tilinpäätös KOOSTE s 2014 tilinpäätös

Transkriptio

1 tilinpäätös 2014 KOOSTE tilinpäätös 2014 tilinpäätös 2014 s 2014 tilinpäätös 201 s 2014 tilinpäätös ös 2014 til ä

2 Onnistumisia Onnistumisia Toimintakatteen kasvu oli 3,1 %, ilman varautumista Carean alijäämien kattamiseen 1,7 % Henkilöstövähennysten toteutuminen pääosin eläkepoistumaa hyödyntämällä ja määräaikaisia vähentämällä Ratamo-toimintamallin ja -keskuksen valmistelun eteneminen Rautatiealan koulutuksen siirtyminen Helsingistä Kouvolaan Aiesopimus Liikenneviraston kanssa radanpidon oppimisympäristön rakentamiseksi Kouvolaan Sijoitussalkun tuotto 8,7 % Niivermäen luontopolku Bioenergia Oy:n toiminnan jatkuminen Tykkimäen Aquapark-vesipuisto Valtakunnallinen yrittäjäpalkinto Kaslink Oy:lle

3 Tilinpäätös 2014 Tilinpäätös 2014 KOUVOLAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS POSITIIVINEN Vuosi 2014 oli Kouvolan kaupungin talouden näkökulmasta olosuhteisiin nähden hyvä. Tilikauden tulos muodostui positiiviseksi, tosin kertaluonteisten erien vaikutuksesta. Taloutta on saatu sopeutettua kaupunginhallituksen antamien suuntaviivojen mukaisesti. Erityisesti henkilöstömenojen sopeuttamisessa onnistuttiin. Tilikauden tulos oli yhteensä 8,3 miljoonaa euroa positiivinen. Positiiviseen tulokseen vaikuttivat kertaluonteiset erät, joita kirjattiin 25,7 milj. euroa. Kertyneet alijäämät saatiin katettua, mutta on huomioitava, että kuluvan vuoden talousarvio laadittiin alijäämäiseksi. Tämä tarkoittaa, että kaupungin palveluiden rakenteen ja tuottamistapojen tarkastelua on edelleen jatkettava. Toimintatuottoja kertyi 90,0 milj. euroa eli kasvua edelliseen vuoteen verrattuna oli 1,2 %. Toimintakulut olivat 580,7 milj. euroa, joten kasvua edelliseen vuoteen verrattuna oli 2,4 %. Kasvua selittää osittain rautatiealan koulutuksen siirtyminen osaksi Kouvolan seudun ammattiopiston toimintaa sekä varautuminen Carean alijäämien kattamiseen. Toimintakatteen kasvu oli 3,1 % edellisestä vuodesta. Henkilöstömenot olivat vuonna 2014 yhteensä 272,9 milj. euroa, mikä on noin 5,1 milj. euroa eli 1,8 prosenttia vähemmän kuin vuonna Vähennys on huomattava, koska edellisvuonna henkilöstömenoja vähensivät henkilöstön lomautukset. Niiden kautta saavutettiin suoria henkilöstömenojen säästöjä noin 5 milj. euroa. Kouvolan kaupungin palveluksessa oli vuoden 2014 lopussa 6148 henkilöä, joista vakinaisia oli Koko henkilöstön määrä väheni edellisvuodesta 156:lla. Henkilötyövuosia kertyi vuonna 2014 yhteensä 5593,22, joten henkilötyövuodet vähenivät edellisvuodesta noin 110:llä eli 1,9 %:lla. Eläkepoistumaa hyödynnettiin tehokkaasti vuoden 2014 aikana, sillä eläköitymisen myötä vapautuneista viroista ja tehtävistä jätettiin täyttämättä 30 %. Kaupungin elinvoimaa vahvistavat strategiset kärkihankkeet (mm. Ratamo, logistiikkakeskus, keskusta ja matkakeskus, Asuntomessut, Kimolan kanava) edellyttävät lähivuosina mittavia investointeja. Ratkaisut investointien rahoittamiseen tulee tehdä mahdollisimman pian. Kouvolan kaupunginhallitus käsittelee vuoden 2014 tilinpäätöksen Lisätietoja: Lauri Lamminmäki, kaupunginjohtaja, puh Tuukka Forsell, talous- ja rahoitusjohtaja, puh Päivi Karhu, henkilöstöjohtaja, puh Katri Kemppi, laskentapäällikkö, puh

