Kouvolan kaupunki Talousarvio 2016 ja taloussuunnitelma

Transkriptio

1 Kouvolan kaupunki Talousarvio 2016 ja taloussuunnitelma Kaupunginjohtajan talousarvioehdotus

2 Yleinen taloudellinen tilanne Suomen taloudessa on edelleen suurina haasteina mm. o Pitkittynyt heikko suhdannetilanne sekä pidempiaikaiset rakennemuutokset o Väestön ikääntyminen o o Kansainvälinen talouskehitys (Kiina ja Venäjä) Heikko kustannuskilpailukyky suhteessa muuhun Euroalueeseen (yksikkötyökustannukset) Lähde: VM,

3 Kuntatalouden tilannekuva kunnat ovat sopeuttaneet toimintaansa heikon taloustilanteen vuoksi lisäksi on jouduttu kiristämään verotusta suhdannetilanne, verotulojen heikko kehitys sekä valtion toimeenpiteet lisäksi tehtävien ja velvoitteiden lisäys, muuttoliike sekä ikääntymiskustannusten kasvu investoinnit jatkaneet kasvuaan kuntien tulorahoitus ei riitä rahoittamaan investointeja -> verotus kiristyy ja velkaantuminen lisääntyy lähitulevaisuudessa ei ole odotettavissa tilanteen paranemista Manner-Suomen kuntien suhteellisen velkaantuneisuuden ja omavaraisuusasteen muutos v Lähde: VM/Tilastokeskus 3

4 Julkisen talouden suunnitelma Tavoitteena julkisen talouden kokonaisohjaus Asetetaan rahoitusasemaa koskevat tavoitteet erikseen kullekin osa-alueelle Kuntatalousohjelmalla pyritään vahvistamaan kuntatalouden ohjausta Menorajoitteet valtion toimenpiteistä kunnille aiheutuvista kustannuksista Lähde: Valtiovarainministeriö 4

5 Valtion toimenpiteiden vaikutukset kuntatalouteen Valtionosuuksia lisäävät tekijät vuonna 2016: o Veromenetysten kompensaatiot, 262 milj. euroa o Kustannustenjaon tarkistus, yhteensä 300 milj. euroa (tehdään 4 v. välein) o Lapsiperheiden kotiavun ja lastensuojelun lisäys, 10 milj. euroa Kuntatalouden vahvistaminen asiakasmaksuihin ehdotettavilla muutoksilla: o Päivähoitomaksujen sekä koululaisten aamu- ja iltapäivätoiminnan maksujen korotus alkaen o Sosiaali- ja terveyspalvelujen maksujen korotus o Kuntien rahoitusaseman arvioidaan vahvistuvan vuoteen 2015 nähden vajaalla 290 milj. eurolla edellä mainittujen toimenpiteiden johdosta. Valtionosuuksia 2016 vähentävät hallitusohjelmassa asetetut toimet kuntien kustannuksien alentamiseksi: o o o o o o Subjektiivisen päivähoito-oikeuden kaventaminen Varhaiskasvatuksen henkilöstömitoituksen muuttaminen Alueellisen erikoissairaanhoidon tehostaminen Valtionosuuksien indeksikorotuksien jäädyttäminen Perusopetuksen ryhmäkokojen pienentämiseen myönnettyjen avustuksien lopettaminen Yleissivistävän koulutuksen laadun parantamiseen myönnettyjen avustuksien osittain lopettaminen Yhteisöverojen määräaikaisen korotuksen päättyminen, 260 milj. euroa Muut aiemmin päätetyt valtionosuusleikkaukset Lähde: Valtiovarainministeriö, Budjettikatsaus

6 Valtion toimenpiteiden vaikutukset Kouvolaan talouteen Valtion tekemät päätökset vaikuttavat merkittävästi kuntien talouteen Aiemmin tehtyjen päätösten johdosta Kouvolalta jää valtionosuuksia saamatta 116 milj. euroa v Vuonna 2016 valtionosuudet kasvavat 7,5 milj. euroa vuoden 2015 tasoon nähden sis. verotulokompensaation sekä kustannusten jaon tarkistuksen Vuoden 2016 verotuloihin vaikuttavat kunnallisverojen verotusperusteisiin tehtävät muutokset alentavat kunnallisverotuloja yhteisöverojen jako-osuuden määräaikaisen korotuksen lakkaaminen -3 milj. euroa Veroperustemuutoksien vaikutukset Kouvolan kunnallisverotuottoihin: Työtulovähennyksen korotus 3,3 milj. euroa Perusvähennyksen muutos 0,3 milj. euroa Avainhenkilölain muutos 0,2 milj. euroa Tuloveroasteikon tarkistus -0,2 milj. euroa Lahjoitusvähennyksen jatkaminen -0,2 milj. euroa Asuntolainan korkovähennyksen rajoitus + 0,2 milj. euroa Merityötulovähennys + 0,08 milj. euroa Yhteensä noin 4 milj. euroa eli -46 euroa/asukas 6

