Porin ev.lut. seurakuntayhtymän yhteisen kirkkoneuvoston kokous on keskiviikkona 16.4.2014 alkaen kello 16.00 seurakuntayhtymän hallintoviraston kokoushuoneessa, Hallituskatu 9 b, 2. kerros. A S I A T 43 Kokouksen avaus ja alkuhartaus 44 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus 45 Pöytäkirjan tarkastaminen 46 Hallinnon rakennetta ja Kirkon palvelukeskuksen toiminnan vaikutusta pohtivan ohjausryhmän esitys organisaatiorakenteesta 47 Pääkirjanpitäjän valinta 48 Määräaikaisen laskentasihteerin palkkaaminen hallinto-, talous- ja henkilöstöpalveluihin 49 Vuoden 2015 talousarvion sekä toiminta- ja taloussuunnitelman 2015 2017 kehykset 50 Käppärän hautausmaan ison siunauskappelin urkuhankinta 51 Käppärän hautausmaan krematoriouunin uudelleenmuuraus 52 Ahlaisten ja Reposaaren kirkkojen sakastien kunnostus 53 Ahlaisten kirkon tapulin vesikaton kunnostus 54 Oikaisuvaatimusohjeet ja valitusosoitus
2 55 Kokouksen päätös 56 Anomus Virsikisaan osallistumiseksi (lisälistan asia)
3 PORIN SEURAKUNTAYHTYMÄN YHTEINEN KIRKKONEUVOSTO Pöytäkirja 4/2014 Aika 16.4.2014 kello 16.00 17.54 Paikka Seurakuntayhtymän hallintoviraston kokoushuone, Hallituskatu 9 b, II krs Läsnä Erkkola Kari puheenjohtaja Peltomäki Lea varapuheenjohtaja Heilimä Janne jäsen Huhtanen Kristiina jäsen poistui klo 16.57 asian 49 käsittelyn aikana Korkeaoja Aila jäsen Korpela Simo jäsen Lammi Altti jäsen Myllykoski Sonja jäsen saapui klo 16.14 asian 46 käsittelyn aikana Rouvali Arja-Leena jäsen Salonen Marjatta jäsen poissa klo 17.50 17.52 asian 56 käsittelyn ajan Säämäki Matti jäsen Uusitalo Reetta jäsen Harju Aulikki varajäsen poistui klo 17.23 asian 50 käsittelyn aikana Saine Harri Turunen Miia KV:n puheenjohtaja KV:n varapuheenjohtaja Kyytinen Mika kirkkoherra Hietanen Heimo kirkkoherra Huhtala Kaisa kirkkoherra poistui klo 16.50 asian 49 käsittelyn aikana Seppälä Maija-Leena tiedotuspäällikkö Lindfors Kalevi kiinteistöpäällikkö Suvila Jari yhteisen seurakuntatyön päällikkö poissa klo 16.18 16.41 asian 46 käsittelyn ajan Koivisto Veli-Pekka talouspäällikkö poissa klo 16.22 16.41 asian 46 käsittelyn ajan Tommila Hilkka vt. hallintopäällikkö, henkilöstösihteeri, sihteeri poissa klo 16.22 16.41 asian 46 käsittelyn ajan Poissa Honkasalo Timo jäsen 43 43 Kokouksen avaus ja alkuhartaus Puheenjohtaja Kari Erkkola avasi kokouksen. Aluksi veisattiin virsi 745, minkä jälkeen puheenjohtaja piti alkuhartauden ja luki Roomalaiskirjeen 5. luvusta jakeet 6 11 sekä rukouksen.
4 Puheenjohtaja ilmoitti, että tiedotuspäällikkö Maija-Leena Seppälä on jakanut pöydille Kirkko Porissa Vuosikatsaus 2013 -kirjasen. 44 44 Kokouksen laillisuus ja päätösvaltaisuus Laillisuus YHTEISEN KIRKKONEUVOSTON OHJESÄÄNNÖN 5.1 :n mukaan yhteisen kirkkoneuvoston kokouksista ja koolle kutsumisesta on määräykset kirkkojärjestyksessä. OHJESÄÄNNÖN 5.3 :n mukaan kutsu esityslistoineen on toimitettava jäsenille viimeistään kahta päivää ennen kokousta. Kutsu on toimitettava myös niille, jotka ovat oikeutetut osallistumaan kirkkoneuvoston kokoukseen. Päätösvaltaisuus KIRKKOLAIN 7:4 :n mukaan seurakunnan toimielin on päätösvaltainen, kun enemmän kuin puolet jäsenistä on saapuvilla. YHTEISEN KIRKKONEUVOSTON OHJESÄÄNNÖN 5.3 :n mukaan kiireellinen asia voidaan ottaa päätettäväksi noudattamatta 3 momentissa olevaa määräystä. Päätös KN 16.4.2014: Kokous todettiin laillisesti koollekutsutuksi ja päätösvaltaiseksi. Lisälistalla esitetty asia 56 päätettiin ottaa käsiteltäväksi asian 53 käsittelyn jälkeen. 45 45 Pöytäkirjan tarkastaminen Päätös KN 16.4.2014: Tämän kokouksen pöytäkirjan tarkastajiksi valittiin Janne Heilimä ja Altti Lammi. Pöytäkirjan tarkastus toimitetaan keskiviikkona 23.4.2014 kello 8.30 15 seurakuntayhtymän hallintovirastossa. 46 46 Hallinnon rakennetta ja Kirkon palvelukeskuksen toiminnan vaikutusta pohtivan ohjausryhmän esitys organisaatiorakenteesta Esittelijä: Yhteisen seurakuntatyön päällikkö YHTEINEN KIRKKOVALTUUSTO päätti kokouksessaan 19.3.2014/10, että hallinto-, talous- ja henkilöstöpalvelut yhdistetään yhdeksi asiantuntijaorganisaatioksi 1.5.2014 alkaen kehittämissuunnitelmassa esitettyjen linjausten mukaisesti. YHTEINEN KIRKKOVALTUUSTO päätti kokouksessaan 19.3.2014/11 muuttaa hallintopäällikön viran hallinto-, talous- ja henkilöstöpalvelujen päällikön viraksi ja hyväksyä hallinto-, talous- ja henkilöstöpalvelujen päällikön viran johtosäännön, muuttaa talouspäällikön viran talousasiantuntijan viraksi sekä kumota yhteisessä kirkkovaltuustossa 22.2.2006/8 hyväksytyn talouspäällikön viran johtosäännön 1.5.2014 alkaen, muuttaa henkilöstöpäällikön viran hallinto- ja henkilöstöasiantuntijan viraksi
5 1.5.2014 alkaen ja kumota yhteisessä kirkkovaltuustossa 22.2.2006/8 hyväksytyn hallintopäällikön viran johtosäännön sekä yhteisessä kirkkovaltuustossa 22.2.2006/8 hyväksytyn henkilöstöpäällikön viran johtosäännön 1.5.2014 alkaen ja antaa yhteisen kirkkoneuvoston tehtäväksi hallinto-, talous- ja henkilöstöpalvelujen päällikön viran määräaikaisen täyttämisen 1.5.2014 31.12.2016. YHTEINEN KIRKKONEUVOSTO on kokouksessaan 22.1.2014/7 päättänyt antaa ohjausryhmälle valmisteltavaksi hallinto-, talous- ja henkilöstöpalvelujen yhdistämisen yhdeksi asiantuntijaorganisaatioksi 1.5.2014 alkaen, antaa ohjausryhmälle valmisteltavaksi hallinto-, talous- ja henkilöstöpäälliköiden virkojen muuttamisen asiantuntijaviroiksi 1.5.2014 alkaen, antaa ohjausryhmälle tehtäväksi valmistella esityksen määräaikaisen päällikön nimittämiseksi muutosjohtajaksi 1.5.2014 31.12.2016 tehtävänään yksikön johtaminen ja esimiestyö, kehittäminen sekä muutoksen johtaminen ja antaa tehtäväksi käydä Kirkon yhteistoimintasopimuksen mukaiset neuvottelut hallinto-, talous- ja henkilöstöpalvelujen henkilöstön kanssa. OHJAUSRYHMÄ on kokouksessaan 25.3.2014 laatinut yhteisen kirkkoneuvoston 20.11.2013/212 hyväksymien toimintalinjausten mukaiset toimenpide-esitykset kehittämissuunnitelman mukaisen organisaatiorakenteen toteuttamiseksi. Ohjausryhmä on kehittämissuunnitelman linjausten mukaisesti toimenpide-esityksissään samanaikaisesti ottanut huomioon talouden asettamat sopeuttamistarpeet ja seurakuntien rakenneuudistuksen edellyttämät tuki- ja palvelurakenteen muutosvaatimukset. Uutta asiantuntijaosaamista ei ole mahdollista hankkia henkilöstöä lisäämällä. Vaadittavat henkilöstön määrään kohdistuvat vähennykset toteutetaan luontaisia muutostilanteita hyväksi käyttäen. Vakituiset palvelussuhteet ja muutosvaiheen vaatima työntekijäresursointi turvataan sisäisin järjestelyin. KIRKKOLAIN 6:37 :n mukaan toistaiseksi voimassa olevaan virkasuhteeseen ottamisesta päättävä viranomainen voi, varattuaan viranhaltijalle tilaisuuden tulla kuulluksi, päättää, että viranhaltijan virantoimitusvelvollisuutta muutetaan, jos toiminnan uudelleenjärjestely tai muu perusteltu syy sitä edellyttää. KIRKKOLAIN 6:11 :n mukaan virkasuhteeseen voidaan ottaa ilman hakumenettelyä, kun 6:38 :ssä tarkoitettu viranhaltija siirretään toiseen virkasuhteeseen. KIRKKOLAIN 6:38 :n mukaan viranhaltija voidaan siirtää saman työnantajan toiseen virkasuhteeseen, jonka kelpoisuusvaatimukset hän täyttää ja jota voidaan pitää hänelle sopivana, jos: 1) hänen asemansa toistaiseksi otettuna tai määräaikaisena viranhaltijana ei muutu ja perusteena on toiminnan tai tehtävien uudelleenjärjestelyyn liittyvä perusteltu syy ja hänen varsinainen palkkansa ei alene, 2) hän on antanut siirtoon suostumuksensa tai 3) siirtoon on muu hyväksyttävä syy ja viranhaltija on antanut siirtoon suostumuksensa. Viranhaltijalle on ennen 1 ja 2 momentissa tarkoitettua siirtämistä tai 2 momentissa tarkoitettua peruuttamista varattava tilaisuus tulla kuulluksi. KIRKON YHTEISTOIMINTASOPIMUS 3 :n mukaan (KirVesTes 2010 2012 liite 14) työnantajan ja työntekijöiden välisessä yhteistoiminnassa käsitellään henkilöstön asemaan olennaisesti vaikuttavat kehittämishankkeet, muutokset työtehtävissä, työ-