4 Väestömäärä Väestömäärä

5 Henkilöstö Henkilöstö HENKILÖSTÖMÄÄRÄ & KUSTANNUSKEHITYS ELÄKEPOISTUMAN hyödyntäminen -30 % Henkilöstön lkm Muutos, lkm Muutos % , , , , ,5 Hlöstökust. milj. e Muutos, milj. e Muutos % , ,4 9,0 3, ,5 24,1 9, ,4 14,9 5, ,3-10,1-3, ,9-5,4-1,9 TOIMIALOITTAIN Henkilöstömäärä Henkilötyövuodet TP 2014 TP 2013 Muutos, TP 2014 TP 2013 Muutos-% Toimiala lkm Konsernipalvelut ,62 78,05-3,11 Hyvinvointipalvelut , ,54-1,52 Kaupunkikehitys ,12 251,26-5,23 Tilaliikelaitos ,68 17,72-5,87 Tekninen tuotanto ,96 700,61-0,38 Kouvolan Vesi ,37 59,61-35,63 Yhteensä , ,79-1,94

6 Julkinen rahoitus Julkinen rahoitus Muutos % tulovero -2.6% kiinteistövero 7,0% yhteisövero11,8% valtionosuudet 0,0% Verotulot verotulolajeittain sekä valtionosuudet 1000 eur Toteutumat Muutos% / / / / /2014 Kunnan tulovero ,1 % 5,6 % 1,7 % 5,4 % -2,6 % Kiinteistövero ,7 % 20,0 % 9,8 % 5,1 % 7,0 % Yhteisöveron tuotto ,6 % 10,2 % -23,3 % 7,1 % 11,8 % Valtionosuudet ,8 % 2,4 % 6,3 % 2,8 % 0,0 % Lainakanta Lainakanta Liiketoimintakaupan vaikutus -10,8 milj.

7 Tuloslaskelma Tuloslaskelma Muutos-% Muutos, 1000 e 1000 e 1000 e 2014/ /2013 Toimintatuotot , Valmistus omaan käyttöön , Toimintakulut , Toimintakate , Verotulot ja valtionosuudet , Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot ,6 8 Muut rahoitustuotot ,4 32 Korkokulut ,2-526 Muut rahoituskulut ,3 17 Vuosikate , Poistot ja arvonalentumiset , Satunnaiset erät Tilikauden tulos , Tilinpäätössiirrot ,0 0 Tilikauden yli-/alijäämä , TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toimintatuotot/toimintakulut, % 15,6 15,8 Vuosikate/Poistot, % 24,0 116,8 Vuosikate, euroa/asukas Asukasmäärä TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ 8,3 milj. TOIMINTAKATE -487,4 milj. muutos 3,1% ilman Carean varausta 1,7% LIIKETOIMINTAKAUPPA HUOMIOIDEN 1000 e Kaupungin tuloslaskelma Liiketoimintakaupan vaikutukset Vaikutus tuloslaskelmaan Toimintatuotot Valmistus omaan käyttöön Toimintakulut Toimintakate Verotulot Valtionosuudet Rahoitustuotot ja -kulut Vuosikate Poistot ja arvonalentumiset Satunnaiset erät Tilikauden tulos Poistoeron vähennys Tilikauden ylijäämä (alijäämä)

8 Kulut Kulut Henkilöstökulut muutos -1,8 % Palvelujen ostot muutos 6,2 % sis. varautumisen Carean alijäämän kattamiseen 6,3 milj e TP 2014 TP 2013 Muutos-% Muutos, Henkilöstökulut , Palvelujen ostot , Aineet ja tarvikkeet , Avustukset , Muut toimintakulut , Rahoituskulut ,2 509 Poistot ja arvonalentumiset , Yhteensä , Investoinnit Investoinnit Mansikkamäen koulu Käyrälammen vesipuistoalue KSAO:n kampus Korian päiväkoti 2014 Peruskaupunki Tilaliikelaitos Kaupunki yhteensä Aineettomat hyödykkeet Aineelliset hyödykkeet Sijoitukset Investointimenot Rahoitusosuudet Pysyvien vastaavien myynti Investointitulot Nettoinvestoinnit Aineellisten hyödykkeiden investointimenojen jakautuminen Korvausinvestoinnit Uus-/laajennusinvestoinnit

