahasto 0,8 mrd Varat 31.12.

4 Yksityisten ja julkisten alojen työeläkerahan kiertokulku 2017, mrd. euroa (ennakkotieto) Työeläkemaksut ja valtionosuudet Työnantajat 14,9 mrd Työntekijät 5,1 mrd Yrittäjät 1,3 mrd Valtio 3,6 mrd Työttömyysvakuutusrahasto 0,8 mrd Varat ,9 mrd 14,1 mrd 4,0 mrd Sijoitukset Arvonmuutokset 10,7 Käteistuotot 3,4 Maksetut eläkkeet 27,0 mrd Maksut 25,7 mrd 2,2 mrd Toimintakulut 0,5 mrd 23,0 mrd Lähde: Tela, ETK

5 Yleistä rahoituksesta Eläkkeet voidaan rahoittaa Jakojärjestelmällä Rahastoivalla järjestelmällä Osittain rahastoivalla järjestelmällä 5

6 Jakojärjestelmä Maksut = eläkkeet + hoitokulut Maksu ja etuus kohdistuu eri sukupolville Yksinkertainen Kestävyysriski 6

7 Rahastoiva järjestelmä Maksut + rahastojen tuotot = eläkkeet + hoitokulut Maksu ja etuus kohdistuu samalle sukupolvelle Rahastoille saatava tuotto mahdollistaa matalammat maksut Sijoitusriski 7

8 Osittain rahastoiva järjestelmä Maksut + rahastojen tuotot = eläkkeet + hoitokulut Hybridimalli Rahastoille saatava tuotto mahdollistaa matalammat maksut Monimutkainen, mutta joustava 8

9 Työeläkkeiden rahoitus eri lakien mukaan Rahoitus Muuta TyEL Työntekijän eläkelaki MEL Merimieseläkelaki YEL ja MYEL Yrittäjien eläkelaki ja Maatalousyrittäjien eläkelaki Osittain rahastoiva Osittain rahastoiva Jakojärjestelmä Valtio kustantaa osan eläkemenosta Pieni puskurirahasto; Valtio maksaa eläkemenon, johon maksutulo ei riitä JuEL (VaEL ja KuEL) Julkisten alojen palkansaajien eläkejärjestelmät Valtion eläkelaki ja Kuntien eläkelaki Jakojärjestelmä Suuret puskurirahastot 9

10 Keskustele parin kanssa: Mikä eläkkeiden rahoitusjärjestelmä tuntuu sinusta mielekkäältä?

11 Kannattaako rahastoida?

12 Yksinkertaistettu esimerkki yksityisalojen puolelta Korkoa korolle efekti! Rahastot Maksut 6 1 2,5 Eläkkeet 7, Lähde: Tela

13 Rahastoimalla tarvittavia eläkevaroja etukäteen, voidaan välttyä äkillisiltä maksun korotuksilta.

14 Yksityisalojen eläkejärjestelmien rahoitus

15 Yksityisten alojen työeläkerahan kiertokulku 2017, mrd. euroa (ennakkotieto) Työeläkemaksut ja valtionosuudet Työnantajat 10,1 mrd Työntekijät 3,6 mrd Yrittäjät 1,3 mrd Valtio 0,9 mrd Työttömyysvakuutusrahasto 0,6 mrd Varat ,2 mrd 8,8 mrd 3,3 mrd Sijoitukset Arvonmuutokset 6,6 Käteistuotot 2,2 Maksetut eläkkeet 17,2 mrd Maksut 16,5 mrd 2,2 mrd Toimintakulut 0,4 mrd 13,9 mrd Lähde: Tela, ETK

16 1997* Q2 Yksityisalojen työeläkesijoitusten nimellinen tuotto Q2, prosenttia sitoutuneesta pääomasta 20,0 15,0 10,0 5,0 0,0 14,2 11,4 8,2 3,6 0,3 0,9 11,5 7,9 7,8 8,7 5,3 13,9 10,7 8,4 8,3 6,8 5,0 5,2 7,4 Historiatuotot eivät ole tae tulevista tuotoista. 1,3-5,0-10,0-3,0-15,0-20,0-15,1 Tuotto Q2: nimellisesti 5,9 ja reaalisesti 4,2 %/v *1997 vain yhtiöiden tiedot Vuosituottoja ei ole pääomapainotettu koko jakson keskituottolaskennassa Yksinkertaistetusti: pitkässä juoksussa TyEL-maksu voidaan pitää noin 24 prosentissa, ilman rahastojen tuottoja maksu olisi noin 30 prosenttia Lähde: Tela