6 menetelmissä ja tehtävien tai työtilojen järjestelyssä sekä organisaation ja toiminnan uudelleenjärjestäminen ja niiden periaatteet, jos asialla voi olla olennaisia henkilöstövaikutuksia. KIRKON YHTEISTOIMINTASOPIMUKSEN mukainen välitön yhteistoimintamenettely on toteutettu valmistelun yhteydessä ennen asian ratkaisemista 31.3.2014. Viranhaltijoilla on ollut mahdollisuus yhteisen kuulemisen lisäksi henkilökohtaiseen kuulemiseen. Asiantuntijavirkojen osalta muutoksella ei ole vaikutusta virkojen tehtäväkohtaiseen peruspalkkaan. Päällikön viran palkkauksen määrittelee kirkon työmarkkinalaitos. Yhteisen seurakuntatyön päällikön tehtävien hoitamisen osalta määritellään palkkaus erikseen. Oheisina liitteinä jaetaan esitys talousasiantuntijan sekä hallinto- ja henkilöasiantuntijan virkojen johtosäännöiksi. JOHTORYHMÄ on kokouksessaan 7.4.2014 päättänyt puoltaa esitystä. Esitys: YHTEISEN SEURAKUNTATYÖN PÄÄLLIKKÖ: KN päättää 1) hyväksyä talousasiantuntijan viran johtosäännön 1.5.2014 alkaen, 2) hyväksyä hallinto- ja henkilöstöasiantuntijan viran johtosäännön 1.5.2014 alkaen, 3) siirtää talouspäällikkö Veli-Pekka Koiviston talousasiantuntijan virkaan 1.5.2014 alkaen ja 4) siirtää henkilöstösihteeri Hilkka Tommilan hallinto- ja henkilöstöasiantuntijan virkaan 1.5.2014 31.12.2016. Esitys: YHTEISEN KIRKKONEUVOSTON PUHEENJOHTAJA: KN päättää 5) siirtää yhteisen seurakuntatyön päällikkö Jari Suvilan hallinto-, talous- ja henkilöstöpalvelujen päällikön virkaan 1.5.2014 31.12.2016 ja 6) määrätä Jari Suvila hoitamaan hallinto-, talousja henkilöstöpalvelujen päällikön viran ohella yhteisen seurakuntatyön päällikön virkaa. Päätös KN 16.4.2014: Puheenjohtaja toimi sihteerinä tämän asian käsittelyn ajan. Yhteisen seurakuntatyön päällikkö Jari Suvila oli poissa kokouksesta tämän asian käsittelyn ajan kello 16.18 16.41. Talouspäällikkö Veli-Pekka Koivisto ja vt. hallintopäällikkö, henkilöstösihteeri Hilkka Tommila olivat poissa kokouksesta tämän asian käsittelyn ajan kello 16.22 16.41.
Keskustelun jälkeen esitys hyväksyttiin. (liitteet 1 2) 7 47 Pääkirjanpitäjän valinta Esittelijä: talouspäällikkö 47 YHTEINEN KIRKKONEUVOSTO on kokouksessaan 18.12.2013/239 valinnut laskentasihteeri RIITTA PELTOMÄEN pääkirjanpitäjäksi 1.1. 30.4.2014. SOILI WAL- LIN on 9.12.2013 lähettämällään kirjeellä irtisanoutunut pääkirjanpitäjän virasta 1.1.2014 alkaen. Pääkirjanpitäjän päätehtäviä ovat tilinpäätöksen valmistelu ja kirjanpidon asiantuntijatehtävät sekä taloushallinnon projektien tekeminen. Pääkirjanpitäjän virka on tarpeellista täyttää ennen ja jälkeen Kirkon palvelukeskukseen siirtymistä. Pääkirjanpitäjän virka esitetään täytettäväksi sisäisesti. Talouspalveluiden laskentasihteeri, merkonomi Riitta Peltomäki on valittu pääkirjanpitäjän viransijaiseksi 1.1. 31.12.2013 ja 1.1. 30.4.2014. Riitta Peltomäki ehdotetaan valittavaksi pääkirjanpitäjän virkaan määräaikaisesti 1.5. 31.12.2014. Riitta Peltomäki on ollut seurakuntayhtymässä laskentasihteerin virassa 1.6.2006 alkaen. Tästä ajasta hän ollut pääkirjanpitäjän sijaisena aikaisemmin 20.11.2006 31.5.2007, 25.6. 2.11.2007 ja 2.1. 3.8.2012. Riitta Peltomäki täyttää pääkirjanpitäjän viran kelpoisuusvaatimukset. Yhteisen kirkkoneuvoston esityksen mukaan hallinto-talous-henkilöstötyö aloittaa yhtenä yksikkönä 1.5.2014. Taloushallinnon henkilöstöä ei voi vähentää palvelukeskukseen siirtymisaikana. Työaika on virastotyöajan mukaan 36 tuntia 15 minuuttia viikossa ja käytössä on liukuva työaika. JOHTORYHMÄ on kokouksessaan 7.4.2014 päättänyt puoltaa esitystä. Esitys: TALOUSPÄÄLLIKKÖ: KN päättää Päätös KN 16.4.2014: Esitys hyväksyttiin. 1) valita laskentasihteeri Riitta Peltomäen pääkirjanpitäjän virkaan 1.5. 31.12.2014 ja 2) myöntää Riitta Peltomäelle virkavapautta laskentasihteerin virasta 1.5. 31.12.2014.
8 48 48 Määräaikaisen laskentasihteerin palkkaaminen hallinto-, talous- ja henkilöstöpalveluihin Esittelijä: talouspäällikkö Porin ev.lut. seurakuntayhtymän hallinto-, talous- ja henkilöstöpalveluihin on tarpeellista palkata määräaikainen laskentasihteeri, koska laskentasihteerin virkaa hoitava Riitta Peltomäki ehdotetaan valittavaksi pääkirjanpitäjäksi 1.5. 31.12.2014. Määräaikainen laskentasihteeri on tarkoitus valita 1.5. 31.12.2014. Laskentasihteerin tehtäviin kuuluu pääasiassa talousarvion valmistelemisen, kirjanpidon ja sen raportoinnin sekä tilinpäätöksen asioita. Lisäksi vuonna 2015 tarvitaan henkilöresurssia paljon Kirkon palvelukeskukseen siirtymiseen valmistautumiseen. Hallinto-, talous- ja henkilöstöpalveluiden määräaikaiseksi laskentasihteeriksi ehdotetaan valittavaksi talouspalveluissa laskentasihteerin sijaisena 16.1. 15.7.2012, 7.1. 31.12.2013 ja 1.1. 30.4.2014 ollut ja oleva liiketalouden tradenomi Atte Hyvärinen. Atte Hyvärinen valmistui 18.12.2012 taloushallinnon tradenomiksi Satakunnan ammattikorkeakoulun liiketalouden Rauman toimipisteestä. Yhteisen kirkkoneuvoston esityksen mukaan hallinto-talous-henkilöstötyö aloittaa yhtenä yksikkönä 1.5.2014. Taloushallinnon henkilöstöä ei voi vähentää palvelukeskukseen siirtymisaikana. Työaika on virastotyöajan mukaan 36 tuntia 15 minuuttia viikossa ja käytössä on liukuva työaika. JOHTORYHMÄ on kokouksessaan 7.4.2014 päättänyt puoltaa esitystä. Esitys: TALOUSPÄÄLLIKKÖ: KN päättää Päätös KN 16.4.2014: Esitys hyväksyttiin. valita hallinto, talous- ja henkilöstöpalveluiden määräaikaiseksi laskentasihteeriksi tradenomi Atte Hyvärisen 1.5. 31.12.2014. Määräaikaisuuden peruste on viran hoitaminen vakinaisen viranhaltijan virkavapaan aikana. 49 49 Vuoden 2015 talousarvion sekä toiminta- ja taloussuunnitelman 2015 2017 kehykset Esittelijä: talouspäällikkö KIRKKOJÄRJESTYKSEN 15.1 : Jokaista varainhoitovuotta varten on seurakunnalle tai seurakuntayhtymälle viimeistään edellisen vuoden joulukuussa hyväksyttävä talousarvio. Varainhoitovuotena on kalenterivuosi.
