SIJOITUSRAHASTO PHOENIX TILINPÄÄTÖS JA TOIMINTAKERTOMUS 1.1. - 31.12.2006
SIJOITUSRAHASTO PHOENIX 1 (8) SISÄLLYSLUETTELO Sivu Toimintakertomus 2 Tuloslaskelma 3 Tase 4 Tilinpäätöksen liitetiedot 5-6 Tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen päiväy 7 Käytetyt kirjanpitokirjat 8
2(8) TOIMINTAKERTOMUS 1.1. - 31.12.2006 Sijoitusrahasto Phoenix Sijoituspolitiikka ja hallinto Päättynyt tilikausi oli rahaston seitsemäs. Rahasto on sijoittanut varansa sääntöjensä mukaisesti maailmanlaajuisiin sijoituskohteisiin. Rahoitustarkastus on hyväksynyt Rahaston säännöt 20.12.1999 ja viimeisin sääntömuutos hyväksyttiin 21.12.2004. Rahastoa hallinnoi Seligson & Co Rahastoyhtiö Oyj ja salkunhoitajana on toiminut Peter Seligson. Yhtiön hallitukseen kuuluivat tilikauden alussa Jarkko Niemi, Anders Oldenburg, ja Juha-Pekka Halmeenmäki. Varsinainen yhtiökokous 27.4.2006 valitsi hallitukseen Jarkko Niemen ja Anders Oldenburgin ja sijoitusrahastojen edustusto valitsi 27.4.2006 Juha-Pekka Halmeenmäen. Yhtiön toimitusjohtajana on toiminut Ari Kaaro. Yhtiön tilintarkastajina toimivat katsauskauden aikana KHT Sixten Nyman ja KHT Pertti Pirhonen sekä varalla KHT Birgitta Immerthal ja KPMG Oy Ab, jonka nimeämänä päävastuullisena tilintarkastajana KHT Solveig Törnroos-Huhtamäki. Osuudenomistajien valitsemana tilintarkastajana toimii KHT Lasse Holopainen ja varatilintarkastajana KHT Sune Almqvist. Rahaston palkkiot Merkintä- / ja lunastuspalkkio, 2% / 0% Hallinnointi- ja säilytyspalkkio, 1,1% p.a. Tuottosidonnainen palkkio, 15%* *) Rahastoyhtiölle maksetaan lisäksi rahaston varoista tuottosidonnaista palkkiota, joka on 15 prosenttia siitä positiivisesta kokonaistuotosta, joka ylittää rahaston vertailuindeksin, Morgan Stanley Capital Internationalin All Country World Index Free osakeindeksin tuoton kalenterivuosittain. Tuottosidonnainen palkkio ei kuitenkaan voi ylittää kolmea prosenttia rahaston arvosta. Rahaston tunnuslukuja Osuuden arvo, eur Nettovarallisuus, Meur Osuudenomistajia 31.12.2004 A: 12,159 B: 10,742 9,3 154 31.12.2005 A: 15,486 B: 13,154 10,6 206 31.12.2006 A: 17,209 B: 14,064 12,9 739 Rahastossa on sekä tuotto- että kasvuosuuksia. Rahaston kulut ja tunnusluvut Palkkiot yhteensä (TER), % 1,12 Tuottosidonnainen palkkio, % 0,25 Kaupankäyntikulut, % 0,41 # Kokonaiskulut (TKA), % 1,81 Salkun kiertonopeus, % 160,61 Välityspalkkiot lähipiirille, % 0,0 Tracking error, % 7,7 Sharpen mittari 0,73 # Kaupankäyntikulu on tässä laskettu Sijoitusrahastoyhdistyksen suosituksen mukaisesti eli siten, että edeltävän vuoden euromääräiset kaupankäyntikulut on jaettu rahaston kyseisen 12 kuukauden jakson korkeimmalla pääomalla. Julkaisemme rahastojemme neljännesvuosittaisessa katsauksessa myös luvun, jossa euromääräiset kulut on jaettu tarkastelujakson keskimääräiselle rahastopääomalla. Myös tässä julkaistu kokonaiskulu (TKA) on laskettu käyttäen keskimääräiseen rahastopääomaan perustuvaa lukua. Tulevaisuudennäkymät Näkymät rahastosijoittamiselle vuodelle 2007 ovat hyvät. Kiinnostus rahastosijoittamista kohtaan on kasvussa. Sen myötä rahastosijoittajien ja rahastoihin sijoitettavien varojen määrä Suomessa kasvaa edelleen lähivuosina Tuotonjako Päättyneen tilikauden tulos oli 1 219 297,50 euroa. Hallitus ehdottaa, että tuottona jaetaan rahaston B- osuudenomistajille 0,57 euroa/osuus.
