Miehikkälä Hamina Pyhtää Kotka Virolahti MML, 2012 Virolahden taloustarkastelu Kotka Haminan seudun kuntarakenneselvitys Ohjausryhmän kokous 13.10.2014 Riitta Ekuri
Taseen alijäämän kehitys Sisällysluettelo Palvelutarpeiden ja tulojen kehitys Painelaskelma ART Rekrytarpeet ja eläköityminen Sote-rakenneuudistuksen ja Carean alijäämän kattamisen vaikutukset painelaskelmiin Odotekustannukset benchmarking ja säästöpotentiaali 2013 Nykyiset talouden tasapainottamissuunnitelmat Tasapainosuunnitelmien riittävyys ja arviointi sekä painelaskelmat toimenpiteiden jälkeen 13.10.2014 Page 2
Kuntatalouden trendiennusteen lähtötiedot ja oletukset Lähtötiedot 2012 tilinpäätöstiedot (Tilastokeskus) Hoitoilmoitustiedot (THL) Väestöennuste (Tilastokeskus 2012) Laskenta ja oletukset Ennusteet vuoden 2012 rahanarvossa Verotettavien ansiotulojen reaalinen muutos/tulonsaaja +1%/vuosi Verotettavien eläketulojen reaalinen muutos/tulonsaaja +0,75%/vuosi Kiinteistöverotulojen reaalinen muutos/asukas +1%/vuosi Yhteisöverontulojen reaalinen muutos/asukas +1%/vuosi (lähtötaso 2010-2012 keskiarvo)) Valtionosuuksien reaalinen muutos/asukas 2012-2017 -1%/vuosi lisäksi on huomioitu 10.4.2014 VOS:n muutosesityksen vaikutukset Valtionosuuksien ja verotulojen tasauksen reaalinen muutos/asukas 2018-2029 +1%/vuosi Palvelutuotannon yksikkökustannusten reaalinen muutos +1%/vuosi 2005 2013 kuntatalouden hinnat nousivat keskimäärin 0,8 % nopeammin kuin kuluttajahinnat Veroprosentit ja vähennykset pysyvät vuoden 2014 tasolla Palkkatulon saajien määrä kehittyy kuten 15-64 -vuotiaiden määrä Eläketulon saajien määrä kehittyy kuten yli 64 -vuotiaiden määrä Vanhusten hoidossa vanhusväestön ikärajaa on nostettu ½ vuodella/ennustejakso 75v vuonna 2012, 75,5v vuonna 2017, 76v vuonna 2012, 76,5v 2025 ja 77v vuonna 2029) Muuten palvelutarve kehittyy kuten palveluja käyttävien ikäluokkien koko Odotekustannukset: 2012 kustannukset on inflatoitu 2013 tasolle kuntatalouden hintaindeksillä (+1,5%). Tämän lisäksi 4. edullisimman kunnan kustannuksiin on lisätty vielä 2 %.
Soteuudistuksen vaikutus kuntakohtaisiin painelaskelmiin (1) FCG on laatinut luonnoslaskelmat soteuudistukseen liittyvän kapitaatiolaskennan vaikutuksesta tämän kuntarakenneselvityksen kunnille Laskelmat perustuvat uuden valtionosuusjärjestelmän kriteerikohtaisiin hintoihin HYKS-erva-alueella sosiaali- ja terveystoimen yhteenlasketut käyttökustannukset ilman myyntituloja ja toimeentulotukea olivat vuonna 2012 noin 5,96 Mrd, uuden VOS:n asukas- ja sairastavuuskertoimien perusteella lasketut tarveperustaiset hinnat olisivat vuoden 2014 tasolla yhteensä 5,23 Mrd Kotka-Haminan seudun kunnissa 2012 menot olivat alhaisemmat kuin VOS:n asukastarve- ja sairastavuuskertoimien perusteella lasketut ja HYKS-erva alueen kustannuksia vastaamaan muutetut hinnat olisivat vuonna 2014. 13.10.2014 Page 4