9 Kouvola-konserni Kouvola-konserni EMOYHTEISÖ: Kouvolan kaupunki liikelaitoksineen TYTÄRYHTEISÖT OSAKKUUSYHTEISÖT KUNTAYHTYMÄT Energiayhtiöt KSS Energia Oy 100,0 % Elinkeino- ja kehitysyhtiöt European Business Innovation Center Kymi Oy 80,0 % Kouvolan Innovation Oy 100,0 % Muut tytäryhtiöt Anjalankosken Jäähalli Oy 94,0 % Kaakkois-Suomen Tieto Oy 99,9 % Kouvolan Hansapysäköinti Oy 37,8 % (äänivalta 65,7 %) Kouvolan Teatteri Oy 100,0 % Kouvolan Rautatie- ja Aikuiskoulutus Oy 100,0 % Kouvolan Vesi Oy 100,0 % Kuusankosken Tennishalli Oy 87,0 % Kiinteistö- ja asuntoyhtiöt Asunto Oy Elopuisto 84,1 % Kiinteistö Oy Korian Liikekeskus 58,9 % Kiinteistö Oy Korianjousi 58,3 % Kiinteistö Oy Kouvolan Asentajankatu 9 100,0 % Kiinteistö Oy Madekuja 1 68,1 % Kiinteistö Oy Pihlajakara 79,0 % Kiinteistö Oy Päätie ,0 % Kouvolan Asunnot Oy 100,0 % Pohjois-Kymenlaakson Ympäristölaboratorio Oy 95,0 % Muut osakkuusyhtiöt Kaakkois-Suomen Ammattikorkeakoulu Oy 24,5 % Kaakkois-Suomen Sosiaalialan Osaamiskeskus Oy 29,9 % Kyamk-kiinteistöt Oy 49,0 % Kymen Vesi Oy 32,6 % (äänivalta 19 %) Kymenlaakson Jäte Oy 47,4 % Kymenlaakso Orkesteri Oy 45,0 % Tykkimäen Vapaa-aikakeskus Oy 46,2 % Kiinteistö- ja asuntoyhtiöt Anjalankosken Painotalo Oy 33,5 % Asunto Oy Anjalantie 2 31,3 % Asunto Oy Elimäen Eläkepuustelli 26,7 % Asunto Oy Elimäen Napansäde 40,6 % Asunto Oy Kimmelmanni 45,4 % Asunto Oy Kouvolan Eväkujankaari 34,7 % Asunto Oy Kouvolan Jaalanharju 39,0 % Asunto Oy Kuntalantie 9 20,1 % Asunto Oy Hiidentie ,2 % Asunto Oy Kuusankosken Rantapuisto 25,0 % Asunto Oy Lohitie 5 33,3 % Asunto Oy Siltapuisto 1 30,6 % Asunto Oy Valkealan Riihikaari 27,5 % Kiinteistö Oy Korian Portti 39,9 % Kiinteistö Oy Myllykosken Liikekeskus 32,8 % Kuusankosken Pienteollisuustalo Oy 21,6 % Itä-Suomen päihdehuollon Kuntayhtymä 6,2 % Kymenlaakson Liitto 48,6 % Kymenlaakson sairaanhoitoja sosiaalipalvelujen kuntayhtymä (äänivalta 49 %) 51,8 % Uudenmaan päihdehuollon kuntayhtymä 5,7 %

