RAISION SEURAKUNTA PÖYTÄKIRJA 2/ 2017 1(11) PÖYTÄ KIRJA / KIRKKOVA LTUUSTON KOKOUS 2/2017 Aika Keskiviikko 31.5.2017 kello 18:00-19:43 Paikka Läsnä Seurakuntatalo Aaltonen Annika Alanen Hannele Rantala Jukka Ekman Timo Lavila Arja Tuomi Olavi Kaamanen Mikko Koskensalo Timo Salonen Jussi Lahti Aulis Lahti Leena Laukkanen Lauri Lehto-Laurila Hannele Lähteenmäki Inka Martikainen Leena Myllymäki Kalle Nikkonen Risto Nisunen Jasmin Parantainen Vesa Rosama Jarmo Ruusuranta Anita Saarinen Ilkka Sukari Helena Sulonen Raimo Vainio Jukka Valtonen Marjo Vanto Jukka Pipsa Allenin varajäsen Emmi Haaviston varajäsen Marja Haikan varajäsen Jenni Laaksosen varajäsen kirkkovaltuuston varapuheenjohtaja kirkkovaltuuston puheenjohtaja Viranhaltijat: Ruotsalo Pertti Haakana Kari kirkkoherra talousjohtaja 15 KOKOUKSEN AVAUS Kokouskahvin aikana partiolippukunnat JoPo ja RaKiNa esittäytyivät. Kirkkoherra piti alkuhartauden. Kirkkovaltuuston puheenjohtaja Risto Nikkonen avasi kokouksen.
RAISION SEURAKUNTA PÖYTÄKIRJA 2/ 2017 2(11) 16 KOKOUKSEN LAILLISUUS JA PÄÄTÖSVALTAISUUS Kutsu asialistoineen on ollut nähtävillä kirkkoherranviraston ilmoitustaululla 22.-31.5.2017 ja kokouskutsu on lähetetty 22.5.2017. Todetaan läsnäolijat. Ehdotus: Kokous todetaan laillisesti koolle kutsutuksi ja päätösvaltaiseksi. 17 PÖYTÄKIRJANTARKASTAJIEN VALINTA Ehdotus: Valitaan kaksi pöytäkirjantarkastajaa. Päätös: Pöytäkirjan tarkastajiksi valittiin Anita Ruusuranta ja Jukka Vanto. 18 TYÖJÄRJESTYKSEN HYVÄKSYMINEN Ehdotus: Hyväksytään esityslista kokouksen työjärjestykseksi. Päätös: Hyväksyttiin esityslista kokouksen työjärjestykseksi siten, että lisättiin tiedoksi tulevia asioita (27 ) sekä kirjaus muihin asioihin (28 ) 19 TALOUSJOHTAJAN VIRAN JOHTOSÄÄNTÖ TEKNINEN KORJAUS LIITE Kirkkovaltuusto on vuonna 2012 hyväksynyt Raision seurakunnan talousjohtajan johtosäännön. Johtosäännön kohta 5 on seuraava: Talousjohtajan virka on Raision seurakunnan virkasäännön alainen. Seurakuntien virkasäännöt on sittemmin kumottu, kun siihen kuuluvat asiat on kirjattu kirkkolakiin (ns. virkamiesoikeudelliset säädökset; KL 6. luku ja KJ 6. luku). Tämän vuoksi kyseinen kohta voidaan poistaa talousjohtajan johtosäännöstä. Sen tilalle (Johtosäännön kohta 5) voidaan kirjata viittaus kirkkoneuvoston ohjesäännössä olevaan delegointisäädökseen. Kirkkoneuvosto esittää talousjohtajan viran korjatun johtosäännön kirkkovaltuuston hyväksyttäväksi.
