Kuntatalouden trendi Oulun selvitysalue 2.12.2014 Heikki Miettinen
Miten kuntalaisten palvelutarpeet muuttuvat? Väestökehityksen vaikutukset voidaan karkeasti laskea: pohjana ikäluokittaiset palvelujen käyttötiedot ja väestöennuste Laskenta ei huomioi esim.: säädösten muutokset asukkaiden vaatimustason muutokset palvelujen järjestämistavan muutokset uudet palveluinnovaatiot, esim. uudet hoitomenetelmät tuottavuuden muutokset yksityisen palvelutarjonta
Ennakoinnin rajoitukset Vakaat trendit: väestön ikääntyminen kuntien henkilöstön eläköityminen Useissa asioissa kehitys on epävarmaa: yleinen talouskehitys alueen yritysten menestyminen valtionosuuksien kehitys veroratkaisut kuntien tehtävät
Kuntatalouden trendiennusteen lähtötiedot ja oletukset Lähtötiedot 2013 tilinpäätöstiedot (Tilastokeskus) Hoitoilmoitustiedot (THL) Terveyskeskuslääkärissä käynnit ja esh:n hoitojaksot Väestöennuste (Tilastokeskus 2012) Kuntaliiton arvio peruspalvelujen valtionosuuksista 2015 OKM:n ennakkotieto muista opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuuksista 2014 Peruspalvelujen hintaindeksi (Tilastokeskus) Kuntaliiton ennusteet kiinteistöverojen ja yhteisöverojen kehityksestä 2015-2018
Kuntatalouden trendiennusteen lähtötiedot ja oletukset Laskenta ja oletukset Ennusteet vuoden 2013 rahanarvossa Kunnallisverotulot 2015 veroprosentit Verotettavien ansiotulojen reaalinen muutos/tulonsaaja +1%/vuosi Verotettavien eläketulojen reaalinen muutos/tulonsaaja +0,75%/vuosi Kiinteistö ja yhteisöverotulot alueen kunnissa kehittyvät 2014-2017 kuten Kuntaliiton ennusteessa koko maassa Vuodesta 2018 eteenpäin on tehty seuraavat oletukset: Kiinteistöverotulojen reaalinen muutos/asukas +1%/vuosi Yhteisöverontulojen reaalinen muutos/asukas +1%/vuosi Valtionosuuksien ja verotulojen tasauksen reaalinen muutos/asukas 2018-2029 +1%/vuosi Palvelutuotannon yksikkökustannusten reaalinen muutos on +1%/vuosi koko ennustejakson 2005 2013 kuntatalouden hinnat nousivat keskimäärin 0,8 % nopeammin kuin kuluttajahinnat Veroprosentit ja vähennykset pysyvät vuoden 2014 tasolla Palkkatulon saajien määrä kehittyy kuten 15-64 -vuotiaiden määrä Eläketulon saajien määrä kehittyy kuten yli 64 -vuotiaiden määrä Vanhusten hoidossa vanhusväestön ikärajaa on nostettu ½ vuodella/ennustejakso 75v vuonna 2012, 75,5v vuonna 2017, 76v vuonna 2012, 76,5v 2025 ja 77v vuonna 2029) Muuten palvelutarve kehittyy kuten palveluja käyttävien ikäluokkien koko
Hailuoto Ii Kempele Liminka Lumijoki Muhos 1. Oulun selvitysalue yhdessä Oulu Tyrnävä
Nettokustannusten kehityksen ennakointi perustuu palvelutarve-ennusteeseen Palvelutarpeet muuttuvat kuten palveluja käyttävien ikäryhmien koko