Soteuudistuksen vaikutus kuntakohtaisiin painelaskelmiin (2) Laskelma on aivan alustava ja kustannusten jako tapahtuu todennäköisesti mallilla, jossa kustannusten muutokset eivät ole esitetyn suuruisia. Laskelman mukaan alueen kuntien kustannukset kasvaisivat seuraavasti: Hamina: + 6,4 M Kotka: + 10,5 M Miehikkälä: + 2,1 M Pyhtää: + 2,8 M Virolahti: + 4,5 M Alue yhteensä + 26,3 M 13.10.2014 Page 5
Kuntatalouden trendiennusteen lähtötiedot ja oletukset Lähtötiedot 2012 tilinpäätöstiedot (Tilastokeskus) Hoitoilmoitustiedot (THL) Väestöennuste (Tilastokeskus 2012) Laskenta ja oletukset Ennusteet vuoden 2012 rahanarvossa Verotettavien ansiotulojen reaalinen muutos/tulonsaaja +1%/vuosi Verotettavien eläketulojen reaalinen muutos/tulonsaaja +0,75%/vuosi Kiinteistöverotulojen reaalinen muutos/asukas +1%/vuosi Yhteisöverontulojen reaalinen muutos/asukas +1%/vuosi (lähtötaso 2010-2012 keskiarvo)) Valtionosuuksien reaalinen muutos/asukas 2012-2017 -1%/vuosi lisäksi on huomioitu 10.4.2014 VOS:n muutosesityksen vaikutukset Valtionosuuksien ja verotulojen tasauksen reaalinen muutos/asukas 2018-2029 +1%/vuosi Palvelutuotannon yksikkökustannusten reaalinen muutos +1%/vuosi 2005 2013 kuntatalouden hinnat nousivat keskimäärin 0,8 % nopeammin kuin kuluttajahinnat Veroprosentit ja vähennykset pysyvät vuoden 2014 tasolla Palkkatulon saajien määrä kehittyy kuten 15-64 -vuotiaiden määrä Eläketulon saajien määrä kehittyy kuten yli 64 -vuotiaiden määrä Vanhusten hoidossa vanhusväestön ikärajaa on nostettu ½ vuodella/ennustejakso 75v vuonna 2012, 75,5v vuonna 2017, 76v vuonna 2012, 76,5v 2025 ja 77v vuonna 2029) Muuten palvelutarve kehittyy kuten palveluja käyttävien ikäluokkien koko Odotekustannukset: 2012 kustannukset on inflatoitu 2013 tasolle kuntatalouden hintaindeksillä (+1,5%). Tämän lisäksi 4. edullisimman kunnan kustannuksiin on lisätty vielä 2 %.
Taseen alijäämän kehitys Sisällysluettelo Palvelutarpeiden ja tulojen kehitys Painelaskelma ART Rekrytarpeet ja eläköityminen Sote-rakenneuudistuksen ja Carean alijäämän kattamisen vaikutukset painelaskelmiin Odotekustannukset benchmarking ja säästöpotentiaali 2013 Nykyiset talouden tasapainottamissuunnitelmat Tasapainosuunnitelmien riittävyys ja arvionti sekä painelaskelmat toimenpiteiden jälkeen 13.10.2014 Page 7
Taseen alijäämän kehitys 13.10.2014 Page 8
Talouden tasapaino, lainakanta ja jäämät 13.10.2014 Page 9
Palvelutarpeiden ja talouden kehitys 13.10.2014 Page 10
2012=100. Ennustettu väestökehitys 2012-2029: -5% Koko väestö 110 105 100 95 Virolahti Kymenlaakso Koko maa 90 85 80 75 70 2 013 2 017 2 021 2 025 2 029 Lähde:Tilastokeskus Ennuste ei huomioi Virolahden kuntastrategian mukaista tavoitetta uusista työpaikoista ja asukkaista. Virolahti Kymenlaakso Koko maa 2 013 2 017 2 021 2 025 2 029 Asukkaita 3 435 3 383 3 342 3 304 3 275 2013=100 100 98 97 96 95 Asukkaita 180 845 179 022 177 680 176 569 175 519 2012=100 100 99 98 98 97 Asukkaita 5 451 270 5 555 550 5 655 551 5 748 548 5 829 616 2013=100 100 102 104 105 107 13.10.2014 Page 11