9 Talousarvion hyväksymisen yhteydessä kirkkovaltuuston on hyväksyttävä myös vähintään kolmea vuotta koskeva toiminta- ja taloussuunnitelma. Talousarviossa ja toiminta- ja taloussuunnitelmassa hyväksytään seurakunnan toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet. Talousarvio ja toiminta- ja taloussuunnitelma on laadittava siten, että edellytykset seurakunnan tehtävien hoitamiseen turvataan. Kirkkohallituksen taloushallinnon ohjeet toiminta- ja taloussuunnitelman laatimisesta sisältävät talousarviokehysten hyväksymisen kirkkoneuvostossa, jonka jälkeen kirkkoneuvosto antaa toimintayksiköille ja tehtäväalueille talousarvion laadintaohjeen. Toiminta- ja taloussuunnitelman valmisteluprosessiksi ehdotetaan vuonna 2012 käytössä ollutta prosessia. Toimintayksiköiltä pyydetään kaikki toimintaan ja talouteen liittyvät ehdotukset toukokuun loppuun mennessä. Yhteinen kirkkoneuvosto asettaa toiminta- ja taloussuunnitelman kehykset ja antaa ohjeet huhtikuussa. Talouden kehitys Seuraavassa esitetään valtion, tutkimuslaitosten ja pankkien talouden ennusteiden keskiarvot aikaväliltä 9/2013 1/2014 (lähde: sakasti.evl.fi): Vuosi 2014 Vuosi 2015 Bruttokansantuote, % 1,3 2,0 Inflaatio, % 1,5 1,7 Ansiotasomuutos, % 1,4 1,3 Työttömyysaste, % 8,2 8,0 Maailmantalous on edelleen riskialtis ennustettua heikommalle kasvulle. Euroalueella alhaisen inflaation kausi voi muodostua pitkäkestoiseksi. Valtionvarainministeriön mukaan Suomen taloustilanne jatkuu heikkona vuonna 2014 ja ansioiden nousu hidastuu. Ennusteen mukaan ansiot nousevat kuluvana vuonna 1,3 prosenttia, ja vuonna 2015 1,2 prosenttia, eli huomattavasti 2000-luvun keskiarvoa hitaammin. Kuluttajahinnat kohoavat alkaneena vuonna keskimäärin puolitoista prosenttia ja vuonna 2015 hieman enemmän: 1,7 %. Taloudellisen kasvun ennustetaan säilyvän maltillisena. Monissa euroalueen maissa huomattava työttömyys ja korkeiden velka-asteiden sopeuttaminen hidastavat kasvua edelleen, ja kasvu kiihtyy nykyisestä vain hieman. Työttömyysaste pysyttelee hieman yli 8 prosentissa vuonna 2014 ikääntymisestä johtuvan työvoiman määrän supistumisen hillitessä työttömyyden nousua. Talouskasvun piristyminen parantaa työllisyyttä ja alentaa työttömyyttä vuonna 2015. Satakunnassa työttömien työnhakijoiden määrä on lisääntynyt 600:lla viime vuoden tammikuusta ja työttömien osuus työvoimasta oli tammikuun 2014 lopussa 12,8 % (helmikuu 2013 12,1 %). Työttömien työnhakijoiden määrä on noussut vuoden aikana valtaosassa Satakunnan alueen kunnista. Porin työttömyysaste oli tammikuun 2014 lopussa 15,0 % (helmikuun 2013 lopussa 13,8 %).
10 Verotulot Porin ev.lut. seurakuntayhtymän verotulokertymä vuodelta 2013 nousi 13,1 % ja lähes 1,9 miljoonaa euroa vuoteen 2012 verrattuna ja oli 16.293.717 euroa. Talousarvion vuoden 2013 verotulokertymäarvio 15,8 milj. euroa ylittyi 456.000 eurolla ja 2,9 %:lla. Vuonna 2012 verotulokertymä laski 3,0 % ja 448.000 euroa vuoteen 2011 verrattuna. Oheisena liitteenä jaetaan kuvio 2004 2013. talousarvioiden ja tilikausien tuloksista vuosina Verotulojen toteutuma vuoden 2014 tammi-maaliskuussa: Vuoden 2014 suunnitelman arvio on 15,95 miljoonaa. Vuoden 2014 verotuloarvio on 2,1 % vuoden 2013 toteutumaa pienempi ja 0,7 % vuoden 2013 talousarviota korkeampi. VEROTULOT Vuosi 2014 tammimaaliskuu v. 2014 v. 2013 Tot. Ero, Ero, % Ansio- ja pääomatuloverot 4 251 722 4 098 045 153 677 3,8 % Osuus yhteisöveroista 425 080 284 690 140 389 49,3 % Yhteensä 4 676 801 4 382 735 294 066 6,71 % v. 2014 v. 2014 TA Ero, Ero, % Verotulot 2014 4 676 801 15 947 656,77-11 270 855-70,67 % Vuonna 2014 verotulot ovat ensimmäisen neljänneksen aikana kasvaneet 6,71 %:lla vuoteen 2013 verrattuna. Yhteisövero-osuuden kertymä on kasvanut 49,3 % ja ansio- ja pääomaverotulokertymän kasvu on 3,8 %. Verotuloarvion saavuttaminen edellyttää, että vuonna 2014 verotulot vähenevät enintään 2,1 % vuoden 2013 toteutumaan verrattuna. Vuoden 2014 ensimmäisen kolmanneksen jälkeen tavoitetta ollaan edellä 386.000 euroa. Vuonna 2014 verotulojen kuukausivaihtelut ovat olleet suuria viime vuoden vastaavaan aikaan verrattuna seuraavasti: Tammikuu, kasvu +11 % Helmikuu, kasvu +22 % Maaliskuu, vähennys -11,3 % Kirkollisveron tilityksen määrän kasvu helmikuussa johtuu vuoden 2012 jäännösverojen toisen erän tilityksen aikaistumisesta kuukaudella helmikuulle. Yhteisöveron jako-osuus on vuonna 2014 2,81 % ja se nousi 0,46 %-yksikköä vuoteen 2013 verrattuna. Vuonna 2015 osuus laskee 2,71 %:iin (-3,5 %), mikä vähentää seurakuntien yhteisöverotuloja. Valtiovarainministeriö on valmistellut seurakuntien saaman yhteisövero-osuuden poistamista ja korvaamista lakisääteisellä valtionavustuksella.