RAISION SEURAKUNTA PÖYTÄKIRJA 2/ 2017 3(11) Lapsivaikutus (KJ 23:3 ): Asialla ei ole lapsivaikutuksia. Kirkkoneuvosto 1.3.2017: Päätös [PRlo]: Kirkkoneuvosto esittää kirkkovaltuustolle, että kirkkovaltuusto hyväksyy talousjohtajan korjatun johtosäännön. : Ehdotus: Kirkkovaltuusto hyväksyy talousjohtajan korjatun johtosäännön. Muutoksenhaku: Kirkollisvalitus hallinto-oikeuteen Lisätiedot: kirkkoherra 20 RAISION SEURAKUNNAN TIEDOTTAJAN VIRAN JOHTOSÄÄNTÖ LIITE Raision seurakunnan tiedottajan viran johtosääntö on vuodelta 1988. Tämän jälkeen viranhaltijan vaihtuessa on kyllä laadittu palkanmäärittelyyn liittyvät kuvaukset. Viran varsinaisen johtosäännön päivittäminen on nyt paitsi välttämätöntä myös luontevaa sikäli, että tiedottajan virka on vastikään täytetty. Virkaa täyttäessään kirkkoneuvosto on jo ottanut huomioon, mitä uudessa johtosäännössä tiedottajan virasta ja sen tehtävistä sanotaan. Kirkkoneuvosto esittää tiedottajan viran johtosäännön kirkkovaltuuston hyväksyttäväksi. Lapsivaikutus (KJ 23:3 ): Asialla ei ole lapsivaikutuksia. Kirkkoneuvosto 1.3.2017: Päätös:[PRlo]: Kirkkoneuvosto esittää kirkkovaltuustolle, että kirkkovaltuusto hyväksyy Raision seurakunnan tiedottajan viran johtosäännön. : Ehdotus: Kirkkovaltuusto hyväksyy Raision seurakunnan tiedottajan viran johtosäännön. Muutoksenhaku: Kirkollisvalitus hallinto-oikeuteen Lisätiedot: kirkkoherra
RAISION SEURAKUNTA PÖYTÄKIRJA 2/ 2017 4(11) 21 VUODEN 2016 TALOUSARVIOMÄÄRÄRAHOJEN YLITYSTEN / ALITUSTEN HYVÄ KSYMINEN KIRKKOVALTUUSTOSSA LIITE Vuoden 2016 tilinpäätöksen ylijäämäksi muodostui noin +127 t, kun budjetoitu alijäämä oli - 489 t. Budjetin poikkeamaan vaikuttivat liikekiinteistöjen vuokratuottojen ylitys +167 t ja vastikemenojen alitus +135 t. Verotuloja saatiin +145 t yli budjetoidun. Toimintakate (= toiminnan nettomenot) alittui +562 t. Investointien toteumat olivat 127 t. Kirkkovaltuusto on kokouksessaan 30.11.2005 68 hyväksynyt talousarvion sitovuustasoksi tehtäväalueen toimintakatteen. Nykyisessä rakenteessa tehtäväalueiden tilitasoja ei tarkastella. Kirkkovaltuusto päätti kokouksessaan 30.5.2012 17, että kirkkovaltuuston hyväksyttäväksi tuodaan jatkossa vain sellaiset määrärahojen ylitykset ja alitukset, jotka ovat määrältään vähintään 5 000. Taulukko näistä ylityksistä / alituksista on kirkkovaltuuston esityslistan liitteenä. Lapsivaikutukset (KJ 23: 3 ): Tilinpäätöstietojen raportoinnilla ei ole lapsivaikutuksia. Kirkkoneuvosto 1.3.2017: Päätös [KH]: Kirkkoneuvosto esittää kirkkovaltuustolle, että kirkkovaltuusto hyväksyy vuoden 2016 talousarvion yli 5 000 euron tehtäväaluekohtaiset määrärahojen ylitykset / alitukset. : Ehdotus: Kirkkovaltuusto hyväksyy vuoden 2016 talousarvion yli 5 000 euron tehtäväaluekohtaiset määrärahojen ylitykset / alitukset Muutoksenhaku: Kirkollisvalitus hallinto-oikeuteen 22 VUODEN 2016 TOIMINTAKERTOMUS JA TILINPÄÄTÖS LIITE Seurakunnan tilinpäätös kootaan tasekirjaan, jonka muodostavat: 1) toimintakertomus ja siihen sisältyvät talousarvion toteutumisvertailut, 2) tilinpäätöslaskelmat eli tuloslaskelma, tase, rahoituslaskelma ja konsernitase sekä 3) niiden liitetiedot ja erittelyt. Kirkkoneuvosto, kirkkoherra ja talousjohtaja allekirjoittavat tasekirjan ja se varustetaan tilintarkastajien tilinpäätösmerkinnällä. Kirkkojärjestyksen 15 luvun 9 mukaan kirkkoneuvosto