Palvelutarpeiden kehitys, 2013=100 Virolahti 120 110 100 Tehtävät yhteensä 90 80 Palvelutarpeiden kehitys osoittaa ne palvelukokonaisuud et, joita tulee - sopeuttaa vähenevään kysyntään ja - tehostaa kasvavan kysynnän tilanteessa. 70 60 2 012 2 017 2 021 2 025 2 029 Päivähoito ja esiopetus 100 108 109 109 106 Perusopetus 100 100 94 95 94 Lukio (amm. koul.) 100 77 96 77 82 Vanhusten hoito 100 96 95 105 115 Perusterv, avo 100 99 99 98 98 Erikoissairaanhoito 100 100 102 105 108 Muut tehtävät 100 98 97 96 95 Tehtävät yhteensä 100 99 98 100 102 Palvelutarpeet on laskettu väestötekijöiden muutosten perusteella. 'Tehtävät yhteensä' on laskettu painottamalla tehtäväkohtaisia volyymiennusteita tehtävien asukaskohtaisilla kustannuksilla vuonna 2012. 'Muut tehtävät' kattavat kaikki muut kuin nimetyt tehtävät, esim. sosiaali- ja kulttuuripalvelut. 'Muut tehtävät' luokan palvelutarpeet muuttuvat kuten väestön kokonaismäärä. Vanhusten hoidossa tarve=*yli 75-vuotiaat vuonna 2012, yli 75,5-vuotiaat 2017, yli 76-vuotiaat 2021, yli 76,5-vuotaat 2025 ja yl i 77-vuotiaat 2029. Mukana myös perusterveydenhuollon vuodeosastohoito Vanhusten hoidossa on mukana myös perusterveydenhuollon vuodeosastohoito 13.10.2014 Page 12
M. Kuntatalous 2012-2029 Kunnallisveron trendilaskelma sekä palvelujen nettokustannusennusteet 25 Virolahti 20 15 10 Kunnallisvero 5 0 2012 2017 2021 2025 2029 Vanhusten hoito 3,2 3,2 3,4 3,9 4,5 Erikoissairaanhoito 3,9 4,1 4,4 4,7 5,1 Perusterveydenhuolto, avo 1,9 2,0 2,1 2,2 2,3 Oma perusopetus ja lukiokoulutus 4,8 4,9 5,0 5,2 5,4 Päivähoito ja esiopetus 1,4 1,6 1,7 1,8 1,8 Muut tehtävät 3,1 3,2 3,3 3,4 3,5 Kunnallisvero 8,4 8,4 8,9 9,0 9,2 Menoennuste perustuu väestöennusteeseen ja yksikkökustannusten 1 % reaalisen vuotuiseen kasvuun. Ennusteiden luvut ovat vuoden 2012 rahassa (inflaation vaikutus poistettu) Vanhusten hoidossa on mukana myös perusterveydenhuollon vuodeosastohoito 2012 2017 2021 2025 2029 Veroprosentti 20,00 20,00 20,00 20,00 20,00 Kunn.vero kattaa 46 % 44 % 45 % 42 % 41 % Toimintakate M -18,4-19,0-19,8-21,2-22,6 Vuosikate M 0,1 0,1-0,1-1,0-1,9 Vuosikate /asukas 26 22-31 -307-590 Vuosikate-ennusteen laskennassa on huomioitu valtionosuuksien 10.4.2014 muutosesityksen vaikutus 0,35 M 13.10.2014 Page 13
M. Verotulot ja valtionosuudet 2012-2029 Virolahti Verotulojen ja valtionosuuksien kehitystrendit, tasaus sisällytetty osuuksiin 25 20 15 10 5 0 2 012 2017 2021 2025 2029 Valtionosuudet yhteensä 8,4 8,8 9,0 9,3 9,6 Muut verot 1,5 1,8 1,8 1,8 1,9 Kunnallisvero 8,4 8,4 8,9 9,0 9,2 Ennusteiden luvut ovat vuoden 2012 rahassa (inflaation vaik utus poistettu) Muut verot sisältävät yhteisövero-osuuden ja k iinteisöveron Kunnallisveron ennuste on suhteutettu väestöennusteen muk aiseen tulonsaajien määrän k ehityk seen. Ennustevuosien valtionosuudet on lask ettu vuoden 2013 ennak k otietojen pohjalta. 13.10.2014 Page 14
Eläköityminen ja rekrytointitarpeet 13.10.2014 Page 15