10 Kouvola-konserni Kouvola-konserni TULOSLASKELMA TP 2014 TP 2013 Muutos-% Muutos, 1000 e Toimintatuotot , Toimintakulut , Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta (tappiosta) ,2 702 Toimintakate , Verotulot , Valtionosuudet ,0-81 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot ,7-61 Muut rahoitustuotot ,4-20 Korkokulut ,2 147 Muut rahoituskulut ,4 197 Rahoitustuotot ja -kulut ,4 264 Vuosikate , Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot , Poistot ja arvonalentumiset , Satunnaiset erät Tilikauden tulos , Tilinpäätössiirrot , Vähemmistöosuus ,1 29 Tilikauden yli- /alijäämä ,0-558 Tilinpäätöksen tunnusluvut Tilinpäätöksen tunnusluvut Kaupunki Konserni Tuloslaskelman tunnusluvut Konsernin tuloslaskelman tunnusluvut Toimintatuotot/Toimintakulut, % 15,6 15,8 Toimintatuotot/Toimintakulut, % 39,7 39,7 Vuosikate/Poistot, % 24,0 116,8 Vuosikate/Poistot, % 97,4 119,6 Vuosikate, euroa/asukas Vuosikate, euroa/asukas Asukasmäärä Asukasmäärä Kuntalaki 118 alijäämän kattamisvelvoite konserniin Rahoituslaskelman tunnusluvut Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, 1000 e Konsernin rahoituslaskelman tunnusluvut Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, 1000 e Investointien tulorahoitus, % 7,6 69,7 Investointien tulorahoitus, % 85,8 79,8 Lainanhoitokate 0,2 1,1 Lainanhoitokate 0,8 0,8 Kassan riittävyys, pv Kassan riittävyys, pv 24,7 23,5 Asukasmäärä Asukasmäärä Taseen tunnusluvut Konsernitaseen tunnusluvut Omavaraisuusaste, % 53,7 54,0 Omavaraisuusaste, % 40,5 40,7 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 47,1 46,2 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 61,4 61,4 Kertynyt yli-/alijäämä 1000 e Kertynyt alijäämä 1000 e Kertynyt alijäämä, e/asukas Kertynyt alijäämä, e/asukas Lainat euroa/asukas Lainat euroa/asukas Lainakanta , 1000 e Lainakanta , 1000 e Lainasaamiset , 1000 e Lainasaamiset , 1000 e Asukasmäärä Asukasmäärä

11 Toteutuma toimialoittain Toteutuma toimialoittain Peruskaupunki 2014 Euroa Muutettu ta Toteutuma Tot % Poikkeama Konsernipalvelut Toimintatulot ,0% -338 Toimintamenot ,4% Toimintakate ,8% Hyvinvointipalvelut Toimintatulot ,8% Toimintamenot ,5% Toimintakate ,8% Kaupunkikehitys Toimintatulot ,6% Valm. omaan käyttöön ,2% Toimintamenot ,1% Toimintakate ,0% Vesihuolto Toimintatulot Valm. omaan käyttöön Toimintamenot Toimintakate Peruskaupunki yhteensä Toimintatulot ,5% Valm. omaan käyttöön ,6% Toimintamenot ,7% Toimintakate ,4% Peruskaupunki Toimintatulot ,2% ilman vesihuoltoa Valm. omaan käyttöön ,2% Toimintamenot ,8% Toimintakate ,1% Hyvinvointipalvelut Hyvinvointipalvelut 2014 Euroa Muutettu ta Toteutuma Tot % Poikkeama Hyvinvointipalvelut Toimintatulot ,8% Toimintamenot ,5% Toimintakate ,8% Hyvinvointipalvelujen Toimintatulot ,5% johdon tukipalvelut Toimintamenot ,3% Toimintakate ,0% Kasvun, oppimisen sekä Toimintatulot ,5% lapsiperheiden tukeminen Toimintamenot ,1% Toimintakate ,3% Aikuisväestön toiminta- Toimintatulot ,5% edellytysten vahvistaminentoimintamenot ,6% Toimintakate ,1% Ikääntyneiden toiminta- Toimintatulot ,6% kyvyn tukeminen Toimintamenot ,1% Toimintakate ,9%

12 Kaupunkikiehitys Kaupunkikehitys 2014 Euroa Muutettu ta Toteutuma Tot % Poikkeama Kaupunkikehitys Toimintatulot ,6% Valm. omaan käyttöön ,2% Toimintamenot ,1% Toimintakate ,0% Kaupunkikehityksen hallintotoimintatulot ,4% Toimintamenot ,3% Toimintakate ,5% Elinvoiman vahvistaminen Toimintatulot ,7% Toimintamenot ,7% Toimintakate ,8% Elinympäristön kehittäminentoimintatulot ,5% Valm. omaan käyttöön ,2% Toimintamenot ,8% Toimintakate ,1% Toimintakate palveluketjuittainn Toimintakate palveluketjuittain YHTEYSTIEDOT: Kaupunginjohtaja Lauri Lamminmäki, puh , lauri.lamminmäki@kouvola.fi Talous- ja rahoitusjohtaja Tuukka Forsell, puh , tuukka.forsell@kouvola.fi Toimialat: Apulaiskaupunginjohtaja Annikki Niiranen, puh , annikki.niiranen@kouvola.fi Kaupunkikehitysjohtaja Hannu Luotonen, puh , hannu.luotonen@kouvola.fi