M. Alueen yhteinen veroprosentti 2013 ja 2017 on laskettu painottamalla kuntien veroprosentteja väestömäärillä Kuntatalous 2013-2029 Kunnallisveron trendilaskelma sekä palvelujen nettokustannusennusteet 1 800 Oulun selvitysalue 1 600 1 400 Vanhustenhoidon kustannukset nousevat laskelmassa nopeasti, vaikka mukana on oletus vanhusten toimintakyvyn noususta Laskelmassa kunnallisvero kattaa veronkorotusten seurauksena aluksi aikaisempaa suuremman osuuden menoista, jatkossa veronkorotuksia tarvitaan lisää Vuosikate-ennuste on vain viitteellinen mm. valtionosuuksien epävarman kehityksen vuoksi 1 200 1 000 800 600 400 200 0 2013 2017 2021 2025 2029 Vanhusten hoito 200,6 228,8 260,1 325,2 390,5 Erikoissairaanhoito 267,7 301,3 338,0 380,0 422,6 Perusterveydenhuolto, avo 105,2 116,5 127,7 138,9 150,1 Oma perusopetus ja lukiokoulutus 255,8 286,8 311,7 328,4 341,1 Päivähoito ja esiopetus 159,5 166,9 175,3 181,5 186,4 Muut tehtävät 124,8 136,3 147,3 158,0 168,4 Kunnallisvero 779,0 920,1 993,6 1069,9 1146,3 Menoennuste perustuu väestöennusteeseen ja yksikkökustannusten 1 % reaalisen vuotuiseen kasvuun. Ennusteiden luvut ovat vuoden 2013 rahassa (inflaation vaikutus poistettu) Vanhusten hoidossa on mukana myös perusterveydenhuollon vuodeosastohoito 2013 2017 2021 2025 2029 Veroprosentti 19,44 20,14 20,14 20,14 20,14 Kunn.vero kattaa 70 % 74 % 73 % 71 % 69 % Toimintakate M -1113,7-1236,5-1360,2-1512,0-1659,1 Vuosikate M 102,3 141,3 128,5 85,8 46,2 Vuosikate /asukas 412 542 475 308 162 Vuosikate-ennusteiden laskennassa on huomioitu Kuntaliiton arvio peruspalvelujen valtionosuuksista vuodelle 2015 (397,6M ) ja muiden opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuuksien maksatus 2014 (-31,64M ). Kunnallisvero
Oulun selvitysalue 2013 2017 2021 2025 2029 2013 2017e 2021e 2025e 2029e Veroprosentti 19,44 20,14 20,14 20,14 20,14 Painelaskelma, kun vain veroprosentti joustaisi 1000 Nettokustannukset Päivähoito ja esiopetus 4 159 499 166 859 175 343 181 505 186 436 Perusopetus ja lukio 255 840 286 822 311 745 328 409 341 113 Vanhusten hoito 5 200 582 228 781 260 077 325 212 390 507 Perusterveydenhuolto, avohoito 7 105 206 116 544 127 749 138 879 150 087 Erikoissairaanhoito 267 706 301 260 337 987 379 995 422 605 Muut tehtävät (sis. avustukset) 6 124 828 136 269 147 287 157 956 168 370 Kertaerät Toimintakate -1 113 661-1 236 535-1 360 189-1 511 956-1 659 119 Tulot Kunnallisvero 779 027 920 144 993 557 1 069 897 1 146 299 Kiinteistövero 51 014 61 007 69 175 74 185 79 077 Yhteisövero 33 137 35 123 37 963 40 713 43 397 Valtionosuudet 1 344 668 355 080 383 790 411 589 438 728 Tulot yhteensä 1 207 846 1 371 354 1 484 485 1 596 384 1 707 501 + Korkotuotot kasvu 1 %/v 5 592 5819 6055 6301 6557 + Osinkotuotot kasvu 1 %/v 3 650 3798 3952 4113 4280 + Muut rahoitustuotot kasvu 1 %/v 12 431 12936 13461 14008 14576 - Korkokulut kasvu 5 %/v -11 644-14153 -17203-20911 -25417 - Muut rahoituskulut kasvu 1 %/v -1 882-1958 -2038-2121 -2207 Rahoituskulut ja tuotot yhteensä 8 147 6441 4227 1390-2211 Vuosikate 102 332 141 261 128 524 85 818 46 171 Poistot 143 395 149 217 155 276 161 581 168 142 Tilikauden