Henkilöstötarpeen muutos ja eläköityminen (2) Tuottavuus +0,5 % vuodessa Virolahti Henkilöstö* Muutos** Ammattiryhmä Mukana mm.: Tarpeen laskenta perustuu 2013 2013-2025 Toimistotyö Ruokapalvelu Siivous ja kiinteistönhuolto Tekninen- ja ympäristöala Sihteerit, osastosiht, tekstinkäsittelijät, palkanlaskijat, kassanhoitajat, vahtimest., vastaanoton hoitajat, puhelinvaihteenhoitajat yms. Ravintola- ja suurtalousesimiehet, kokit, keittäjät, kylmäköt, kettiöapulaiset yms Päivähoidossa olevien, koululaisten sekä vanhusten palveluiden asiakkaiden määrän ennakoitu kehitys huomioiden ateriasuoritteiden painoarvot 23-2 8 34 % 11 0 6 56 % Siivoojat, siivoustyönjohtajat, kiinteistöhuoltomiehet, vahtimestarit yms. 24-2 15 62 % Tekn. asiantuntijat, rakennusalan työntekijät, puistotyöntekijät, varasto,- korjaus- ja huoltohenkilöstö, kuljettajat yms.. 13-2 7 57 % Kodinhoitajat Kodinhoitajat ja henkilökohtaiset avustajat Vanhusten määrän kehitys 17 +4 4 25 % Opettajat Opettajat, rehtorit, opinto-ohjaajat yms. 7-18 -vuotiaiden määrän kehitys 40-5 1 3 % Yhteensä Koko väestömäärän kehitys Koko väestömäärän kehitys Tuottavuus +0,5 %/v Eläköityvät*** 2014-2025 142-8 51 44 % Näytetään vain henkilöstöryhmät, joissa vähintään 8 henkilöä (yhteensä -luku sisältää myös pienemmät ryhmät) *arvioitu 31.12.2010 vakuutettujen määrän perusteella ** Henkilöstömäärän laskennallinen muutos *** Kevan ennuste 13.10.2014 Page 16
Tarpeen muutoksesta ja eläköitymisestä johtuva laskennallinen rekrytointitarve, tuottavuus +0,5 %/vuosi 13.10.2014 Page 17
13.10.2014 Page 18
Johtopäätökset Jos työn tuottavuus ei muutu nykyisestä, kunnan työntekijämäärä pysyy ennallaan vuonna 2025 Jos työn tuottavuus kasvaa 0,5 %/v, saavutetaan 8 työntekijän vähenemä vuoteen 2025 mennessä Taloudellinen vaikutus 0,35 M Vanhustenhoitoon liittyvissä tehtävissä rekrytointitarpeet kasvavat Muissa tehtävissä on vastaavasti vähenemää 13.10.2014 Page 19
Sote-rakenneuudistuksen ja Carean alijäämän kattamisen vaikutukset painelaskelmiin 13.10.2014 Page 20
Paine veroprosenttiin, sote-uudistuksen ja Carean alijäämillä oikaistuna 2017 2021 2025 2029 Toimintakate 1000-19 028-19 838-21 176-22 602 Tulot yhteensä 1000 18 974 19 637 20 107 20 667 Tulos 1000-887 -1 104-2 056-3 018 Painelaskelma: Paine veroprosenttiin +2,1 +2,5 +4,6 +6,6 Veroprosentti tasapainossa 22,1 22,5 24,6 26,6 Oikaisut: Sote-rakenne ja Carea Sote-rakenne (painotettu kapitaatio)* 4922 5540 6235 7017 Carea:n alijäämä** 45 47 Painelaskelma oikeisujen jälkeen: Paine veroprosenttiin +13,9 +15,1 +18,4 +21,8 Veroprosentti tasapainossa 33,9 35,1 38,4 41,8 Havainnot: 1. Ilman soteuudistusta ja Carean alijäämiä Virolahden talouden tasapainottamistarve lähestyy miljoonaa euroa vuonna 2017. Talouden epätasapaino voimistuu nousten 3 miljoonaan vuonna 2029. 2. Soteuudistuksen vaikutus ja Carean alijäämien osuus (jaksotettuna 20 vuodelle) vaikuttaa talouteen siten, että vuonna 2017 epätasapaino on lähes 6 miljoonaa euroa. 3. Soteuudistuksen vaikutus on laskettu kasvavaksi. Uudistuksen tavoitteena on pysäyttää sotekustannusten kasvu, joten oikaisun määrän pitäisi ajan mittaan pienentyä. 13.10.2014 Page 21
Tasapainottamisen tarve Tasapainottamisen tarve vuonna 2017 on 6 miljoonaa euroa sisältäen Carean alijäämien ja sote-rakenteen vaikutuksen. Tasapainottamisen tarve kasvaa 10 miljoonaan euroon vuoteen 2029 mennessä. Ilman sote-rakenteen vaikutusta tasapainottamisen tarve olisi n. 3 miljoonaa euroa tarkastelujakson päässä. 13.10.2014 Page 22