11 Kirkkohallitus esittää kevään 2014 kirkolliskokoukselle, että kirkkohallitus pitää mahdollisena seurakuntien yhteisövero-osuudesta luopumista ja siirtymistä lakisääteiseen valtionapuun aikaisintaan vuoden 2016 alusta lukien siten, että valtionapu maksetaan Kirkon keskusrahastolle, osa avustuksesta voidaan käyttää jäsentietojärjestelmän ja kirkollisten rakennusten korjaushankkeiden kustannuksiin ja valtionavun 114 milj. euron taso on vähimmäistaso. Muutoksen vaikutus olisi Porin seurakuntayhtymälle alustavan laskelman mukaan positiivinen noin 200.000 euroa. Vuoden 2015 arvio on 16,06 milj. euroa. Vuoden 2015 verotuloarvio on 1,4 % vuoden 2013 toteutumaa pienempi. Väkiluku Kirkosta eroaminen kasvoi Porissa vuonna 2013 40 % edelliseen vuoteen verrattuna; eroajia (yhteensä 999 henkilöä) oli 287 henkilöä edellisvuotta enemmän. Kirkkoon liittyminen lisääntyi ja Porin seurakuntiin liittyi 4,4 % ja 13 henkilöä edellisvuotta enemmän. Porin seurakuntien väkiluku väheni vuonna 2013 1,0 %:lla ja 650 jäsenellä (vuonna 2012 0,6 %:lla ja 365 jäsenellä). Porin seurakuntien väkiluku on 1.1. 28.2.2014 vähentynyt 24 jäsenellä 64.685 jäseneen. Kirkkoon on Porissa alkuvuonna liittynyt ja eronnut ihmisiä seuraavasti: Kirkkoon liittyneet Kirkosta eronneet 2014 2013 2014 2013 tammi 35 46 49 116 helmi 25 19 22 35 yhteensä 60 65 71 151 Kirkosta eroaminen on vähentynyt vuoden 2014 alussa selvästi (yli 50 %) vuoden 2013 alkuun verrattuna ja kirkkoon liittyminen on vähentynyt hieman. Ensimmäisen kahden kuukauden aikana seurakunnista on eronnut 11 henkilöä seurakuntiin liittyneitä enemmän ja helmikuussa kirkkoon liittyi enemmän kuin siitä erosi. Talous Porin ev.lut. seurakuntayhtymän tilikauden tulokset ovat olleet viimeisen kuuden vuoden aikana negatiivisia viime vuotta ja vuotta 2009 lukuun ottamatta. Tätä ennen tulokset olivat selvästi positiivisia. Taloudellinen tilanne on negatiivisen talouden johdosta heikentynyt. Vuoden 2013 tilikauden tuloksen positiivisuus kattaa vain 50 % vuosien 2010 2012 tilikauden tuloksien tappioista. Noormarkun seurakunnan liittyminen Porin seurakuntayhtymään vuoden 2010 alusta lisäsi talousarvion negatiivisuutta selvästi. Taloudellisia näkymiä heikentää seurakuntien jäsenmäärän väheneminen, joka vähentää verotuloja. Porin seurakuntayhtymän taloudellinen tilanne heikentyi vuosina 2010 2012. Vuodeksi 2013 tuloveroprosenttia korotettiin 0,1 %-yksiköllä, mikä lopulta lisäsi verotuloja reilusti. Vuodeksi 2013 arvioitu nollatulos toteutui yli miljoona euroa parempana ja paransi taloustilannetta. Vuoden 2015 talousarvion ja taloussuunnitelman 2015 2017 tavoite on pitää talousarvion tulot ja menot tasapainossa.
12 Seuraavassa seurakuntien jäsenmäärät ja toimintakatteen jakautumisen osuudet vuoden 2015 talousarviossa siten, että Meri-Porin seurakunta on muodostettu kolmesta seurakunnasta: Talouspalvelut 27.3.2014 KESKI- PORI LÄNSI- PORI PORIN TELJÄ MERI- PORI NOOR- MARKKU YH- TEEN- SÄ JÄSENMÄÄRÄ 31.12.2013 20.094 12.637 18.734 7.965 5.279 64.709 jäsenmääräosuus 31,05 % 19,53 % 28,95 % 12,31 % 8,16 % 100,00 % Käyttötalousosan nettomenojen jakautuminen seurakuntien kesken vuoden 2015 talousarviossa: TA 2015 KESKI- PORI LÄNSI- PORI PORIN TELJÄ MERI- PORI NOOR- MARKKU YH- TEEN- SÄ TOIMINTAKATE 1 665 153 1 148 948 1 664 907 1 089 000 684 742 6 252 749 OSUUDET 26,63 % 18,38 % 26,63 % 17,42 % 10,95 % 100,00 % NETTOMENOT/JÄSEN 83 91 89 137 130 Ero osuudessa (jäsenmääräosuuteen verrattuna) -4,42 % -1,15 % -2,32 % 5,11 % 2,79 % 0,00 % Toimintakate (jäsenmääräosuus) 1 941 658 1 221 097 1 810 243 769 648 510 103 6 252 749 Ero jäsenmääräosuuteen, -276 505-72 150-145 336 319 352 174 639 0 Ero talousarvioon, % -16,6 % -6,3 % -8,7 % 29,3 % 25,5 % Nettomenot/jäsen-vertailussa nettomenot kasvavat selvästi seurakunnan jäsenmäärän pienentymisen mukaan. Pienimmissä seurakunnissa nettomenot jäsentä kohden ovat noin puolitoistakertaiset suurimpiin verrattuna. Talousarvion kehykset Seuraavassa on vuosien 2015 2017 taloussuunnitelmassa olevien vuosien 2015 2017 talousarvion kehykset: VUOSI 2015 Toimintatulojen lisäys arvio 2,0 % +55.000. Tulolisäys saadaan korottamalla hinnastoja noin 4 %. Uusi Kirkon virka- ja työehtosopimus on voimassa 1.4.2014 31.1.2017. Vuonna 2015 palkantarkistusajankohta on 1.8.2015 ja palkankorotuksen suuruus on 0,4 %. Korotus toteutetaan prosentuaalisena yleiskorotuksena. Henkilöstön palkkojen korotusarvio on 0,2 prosenttia ja 22.000 euroa enemmän menoja vuodelle 2015 vuoden 2014 lopun palkkatasoon verrattuna. Lisäksi talousarvioon varataan erääntyneiden lomien arviomäärää vastaava summa lomapalkkavarauksen lisäystä, 150.000 euroa. Tämän jälkeen ja tosiasiallisen työntekijämäärän perusteella henkilöstömenot kasvavat 112.000 euroa vuoden 2014 talousarvioon verrattuna. Talousarviossa 2015 henkilöstömenot kasvavat menojen kasvun verran vuoteen 2014 verrattuna. Talousarviossa henkilöstömenot lisääntyvät 111.300 euroa. Tämä ei merkitse henkilötyövuosien vähentämistä vuonna 2015, mutta henkilöstömenoja voidaan vapaaehtoisesti vähentää. Vuoden 2013 tilinpäätöksessä henkilöstömenot alittivat arvion 326.000 euroa. Jos otetaan huomioon se, että lomapalkkavaraus ylitti vuonna 2013 arvion 199.000 eurolla, henkilöstömenojen säästö oli vuonna 2013 ilman lomapalkkavarauksen muutosta yli 500.000 euroa.
13 Muut toimintakulut, arviota korotetaan 0,6 %, yhteensä korotus 28.000 euroa. Määrärahat Kirkon lähetysjärjestöille ja kansainväliseen diakoniaan; määräraha pysytetään 2,0 %:ssa verotuloista, johon se nousi vuoden 2009 talousarviossa, yht. 321.200, määräraha kasvaa 2.230 euroa vuoteen 2014 verrattuna. Hankinnanvaraisen palkanosan maksamista varten on määrärahavaraus 10.000 euroa. Hinnastojen sisäiset hinnat pidetään vuonna 2015 ennallaan vuoden 2014 tasolla. Tuloveroprosenttioletus 1,5 Verotuloarvio kasvaa 0,7 % ja 111.000 euroa vuoden 2014 talousarvioon verrattuna ja on 16,06 milj. euroa. Jäsenmäärä vähenee 0,7 %, joka vähentää kirkollisverotuloja noin 0,5 prosenttia. Koska vuonna 2013 verotulokertymä ylitti arvion ja oli 16,3 miljoonaa euroa, koska vuoden 2014 alussa (3 kk) verotulot ovat nousseet yli 6 % edelliseen vuoteen verrattuna ja koska vuoden 2013 tilikauden tulos oli positiivinen, verotuloarviota korotetaan vuodelle 2015. Jos arvio ei toteudu, verotulokorotuksen osa (110.000 euroa) voidaan kattaa vuonna 2013 syntyneestä tilikauden ylijäämästä. Sijoitustuotot arvion mukaan 350.000 vähenevät edellisvuoteen verrattuna 15.000 euroa. Tavoitteen saavuttaminen edellyttää hyvänä pysyvää sijoitustilannetta. Poistot lasketaan voimassa olevan poistosuunnitelman mukaan ja ovat vuodessa noin 1,64 milj. euroa. Investointisuunnitelma 2015 2017: investointitaso vuonna 2015 miljoona euroa. Yllämainittujen kehysten perusteiden mukaan laskettuna tilikauden tulos vuodelta 2015 on tasapainossa tulojen ja menojen osalta ja tulos on nolla. Seuraavassa esitetään tehtäväalueiden/toimintayksiköiden kehysten mukaiset toimintakatteet (nettomenot). Esitetyt toimintatuottojen ja toimintakulujen summat eivät ole sitovia, mutta yksiköiden toimintakatearvot ovat sitovia kehystavoitteita. 