tulos 2-40 394-7 957-26 753-75 763-121 971 Varausten, poistoeron ja rahastojen muutokset 2 764 Ali-/ylijäämä 3 1000-37 630-7 957-26 753-75 763-121 971 Kertynyt ali-/ylijäämä 3 1000 541 570 450 397 380 978 175 947-219 521 Kertynyt ali-/ylijäämä 3 /asukas 2 181 1 729 1 408 631-769 Vuosikatetavoite, 100 % poistoista 143 395 149 217 155 276 161 581 168 142 Ero tavoitteeseen -41 063-7 957-26 753-75 763-121 971 Paine veroprosenttiin 8 +1 +0,2 +0,5 +1,4 +2,1 Veroprosentti tasapainossa 20,44 20,34 20,64 21,54 22,24 1 Ennusteet 2021-> ovat karkeita arvioita 2 Ennusteet ilman satunnaisia eriä 3 Ennusteet ilman poistoeroja, varauksia ja rahastoja 4 Sisältää tilastoluokat: Lasten päiväkotihoito, Lasten perhepäivähoito, Muu lasten päivähoito ja Esiopetus 5 Sisältää terveyskeskuksen vuodeosaston, kotipalvelut, vanhusten laitospalvelut, muut vanhusten ja vammaisten palvelut 6 Toimintakate vähennettynä edellä luetellut tehtävät 7 Koko perusterveydenhuolto ilman vuodeosastohoitoa 8 Vuosikatetavoitteen saavuttamiseksi
2. Hailuoto
Nettokustannusten kehityksen ennakointi perustuu palvelutarve-ennusteeseen Palvelutarpeet muuttuvat kuten palveluja käyttävien ikäryhmien koko
M. Kuntatalous 2013-2029 Kunnallisveron trendilaskelma sekä palvelujen nettokustannusennusteet 12 Hailuoto 10 Vanhustenhoidon kustannukset nousevat laskelmassa nopeasti, vaikka mukana on oletus vanhusten toimintakyvyn noususta Laskelmassa kunnallisvero kattaa jatkossa aikaisempaa pienemmän osuuden menoista Vuosikate-ennuste on vain viitteellinen mm. valtionosuuksien epävarman kehityksen vuoksi 8 6 4 2 0 2013 2017 2021 2025 2029 Vanhusten hoito 1,6 1,9 2,4 3,0 3,3 Erikoissairaanhoito 1,5 1,6 1,9 2,1 2,2 Perusterveydenhuolto, avo 1,3 1,3 1,4 1,6 1,7 Oma perusopetus ja lukiokoulutus 0,9 1,0 1,0 1,0 1,0 Päivähoito ja esiopetus 0,4 0,3 0,3 0,3 0,3 Muut tehtävät 0,9 1,0 1,0 1,1 1,1 Kunnallisvero 2,8 3,1 3,3 3,5 3,6 Menoennuste perustuu väestöennusteeseen ja yksikkökustannusten 1 % reaalisen vuotuiseen kasvuun. Ennusteiden luvut ovat vuoden 2013 rahassa (inflaation vaikutus poistettu) Vanhusten hoidossa on mukana myös perusterveydenhuollon vuodeosastohoito 2013 2017 2021 2025 2029 Veroprosentti 19,25 20,00 20,00 20,00 20,00 Kunn.vero kattaa 43 % 43 % 41 % 39 % 37 % Toimintakate M -6,5-7,2-8,1-9,0-9,6 Vuosikate M -0,2-0,5-1,0-1,6-2,0 Vuosikate /asukas -217-545 -1033-1598 -1955 Vuosikate-ennusteiden laskennassa on huomioitu Kuntaliiton arvio peruspalvelujen valtionosuuksista vuodelle 2015 (3,6M ) ja muiden opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuuksien maksatus 2014 (-0,33M ). Kunnallisvero