Odotekustannukset benchmarking ja säästöpotentiaaliali 13.10.2014 Page 23
13.10.2014 Page 24
13.10.2014 Page 25
13.10.2014 Page 26
13.10.2014 Page 27
13.10.2014 Page 28
13.10.2014 Page 29
13.10.2014 Page 30
Päivähoidon nettokustannukset nousseet huomattavasti vuonna 2013. Kustannukset ovat kasvaneet nopeammin kuin maassa keskimäärin. 13.10.2014 Page 31
Havainnot: 1. Lukiokoulutuksen oppilasmäärä oli 36,7 vuonna 2013. Lukio sai valtionosuutta 12.621 /oppilas, joka on 6.526 /oppilas vähemmän kuin nettokustannukset. Lukion alijäämä 2013 oli siten n. 240.000. 2. 2. Pienten lukioiden korotettu valtionosuus tullee poistumaan, jolloin vuotuinen valtionosuus olisi n. 6000-7000. 3. Valtakunnallinen lukiouudistus kaavailee lukioille vähimmäiskooksi 500 oppilasta. 4. Lukiokoulutuksen palvelutarpeet ovat voimakkaassa laskussa 2017 mennessä. 13.10.2014 Page 32
13.10.2014 Page 33
13.10.2014 Page 34
13.10.2014 Page 35
13.10.2014 Page 36
13.10.2014 Page 37
13.10.2014 Page 38
13.10.2014 Page 39
Laskennallinen säästöpotentiaali on arviolta 2,8 miljoonaa euroa. Suurin säästöpotentiaali on perusterveydenhuollon vuodeosastohoidossa ja päivähoidossa. 13.10.2014 Page 40
Painelaskelma 13.10.2014 Page 41
Virolahti 2017 2021 2025 2029 Veroprosentti 20,00 20,00 20,00 20,00 Nettokustannukset 1000 Päivähoito ja esiopetus4 1 593 1 684 1 770 1 809 Perusopetus ja lukio 4 910 5 038 5 175 5 390 Vanhusten hoito5 3 235 3 362 3 907 4 490 Perusterveydenhuolto, avohoi 2 006 2 107 2 213 2 323 Erikoissairaanhoito 4 095 4 369 4 739 5 112 Muut tehtävät (sis. avustukse 3 189 3 278 3 373 3 479 Kertaerät 4 967 5 587 6 235 7 017 Toimintakate 1000-23 995-25 425-27 411-29 619 Tulot 1000 Kunnallisvero 8 436 8 852 9 000 9 201 Kiinteistövero 968 948 987 1 027 Yhteisövero9 802 825 849 875 Valtionosuudet1 8 767 9 012 9 272 9 563 Tulot yhteensä 1000 18 974 19 637 20 107 20 667 + Korkotuotot kasv u 1 %/v 14 14 15 15 + Osinkotuotot kasv u 1 %/v 334 348 362 376 + Muut rahoitustu kasv u 1 %/v 2 2 2 2 - Korkokulut kasv u 5 %/v -216-263 -320-389 - Muut rahoitusku kasv u 1 %/v -3-3 -3-4 Rahoituskulut ja tuotot yhteen 130 98 56 2 Vuosikate 1000-4 891-5 690-7 249-8 951 Poistot 1000 963 1 002 1 042 1 085 Tilikauden tulos2 1000-5 854-6 691-8 291-10 035 Varausten, poistoeron ja rahastojen muutokset Ali-/ylijäämä3 1000-5 854-6 691-8 291-10 035 Kertynyt ali-/ylijäämä3 1000-7 547-32 637-62 602-99 255 Kertynyt ali-/ylijäämä3 /asuk -2 231-9 766-18 947-30 307 Vuosikatetavoite, 100 % poist 963 1 002 1 042 1 085 Ero tavoitteeseen 1000-5 854-6 691-8 291-10 035 Paine veroprosenttiin8 +13,9 +15,1 +18,4 +21,8 Veroprosentti tasapainossa 33,90 35,10 38,40 41,80 13.10.2014 Page 45
Jos talous tasapainotetaan kokonaisuudessaan veroprosenttia nostamalla, yksistään sote-rakenteen vaikutus olisi n. 11,5 %-yksikköä. Kunnan ja Carean alijäämien vaikutus olisi 2,3 %-yksikköä vuonna 2017. 13.10.2014 Page 46