101 Kirkolliset vaalit TA 2015 TA 2014 ERO, ERO, % TOIMINTATUOTOT Henkilöstökulut Muut kulut TOIMINTAKULUT YHT. TOIMINTAKATE 0-40 000 40 000 102 Yhteinen kirkkovaltuusto TA 2015 TA 2014 ERO, ERO, % TOIMINTATUOTOT 0 0 Henkilöstökulut -24 141-24 141 Muut kulut -11 293-11 226 TOIMINTAKULUT YHT. -35 434-35 367 TOIMINTAKATE -35 434-35 367-67 0,2 % 104 Yhteinen kirkkoneuvosto TA 2015 TA 2014 ERO, ERO, % TOIMINTATUOTOT 0 0 Henkilöstökulut -28 478-28 478 Muut kulut -30 846-30 662 TOIMINTAKULUT YHT. -59 324-59 140 TOIMINTAKATE -59 324-59 140-184 0,3 %
14 103 Tilintarkastus TA 2015 TA 2014 ERO, ERO, % TOIMINTATUOTOT 0 0 Henkilöstökulut 0 0 Muut kulut -12 900-11 384 TOIMINTAKULUT YHT. -12 900-11 384 TOIMINTAKATE -12 900-11 384-1 516 13,3 % 105 Hallinto ja talous TA 2015 TA 2014 ERO, ERO, % TOIMINTATUOTOT 55 000 51 900 Henkilöstökulut -581 237-577 793 Muut kulut -74 180-73 740 TOIMINTAKULUT YHT. -655 417-651 533 TOIMINTAKATE -600 417-599 633-784 0,1 % 110 Muu yleishallinto TA 2015 TA 2014 ERO, ERO, % TOIMINTATUOTOT 99 200 97 160 Henkilöstökulut -45 370-45 383 Muut kulut -315 900-314 012 TOIMINTAKULUT YHT. -361 270-359 395 TOIMINTAKATE -262 070-262 235 165-0,1 % 202 Keski-Porin seurakunta TA 2015 TA 2014 ERO, ERO, % TOIMINTATUOTOT 120 717 118 350 Henkilöstökulut -1 464 432-1 441 836 Muut kulut -321 438-319 521 TOIMINTAKULUT YHT. -1 785 870-1 761 357 TOIMINTAKATE -1 665 153-1 643 007-22 146 1,3 % 203 Länsi-Porin seurakunta TA 2015 TA 2014 ERO, ERO, % TOIMINTATUOTOT 226 500 224 289 Henkilöstökulut -1 129 160-1 103 911 Muut kulut -246 288-244 819 TOIMINTAKULUT YHT. -1 375 448-1 348 730 TOIMINTAKATE -1 148 948-1 124 441-24 506,9 2,2 % 204 Meri-Porin seurakunta TA 2015 TA 2014 ERO, ERO, % TOIMINTATUOTOT 224 400 220 058 Henkilöstökulut -1 106 397-1 092 357 Muut kulut -207 003-205 333 TOIMINTAKULUT YHT. -1 313 400-1 297 690 TOIMINTAKATE -1 089 000-1 077 632-11 367,6 1,1 % 205 Porin Teljän seurakunta TA 2015 TA 2014 ERO, ERO, % TOIMINTATUOTOT 121 000 118 622 Henkilöstökulut -1 475 907-1 453 825 Muut kulut -310 000-308 148 TOIMINTAKULUT YHT. -1 785 907-1 761 973 TOIMINTAKATE -1 664 907-1 643 351-21 556 1,3 %
15 208 Noormarkun seurakunta TA 2015 TA 2014 ERO, ERO, % TOIMINTATUOTOT 40 122 39 335 Henkilöstökulut -567 533-555 670 Muut kulut -157 330-156 392 TOIMINTAKULUT YHT. -724 863-712 062 TOIMINTAKATE -684 742-672 727-12 014,7 1,8 % 207 Yhteiset varaukset TA 2015 TA 2014 ERO, ERO, % TOIMINTATUOTOT 0 0 Henkilöstökulut -18 700-32 801 Muut kulut -16 850-16 750 TOIMINTAKULUT YHT. -35 550-49 551 TOIMINTAKATE -35 550-49 551 14 001-28,3 % 32 Yhteisen seurakuntatyön keskus TA 2015 TA 2014 ERO, ERO, % TOIMINTATUOTOT 658 119 645 215 Henkilöstökulut -1 929 900-1 892 898 Muut kulut -619 859-616 162 TOIMINTAKULUT YHT. -2 549 759-2 509 060 TOIMINTAKATE -1 891 640-1 863 845-27 794,7 1,5 % 351 Viestintäpalvelut TA 2015 TA 2014 ERO, ERO, % TOIMINTATUOTOT 0 0 Henkilöstökulut -157 346-154 524 Muut kulut -234 627-233 228 TOIMINTAKULUT YHT. -391 973-387 752 TOIMINTAKATE -391 973-387 752-4 221,37 1,1 % 380 Muut yhteiset tehtävät TA 2015 TA 2014 ERO, ERO, % TOIMINTATUOTOT 0 0 Henkilöstökulut -10 000-10 000 Muut kulut -371 500-368 060 TOIMINTAKULUT YHT. -381 500-378 060 TOIMINTAKATE -381 500-378 060-3 440 0,9 % 4 Hautauspalvelut TA 2015 TA 2014 ERO, ERO, % TOIMINTATUOTOT 466 632 457 482 Henkilöstökulut -1 129 416-1 132 944 Muut kulut -412 545-410 084 TOIMINTAKULUT YHT. -1 541 961-1 543 028 TOIMINTAKATE -1 075 329-1 085 546 10 216,72-0,9 %
16 5 Kiinteistöpalvelut TA 2015 TA 2014 ERO, ERO, % TOIMINTATUOTOT 778 687 763 419 Henkilöstökulut -1 516 139-1 493 098 Muut kulut -1 752 283-1 741 832 TOIMINTAKULUT YHT. -3 268 422-3 234 930 TOIMINTAKATE -2 489 735-2 471 511-18 224 0,7 % TOIMINTAKATE SEURAKUNTAYHTYMÄ -13 488 622 HAUTAINHOITORAHASTO TA 2015 TA 2014 ERO, ERO, % TOIMINTATUOTOT 394 400 378 140 16 260 4,30 % Henkilöstökulut -328 241-312 604-15 637 5,00 % Muut kulut -93 159-92 536-623 0,67 % TOIMINTAKULUT YHT. -421 400-405 140-16 260 4,01 % TOIMINTAKATE -27 000-27 000 0 0,0 % VUOSI 2016 Toimintatulojen lisäys arvio 2,0 % +56.000 Uuden vuodelle 2016 ulottuvan virka- ja työehtosopimuksen mukaiset palkankorotusten suuruudet eivät ole tiedossa. Korotuksen toteuttamisesta on sovittu niin, että palkantarkistus kohdennetaan käytettäväksi ensisijaisesti paikallisena järjestelyeränä harkinnanvaraiseen palkanosaan (HAVA:aan). Sen yksityiskohtaisemmasta toteuttamisesta neuvotellaan erikseen. Henkilöstön palkkojen korotusarvio on 0,5 prosenttia ja 54.000 euroa vuodelle 2016 vuoden 2015 lopun palkkatasoon verrattuna. Kokonaisuutena henkilöstömenot vähenevät 3,9 % ja 440.000 euroa vuoteen 2015 verrattuna, mikä merkitsee noin 12 henkilötyövuoden vähentämistä. Henkilöstömenojen vähennystarve on palkankorotus huomioiden 490.000 euroa. Kirkon palvelukeskukseen liittyminen lisää vuositasolla menoja noin 160.000 euroa. Tämä määrä on muista menoista vähennettävä, jotta nettomenot eivät kasva. Muut toimintakulut: menoja korotetaan 0,5 %:lla ja menoihin sisällytetään lisäksi Kirkon palvelukeskuksen menot 160.000 euroa. Määrärahat Kirkon lähetysjärjestöille ja kansainväliseen diakoniaan; määräraha pysytetään 2,0 %:ssa verotuloista, johon se nousi vuoden 2009 talousarviossa, yht. 314.800, vähennys 6.400 euroa. Tuloveroprosenttioletus 1,50 Verotuloarviota alennetaan 2,0 % ja 320.000 15,74 milj. euroon. Jäsenmäärä vähenee 1,0 %, joka vähentää kirkollisverotuloja vajaan prosentin. Lisäksi jakoosuuksien alenemisen vuoksi verotulot vähenevät noin 0,5 %. Talouskehityksen vuoksi verotulot vähenevät 0,5 %. Jos yhteisövero-osuuden muutos lakisääteiseksi valtionavustukseksi toteutuu vuodelle 2016 vuoden 2014 kevään esityksen mukaisena, Porin seurakuntayhtymän saama tulo kasvaa muutoksessa noin 200.000 euroa. Tämä vähentää henkilöstömenojen vähennystarvetta selvästi ja vähennystarve on 300.000 euroa ja 7 8 henkilötyövuotta.