Hailuoto 2013 2017 2021 2025 2029 2013 2017e 2021e 2025e 2029e Veroprosentti 19,25 20,00 20,00 20,00 20,00 Painelaskelma, kun vain veroprosentti joustaisi 1000 Nettokustannukset Päivähoito ja esiopetus 4 360 318 297 291 294 Perusopetus ja lukio 913 1 028 1 029 987 968 Vanhusten hoito 5 1 589 1 929 2 409 2 969 3 323 Perusterveydenhuolto, avohoito 7 1 254 1 342 1 449 1 577 1 692 Erikoissairaanhoito 1 487 1 647 1 854 2 060 2 219 Muut tehtävät (sis. avustukset) 6 939 975 1 024 1 070 1 114 Kertaerät Toimintakate -6 542-7 239-8 061-8 954-9 610 Tulot Kunnallisvero 2 815 3 146 3 300 3 455 3 593 Kiinteistövero 251 300 315 329 342 Yhteisövero 71 75 79 83 86 Valtionosuudet 1 3 153 3 140 3 297 3 444 3 588 Tulot yhteensä 6 290 6 661 6 990 7 311 7 609 + Korkotuotot kasvu 1 %/v 18 19 19 20 21 + Osinkotuotot kasvu 1 %/v 0 0 0 0 0 + Muut rahoitustuotot kasvu 1 %/v 43 45 47 48 50 - Korkokulut kasvu 5 %/v -16-19 -24-29 -35 - Muut rahoituskulut kasvu 1 %/v -10-10 -11-11 -12 Rahoituskulut ja tuotot yhteensä 35 34 32 29 25 Vuosikate -217-544 -1 040-1 614-1 976 Poistot 500 520 541 563 586 Tilikauden tulos 2-717 -1 064-1 581-2 178-2 562 Varausten, poistoeron ja rahastojen muutokset 101 Ali-/ylijäämä 3 1000-616 -1 064-1 581-2 178-2 562 Kertynyt ali-/ylijäämä 3 1000 2 587-773 -6 064-13 581-23 061 Kertynyt ali-/ylijäämä 3 /asukas 2 590-776 -6 028-13 447-22 810 Vuosikatetavoite, 100 % poistoista 500 520 541 563 586 Ero tavoitteeseen -717-1 064-1 581-2 178-2 562 Paine veroprosenttiin 8 +4,9 +6,8 +9,6 +12,6 +14,3 Veroprosentti tasapainossa 24,15 26,80 29,60 32,60 34,30
3. Ii
Nettokustannusten kehityksen ennakointi perustuu palvelutarve-ennusteeseen Palvelutarpeet muuttuvat kuten palveluja käyttävien ikäryhmien koko
M. Kuntatalous 2013-2029 Kunnallisveron trendilaskelma sekä palvelujen nettokustannusennusteet 80 Vanhustenhoidon kustannukset nousevat laskelmassa nopeasti, vaikka mukana on oletus vanhusten toimintakyvyn noususta Laskelmassa kunnallisvero kattaa veronkorotuksen seurauksena aluksi aikaisempaa suuremman osuuden menoista, mutta veronkorotuksia tarvitaan laskelman perusteella lisää Vuosikate-ennuste on vain viitteellinen mm. valtionosuuksien epävarman kehityksen vuoksi Ii 70 60 50 40 30 20 10 0 2013 2017 2021 2025 2029 Vanhusten hoito 9,2 9,9 10,7 12,7 15,0 Erikoissairaanhoito 10,6 11,8 13,1 14,6 16,1 Perusterveydenhuolto, avo 4,7 5,1 5,5 5,9 6,2 Oma perusopetus ja lukiokoulutus 11,3 13,2 14,4 15,2 15,7 Päivähoito ja esiopetus 6,6 7,0 7,4 7,6 7,8 Muut tehtävät 8,3 9,0 9,7 10,3 10,9 Kunnallisvero 25,1 29,3 31,3 33,4 35,4 Menoennuste perustuu väestöennusteeseen ja yksikkökustannusten 1 % reaalisen vuotuiseen kasvuun. Ennusteiden luvut ovat vuoden 2013 rahassa (inflaation vaikutus poistettu) Vanhusten hoidossa on mukana myös perusterveydenhuollon vuodeosastohoito 2013 2017 2021 2025 2029 Veroprosentti 20,50 21,25 21,25 21,25 21,25 Kunn.vero kattaa 49 % 52 % 51 % 50 % 49 % Toimintakate M -50,7-56,1-60,8-66,3-71,6 Vuosikate M 4,3 2,3 1,9 0,4-1,3 Vuosikate /asukas 442 226 180 40-119 Vuosikate-ennusteiden laskennassa on huomioitu Kuntaliiton arvio peruspalvelujen valtionosuuksista vuodelle 2015 (27,2M ) ja muiden opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuuksien maksatus 2014 (-1,4M ). Kunnallisvero