RAISION SEURAKUNTA PÖYTÄKIRJA 2/ 2017 5(11) tekee tilinpäätöksen käsittelyn yhteydessä esityksen kirkkovaltuustolle tilikauden tuloksen käsittelystä sekä talouden tasapainottamista koskevista toimenpiteistä. Esitys tehdään toimintakertomuksessa. Toimintakertomuksen alussa esitellään yleiskatsausten jälkeen hallintoelinten toimintaa, henkilöstöä ja seurakunnan väkilukutilastoa (sivut 8-26). Talousarvion toteutumisosassa selvitetään toiminnallisten ja taloudellisten tavoitteiden toteutuminen (sivut 27 98). Vuoden 2016 investointimenot 127 T (sivu 96) on rahoitettu kassavaroista. Kirkkoneuvosto on käsitellyt ylitykset ja alitukset (sivut 90-92) kokouksessaan 1.3.2017 32. Kirkkovaltuustolle esitetään, että tilikauden ylijäämä + 126 747,93 kirjataan oman pääoman lisäykseksi (sivu 102). Tuloslaskelmassa, taseessa, rahoituslaskelmassa ja konsernitaseessa (sivut 102-105) esitetään vertailutietona edellisen vuoden tiedot. Toiminnan tuotot kasvoivat + 13,9% ja toimintakulut kasvoivat + 3,1% vuoteen 2015 verrattuna. Henkilöstökulut vähenivät 5,5%. Tämän seurauksena toimintatuottojen ja kulujen erotusta kuvaava toimintakate eli nettomenot laskivat 2,2 prosentilla. Verotuloja ja valtionrahoitusta (sivu 95) saatiin yhteensä 3 975 T vähentyen edelliseen vuoteen nähden 16 T. Rahoitustuottoja kertyi 49 T. Tilikauden ylijäämä on + 126 747,93. Kassavarat kasvoivat + 151 T. Tasearvo väheni 210 T :lla loppusumman ollessa 22,5 M. Liitetiedoissa (sivut 106-115) on esitetty tarkempia tietoja tilinpäätöslaskelmien sisällöstä. Lisäksi liitetiedoissa kerrotaan mm. vastuut sekä tuodaan esille hautainhoitorahaston tiedot (sivut 116-120). Lapsivaikutukset (KJ 23: 3 ): Asialla ei ole lapsivaikutuksia. Kirkkoneuvosto 29.3.2017: Päätös [KH]: Kirkkoneuvosto: 1) allekirjoittaa tilinpäätöksen; 2) antaa tilinpäätöksen tilintarkastajien tarkastettavaksi; 3) esittää kirkkovaltuustolle, että kirkkovaltuusto vahvistaa tilinpäätöksen. : Ehdotus: Kirkkovaltuusto vahvistaa tilinpäätöksen.
RAISION SEURAKUNTA PÖYTÄKIRJA 2/ 2017 6(11) Muutoksenhaku: Kirkollisvalitus hallinto-oikeuteen 23 HAUTAINHOITORAHASTON VUODEN 2016 TILINPÄÄTÖS LIITE (sisältyy tasekirjaan) Hautainhoitorahaston tilinpäät östiedot esitetään tilinpäätöksen liitetiedoissa Tasekirjan sivuilla 116-120. Kustannuksia hoidettaville haudoille on kohdennettu prosentuaalisesti esim. vedenkulutuksen ja jätehuollon osalta. Palkkakustannukset on kirjattu kausityöntekijöiden työaikaseurannan avulla. Työnjohtajan palkkakuluista kohdistuu 15% hautainhoitorahastoon. Hallinnon tehtävien osalta on käytetty prosentuaalista osuutta toimistonhoitajan (20%), kirjanpitäjän (5%), palkanlaskijan (5%) ja seurakuntapuutarhurin (5%) osalta. Yhden hoidettavan haudan hinnaksi muodostui 91. Hautainhoitorahaston alijäämäksi muodostui 8 598,23. Hautainhoitorahaston varojen