17 Mikä vaikuttaa maksuun eri vakuuttajilla? Työeläkeyhtiössä työnantajan koko vaikuttaa työeläkevakuutusmaksuun: tilapäinen työnantaja maksaa kiinteää vakuutusmaksua pieni sopimustyönantaja maksaa kiinteää vakuutusmaksua hyvityksillä vähennettynä suuren sopimustyönantajan maksuun vaikuttaa lisäksi työntekijöiden työkyvyttömyystapausten määrä (maksuluokkamalli) Eläkesäätiössä työeläkevakuutusmaksu on kannatusmaksutyyppinen Eläkekassassa työeläkevakuutusmaksu määritellään samaan tapaan kuin eläkesäätiössä; kulut jaetaan kassan työnantajille 17

18 TyEL-maksun osat v (yhtiöt) Maksun osa Prosenttia palkasta Vanhuuseläke 3,5 Työkyvyttömyyseläke 1,0 Tasausosa (perhe-eläkkeet, työuraeläkkeet, osittain varhennetut vanhuuseläkkeet, työkyvyttömyyseläkkeiden kertakorotukset, kuntoutuskorotukset ja indeksikorotukset) 19,8 Muut (hoitokustannukset, maksutappiot, lakisääteiset maksut) 0,8 Arvioidut hyvitykset -0,7 Yhteensä 24,4 18 Lähde: ETK

19 Julkisten eläkejärjestelmien rahoitus

20 Työeläkevakuutusmaksut 2018 Keskimääräinen vakuutusmaksu % palkoista Työntekijän osuus % palkasta Alle 53 v. ja väh. 63 v v. TyEL 24,4 6,35 7,85 MEL 20,0 6,35 7,85 JuEL/Kevan jäsenyhteisöt 28,35 6,35 7,85 JuEL/Valtio 23,76 6,35 7,85 JuEL/Ev.lut. kirkko 28,89 6,35 7,85 YEL 23,0 24,1 25,6 MYEL 13,7/13,6 (apur.) 13,01-24,1 13,82-25,6 20 Lähde: ETK

21 JuEL/Kevan jäsenyhteisöt eläkemaksut Eläkkeet rahoitetaan työnantajilta ja työntekijöiltä perittävillä maksuilla Työnantajan maksut peritään palkkojen ja eläkemenojen mukaan TyEL-maksua korkeampi maksutarve johtuu mm. aiemmista, paremmista eläke-eduista, vakuutettujen sukupuolijakaumasta, erilaisesta rahoitusperiaatteesta TyEL-tason ylittävä maksu kerätään eläkemenojen perusteella Työnantajan maksu vuonna 2018 keskimäärin 21,60 % Työntekijän maksut samat kuin TyEL:ssa 21 Lähde: Keva

22 JuEL/Valtion eläkemaksut Työnantajan eläkemaksuprosentin vahvistaa valtiovarainministeriö Kevan esityksestä Vuonna 2018 keskimääräinen julkisten alojen eläkelain mukainen valtion eläkejärjestelmän piiriin kuuluvan työnantajan eläkemaksu on 16,88 % Työntekijän maksut samat kuin TyEL:ssa 22 Lähde: Keva

23 Julkisalan eläkemaksut 2018 Työnantaja Työnantajan palkkaperusteinen eläkemaksu % Kunta-ala 16,75 Valtio 15,31-24,49 Kirkko seurakunnat 21,8 Kirkko keskusrahasto ja yhdistykset 27,6 Työntekijän maksut samat kuin TyEL:ssa. 23

24 Keskustele parin kanssa kiertokulkukuvasta miten raha kulkee? - miten julkisen ja yksityisen puolen kiertokulkukaaviot eroavat toisistaan