Painelaskelma, kun vain veroprosentti joustaisi Ii 2013 2017 2021 2025 2029 2013 2017e 2021e 2025e 2029e Veroprosentti 20,50 21,25 21,25 21,25 21,25 1000 Nettokustannukset Päivähoito ja esiopetus 4 6 604 7 037 7 353 7 566 7 760 Perusopetus ja lukio 11 284 13 177 14 437 15 164 15 696 Vanhusten hoito 5 9 236 9 936 10 703 12 737 14 988 Perusterveydenhuolto, avohoito 7 4 727 5 136 5 536 5 891 6 154 Erikoissairaanhoito 10 600 11 781 13 062 14 562 16 078 Muut tehtävät (sis. avustukset) 6 8 270 9 027 9 712 10 344 10 919 Kertaerät Toimintakate -50 721-56 094-60 803-66 263-71 594 Tulot Kunnallisvero 25 096 29 254 31 308 33 442 35 411 Kiinteistövero 2 664 3 186 3 595 3 829 4 042 Yhteisövero 1 175 1 245 1 340 1 427 1 507 Valtionosuudet 1 26 239 25 015 26 914 28 665 30 260 Tulot yhteensä 55 174 58 700 63 158 67 364 71 220 + Korkotuotot kasv u 1 %/v 12 12 13 14 14 + Osinkotuotot kasv u 1 %/v 0 0 0 0 0 + Muut rahoitustuotot kasv u 1 %/v 462 481 500 521 542 - Korkokulut kasv u 5 %/v -673-818 -994-1209 -1469 - Muut rahoituskulut kasv u 1 %/v -2-2 -2-2 -2 Rahoituskulut ja tuotot yhteensä -201-327 -483-677 -916 Vuosikate 4 252 2 279 1 872 424-1 290 Poistot 2 179 2 267 2 360 2 455 2 555 Tilikauden tulos 2 2 073 12-488 -2 031-3 845 Varausten, poistoeron ja rahastojen muutokset 76 Ali-/ylijäämä 3 1000 2 149 12-488 -2 031-3 845 Kertynyt ali-/ylijäämä 3 1000 3 568 7 890 6 937 1 899-9 853 Kertynyt ali-/ylijäämä 3 /asukas 371 783 666 178-911 Vuosikatetavoite, 100 % poistoista 2 179 2 267 2 360 2 455 2 555 Ero tavoitteeseen 2 073 12-488 -2 031-3 845 Paine veroprosenttiin 8 0 0 +0,3 +1,3 +2,3 Veroprosentti tasapainossa 20,50 21,25 21,55 22,55 23,55
4. Kempele
Nettokustannusten kehityksen ennakointi perustuu palvelutarve-ennusteeseen Palvelutarpeet muuttuvat kuten palveluja käyttävien ikäryhmien koko
M. Kuntatalous 2013-2029 Kunnallisveron trendilaskelma sekä palvelujen nettokustannusennusteet 140 Kempele 120 Vanhustenhoidon kustannukset nousevat laskelmassa nopeasti, vaikka mukana on oletus vanhusten toimintakyvyn noususta Laskelmassa kunnallisvero kattaa veronkorotuksen seurauksena aluksi aikaisempaa suuremman osuuden menoista, jatkossa veronkorotuksia tarvitaan laskelman perusteella lisää Vuosikate-ennuste on vain viitteellinen mm. valtionosuuksien epävarman kehityksen vuoksi 100 80 60 40 20 0 2013 2017 2021 2025 2029 Vanhusten hoito 9,1 11,9 14,5 19,3 23,6 Erikoissairaanhoito 16,5 19,5 22,5 26,0 29,1 Perusterveydenhuolto, avo 6,7 7,6 8,4 9,2 10,0 Oma perusopetus ja lukiokoulutus 19,6 21,4 23,2 24,5 25,5 Päivähoito ja esiopetus 12,8 13,8 14,7 15,2 15,6 Muut tehtävät 8,8 9,8 10,7 11,5 12,3 Kunnallisvero 54,3 66,9 72,8 78,3 83,6 Menoennuste perustuu väestöennusteeseen ja yksikkökustannusten 1 % reaalisen vuotuiseen kasvuun. Ennusteiden luvut ovat vuoden 2013 rahassa (inflaation vaikutus poistettu) Vanhusten hoidossa on mukana