SIJOITUSRAHASTO PHOENIX 3 (8) TULOSLASKELMA (eur) 1.1. - 31.12.2006 1.1. - 31.12.2005 Tuotot ja arvonmuutokset Arvopapereiden nettotuotot 1 136 186,32 2 185 637,13 Johdannaissopimusten nettotuotot 44 600,84-135 546,33 Osinkotuotot ja voitto-osuudet 161 736,31 142 788,79 Korkotuotot 21 878,85 10 868,58 Muut tuotot 28 644,24 6 934,26 Tuotot yhteensä 1 393 046,56 2 210 682,43 Kulut Palkkiokulut Rahastoyhtiölle -148 267,03-90 537,80 Säilytysyhteisölle -11 892,41-9 053,86 Korkokulut -260,86-145,23 Muut kulut -13 328,76-5 940,12 Kulut yhteensä -173 749,06-105 677,01 Tilikauden tulos 1 219 297,50 2 105 005,42
SIJOITUSRAHASTO PHOENIX 4 (8) TASE (eur) 31.12.2006 31.12.2005 V A S T A A V A A Arvopaperit markkina-arvoon 11 861 079,12 9 327 361,97 Muut saamiset Muut 11 440,24 31 106,37 Siirtosaamiset 19 185,60 36 833,00 Rahat ja pankkisaamiset 1 028 560,22 1 226 470,23 V A S T A A V A A Y H T E E N S Ä 12 920 265,18 10 621 771,57 V A S T A T T A V A A Rahaston arvo Rahaston arvo 12 856 880,23 10 593 948,99 Vieras pääoma Ostovelat 7 108,52 0,00 Muut velat Johdannaisopimusten arvonalennukset 15 335,60 16 833,00 Siirtovelat 40 940,83 10 989,58 V A S T A T T A V A A Y H T E E N S Ä 12 920 265,18 10 621 771,57
SIJOITUSRAHASTO PHOENIX 5 (8) Tilinpäätös on laadittu Valtiovarainministeriön päätöstä nro 515/2004 noudattaen. Tilinpäätös perustuu 29.12.2006 arvonlaskentaan, minkä lisäksi tilinpäätökseen on otettu mukaan viimeisen päivän pankkitilien tapahtumat kuten myös arvopaperikaupat sekä osuuksien merkinnät ja lunastukset siltä osin kun ne eivät ole arvonlaskennassa mukana. Sijoitukset on arvostettu markkina-arvoon ja velat ja saamiset tilinpäätöshetken arvoon. Valuuttamääräiset erät on muunnettu euroiksi arvonlaskentahetken mukaisella kurssilla. TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT Arvopapereiden nettotuotot 2006 2005 Osakesidonnaiset erät Luovutusvoitot 2 118 385,41 1 872 478,90 Luovutustappiot -495 397,72-339 119,16 Realisoitumattomat arvonmuutokset, netto -486 801,37 607 277,39 Korkosidonnaiset erät Realisoitumattomat arvonmuutokset, netto 0,00 45 000,00 Yhteensä 1 136 186,32 2 185 637,13 Johdannaissopimusten nettotuotot Osakesidonnaiset erät Tuotot 180 415,57 474 826,38 Tappiot -137 312,13-568 099,77 Realisoitumattomat arvonmuutokset, netto 1 497,40-16 833,00 Muut kuin osake- tai korkosidonnaiset erät Realisoitumattomat arvonmuutokset, netto 0,00-25 439,94 Yhteensä 44 600,84-135 546,33 TASEEN LIITETIEDOT Rahaston arvo 2006 2005 Rahaston arvo 1.1. 10 593 948,99 9 301 380,47 Rahasto-osuuksien merkinnät 1 661 220,24 2 182 470,42 Rahasto-osuuksien lunastukset -608 747,39-2 992 031,02 Tuotonjako -8 839,11-2 876,30 Tilikauden tulos 1 219 297,50 2 105 005,42 Rahaston arvo 31.12. 12 856 880,23 10 593 948,99