Julkisten alojen työeläkerahan kiertokulku 2017, euroa (ennakkotieto) Työeläkemaksut ja valtionosuudet Työnantajat 4,8 mrd Työntekijät 1,5 mrd Valtio 2,7 mrd Työttömyysvakuutusrahasto 0,2

25 Julkisten alojen työeläkerahan kiertokulku 2017, euroa (ennakkotieto) Työeläkemaksut ja valtionosuudet Työnantajat 4,8 mrd Työntekijät 1,5 mrd Valtio 2,7 mrd Työttömyysvakuutusrahasto 0,2 mrd Varat ,7 mrd 5,3 mrd Sijoitukset Arvonmuutokset 4,0 Käteistuotot 1,3 Maksetut 0,7 mrd eläkkeet 9,8 mrd Maksut 9,2 mrd Toimintakulut 0,1 mrd 9,1 mrd Lähde: Tela, ETK

26 Kuka päättää maksuista?

27 Se päättää, joka maksaa TyEL Tela / laskuperustejaos Työmarkkinaosapuolet Laskelmissa oletetaan mm. Inflaatio Ansiotasoindeksin muutos Työttömyysaste TyEL-palkkasumman muutos STM vahvistaa maksutason Yhtiöt valtuuttavat Telan tekemään hakemuksen 27

28 Kuka päättää maksuista JuEL/Keva Taustalla TyEL:n päätetty maksu; työntekijän maksuosuus sama. Tarvittavat laskelmat tehdään Kevassa Kevan valtuuskunta vahvistaa Eläkemaksujen perusteet Vuotuisten työnantajan eläkemaksujen suuruudet 28

29 Kuka päättää maksuista JuEL/Valtio ja Kirkko Taustalla TyEL:n päätetty maksu; työntekijän maksuosuus sama. Valtion eläkemaksu Tarvittavat laskelmat tehdään Kevassa Valtiovarainministeriö päättää työnantajan eläkemaksun suuruudesta Kevan esityksestä Kirkon eläkejärjestelmän eläkemaksu Kirkolliskokous päättää työnantajan eläkemaksun suuruudesta 29

30 Maksuennuste

31 Väestö ja talous ETK:n pitkän aikavälin peruslaskelmassa Tilastokeskuksen väestöennuste (v. 2015) Ansiotason reaalikasvu pitkällä aikavälillä 1,5 %/vuosi Ennustejakson alkuvuosina matalampi kasvu Työllisyysaste (15 64-v.) 68 % 72 % Keskimääräinen eläkkeellesiirtymisiän odote 25- vuotiaalle 61,1 v. (v. 2015) 62,7 v. (v. 2025) 64,7 v. (v. 2065) 64,9 v. (v. 2085) Vuotuinen sijoitusten reaalinen keskituotto 3,5 % Ensimmäiset 10 vuotta 3,0 % vuodessa Toteutunut yksityisaloilla v : 4,1 %/v. 31

32 Työeläkemeno suhteessa työtulosummaan vuosina Lähde: ETK

2005 2007 2009 2011 2013 2015 2017 2019 2021 2023 2025 2027 2029 2031 2033 2035 2037 2039 2041 2043 2045 2047 2049 2051 2053 2055 2057 2059 2061 2063 2065 2067 2069 2071 2073 2075

33 Yksityisalojen (TyEL) eläkemeno ja -maksu vuosina ,0 30,0 28,0 26,0 24,0 22,0 20,0 Eläkemeno 2016 laskelmissa Maksu 2016 laskelmissa 33 Lähde: ETK

Kiitos! Seija Lehtonen Matemaatikko Seija.

34 Kiitos! Seija Lehtonen Matemaatikko

35 Lisätietoja Telan verkkosivuilta Työeläkkeiden rahoitus Työeläkerahan kiertokulku Mitkä seikat vaikuttavat eläkkeiden rahoitukseen? 35

Samankaltaiset tiedostot

Eläkkeiden rahoitus yksityis- ja julkisaloilla. Seija Lehtonen Matemaatikko

Eläkkeiden rahoitus yksityis- ja julkisaloilla Seija Lehtonen Matemaatikko Twitter: @Seija_Lehtonen 16.5.2019 Tavoitteet Miten järjestelmä toimii? Miten eläkkeet rahoitetaan? Maksutaso Miten maksut määrätään?