myös perusterveydenhuollon vuodeosastohoito 2013 2017 2021 2025 2029 Veroprosentti 19,50 20,50 20,50 20,50 20,50 Kunn.vero kattaa 74 % 80 % 77 % 74 % 72 % Toimintakate M -73,5-84,0-94,0-105,8-116,2 Vuosikate M 4,4 6,8 5,0 0,6-2,9 Vuosikate /asukas 265 384 272 31-145 Vuosikate-ennusteiden laskennassa on huomioitu Kuntaliiton arvio peruspalvelujen valtionosuuksista vuodelle 2015 (23M ) ja muiden opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuuksien maksatus 2014 (-2,4M ). Kunnallisvero
Kempele 2013 2017 2021 2025 2029 2013 2017e 2021e 2025e 2029e Veroprosentti 19,50 20,50 20,50 20,50 20,50 Painelaskelma, kun vain veroprosentti joustaisi 1000 Nettokustannukset Päivähoito ja esiopetus 4 12 759 13 849 14 682 15 220 15 606 Perusopetus ja lukio 19 595 21 439 23 168 24 544 25 543 Vanhusten hoito 5 9 064 11 855 14 509 19 330 23 623 Perusterveydenhuolto, avohoito 7 6 653 7 555 8 395 9 229 10 007 Erikoissairaanhoito 16 549 19 507 22 502 25 967 29 133 Muut tehtävät (sis. avustukset) 6 8 846 9 834 10 723 11 544 12 305 Kertaerät Toimintakate -73 466-84 040-93 979-105 834-116 216 Tulot Kunnallisvero 54 335 66 886 72 767 78 306 83 585 Kiinteistövero 2 784 3 329 3 878 4 175 4 450 Yhteisövero 1 456 1 543 1 683 1 812 1 931 Valtionosuudet 1 20 021 19 969 21 774 23 442 24 987 Tulot yhteensä 78 596 91 727 100 103 107 735 114 952 + Korkotuotot kasvu 1 %/v 0 0 0 0 0 + Osinkotuotot kasvu 1 %/v 0 0 0 0 0 + Muut rahoitustuotot kasvu 1 %/v 33 34 36 37 39 - Korkokulut kasvu 5 %/v -741-901 -1095-1331 -1618 - Muut rahoituskulut kasvu 1 %/v -16-17 -17-18 -19 Rahoituskulut ja tuotot yhteensä -724-883 -1076-1312 -1598 Vuosikate 4 406 6 805 5 048 590-2 861 Poistot 4 588 4 774 4 968 5 170 5 380 Tilikauden tulos 2 487 2 030 80-4 580-8 241 Varausten, poistoeron ja rahastojen muutokset 948 Ali-/ylijäämä 3 1000 1 435 2 030 80-4 580-8 241 Kertynyt ali-/ylijäämä 3 1000 6 072 13 003 17 223 8 222-17 420 Kertynyt ali-/ylijäämä 3 /asukas 366 733 927 428-884 Vuosikatetavoite, 100 % poistoista 4 588 4 774 4 968 5 170 5 380 Ero tavoitteeseen -182 2 030 80-4 580-8 241 Paine veroprosenttiin 8 +0,1 0 0 +1,2 +2 Veroprosentti tasapainossa 19,60 20,50 20,50 21,70 22,50
5. Liminka
Nettokustannusten kehityksen ennakointi perustuu palvelutarve-ennusteeseen Palvelutarpeet muuttuvat kuten palveluja käyttävien ikäryhmien koko
M. Kuntatalous 2013-2029 Kunnallisveron trendilaskelma sekä palvelujen nettokustannusennusteet 80 Liminka 70 60 50 Vanhustenhoidon kustannukset nousevat laskelmassa nopeasti, vaikka mukana on oletus vanhusten toimintakyvyn noususta Laskelmassa kunnallisvero kattaa aikaisempaa suuremman osuuden menoista Vuosikate-ennuste on vain viitteellinen mm. valtionosuuksien epävarman kehityksen vuoksi 40 30 20 10 0 2013 2017 2021 2025 2029 Vanhusten hoito 6,4 7,2 7,8 9,4 11,6 Erikoissairaanhoito 9,3 10,7 12,1 13,6 15,1 Perusterveydenhuolto, avo 4,1 4,6 5,1 5,6 6,0 Oma perusopetus ja