17 Sijoitustuotot arvion mukaan 330.000 vähenevät edellisvuoteen verrattuna 20.000 euroa. Poistot lasketaan voimassa olevan poistosuunnitelman mukaan ja ovat vuodessa noin 1,6 milj. euroa. Investointisuunnitelma 2015 2017: Investoinnit vuonna 2016 950.000 euroa. Edellä mainittujen kehysten perusteiden mukaan laskettuna tilikauden tulos vuodelta 2016 on tasapainossa tulojen ja menojen osalta ja tulos on nolla. VUOSI 2017 Toimintatulojen lisäys arvio 1,0 % +28.500 Uuden vuodelle 2017 ulottuvan virka- ja työehtosopimuksen mukaiset palkankorotukset eivät ole tiedossa. Nykyinen kirkon virka- ja työehtosopimus päättyy 31.1.2017. Henkilöstön palkkojen korotusarvio on 0,5 prosenttia ja 53.000 euroa vuodelle 2017 vuoden 2016 lopun palkkatasoon verrattuna. Kokonaisuutena henkilöstömenot vähenevät 1,0 prosenttia (-109.000 ) vuoteen 2016 verrattuna, mikä merkitsee noin neljän henkilötyövuoden vähentämistä. Henkilöstömenojen vähennystarve on palkankorotuksen huomioiden 162.000 euroa. Muut toimintakulut: menoja korotetaan 0,5 %:lla (+26.500 ) ja menoihin sisältyy Kirkon palvelukeskuksen vuosimenot 150.000 euroa. Määrärahat Kirkon lähetysjärjestöille ja kansainväliseen diakoniaan; määräraha pysytetään 2,0 %:ssa verotuloista, johon se nousi vuoden 2009 talousarviossa, yht. 311.600, vähennys 3.150 euroa. Tuloveroprosenttioletus 1,50 Verotuloarviota alennetaan 1,0 % ja 157.000 15,58 milj. euroon. Jäsenmäärä vähenee 0,7 %, joka vähentää kirkollisverotuloja noin puoli prosenttia. Lisäksi jako-osuuksien alenemisen vuoksi verotulot vähenevät noin 0,3 %. Sijoitustuotot arvion mukaan 310.000 vähenevät edellisvuoteen verrattuna 20.000 euroa. Poistot lasketaan voimassa olevan poistosuunnitelman mukaan ja vähenevät edelliseen vuoteen verrattuna yli 50.000 euroa ja ovat noin 1,55 milj. euroa. Investointisuunnitelma 2015 2017: investointitaso pidetään vuonna 2017 alle miljoonan euron tasolla. Investoinnit vuonna 2017 900.000 euroa. Yllämainittujen kehysten perusteiden mukaan laskettuna tilikauden tulos vuodelta 2017 on tasapainossa tulojen ja menojen osalta ja tulos on nolla. Alustava talousarvion tuloslaskelma vuodelle 2015 edellä esitettyjen perusteiden mukaisesti esitetään seuraavassa (vertailu vuoden 2014 talousarvioon ja vuosien 2012 ja 2013 tilinpäätöksiin verrattuna). Lisäksi talousarvion tuloslaskelmasuunnitelmat vuosilta 2016 ja 2017.
18 TALOUSARVIO 2014 2017 Muutos Muutos Muutos Muutos TULOSLASKELMA TA 2014 TAE 2015 TAE 2016 TA -15 TA -15 TA -16 TA -16 (ulkoinen ja sisäinen) TA -14 TA -14 TA -15 TA -15 euroa % euroa % TOIMINTATUOTOT 2 735 830 2 790 547 2 846 358 54 717 2,0 % 55 811 2,0 % Henkilöstökulut -11 061 667-11 172 940-10 735 507-111 273 1,0 % 437 433-3,9 % Muut toimintakulut -5 078 420-5 106 606-5 292 139-28 186 0,6 % -185 533 3,6 % TOIMINTAKULUT YHT. -16 140 087-16 279 546-16 027 646-139 459 0,9 % 251 900-1,5 % TOIMINTAKATE -13 404 257-13 489 000-13 181 289-84 743 0,6 % 307 711-2,3 % VEROTULOT 15 947 657 16 058 930 15 737 751 111 273 0,7 % -321 179-2,0 % VEROTUSKULUT -320 000-326 400-326 400-6 400 2,0 % 0 0,0 % KESKUSRAHASTOMAKSUT -928 000-910 090-910 090 17 910-1,9 % 0 0,0 % RAHOITUSTUOTOT 365 000 350 000 330 000-15 000-4,1 % -20 000-5,7 % RAHOITUSKULUT -50 000-45 000-42 500 5 000-10,0 % 2 500-5,6 % VUOSIKATE 1 610 400 1 638 441 1 607 473 28 041 1,7 % -30 968-1,9 % POISTOT -1 610 400-1 638 441-1 607 473-28 041 1,7 % 30 968-1,9 % SATUNNAISET TUOTOT 0 0 0 0 0 TILIKAUDEN TULOS 0,00 0 0 0 0 - henkilöstömenojen muutos -164 593-111 273 437 433 - työvuosien muutos -3 0-10 12 Muutos Muutos TULOSLASKELMA TAE 2017 TA -17 TA -17 TP 2012 TP 2013 TA 2013 (ulkoinen ja sisäinen) TA -16 TA -16 euroa % TOIMINTATUOTOT 2 874 821 28 464 1,0 % 2 994 564 2 708 371 2 558 280 Henkilöstökulut -10 626 595 108 912-1,0 % -10 534 516-10 574 016-10 900 071 Muut toimintakulut -5 318 600-26 461 0,5 % -5 411 201-5 164 308-5 104 974 TOIMINTAKULUT YHT. -15 945 195 82 451-0,5 % -15 945 717-15 738 324-16 005 045 TOIMINTAKATE -13 070 374 193 365-1,5 % -12 951 153-13 029 954-13 446 765 VEROTULOT 15 580 374-157 378-1,0 % 14 405 061 16 293 717 15 837 657 VEROTUSKULUT -330 000-3 600 1,1 % -314 179-334 651-317 760 KESKUSRAHASTOMAKSUT -900 000 10 090-1,1 % -759 142-928 026-929 305 RAHOITUSTUOTOT 310 000-20 000-6,1 % 328 890 330 109 400 000 RAHOITUSKULUT -40 000 2 500-5,9 % 86 638 142 255-50 000 VUOSIKATE 1 550 000-57 473-3,6 % 796 115 2 473 450 1 493 827 POISTOT -1 550 000 57 473-3,6 % -1 356 296-1 426 718-1 493 707 SATUNNAISET TUOTOT 0 0 0 0 0 TILIKAUDEN TULOS 0 0-560 181,15 1 046 732 120 - henkilöstömenojen ja työvuosien muutos -108 912 - työvuosien muutos -4 Henkilöstösuunnitelma laaditaan toukokuun loppuun 2014 mennessä.