riittävyyteen suhteessa hoidettaviin pitkäaikaisiin hautoihin ja niiden palvelujen hinnoitteluun kiinnitetään tulevaisuudessa erityistä huomiota. Lapsivaikutukset (KJ 23: 3 ): Asialla ei ole lapsivaikutuksia. Kirkkoneuvosto 29.3.2017: Päätös [KH]: Kirkkoneuvosto: 1) antaa hautainhoitorahaston tilinpäätöksen tilintarkastajien tarkastettavaksi; 2) esittää kirkkovaltuustolle, että kirkkovaltuusto vahvistaa hautainhoitorahaston tilinpäätöksen : Ehdotus: Kirkkovaltuusto vahvistaa hautainhoitorahaston tilinpäätöksen. Muutoksenhaku: Kirkollisvalitus hallinto-oikeuteen
RAISION SEURAKUNTA PÖYTÄKIRJA 2/ 2017 7(11) 24 TILINTARKASTUSKERTOMUS VUODELTA 2016 LIITE Kun kirkkoneuvosto oli allekirjoittanut vuoden 2016 tilinpäätöksen, tilintarkastajat suorittivat seurakunnan hallinnon ja tilien tarkastuksen tilivuodelta 2016. Suoritetusta tarkastuksesta annettiin tilintarkastuskertomus. Lapsivaikutukset (KJ 23:3 ): Asialla ei ole lapsivaikutuksia. Kirkkoneuvosto 17.5.2017: Päätös [KH]: Kirkkoneuvosto: 1) merkitsee tiedoksi tilintarkastuskertomuksen; 2) esittää kirkkovaltuustolle, että kirkkovaltuusto merkitsee tiedoksi hallinnon ja tilien tarkastuskertomuksen tilivuodelta 2016. : Ehdotus: Kirkkovaltuusto merkitsee tiedoksi hallinnon ja tilien tarkastuskertomuksen tilivuodelta 2016. Muutoksenhaku: Ei muutoksenhakuoikeutta - tiedoksianto 25 TILI- JA VASTUUVAPAUDEN MYÖNTÄMINEN TILIVUODELTA 2016 Sen jälkeen, kun kirkkovaltuusto on vahvistanut vuoden 2016 tilinpäätöksen ja merkinnyt tiedoksi tilintarkastajien antaman tilintarkastuskertomuksen, kirkkovaltuusto tekee päätöksen tilija vastuuvapauden myöntämisestä seurakunnan hallintoa ja taloutta hoitaneille tilivelvollisille tilivuodelta 2016. Lapsivaikutukset (KJ 23:3 ): Asialla ei ole lapsivaikutuksia. Kirkkoneuvosto 17.5.2017: Päätös [KH]: Kirkkoneuvosto esittää kirkkovaltuustolle, että kirkkovaltuusto päättää tili- ja vastuuvapauden myöntämisestä seurakunnan hallintoa ja taloutta hoitaneille tilivelvollisille tilivuodelta 2016. : Ehdotus: Kirkkovaltuusto päättää tili- ja vastuuvapauden myöntämisestä seurakunnan hallintoa ja taloutta hoitaneille tilivelvollisille tilivuodelta 2016.
RAISION SEURAKUNTA PÖYTÄKIRJA 2/ 2017 8(11) Päätös: Kirkkovaltuusto myönsi yksimielisesti tili- ja vastuuvapauden seurakunnan hallintoa ja taloutta hoitaneille tilivelvollisille tilivuodelta 2016. Muutoksenhaku: Kirkollisvalitus hallintoikeuteen 26 TILIASEMA 31.3.2017 TULOSLASKELMAN TOTEUTUMAVERTAILU, ULKOINEN TP edellinen vuosi 2016 TA kuluva 2017 Toteuma 2017 Toimintatuotot -1 776 389-1 603 607-440 551-1 163 056 27,5 Toimintakulut 4 905 659 5 214 403 1 108 564 4 105 839 21,3 TOIMINTAKATE 3 129 270 3 610 796 668 013 2 942 783 18,5 Verotulot ja valtionrahoitus -3 974 716-3 829 000-1 067 874-2 761 126 27,9 Kirkollisverotulot -3 423 526-3 349 000-940 013-2 408 987 28,1 Osuus yhteisöveron tuotoista -551 190-480 000-127 861-352 139 26,6 Verotuskulut 67 364 70 000 16 008 53 992 22,9 Keskusrahastomaksut 375 390 380 000 121 146 258 854 31,9 Rahoitustuotot- ja kulut -49 358-45 500-54 001 8 501 118,7 VUOSIKATE -452 050 