Talousarvio 2013 ja. taloussuunnitelma Kaupunginjohtajan talousarvioesityksen julkistaminen Talousjohtaja Patrik Marjamaa

Transkriptio

1 Talousarvio 2013 ja taloussuunnitelma Kaupunginjohtajan talousarvioesityksen julkistaminen Talousjohtaja Patrik Marjamaa

2 Talousarvion 2013 valmistelusta Talouden tasapainottamis- ja velkaohjelman valmistelu kevään 2012 aikana hyväksyminen kaupunginhallituksessa ja kaupunginvaltuustossa kesäkuussa 2012 Kaupunginhallituksen kehyspäätös kesäkuussa 2012 talouden tasapainottamis- ja velkaohjelmaan perustuen Lautakuntien esitykset ja kaupunginjohtajan talousarvioesityksen valmistelu alkusyksyn 2012 aikana Vantaan kaupunki, Patrik Marjamaa 2

3 Vantaan kaupungin tulorahoituksen muodostuminen YHTEISÖVERO 4 % VALTIONOSUUDET 10 % KORKOTUOTOT 1 % MUUT RAHOITUSTUOTOT 1 % TOIMINTATUOTOT 26 % KIINTEISTÖVERO 4 % KUNNAN TULOVERO 54 % Vantaan kaupunki, Patrik Marjamaa 3

4 Muutoksia kuntien verotuloihin Kunnallisvero: Inflaatio- ja ansiotasotarkistusta ei tehdä Perusvähennyksen enimmäismäärää korotetaan 30 eurolla Työtulovähennyksen enimmäismäärää korotetaan 25 eurolla Asuntolainan korkovähennystä alennetaan 5 %-yksiköllä Kilometrikorvauksen verovapaan osuutta alennetaan Yhteensä vaikutus 12 milj. euroa verotuloja alentava. Yhteisövero: Kuntaryhmän jako-osuuden väliaikainen korotus Ei vaikutusta vuoden 2013 talousarvioon vuoteen 2012 verrattuna Kiinteistövero: Selvitys ala- ja ylärajoista ja rakentamattomista tonteista Ei vaikutusta vuoden 2013 talousarvioon Vantaan kaupunki, Patrik Marjamaa 4

5 Vantaan verotulojen muutostekijöitä Kunnallisvero: Kehittyy palkkatulojen kasvun mukaisesti, työllisyydellä suuri merkitys Kunnallisvero kasvaa valtakunnallista kehitystä nopeammin Vähennysaste noin 17 % ja efektiivinen vero-% noin 15,2 % Veroprosentin tuotto tällä hetkellä noin 40 milj. euroa / vuosi Yhteisövero: Yhteisöverojen toteutuva tilitystaso riippuu koko maan yhteisöverotulojen kehityksestä Vantaan yhteisöveron jako-osuus on kasvanut viime vuosina v. 2010: 3,5 % v. 2011: 4,0 % v. 2012: 4,6 % Kiinteistövero: Kiinteistöverotulot kasvavat tasaisesti rakentamisen ja verotusarvojen tarkistusten myötä Vantaan kaupunki, Patrik Marjamaa 5

6 Muutoksia kuntien valtionosuuksiin VM / Peruspalvelujen valtionosuus 3 %:n indeksikorotuksen vaikutus +231 milj. euroa Valtionosuusleikkaus -125 milj. euroa Vanhuspalvelulaki +27 milj. euroa (menot 50 milj. euroa) Omaishoidon tukipalvelut +10 milj. euroa (menot 32 milj. euroa) OKM:n valtionosuudet Mm. indeksikorotuksen jäädytys -50 milj. euroa Valtion toimenpiteiden nettovaikutus kuntien rahoitusasemaan vuodelle 2013 yhteensä -193 milj. euroa (VM) Vantaan kaupunki, Patrik Marjamaa 6

7 Vantaan valtionosuustulojen muutoksia Vantaan valtionosuudet 144 milj. euroa vuonna 2013 Valtion päättämät valtionosuusleikkaukset vievät kaupungin valtionosuudet laskuun Lisäksi Vantaan valtionosuuksien verotulotasaus kasvaa noin 4-5 milj. euroa vuosittain Vantaan aiemmin saama taajamarakennekorotus lähes poistuu vuonna 2014, vaikutus -4 milj. euroa Väestönkasvu ja indeksitarkistukset tasoittavat valtionosuustulojen kehitystä Vantaan kaupunki, Patrik Marjamaa 7