19 Eläkkeelle siirtymiset/eläkeikäiset vuosina 2014 2015: - kaksi Porin seurakuntayhtymän työntekijää täyttää 68 vuotta vuonna 2014 ja jää eläkkeelle - viisi työntekijää täyttää 65 66 vuotta ja voivat jäädä halutessaan eläkkeelle - neljä työntekijää täyttää 64 vuotta ja voivat jäädä halutessaan eläkkeelle Täyttäessä 68 vuotta on viimeistään siirryttävä eläkkeelle. Suurin osa jää eläkkeelle viimeistään 65-vuotiaana. - vuonna 2015 64 vuotta täyttää 11 työntekijää ja 63 vuotta viisi työntekijää. Taloussuunnitelma 2015 2017 sisältää vuosina 2016 ja 2017 henkilövähennyksiä (0 12 henkilöä vuodessa). Vähennyksistä ei ole tietoa eikä suunnitelmaa keväällä 2014. Ehdotuksena on, että henkilövähennysten perustana on kevään lopulla 2014 valmistuva henkilöstösuunnitelma. Toiminta- ja taloussuunnitelman laadintaohjeet Vuoden 2015 talousarvion sekä toiminta- ja taloussuunnitelman 2015 2017 valmistelu jakautuu seuraaviin osiin: - Porin ev.lut. seurakuntayhtymän suunnitelmakauden 2015 2017 toimintalinjaukset - Toimintayksiköiden perustehtävä, tavoitteet, toiminta (talousarviovuoden ja suunnitelmakauden aikana), tunnusluvut ja perustelut vuosille 2015 2017 - Toimintayksiköiden tuloarviot ja määrärahat (käyttötalousosa) - Tuloslaskelmaosa - Investoinnit ja rahoitusosa Toiminta- ja taloussuunnitelmaehdotuksien laatimisessa huomioitavaa (toimintayksiköille): - Toimintayksiköiden tulee suunnitella toimintansa tarkkaan: mitkä ovat toiminnan todelliset painopistealueet, mihin tulevaisuudessa keskitytään ja onko vähemmän tarpeellisia toimintoja, joita voidaan supistaa tai luopua. Erityisesti asetettavien tavoitteiden konkreettisuuteen on kiinnitettävä huomiota jo talousarviovaiheessa. Erilaisia mittareita on kehitettävissä kuhunkin toimintaan, joilla toiminnan kehittymistä voidaan seurata. Tilinpäätöksessä tulee keskittyä arvioimaan näiden konkreettisten tavoitteiden toteutumista. - Toimintayksiköittäin esitetään perustehtävä, tavoitteet, toiminta talousarviovuoden ja suunnitelmakauden aikana, tunnusluvut ja perustelut huomioiden tavoitteiden ja tunnuslukujen kehitystarpeet sekä suunnittelun aikajänne (kolme vuotta). - Toimintatuotot on arvioitava bruttomääräisinä. - Muiden kuin vakituisen henkilökunnan palkkamäärärahat on arvioitava (esim. vuosiloma- ja sairaslomasijaiset, toimituspalkkiot sekä esiintymispalkkiot). Vakinaisen henkilökunnan palkka-arviot on laskettu huhtikuun alussa talouspalveluissa. - Talousarvion laadintapohjat toimintayksiköille ovat saatavissa talouspalveluista huhtikuun loppupuolella yhteisen kirkkoneuvoston päätöksen jälkeen. Talousarvioehdotuksen 2015 valmistelu voidaan tehdä tilinpäätöslukujen 2013 ja kuluvan vuoden 2014 talousarvion pohjalta. Lisäksi kuluvan vuoden talousarvion toteutu-
20 misen raportteja on saatavissa kirjanpidon tilanteen mukaisesti ajantasaisesti. Ehdotukset laaditaan tilitasolla talouspalveluista saatavalle laadintapohjalle. - Vuoden 2015 talousarvioehdotus on tehtävä mahdollisimman yksityiskohtaisesti (tilitasolla). Vuosien 2016 ja 2017 taloussuunnitelmaehdotus esitetään kokonaissummina oleelliset muutokset eritellen: toimintatulot, toimintamenot ja toimintakate (netto). JOHTORYHMÄ on kokouksessaan 7.4.2014 päättänyt puoltaa esitystä. Esitys: TALOUSPÄÄLLIKKÖ: KN päättää 1) asettaa toiminta- ja taloussuunnitelman 2015 2017 kehykset Talousarvion kehykset -kappaleessa esitetyn mukaisesti, 2) antaa toimintayksiköille toiminta- ja taloussuunnitelman laadintaohjeet edellä esitetyn mukaisesti sekä 3) antaa toimintayksiköille tehtäväksi määrittää vuodelle 2015 sekä suunnitelmavuosille 2016 2017 perustehtävä, tavoitteet, toiminta talousarviovuoden ja suunnitelmakauden aikana sekä tunnusluvut ja antaa toimintayksiköille tehtäväksi tarkastaa tuloarvionsa ja määrärahansa perusteluineen asetettujen kehysten mukaan (pienhankintarajan ylittävät yli 8.400 euron hankinnat kuuluvat talousarvion investointiosaan) 31.5.2014 mennessä. Päätös KN 16.4.2014: Keskustelun jälkeen esitys hyväksyttiin. (liite 3) 50 50 Käppärän hautausmaan ison siunauskappelin urkuhankinta Esittelijä: kiinteistöpäällikkö YHTEINEN KIRKKOVALTUUSTO käsitteli urkuhankintaa kokouksessaan 12.12.2012/40. Tuolloin päätettiin, että kappelin korjaustyön yhteydessä urut purettaisiin ja uusien urkujen hankinta aloitettaisiin keväällä 2013. Urkujen toimitus ajoittuisi vuosille 2015 2016. Väliaikaissoittimena palvelisivat seurakuntayhtymän aiemmin hankkimat sähköurut. Urut purettiin kappelin korjaustyön yhteydessä 2013. YHTEINEN KIRKKONEUVOSTO päätti kokouksessaan 20.3.2013/61 perustaa Käppärän hautausmaan ison siunauskappelin urkuhankintaa varten urkutyöryhmän, johon kuuluvat kiinteistöpäällikkö, Anne-Marie Grundstén, Juhani Romppanen ja Sakari Salminen sekä kirkkoneuvoston edustajana Lea Peltomäki. Urkutyöryhmä on pyytänyt uruista tarjoukset ilmoittamalla siitä työ- ja elinkeinoministeriön ylläpitämässä HILMA-ilmoituskanavassa.
21 Määräaikaan mennessä saatiin kuusi tarjousta. Urkutyöryhmä on tehnyt tarjousvertailun tarjouksista. Urkujen hankinnassa käytettiin käännettyä tarjousmenettelyä, jossa hinta on määritelty etukäteen ja valinta tehdään käyttäen laatukriteereitä. Urkutyöryhmä määritteli urkujen hinnaksi 272.800 euroa. Toiminta- ja taloussuunnitelmassa 2014 2016 on varauduttu 320.000 euron kokonaishankintahintaan. Laatukriteerit ja painoarvot olivat: 1. Tarjouksen osoittama urkurakentamon selkeä näkemys tarjottavaan soittimeen liittyvistä periaatteellisista, taiteellisista ja teknisistä ratkaisuista sekä soittimen soveltuvuus hankekuvauksessa kuvattuun käyttötarkoitukseen (40 pistettä). 2. Urkurakentamon kokemus/referenssit laadukkaiden, tyylillisesti yhtenäisten urkujen rakentamisesta (30 pistettä). 3. Tarjottavien urkujen käytännössä toimiva huollettavuus ja takuuaika. Arvioidaan luonnossuunnitelmien perusteella (15 pistettä). 4. Soittimen arkkitehtuurillinen kokonaisuus Käppärän hautausmaan ison siunauskappelin sisäinteriöörin kanssa (15 pistettä). Urkutyöryhmä pisteytti tarjouspyynnön mukaiset tarjoukset. Orgelbau Kögler GmbH:n tarjous hylättiin, koska se ei ollut tarjouspyynnön mukainen. Pisteytys Max 40 Max 30 Max 15 Max 15 Yhteensä Sotkamon Urkurakentajat Oy 20 18 10 8 56 Urkurakentamo Veikko Virtanen Oy 27 21 12 10 70 Orgelbau Eisenbarth GmbH 38 27 12 15 91 Urkurakentamo Martti Porthan Oy 30 23 11 10 75 Paschen Kiel Orgelbau GmbH 25 22 12 12 70 Korkeimmat laatupisteet sai Orgelbau Eisenbarth GmbH. Arvioinnin laadullisten kriteerien perustelut: Orgelbau Eisenbarth GmbH - Äänikertamäärä 16 + 1 antaa monipuolisen mahdollisuuden toteuttaa musiikkia - Pieni pohjapinta-ala jättää parvelle tilaa - Dispositio tyylin mukainen, pillistöillä omat palkeet - Pillistöt päällekkäin - Fasadi soveltuu tilaan parhaiten Urkurakentamo Martti Porthan Oy - Äänikertamäärä 13 - Sooloäänikertoja niukasti - Yksi palje ja tasauspalje - Pillistöt päällekkäin
22 Paschen Kiel Orgelbau GmbH - Äänikertamäärä 12 + ½ - Dispositiossa trumpetti ei ole paras äänikerta - Pillistöt peräkkäin Urkurakentamo Veikko Virtanen Oy - Äänikertamäärä 13 + 1 - Pohjapinta-ala suuri - Pääsormiolta puuttuu 2 Sotkamon Urkurakentajat - Äänikertamäärä 14 + 2 - Ei itsenäisiä jalkioäänikertoja - Soittopöydän sijainti Valintakriteeri 3. kohdalta tarjoukset olivat lähes tasavertaisia. Orgelbau Kögler GmbH:n tarjous ei ollut tarjouspyynnön mukainen. Urkutyöryhmä arvioi Orgelbau Eisenbarthin arviointikriteereiden pohjalta selkeästi parhaaksi urkujen toimittajaksi Käppärän hautausmaan isoon siunauskappeliin. Tarjoukset esitellään kokouksessa. KIRKKOLAIN 14:5 a :n mukaan Seurakuntayhtymän on ennen päätöksen tekemistä varattava Museovirastolle tilaisuus antaa lausunto, jos päätös koskee suojellun tai sellaisen kirkollisen rakennuksen, jonka käyttöön ottamisesta on kulunut 50 vuotta, olennaista muuttamista tai purkamista taikka käyttötarkoituksen muuttamista. Lausunto on pyydettävä jo asiaa koskevasta suunnitelmasta. KIRKKOLAIN 14:2 :n mukaan kirkollisen rakennuksen olennaista muuttamista tai purkamista taikka sen käyttötarkoituksen muuttamista koskeva päätös on alistettava kirkkohallituksen vahvistettavaksi. KIRKKOLAIN 9:3 :n mukaan siunauskappelin korjaamista tai rakentamista koskevan päätöksen tekemiseen vaaditaan, että vähintään kaksi kolmannesta saapuvilla olevista ja enemmän kuin puolet kaikista valtuuston jäsenistä kannattaa päätöstä. Museoviraston lausunto jaetaan oheisena liitteenä. Lausunnon perusteella urkuja on madallettu noin 700 mm. Uusi fasadi on lähetetty Museovirastolle 2.4.2014. Museovirasto täydensi lausuntoaan 7.4.2014 seuraavasti: Kiitokset kuvasta. Tuo madallus parantaa tilannetta antamalla korkean tilan jatkua luontevammin urkujenkin kohdalla. Ja koska asia tuli meille käsittelyyn ilmeisesti kesken hankkeenne, pidän tätä jo sellaisena parannuksena, että uusien urkujen suunnitelmat voidaan Museoviraston osalta hyväksyä. JOHTORYHMÄ on kokouksessaan 7.4.2014 päättänyt puoltaa esitystä.