186 296-316 709 503 005-170,0 Poistot ja arvonalentumiset 424 741 404 850 404 850 TILIKAUDEN TULOS -27 308 591 146-316 709 907 855-53,6 Poistoerojen lisäys (-) tai vähennys (+) -99 440-99 440-99 440 Tilikauden ylijäämä (alijäämä) -126 748 491 706-316 709 808 415-64,4 Yli-ali T-% VEROTULOT 1 400 000 3/2009 1 200 000 3/2010 1 000 000 3/2011 800 000 3/2012 600 000 3/2013 400 000 3/2014 200 000 3/2015 0 Kirkollisvero Yhteisövero Valtionrahoitus Yvero+valt rah yht Yhteensä 3/2016 3/2017
RAISION SEURAKUNTA PÖYTÄKIRJA 2/ 2017 9(11) kuukaudet 1-3. 3/2009 3/2010 3/2011 3/2012 3/2013 3/2014 3/2015 3/2016 3/2017 ero ed vuoteen ero % Kirkollisvero 1 083 179 1 004 326 1 063 952 1 099 392 1 033 413 1 049 796 1 003 315 1 000 287 940 013-60 274-6,0 Yhteisövero 39 680 74 802 98 576 87 828 78 913 125 075 110 438 22 524 9 450-13 074-58,0 Valtionrahoitus 119 145 118 410-735 Yvero+valt rah yht 39 680 74 802 98 576 87 828 78 913 125 075 110 438 141 669 127 861-13 808-9,7 Yhteensä 1 122 859 1 079 128 1 162 528 1 187 220 1 112 326 1 174 871 1 113 753 1 141 956 1 067 874-74 082-6,5 SIJOITUKSET MA RKKINA -A RVOITTA IN Yhteensä 31.12.2016 31.1.2017 28.2.2017 31.3.2017 Liedon Sp 760 872 760 867 760 867 760 867 Nordea 578 673 545 904 560 445 582 898 Op 1 534 298 1 528 891 1 573 867 1 581 676 Op HH 394 936 393 726 406 186 407 263 Taaleri 1 436 404 1 448 147 1 466 607 1 470 633 Danske Bank 1 775 145 1 773 819 1 812 916 1 825 636 5 719 456 5 690 487 5 820 021 5 868 106 Lapsivaikutukset (KJ 23:3 ): Asialla ei ole lapsivaikutuksia. Kirkkoneuvosto 17.5.2017: Päätös [KH]: Kirkkoneuvosto: 1) merkitsee tiliaseman 31.3.2017 osaltaan tiedoksi; 2) esittää kirkkovaltuustolle, että kirkkovaltuusto merkitsee tiliaseman tiedoksi. : Ehdotus: Kirkkovaltuusto merkitsee tiliaseman tiedoksi. Muutoksenhaku: Ei muutoksenhakuoikeutta tiedoksianto
RAISION SEURAKUNTA PÖYTÄKIRJA 2/ 2017 10(11) 27 TIEDOKSI TULEVAT ASIAT - jaettiin syksyn 2017 kokouskalenteri - jaettiin 3/2018 Israeliin tehtävän seurakuntamatkan esite - talousjohtaja informoi Pappilanmäen tilanteesta - talousjohtaja informoi Tasalan alueen vuokraustilanteesta - kirkkoherra informoi seurakunnan lapsityön ja kaupungin varhaiskasvatuksen välisen yhteistyön tulevista suunnitelmista. 28 MUUT ASIAT Kirkkovaltuuston jäsen Helena Sukari käytti puheenvuoron seurakunnan työryhmistä. Esille nousivat: a) työryhmien toimintaohjeiden laatiminen ja toimintatapojen kiteyttäminen; b) työryhmien esittäytyminen kirkkovaltuustolle c) että työryhmät etsisivät toimia seurakunnan jäsenyyden vahvistamiseksi. 29 VALITUSOSOITUS Puheenjohtaja antoi KL:n 24 luvun 4 :n mukaisen valitusosoituksen, joka liitettiin pöytäkirjaan. 30 KOKOUKSEN PÄÄTTÄMINEN Puheenjohtaja päätti kokouksen kello 19:43. Risto Nikkonen puheenjohtaja Kari Haakana pöytäkirjanpitäjä Olemme tarkastaneet pöytäkirjan ja todenneet sen vastaavan kokouksen kulkua. Raisiossa 2017 Raisiossa 2017 Anita Ruusuranta Jukka Vanto Pöytäkirja on ollut nähtävillä Raision seurakuntatoimistossa 8.6. 10.7.2017.
RAISION SEURAKUNTA PÖYTÄKIRJA 2/ 2017 11(11) Pertti Ruotsalo, kirkkoherra