7 Väestö Kouvolan toimintaympäristö - Väestö Tilastokeskuksen ennusteiden mukaan Kouvolan asukasmäärä vähenee edelleen ja väestöllinen huoltosuhde kasvaa työikäisten määrän vähentyessä suhteessa eityöllisiin. Negatiivinen väestömäärän kehitys ja kasvava työttömyysaste johtavat heikkoon verotulokehitykseen. Arvioitu ansiotulojen kasvu Kouvolan osalta on ainoastaan 0,8 % vuonna 2015 ja 1,2 % vuonna Kouvolan väestöennuste vuotiaat vuotta täyttäneet 5000 Lähde: Tilastokeskus Enn

8 Kouvolan toimintaympäristö - Työ Työttömyysaste kasvanut (13,9 %), koko maan keskiarvo 13,2 % Työttömien määrä on kasvanut, työttömien työnhakijoiden määrän kasvu 2,8 % (5 549 hlöä) Työmarkkinatuen kuntaosuuden kasvu: 4,1 milj ,9 milj. ta 2015 n. 6,9 milj. arvio ,7 milj. tae Kouvolan työttömyystilanne elokuussa Työttömät Alle 25-v. työttömät Pitkäaikaistyöttömät Avoimet työpaikat Lähde: Tilastokeskus

9 Kouvolan toimintaympäristö - Asuminen Kouvolan asuntotuotanto on hiipunut pientalorakentamisen osalta Rakentamisen volyymi tulee keskittymään korjaus- ja laajennusrakentamiseen Vanhemman väestön muutto palvelujen läheisyyteen on edesauttanut kerros- ja rivitalojen rakentamisen jatkumista Lähde: Kouvolan kaupunki 9

10 Kärkihankkeet: Kouvola RRT - Kullasvaaran logistiikka-alue - Suunnittelua ja toteutusta edistetään logistiikka-alan toimijoiden kanssa alueen kehittämiseksi. Jatketaan maanhankintatoimenpiteitä ja laaditaan koko suunnittelualueen kaavarunko sekä käynnistetään alueen asemakaavan ja yleissuunnitelman laatiminen. Kehittämiseen haetaan tukea Euroopan komission tulevassa verkkojen Eurooppa -rahoitushaussa. Tekniikka- ja ympäristöpalvelut varaa rahoituksen hankkeen yleissuunnittelulle. Konsernipalvelut varaa rahoituksen terminaalialueen toiminta- ja hallintomallin kehitystyölle Lauri Lamminmäki 10

11 Kärkihankkeet: Pioneeripuisto Asuntomessut 2019 Laaditaan asemakaava, saatetaan se lainvoimaiseksi sekä aloitetaan tonttien markkinointi. Yhdyskuntatekniikan suunnittelulla mahdollistetaan infrastruktuurin rakentaminen ennen talonrakennustöiden aloittamista. Laaditaan Kouvolan asuntomessut projektisuunnitelma sekä markkinointi- ja viestintäsuunnitelma. Nimetään kaupungin osallistujat asuntomessutoimikuntaan sekä työryhmiin. Suunnitellaan ja toteutetaan messualueen reuna-alueiden viherrakentamistyöt. Tekniikka- ja ympäristöpalvelut varaa rahoituksen hankkeelle Lauri Lamminmäki 11

12 Kärkihankkeet: Ydinkeskusta Matkakeskus Ydinkeskustan elinvoimaisuutta ja toiminallisuutta kehitetään ( mm. kaavoitus, infrastruktuuri, alueen toiminnot ja palvelut). Kehittämistoimintaa jatketaan toimenpideohjelman mukaisesti. Ydinkeskustan toiminnan ja rakenteiden kehittämiselle laaditaan projektisuunnitelma. Kävelykatu Manski uudistetaan vuonna Laaditaan keskustan osayleiskaavaehdotus sekä edistetään Matkakeskuksen, Lasipalatsin, Brankkarin ja Keskustakortteleiden asemakaavoituksen valmistelua ja rakentamista kiinteistönomistajien kanssa. Varaudutaan osallistumaan yleisten alueiden kehittämiseen yksityisten kiinteistöjen rakennushankkeiden yhteydessä Lauri Lamminmäki 12