23 Esitys: KIINTEISTÖPÄÄLLIKKÖ: KN päättää 1) esittää KV:lle, että se päättää a) valita Käppärän hautausmaan ison siunauskappelin uusien urkujen toimittajaksi Orgelbau Eisenbarth GmbH:n Saksasta ja b) lähettää hankintapäätöksen kirkkohallituksen vahvistettavaksi sekä 2) valtuuttaa yhteisen kirkkoneuvoston asettaman urkutyöryhmän hoitamaan urkujen hankinnan ja oikeuttaa kiinteistöpäällikön sekä työryhmän puheenjohtaja Lea Peltomäen allekirjoittamaan sopimuksen. Käsittely: Kiinteistöpäällikkö esitteli saadut urkutarjoukset kokouksessa. Päätös KN 16.4.2014: Esitys hyväksyttiin. (liite 4) 51 51 Käppärän hautausmaan krematoriouunin uudelleenmuuraus Esittelijä: kiinteistöpäällikkö Vuoden 2014 talousarviossa on varattu 100.000 euroa Käppärän hautausmaan krematoriouunin uudelleenmuuraukseen. Valmistajan mukaan uunin muurauksen kesto on noin 8.000 10.000 tuhkausta. Kesto vaihtelee paljon krematoriokohtaisesti. Käppärän uunin tuhkausmäärä lähenee tänä vuonna 8.000 ja uuni tulisi uudelleenmuurata. Uudelleenmuurauksesta on pyydetty tarjous TEKMUR OY:ltä. Kokonaishinta on 85.796 euroa, joka sisältää polttokammion leventämisen 900 mm:stä 1.000 mm:iin. Lisäksi kunnostetaan sisäänvientivaunu ja lisätään yksi uusi savukanavan nuohousluukku. Tekmur Oy on Crematec AB:n edustaja ja valtuutettu Tabo- ja Crematec-tuhkausuunien korjaaja Suomessa. Takuu- ja varaosasyiden sekä erityisen tekniikan takia korjaustyö on varminta hankkia Tekmur Oy:ltä. JOHTORYHMÄ on kokouksessaan 7.4.2014 päättänyt puoltaa esitystä. Esitys: KIINTEISTÖPÄÄLLIKKÖ: KN päättää 1) tilata Käppärän krematoriouunin uudelleenmuurauksen Tekmur Oy:n tekemän tarjouksen mukaan 85.796 euron hintaan ja
24 2) oikeuttaa kiinteistöpäällikön allekirjoittamaan urakkasopimuksen. Päätös KN 16.4.2014: Keskustelun jälkeen esitys hyväksyttiin. 52 52 Ahlaisten ja Reposaaren kirkkojen sakastien kunnostus Esittelijä: kiinteistöpäällikkö Vuoden 2014 talousarviossa on varattu 40.000 euroa Ahlaisten ja Reposaaren kirkkojen sakastien kunnostukseen. Korjaus kohdistuu kalusteiden ja pintojen kunnostamiseen. Ahlaisissa lisätään myös lattian ja katon lämmöneristystä. Nykyisellään tilat ovat epäsiistit ja toimimattomat. Kiinteistöpäällikkö on teettänyt suunnitelmat Arkkitehtimo Oy:llä. Suunnittelu on tehty budjettiesityksen jälkeen ja korjaustyö on arvioitua suurempi. Suunnitelmat ja tarjoukset esitellään kokouksessa. JOHTORYHMÄ on kokouksessaan 7.4.2014 päättänyt puoltaa esitystä. Esitys: KIINTEISTÖPÄÄLLIKKÖ: KN päättää valita Ahlaisten ja Reposaaren sakastien kunnostuksen tekijäksi edullisimman tarjouksen tehneen urakoitsijan. Päätös KN 16.4.2014: Esitys hyväksyttiin ja oikeutettiin kiinteistöpäällikkö allekirjoittamaan urakkasopimus Pepen Maalauksen kanssa urakkahintaan 60.140 euroa. 53 53 Ahlaisten kirkon tapulin vesikaton kunnostus Esittelijä: kiinteistöpäällikkö Ahlaisten kirkon tapuli on rakennettu 1834. Tapulissa on paanukatto ja kirkossa konesaumattu peltikate. Katto on maalattu vuonna 2010 grafiitin harmaaksi. Samassa yhteydessä tervattiin tapulin paanukate. Tuolloin todettiin kate heikkokuntoiseksi. KIRKKOLAIN 14:5 :n mukaan tapuli on suojeltu rakennus. Vuoden 2014 talousarviossa on varattu 60.000 euroa Ahlaisten kirkon tapulin paanukaton uusimiseen. Kiinteistöpäällikkö on keskustellut korjaustyöstä kirkkohallituksen yliarkkitehti Antti Pihkalan ja Museoviraston intendentti Anu Laurilan kanssa. Keskusteluissa on todettu katon olevan varsin loiva ja näin paanukaton soveltuvan huonosti katemateriaaliksi. Lisäksi rakennevaurioiden riski kasvaa. Katto voisi olla tällä perusteella sama kuin kirkossakin eli maalattu konesaumattu pelti. Kaltevuuden takia katosta ei lähialueella näy kuin räystäsosat. Peltikaton suunnittelussa tulisi ottaa huomioon erityisesti räystäsrakenne. Oheisena liitteenä jaetaan kuva tapulista.
25 KIRKKOLAIN 14:5 a :n mukaan seurakuntayhtymän on ennen päätöksen tekemistä varattava Museovirastolle tilaisuus antaa lausunto, jos päätös koskee suojellun tai sellaisen kirkollisen rakennuksen, jonka käyttöön ottamisesta on kulunut 50 vuotta, olennaista muuttamista tai purkamista taikka käyttötarkoituksen muuttamista. Lausunto on pyydettävä jo asiaa koskevasta suunnitelmasta. JOHTORYHMÄ on kokouksessaan 7.4.2014 päättänyt puoltaa esitystä. Esitys: KIINTEISTÖPÄÄLLIKKÖ: KN päättää pyytää Ahlaisten kirkon tapulin katemuutoksesta paanusta konesaumatuksi peltikatoksi Museoviraston lausunnon. Päätös KN 16.4.2014: Keskustelun jälkeen esitys hyväksyttiin. (liite 5) 56 Anomus Virsikisaan osallistumiseksi Esittelijä: talouspäällikkö 54 SATAKUNNAN KIRKKOMUSIIKKIPIIRI RY:n puheenjohtaja MARJATTA SALONEN on lähettänyt yhteiselle kirkkoneuvostolle seuraavansisältöisen 12.4.2014 päivätyn anomuksen: Aihe: Virsikisaan osallistuminen Turun tuomikirkossa Suomen Kirkkomusiikkiliitto järjestää ensimmäisen aikuisten Virsikisan. Karsinnat on käyty seurakunnittain ja lopuksi piirin tasolla. Satakunnan piiristä osallistuu yksi joukkue, joka koostuu kolmesta kilpailijasta. He ovat Elina Erkkola Keski-Porin seurakunnasta, Antti Yrjölä Teljän seurakunnasta ja Matti Kaartinen Länsi-Porin seurakunnasta. Kilpailu on la 17.5.2014 Turun tuomiokirkossa. Linja-auto maksaa 500, jota anon kirkkoneuvostolta. Mukaan on lähdössä joka seurakunnasta halukkaita innostajia. Virrestä voimaa ja intoa. Yhteisen kirkkoneuvoston määräraha koko yhtymän käyttöön vuoden aikana esille tuleviin yllättäviin menoihin on vuoden 2014 talousarviossa 26.300 euroa. Siitä on tänä vuonna käytetty ennen tätä kokousta 500 euroa. Bussilippujen hinta kolmelle henkilölle Pori-Turku-Pori on 173 euroa. Esitys: TALOUSPÄÄLLIKKÖ: KN päättää myöntää määrärahoistaan 500 euroa aikuisten Virsikisaan 17.5.2014 osallistumisen menoihin.