8 TP2008 TP2009 TP2010 TP2011 ENN2012 TA2013 TS2014 TS2015 TS2016 miljoonaa euroa verorahoituksen muutos% Vantaan verorahoituksen kehitys , , , , ,0 3,0 2,0 Valtionosuudet Kiinteistövero Yhteisövero-osuus Kunnan tulovero verorahoituksen muutos% 200 1,0 0 0,0 Vantaan kaupunki, Patrik Marjamaa 8

9 Milj. eur Kaupungin kunnallisverotulojen kehitys vuosina ,0 850,0 800,0 750,0 700,0 739,0 775,0 808,0 842,0 880,0 650,0 2012ENN TA2013 TS2014 TS2015 TS2016 Yhden kunnallisveroprosentin tuotto milj. euroa Vantaan kaupunki, Patrik Marjamaa 9

10 Poistosuunnitelman muutoksen vaikutukset talousarvioon Kirjanpitolautakunnan kuntajaosto on antanut 11/2011 uuden yleisohjeen kuntien suunnitelman mukaisista poistoista Vantaan kaupunginhallitus päätti 6/2012 muuttaa poistojen perusteita yleisohjeen mukaisiin alarajoihin Uusia, aiempaa lyhyempiä poistoaikoja aletaan päätöksen mukaan soveltaa alkavasta tilikaudesta lähtien uusien ja valmistuvien investointien osalta Poistosuunnitelman muuttaminen nostaa kaupungin poistotasoa tulevina vuosina Lisäksi poistotasoon vaikuttaa TS-kauden lopulta lähtien olennaisesti Kehäradan valmistuminen Tilintarkastajan suosituksen mukaisesti kaupunki ei muuta poistoaikoja taannehtivasti eikä tee kertapoistoja poistosuunnitelman muutoksen johdosta Vantaan kaupunki, Patrik Marjamaa 10

11 Vantaan kaupungin tuloslaskelma TS (sis. liikelaitokset ja rahastot) EUR ENN 2012 TA 2013 KASVU-% TS 2014 TS 2015 TS 2016 TOIMINTATUOTOT ,2 % TOIMINTAKULUT (ilman VOK) ,9 % TOIMINTAKATE ,6 % VEROTULOT VALTIONOSUUDET RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT VUOSIKATE ,7 % POISTOT TILIKAUDEN TULOS Vantaan kaupunki, Patrik Marjamaa 11

12 Käyttötalouden toimintamenot 2013 toimialoittain Maankäyttö, rakentaminen ja ympäristö 14 % Vapaa-ajan ja asukaspalveluiden toimiala 5 % Yleishallinto 2 % Keskushallinto 4 % Sivistystoimi 30 % Sosiaali- ja terveydenhuolto 45 % Vantaan kaupunki, Patrik Marjamaa 12

13 Käyttötalouden toimintamenojen jakauma kululajeittain (sis. kaupunki, liikelaitokset ja rahastot) AVUSTUKSET 7 % MUUT TOIMINTAKULUT 12 % HENKILÖSTÖKULUT 36 % AINEET JA TARVIKKEET 3 % PALVELUJEN OSTOT 42 % Vantaan kaupunki, Patrik Marjamaa 13

14 Milj. eur Vantaan vuosikatteen kehitys vuosina , ,1 76,2 70,2 57,1 77,5 79,1 61,4 66,7 58,4 71, , , Vuosikate Vuosikate ennuste Vantaan kaupunki, Patrik Marjamaa 14

15 Milj. eur Vantaan vuosikatteen ja poistojen kehitys vuosina Vuosikate Vuosikate ennuste Poistot Vantaan kaupunki, Patrik Marjamaa 15

16 Vuosikate per poistot -tunnusluvun kehitys vuosina % 120 % 100 % 80 % 95 % 125 % 105 % 80 % 125 % 120 % 85 % 89 % 73 % 84 % 100 % 60 % 58 % 40 % 32 % 20 % 0 % Vuosikate / poistot Vuosikate ennuste / poistoennuste Vantaan kaupunki, Patrik Marjamaa 16

17 Vantaan kaupungin investoinnit Investointiohjelma on laadittu talouden tasapainottamis- ja velkaohjelman linjausten mukaisesti. Kaupungin bruttoinvestoinnit (ilman Kehärataa ja Kehä III) vuonna 2013 noin 100 milj. euroa. Maan osto 5,0 milj. euroa Koneet ja kalusto 6,0 milj. euroa Osakkeet ja osuudet 1,3 milj. euroa Toimitilainvestoinnit 47,5 milj. euroa Kunnallistekniikka 35,0 milj. euroa Tietojärjestelmät 5,0 milj. euroa Vantaan kaupunki, Patrik Marjamaa 17