13 Kärkihankkeet: Ratamo-keskus Sosiaalitoimen, perusterveydenhuollon ja erikoissairaanhoidon palvelujen yhdistämistä toteuttavan Ratamo-keskuksen rakentaminen käynnistyy vuonna Lauri Lamminmäki 13

14 Kaupunkistrategia

15 Kouvolan taloudellinen tilanne Korvausinvestointien tarve kasvaa, tulokehitys ei mahdollista kehittämisinvestointeja Verotulokehitys heikkoa veroprosentin korotuksesta huolimatta Kunnallisverojen tilitysten arvioidaan vuonna 2015 kasvavan 3,5 % (veronkorotus huomioituna) Yhteisöveron määräaikainen korotus päättyy 2016 Kiinteistöverotuotot eivät käytännössä kasva ilman korotuksia Kestävyysvaje noin 10 milj. euroa vuositasolla Taseeseen kertynyt ylijäämä syödään jo vuoden 2015 aikana veronkorotuksesta huolimatta Talouden sopeuttamistavoitteesta (600 henkilöä sekä 20 milj. euroa) pidetään edelleen kiinni. Vuoden 2015 elokuun loppuun mennessä henkilöstömäärä on vähentynyt noin 590:llä v alun tilanteeseen nähden. Eläköitymisien osalta tulee pyrkiä 30 % tavoitteeseen vapautuvien paikkojen täyttämättä jättämisessä. Henkilöstömäärässä tullaan vuonna 2015 pääsemään alle 6000 henkilöön 15

16 Talousarvio sisältää veronkorotuksia Talousarvioesitys perustuu kunnallis- ja kiinteistöveronkorotuksiin: Kunnallisveron korotus tuottaa verotuloja lisää noin 3,8 milj. euroa vuositasolla kunnallisveroon 0,25 % veroprosenttiyksikön korotus, veroprosentti 20,75 % vuonna 2016 Kiinteistöverojen korotuksen tuottavat verotuloja lisää noin 3,2 milj. euroa vuositasolla yleinen kiinteistövero nostetaan 1,35 %:sta 1,45 %:iin (vaihteluväli 0,80-1,55, ,86-1,80) vakituisten asuntojen kiinteistövero nostetaan 0,55 %:sta 0,65 %:iin (vaihteluväli 0,37-0, ,39-0,9) muiden asuinrakennuksien kiinteistövero nostetaan 1,15 %:sta 1,35 %:iin (vaihteluväli vak.as. kiint.vero + 1,00 prosenttiyksikköä) voimalaitoksien kiinteistövero nostetaan 2,85 %:sta 3,10 %:iin (yläraja 3,10 %) 16

17 Kouvolan talousarvio 2016 ja taloussuunnitelma Talouden tasapainottaminen suunnitelmakaudella edellyttää veronkorotusta 2016 sekä uusia veroprosentin korotuksia tai palveluverkkomuutoksia 2017 sekä mm. eläköitymisien hyödyntämistä mahdollisimman tehokkaasti Vuoden 2016 talousarvioesitys on 2,3 milj. euroa ylijäämäinen, mutta kumulatiivista alijäämää vuoden 2016 lopussa 2,5 milj. euroa 2016 vuosikate kattaa noin 111 % prosenttia poistoista (52,8 tpe 2015) Arvioitu lainamäärä vuoden 2016 lopussa on euroa/asukas, joka on edelleen kuntien keskimääräisellä tasolla Lainakanta kohoaa noin 374 milj. euroon suunnitelmakaudella (4 400 e/as) Taloussuunnitelmakaudelle on suunniteltu merkittäviä palveluverkkomuutoksia, joista päätetään ensi vuoden aikana. Toimintatuloissa ja menoissa sekä valtionosuuksissa on huomioitu vuodesta 2017 lähtien perustoimeentulotuen maksatuksen siirto kunnilta Kelalle 17

18 Kaupungin palvelustrategiset linjaukset vaikuttavat henkilöstötarpeeseen 1. Mitä palveluja tuotetaan? Kunnan järjestämisvastuulla olevat Muut Luovutaanko mahdollisesti kokonaan joistakin toiminnoista 2. Miten palveluja tuotetaan? Tuottamistavat velvoitteet, vastuut yms. omana työnä vai ostopalveluna Käytössä oleva palveluverkko -> vaikutus henkilöstömäärään, -laatuun ja osaamistarpeisiin 18

