TAMPUURI-käyttäjäpäivät 2014 Budjetointi ja tulosseuranta
Talousarvio Euroina ilmaistu toimintasuunnitelma Arvio seuraavan tilikauden tuloslaskelmasta Kuvaa toimintojen tavoitteita ja resursseja Johtamisen apuväline Yrityksen toiminnan ja kehityksen ohjausta
Talousarvion muoto Talousarvion muodosta ja esitystavasta ei tarkempia määräyksiä Tuloslaskelma esitettävä kirjanpitoasetuksessa määritellyssä muodossa Talousarvion lukujen oltava verrattavissa tuloslaskelman toteutuneisiin lukuihin Siksi talousarviossakin suositeltavaa noudattaa kiinteistön tuloslaskelmakaavan järjestystä
Talousarvion laatiminen on rutiinia kun se kuitenkin toistuu joka vuosi... vai onko?
Onko budjetointi vain vanhan tiedon muokkaamista tulevaisuuteen vai pyrkimys vaikuttaa yhtiön toimintaan ja kehitykseen suunnittelemalla sitä?
1. Budjetin perustaminen 2. Budjetin lähtötietojen kerääminen 3. Budjetin laskenta 4. Vahvistetun budjetin käyttäminen Budjetin perustiedot Käytettävät tilit Edellisen kauden budjetti ja toteuma Kulutustiedot (ja vertailu tavanomaiseen vuoteen) Sopimukset ja päätetyt maksut Kuluvan kauden toteumat ja tiedossa oleva kehitys Suunniteltujen korjausten kustannukset (PTS) Arvio kustannuskehityksestä (esim. Kiinteistöliitto) Muiden vastaavien kohteiden budjetit ja toteumat Tavoitteet (esim. nollabudjetti) Aikaisempien budjettien ja toteumien vertailu Lukujen syöttäminen Tavoitteet vuokra- ja vastikereskontraan Budjetin siirto kirjanpitoon Toteumien raportointi
Tukeeko Tampuuri teitä talousarvion laatimisen eri vaiheissa riittävästi?
Tampuuri: 1. Budjetin perustaminen Tilikartan määrittely Uuden budjetin luonti Budjetin perustietojen muokkaaminen
Käytettävät tilikartat Uuden tilikartan perustaminen Tilikartalla käytettyjen tilien ylläpito
Tilin tai tiliryhmän tietojen muokkaaminen Uusi tili tai tiliryhmä Tilin vyörytys olemassa oleville budjeteille
Uuden budjetin luonti Kohteen aikaisemmat budjetit Budjetin perustietojen syöttäminen ja muokkaaminen
Onko tilikartan määrittely ja uuden budjetin luonti Tampuurilla helppoa?
Tampuuri: 2. Tietojen kerääminen laskentaan Budjettien massaperustaminen, budjettikauden avaus Budjettien massapäivitys (tiedot aikaisemmilta budjeteilta) Budjettien vyörytys lähdetileiltä kohdetileille Korjauskustannusten, energiakustannusten, sopimushintojen ja perusmaksujen tuonti Tampuurin muista moduuleista Toteumien tuonti taloushallinnon järjestelmistä
Budjettien massapäivitys Valitaan vuosi ja tili josta haetaan summat budjeteille Summia voi muokata ja laskimella voi määrätä budjettikohtaisen kaavan jolla summa lasketaan
Budjettien vyörytys tileittäin lähdebudjeteilta kohdebudjeteille Uutta Tampuuri 8:ssa: Vyörytyksessä mahdollista valita myös kohdetili
Korjauskulujen tuonti Tampuurin kunnossapidosta (PTS-tuontityökalu)
Uutta Tampuuri 8: Korjauskulujen tuonti kunnossapidosta massana kansiotasolta valituille kohteille
Sopimussummien tuonti Tampuurin sopimushallinnasta
Perusmaksujen tuonti Tampuurin sopimushallinnasta
Energian ja veden kustannusten tuonti Tampuurin kulutusseurannasta Edellyttää että Tampuurin toimittajalistaan on luotu toimittajan perustiedot ja lisätty tieto tuotteista hintoineen joita kyseinen toimittaja tuottaa
Toteumien tuonti taloushallinnon järjestelmistä ohjatusti (Excel-tiedosto)
Tuotujen toteumien muokkaaminen
Onko talousarvion lähtötietojen kerääminen Tampuurilla helppoa?
Tampuuri: 3. Lukujen syöttäminen ja laskenta Aikaisempien budjettien ja toteumien vertailu Uutta Tampuuri 7: vertailu kuluvaan vuoteen Lukujen syöttäminen Uutta Tampuuri 7: ALV-laskenta Laskenta (laskin) Uutta Tampuuri 8: Laskimessa kuluvaan vuoteen viittaaminen Vuokra-/vastikelaskenta Uutta Tampuuri 8: Ali-/ylijäämien käyttäminen budjetilla
Vuokra-/vastikelaskenta Vertailutiedot voi valita aikaisemmista budjeteista ja toteumista Laskin
Laskimella voi tehdä yksinkertaisia laskutoimituksia Luvut voi hakea kohderekisterissä tai edellisten vuosien budjeteista/toteumista Tampuuri 8:ssa voi viitata myös kuluvan vuoden toteumaan Summalle voi syöttää selitteen
Pitäisikö Tampuurin tarjota ohjattu talousarvion tietojen kerääminen ja laskenta?
Tampuuri: 4. Vahvistetun budjetin lukujen käyttäminen Taloushallinnon järjestelmät Tavoitteet vuokra- ja vastikereskontraan Raportointi Uutta Tampuuri 8: Budjettiraporttien massatulostus, budjettiraportin supistustason muistaminen
Miten meidän pitäisi kehittää Tampuurin talouden suunnittelua? Parempi ohjeistaminen? Ohjattu budjetin luonti? Budjetin perustaminen, tietojen kerääminen, laskenta Prosessin automatisointi mahdollisimman paljon?
Kiitos! hannu.mahonen@talokeskus.fi jukka.sinervo@accounteq.fi