lukiokoulutus 12,8 15,0 16,1 16,9 17,6 Päivähoito ja esiopetus 8,1 8,2 8,7 9,1 9,4 Muut tehtävät 5,3 6,0 6,6 7,1 7,6 Kunnallisvero 27,0 31,3 35,1 38,5 41,7 Menoennuste perustuu väestöennusteeseen ja yksikkökustannusten 1 % reaalisen vuotuiseen kasvuun. Ennusteiden luvut ovat vuoden 2013 rahassa (inflaation vaikutus poistettu) Vanhusten hoidossa on mukana myös perusterveydenhuollon vuodeosastohoito 2013 2017 2021 2025 2029 Veroprosentti 20,50 20,50 20,50 20,50 20,50 Kunn.vero kattaa 59 % 61 % 62 % 62 % 62 % Toimintakate M -45,9-51,7-56,4-61,7-67,3 Vuosikate M 6,8 4,3 5,9 6,1 5,7 Vuosikate /asukas 710 409 538 535 484 Vuosikate-ennusteiden laskennassa on huomioitu Kuntaliiton arvio peruspalvelujen valtionosuuksista vuodelle 2015 (24,8M ) ja muiden opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuuksien maksatus 2014 (-1,15M ). Kunnallisvero
Liminka 2013 2017 2021 2025 2029 2013 2017e 2021e 2025e 2029e Veroprosentti 20,50 20,50 20,50 20,50 20,50 Painelaskelma, kun vain veroprosentti joustaisi 1000 Nettokustannukset Päivähoito ja esiopetus 4 8 071 8 200 8 728 9 095 9 398 Perusopetus ja lukio 12 836 15 040 16 090 16 899 17 639 Vanhusten hoito 5 6 380 7 189 7 792 9 446 11 591 Perusterveydenhuolto, avohoito 7 4 085 4 609 5 102 5 558 6 002 Erikoissairaanhoito 9 318 10 745 12 083 13 604 15 106 Muut tehtävät (sis. avustukset) 6 5 258 5 963 6 568 7 095 7 588 Kertaerät Toimintakate -45 948-51 746-56 363-61 697-67 324 Tulot Kunnallisvero 26 962 31 321 35 064 38 464 41 694 Kiinteistövero 874 1 045 1 255 1 355 1 450 Yhteisövero 480 509 560 605 647 Valtionosuudet 1 24 213 22 947 25 276 27 305 29 201 Tulot yhteensä 52 529 55 822 62 155 67 730 72 992 + Korkotuotot kasvu 1 %/v 6 6 6 7 7 + Osinkotuotot kasvu 1 %/v 0 0 0 0 0 + Muut rahoitustuotot kasvu 1 %/v 423 440 458 477 496 - Korkokulut kasvu 5 %/v -211-256 -312-379 -461 - Muut rahoituskulut kasvu 1 %/v 0 0 0 0 0 Rahoituskulut ja tuotot yhteensä 218 190 153 104 42 Vuosikate 6 799 4 266 5 945 6 137 5 710 Poistot 3 037 3 160 3 289 3 422 3 561 Tilikauden tulos 2 3 762 1 106 2 656 2 715 2 149 Varausten, poistoeron ja rahastojen muutokset -2 798 Ali-/ylijäämä 3 1000 964 1 106 2 656 2 715 2 149 Kertynyt ali-/ylijäämä 3 1000 7 433 11 572 19 096 29 838 39 565 Kertynyt ali-/ylijäämä 3 /asukas 776 1 109 1 728 2 602 3 357 Vuosikatetavoite, 100 % poistoista 3 037 3 160 3 289 3 422 3 561 Ero tavoitteeseen 3 762 1 106 2 656 2 715 2 149 Paine veroprosenttiin 8 0 0 0 0 0 Veroprosentti tasapainossa 20,50 20,50 20,50 20,50 20,50
6. Lumijoki
Nettokustannusten kehityksen ennakointi perustuu palvelutarve-ennusteeseen Palvelutarpeet muuttuvat kuten palveluja käyttävien ikäryhmien koko