19 Henkilöstömäärä Toimiala Vakinaiset Määräaikaiset Työllistetyt Henkilöstö Henkilöstö Muutos lkm Muutos- % Konsernipalvelut ,9 Hyvinvointipalvelut ,8 Tekn.- ja ymp.palvelut ,6 Tilaliikelaitos ,8 Tekninen tuotanto ,5 Yhteensä ,3 Henkilöstö Henkilöstö Henkilöstö

20 Henkilöstömäärän kehitys

21 Kouvolan kaupungin vuoden 2016 talousarviotavoitteiden TOP 10 -kysely Webrobol -kysely järjestettiin valtuustoseminaariin osallistujille (luottamushenkilöt ja virkamiehet) toimialojen vuodelle 2016 asettamista toimialatasoisista talousarviotavoitteista. Vastaaja valitsi mielestään 10 tärkeintä tavoitetta (TOP 10) 22 vuositason tavoitteesta. Saadut vastaukset on yhdistetty ja niitä on ryhmitelty. 21

22 22

23 Kouvolan julkisen rahoituksen kehitys verontilitysjärjestelmän muutos aiheutti verotuloihin kertaerän vuonna perustoimeentulotuen maksatuksen siirto Kelalle, vaikutus toimintakate sekä valtionosuudet 23

24 Talousarviolaadinnan kehys Kaupunki sis. liikelaitokset Tuloslaskelma 1000 e Kehys 2016 TAE 2016 Ero kehykseen TS 2017 TS 2018 Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustulot ja -menot Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Satunnaiset erät Tilikauden tulos Tilinpäätöserät Tilikauden yli/alijäämä Kertynyt yli-/alijäämä Sisältää kunnallisveroprosentin noston 0,25 prosenttiyksikköä vuonna 2016 (20,75 %) sekä kiinteistöverojen korotuksia. Vuosien 2017 ja 2018 toimintakatteessa ja valtionosuuksissa huomioitu toimeentulotuen maksatuksen siirto Kelalle. 24

25 Kouvolan kaupungin talouden tunnuslukuja Kaupunki sis. liikelaitokset Milj. euroa TP 2014 Muutettu TA 2015 Arvio TP 2015 TA 2016 TS 2017 TS 2018 Toimintamenot -580,7-571,5-573,7-571,3-566,3-571,7 Toimintakate -487,4-494,5-495,1-496,0-493,5-498,7 Verotulot 322,2 333,2 333,2 338,5 341,5 350,5 Valtionosuudet 164,0 163,0 165,5 173,0 167,0 169,0 Tilikauden yli/alijäämä 8,3-10,6-8,2 2,3 1,0 5,5 Kertynyt yli-/alijäämä 3,4-7,2-4,8-2,5-1,4 4,1 Kunnallisveroprosentti 20,00 20,50 20,50 20,75 20,75 20,75 Toimintakatteen muutos % 3,1 1,5 1,6 0,2-0,5 1,1 Toimintamenojen muutos % 2,4-1,6-1,2-0,4-0,9 1,0 Vuosikate, % poistoista 24,0 43,7 52,8 111,2 105,1 126,4 Vuosikate, euroa/asukas Asukasmäärä vuoden lopussa Lainakanta 178,9 234,6 211,8 252,8 323,8 374,3 Lainakanta, euroa/asukas

26 Kouvolan kaupungin yli-/alijäämän kehitys Kertynyt yli-/alijäämä TP 2012 TP 2013 TP 2014 Arvio TP 2015 TAE 2016 TS 2017 TS

27 Tuloslaskelma ja sen tunnusluvut Kaupunki sis. liikelaitokset Tuloslaskelma 1000 e TP 2014 Muutettu TA 2015 Arvio TP 2015 Kehys 2016 KJ TAE 2016 TS 2017 TS 2018 Toimintatulot Valmistus omaan käyttöön Toimintamenot Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustulot ja -menot Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Satunnaiset erät Tilikauden tulos Tilinpäätöserät Tilikauden yli/alijäämä Kertynyt yli-/alijäämä Kunnallisveroprosentti 20,00 20,50 20,50 21,00 20,75 20,75 20,75 Toimintakatteen muutos % 3,1 1,5 1,6-0,3 0,2-0,5 1,1 Toimintamenojen muutos % 2,4-1,6-1,2-0,3-0,4-0,9 1,0 Toimintatulot/Toimintamenot, % 15,6 13,0 13,2 13,2 12,9 12,6 12,5 Vuosikate, % poistoista 24,0 43,7 52,8 118,7 111,2 105,1 126,4 Vuosikate, euroa/asukas Asukasmäärä vuoden lopussa