18 Merkittävimmät investointikohteet vuonna 2013 Vuonna 2013 aloitettavat uudisrakennuskohteet Aurinkokiven koulu ja Harjulan uusi nuorisokoti Dickursby skolan och daghem sekä Kilterin ja Sinirikon päiväkodit Merkittävimmät peruskorjauskohteet Länsimäen terveysasema Dickursby skola Kimokujan- ja Koivukylän koulun muutostyöt päiväkodeiksi Merkittävimmät kunnallistekniikan investointikohteet Marja-Vantaan katu- ja vesihuoltoyhteydet sekä Tikkurilan keskustan uudistaminen Vantaan kaupunki, Patrik Marjamaa 18

19 Vantaan kaupungin investoinnit Vantaan kaupungin bruttoinvestoinnit TA Kunnallistekniikan investoinnit: Liikennealueet 38,3 26,3 26,8 26,4 26,8 Urheilualueet 2,6 2,5 2,5 2,5 2,5 Virkistys-alueet 0,7 0,5 0,5 0,5 0,5 Ympäristörak. 5,5 5,0 5,0 5,0 5,0 Yhteishankkeet 2,4 0,7 0,2 0,6 0,2 Kunnallistekniset inv. yhteensä 49,5 35,0 35,0 35,0 35,0 Rakentamisinvestoinnit Uudisrakentaminen 15,8 17,0 12,1 12,1 12,1 Peruskorjaus 25,6 26,4 22,5 22,5 22,5 Vuokra- ja osaketilojen muutostyöt 1,7 4,1 3,1 3,1 3,1 Rakentamis investoinnit yhteensä 43,1 47,5 37,7 37,7 37,7 Aineeton omaisuus 9,1 5,0 5,0 5,0 5,0 Kiinteä omaisuus 10,6 5,0 5,0 5,0 5,0 Osakkeet ja osuudet 5,3 1,3 1,3 1,3 1,3 Koneet ja kalusto 6,9 6,0 6,0 6,0 6,0 Liikelaitosten investoinnit 3,1 3,0 2,1 1,9 1,5 Marja-Vantaan ja k. rahasto 8,0 6,5 0,5 1,4 0,0 Bruttoinvestoinnit yhteensä 135,6 109,3 92,6 93,3 91,5 Investointitulot 13,6 10,4 5,1 5,4 4,0 Nettoinvestoinnit yhteensä 122,0 99,0 87,5 87,9 87,5 Vuosikate 61,4 66,7 58,4 71,7 99,2 Investointien tulorahoitus % 50 % 67 % 67 % 82 % 113 % Vantaan kaupunki, Patrik Marjamaa 19

20 Kehäradan ja Kehä III:n vaikutukset taloussuunnitelmaan Kehäradan sopimuksen mukainen kokonaiskustannus Vantaalle 186 milj. euroa. Vehkalan ja Kivistön asemien toteuttamisen sekä kustannustason nousu kasvattamassa kustannukset 217 milj. euroon. Vantaan osuus Kehä III toisen vaiheen perusparannuksesta on 40 milj. euroa. Milj. eur YHT Kehärata , ,2 Kehä III Yhteensä , ,2 Lisäksi kaupunki rahoittaa Kehä III:n valtion osuuden rakentamista 50 milj. eurolla vuosina Valtio maksaa Kehä III ensimmäisen vaiheen kauppahintana 50 milj. euroa vuonna 2013 ja toisen vaiheen kauppahintana 50 milj. euroa kahdessa erässä vuosina 2016 ja Vantaan kaupunki, Patrik Marjamaa 20

21 Vantaan kaupungin bruttoinvestoinnit sis. Kehärata ja Kehä III yhteensä Kaikki investointimenot yhteensä TA 2012 TA 2013 TS 2014 TS 2015 TS 2016 Kaupungin investoinnit 124,5 99,8 90,0 90,0 90,0 Liikelaitosten investoinnit 3,1 3,0 2,1 1,9 1,5 Marja-Vantaa ja k. rahasto 8 6,5 0,5 1,4 0,0 Kehärata ,2 Kehä III 2. vaihe perusparannus Bruttoinvestoinnit yhteensä 190,6 177,3 139,6 112,5 99,5 Investointitulot 13,6 10,4 5,1 5,4 4,0 Nettoinvestoinnit yhteensä 177,0 167,0 134,5 107,1 95,5 Vuosikate 61,4 66,7 58,4 71,7 99,2 Investointien tulorahoitus % 35 % 40 % 43 % 67 % 104 % Vantaan kaupunki, Patrik Marjamaa 21

22 Kaupungin nettolainanotto vuosina Vantaan kaupunki, Patrik Marjamaa 22

23 1000 eur Kaupungin lainamäärän kehitys vuosina , , , ,0 400, , Vantaan kaupunki, Patrik Marjamaa 23