SIJOITUSRAHASTO PHOENIX 6 (8) ARVOPAPERISIJOITUSTEN JA JOHDANNAISSOPIMUSTEN RYHMITTELY 31.12.2006 Määrä Kurssi Markkina-arvo/ Rahaston Arvopaperi kpl/nimellisarvo eur/tuotto% arvonmuutos eur arvosta % Arvopaperit, joilla käydään julkisesti kauppaa arvopaperipörssin pörssilistalla Osakkeet RENTOKIL INITIAL PLC 120 000 2,48 297 539,16 2,31 SONY CORP 12 000 32,57 390 867,00 3,04 ELCOTEQ NETWORK CORP-A SHS 18 000 9,73 175 140,00 1,36 BOSTON SCIENTIFIC CORP 20 000 13,02 260 424,18 2,03 MEDION AG 15 000 7,88 118 200,00 0,92 CELLPOINT AB 40 000 0,30 12 165,40 0,09 SVENSKA CELLULOSA AB-B SHS 12 000 39,70 476 440,63 3,71 NICHII GAKKAN CO 6 000 11,27 67 597,00 0,53 LENOVO GROUP LTD 400 000 0,31 123 774,40 0,96 NISSEN CO LTD 20 000 4,78 95 673,00 0,74 CALPINE CORP 92 000 0,84 77 489,85 0,60 SK TELECOM CO LTD-ADR 15 000 20,15 302 310,59 2,35 RHODIA SA 250 000 2,65 662 500,00 5,15 BANGKOK BANK PCL-FOREIGN REG 62 600 2,38 149 108,00 1,16 ORASCOM CONSTRUCTION-GDR 8 000 72,85 582 767,38 4,53 GETRONICS NV 68 000 6,11 415 480,00 3,23 KINETIC CONCEPTS INC 5 000 30,35 151 762,34 1,18 SANOMAWSOY OYJ 30 000 20,91 627 300,00 4,88 GENESIS MICROCHIP INC 6 000 7,76 46 575,86 0,36 STROMSDAL OYJ 310 000 0,72 223 108,52 1,74 CHIQUITA BRANDS INTL 20 000 12,22 244 337,36 1,90 TELE NORTE LESTE PART-ADR 20 000 11,48 229 616,42 1,79 FANNIE MAE 2 200 45,60 100 330,08 0,78 MCGUIGAN SIMEON WINES LTD 58 054 1,95 113 024,23 0,88 FUJI TELEVISION NETWORK INC 60 1 737,19 104 231,20 0,81 EXPRESSJET HOLDINGS INC 24 000 6,21 148 969,92 1,16 STMICROELECTRONICS NV 11 000 14,07 154 770,00 1,20 SWISS LIFE HOLDING 2 600 190,57 495 473,07 3,85 AVAYA INC 25 000 10,62 265 584,10 2,07 KINDRED HEALTHCARE INC 5 000 19,09 95 458,51 0,74 ANGIOTECH PHARMACEUTICALS IN 22 000 6,31 138 892,89 1,08 LEAR CORP 8 000 22,63 181 022,12 1,41 SIAM CEMENT PUB CO-FOR REG 25 000 5,23 130 689,28 1,02 AFFECTOGENIMAP OYJ 76 000 3,38 256 880,00 2,00 KAPPAHL HOLDING AB-W/I 43 000 7,80 335 266,87 2,61 PREMIERE AG 12 000 12,65 151 800,00 1,18 NILORNGRUPPEN AB-B SHS 30 800 3,48 107 298,67 0,83 ORTIVUS AB-B SHS 60 000 2,16 129 395,46 1,01 TENET HEALTHCARE CORP 30 000 5,33 159 805,74 1,24 SAMSUNG ELECTRONICS-GDR REGS 2 000 248,13 496 262,85 3,86 TUI AG 14 000 15,15 212 100,00 1,65 SATAMA INTERACTIVE OYJ 505 000 1,00 505 000,00 3,93 LEADIS TECHNOLOGY INC 22 000 3,64 80 130,51 0,62 PARMALAT SPA 40 000 3,26 130 200,00 1,01 JEAN COUTU GROUP INC A 24 000 9,09 218 166,84 1,70 CAREER EDUCATION CORP 6 100 19,08 116 366,81 0,91 HUTCHISON WHAMPOA LTD 30 000 7,75 232 370,19 1,81 PFIZER INC 29 000 19,78 573 684,41 4,46 AIFUL CORP 6 000 21,40 128 372,98 1,00 ORASCOM TELECOM-GDR REG S 3 000 50,39 151 155,29 1,18 ALCATEL-LUCENT 20 000 10,91 218 200,00 1,70 Yhteensä 11 861 079,12 92,25 Arvopaperit yhteensä 11 861 079,12 92,25 Johdannaisopimukset Indeksioptiot January 07 Puts SX5E 70 5,5 3 850,00 0,03 Yhteensä 3 850,00 0,03 Kassa ja muut varat, netto 991 951,11 7,72 RAHASTON ARVO 12 856 880,23 100,00 Kasvuosuuksien lukumäärä 737 202,91 Tuotto-osuuksien lukumäärä 12 001,62 Kasvuosuuksien arvo 17,209 Tuotto-osuuksien arvo 14,064 Arvonlaskenta suoritetaan klo 9:00, kirjanpidon ja arvonlaskennan välille syntyy eroja johtuen arvostushetkien eroavuudesta.
SIJOITUSRAHASTO PHOENIX 8 (8) KÄYTETYT KIRJANPITOKIRJAT Päiväkirja, tietokoneluettelona Pääkirja, tietokoneluettelona Tasekirja, sidottuna