28 Kaupungin investoinnit Kouvolan kaupunki MUUTETTU Investoinnit 1000 e TP 2014 TA 2015 TA 2015 TA 2016 TS 2017 TS 2018 Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet Maa- ja vesialueet Rakennukset Kiinteät rakenteet ja laitteet Koneet ja kalusto Keskeneräiset hankinnat Sijoitukset Investointimenot yhteensä Rahoitusosuudet Pysyvien vastaavien myynti Investointitulot yhteensä Nettoinvestoinnit yhteensä Kärkihankkeet Yhteensä MUUTETTU TA 2015 TA 2016 TS 2017 TS 2018 Ratamokeskuksen rakentaminen Ratamokeskuksen liikennejärj Keskustan kehittäminen/matkakeskus Keskustan kehittäminen/manski Pioneeripuisto/Asuntomessut RR-terminaalin suunnittelu Yhteensä Nettoinvestoinnit ilman kärkihankkeita

29 Vuosikate ja investoinnit Milj. eur Vuosikate ja investoinnit Arvio 2015 TA 2016 TS 2017 TS 2018 nettoinvestoinnit vuosikate 29

30 Lainakanta milj. eur Lainakanta eur/as lainakanta eur/as Investointien vaikutus lainamäärään euroa/asukas Lainat euroa/asukas Tuukka Forsell 30

31 Suurimmat investoinnit Suurimmat rakennusinvestoinnit (Tilaliikelaitos) Nettokustannukset milj. euroa Kokonaiskust Niskalan päiväkoti, peruskorjaus/laajennus 2,4 1,9 Valkeala-koti, peruskorjaus (rah.osuus) 1,4 1,0 0,3 Myllykosken paloasema, uudisrakennus (rah.osuus) 1,0 0,8 Lyseon lukio, uudisrakennus 3,0 1,5 1,5 Kuusankosken terveysasema, peruskorjaus 2,7 0,2 2,5 Kehitysvammaisten asumisyksikkö, uudisrak. 2,2 0,1 2,1 Ratamo-keskus 110,0 30,0 38,0 34,0 Kaunisnurmen palvelukeskus, peruskorjaus 3,3 0,1 1,6 1,6 KSAO Tornionmäen kampus 9,9 2,3 7,6 Hovioikeuden talon osto + muutoskorj. 4,4 4,4 Valimontien 5-7 myynti -3,0-3,0 Valkeala-koti ja Mäntylä 2. vaihe, peruskorj. (rah.os.) 3,4 1,0 1,0 Sarkolan koulu, peruskorjaus 2,8 2,8 31

32 Suurimmat investoinnit Tekniikka- ja ympäristöpalvelut Nettokustannukset milj. euroa Kokonaiskust Maa- ja vesialueet 1,0 1,5 1,5 Kadut, tiet ja kevyt liikenne 5,3 11,2 11,3 Ulkovalaistus 1,9 0,4 0,1 Viheralueet 0,7 1,9 1,3 Sillat ja erikoisrakenteet 0,6 0,8 1,2 Keskustan kehittäminen/manski 6,7 3,0 3,0 0,5 RR-terminaalin suunnittelu 1,0 0,4 0,4 0,2 Ratamon liikennejärjestelyt 10,1 3,1 3,5 2,5 Keskustan kehittäminen/matkakeskus 6,1 0,5 1,7 Pioneeripuisto/Asuntomessut 6,1 0,5 1,7 32

33 33

34 34

35 Talousarvion laadinnan aikataulu syksy 2015 Pvm Käsittely Talous ja rahoitus Talousarviokirja valmis Kaupunginjohtaja Kj:n talousarvioehdotuksen julkistus Kaupunginhallitus Talous- ja henkilöstösuunnitelmien käsittely Kaupunginhallitus Talous- ja henkilöstösuunnitelmien käsittely + veroprosentit Kaupunginvaltuusto Veroprosentit Kaupunginhallitus Talousarviokäsittely tarvittaessa Kaupunginvaltuusto Talous- ja henkilöstösuunnitelmien hyväksyminen Kaupunginhallitus Talousarvion täytäntöönpano-ohjeet mennessä Liikelaitosten johtokunta Talous- ja henkilöstösuunnitelmien hyväksyminen Tammi-helmikuu Toimialat + liikelaitokset Käyttösuunnitelmien laatiminen Helmikuu Kopa + toimialat Tiekarttojen projektointi 35