M. Kuntatalous 2013-2029 Kunnallisveron trendilaskelma sekä palvelujen nettokustannusennusteet 18 Lumijoki 16 14 12 Vanhustenhoidon kustannukset nousevat laskelmassa melko maltillisesti Laskelmassa kunnallisvero kattaa jatkossa aikaisempaa pienemmän osan menoista Vuosikate-ennuste on vain viitteellinen mm. valtionosuuksien epävarman kehityksen vuoksi 10 8 6 Kunnallisvero 4 2 0 2013 2017 2021 2025 2029 Vanhusten hoito 1,9 2,1 2,2 2,5 3,1 Erikoissairaanhoito 2,2 2,5 2,7 3,0 3,3 Perusterveydenhuolto, avo 1,2 1,3 1,4 1,5 1,6 Oma perusopetus ja lukiokoulutus 2,4 3,0 3,2 3,4 3,6 Päivähoito ja esiopetus 1,3 1,5 1,5 1,6 1,6 Muut tehtävät 1,8 2,0 2,2 2,3 2,5 Kunnallisvero 4,8 5,2 5,6 6,0 6,4 Menoennuste perustuu väestöennusteeseen ja yksikkökustannusten 1 % reaalisen vuotuiseen kasvuun. Ennusteiden luvut ovat vuoden 2013 rahassa (inflaation vaikutus poistettu) Vanhusten hoidossa on mukana myös perusterveydenhuollon vuodeosastohoito 2013 2017 2021 2025 2029 Veroprosentti 20,50 20,50 20,50 20,50 20,50 Kunn.vero kattaa 45 % 42 % 42 % 42 % 41 % Toimintakate M -10,8-12,3-13,3-14,3-15,6 Vuosikate M 0,2-1,1-1,1-1,3-1,8 Vuosikate /asukas 109-476 -456-546 -734 Vuosikate-ennusteiden laskennassa on huomioitu Kuntaliiton arvio peruspalvelujen valtionosuuksista vuodelle 2015 (6,5M ) ja muiden opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuuksien maksatus 2014 (-0,61M ).
Lumijoki 2013 2017 2021 2025 2029 2013 2017e 2021e 2025e 2029e Veroprosentti 20,50 20,50 20,50 20,50 20,50 Painelaskelma, kun vain veroprosentti joustaisi 1000 Nettokustannukset Päivähoito ja esiopetus 4 1 323 1 452 1 511 1 561 1 606 Perusopetus ja lukio 2 431 2 951 3 222 3 408 3 555 Vanhusten hoito 5 1 902 2 144 2 211 2 529 3 093 Perusterveydenhuolto, avohoito 7 1 152 1 291 1 410 1 516 1 611 Erikoissairaanhoito 2 212 2 502 2 749 3 008 3 257 Muut tehtävät (sis. avustukset) 6 1 815 2 002 2 175 2 323 2 457 Kertaerät Toimintakate -10 835-12 342-13 278-14 344-15 579 Tulot Kunnallisvero 4 847 5 221 5 632 6 022 6 393 Kiinteistövero 172 206 237 253 268 Yhteisövero 108 114 124 133 140 Valtionosuudet 1 5 898 5 719 6 213 6 636 7 019 Tulot yhteensä 11 025 11 260 12 207 13 044 13 820 + Korkotuotot kasvu 1 %/v 2 2 2 2 2 + Osinkotuotot kasvu 1 %/v 0 0 0 0 0 + Muut rahoitustuotot kasvu 1 %/v 88 92 95 99 103 - Korkokulut kasvu 5 %/v -52-63 -77-93 -114 - Muut rahoituskulut kasvu 1 %/v 0 0 0 0 0 Rahoituskulut ja tuotot yhteensä 38 30 21 8-8 Vuosikate 228-1 052-1 051-1 292-1 766 Poistot 577 600 625 650 677 Tilikauden tulos 2-349 -1 652-1 675-1 943-2 443 Varausten, poistoeron ja rahastojen muutokset 0 Ali-/ylijäämä 3 1000-349 -1 652-1 675-1 943-2 443 Kertynyt ali-/ylijäämä 3 1000 761-3 241-9 896-17 132-25 903 Kertynyt ali-/ylijäämä 3 /asukas 365-1 467-4 292-7 238-10 766 Vuosikatetavoite, 100 % poistoista 577 600 625 650 677 Ero tavoitteeseen -349-1 652-1 675-1 943-2 443 Paine veroprosenttiin 8 +1,5 +6,5 +6,1 +6,6 +7,8 Veroprosentti tasapainossa 22,00 27,00 26,60 27,10 28,30
7. Muhos
Nettokustannusten kehityksen ennakointi perustuu palvelutarve-ennusteeseen Palvelutarpeet muuttuvat kuten palveluja käyttävien ikäryhmien koko
M. Kuntatalous 2013-2029 Kunnallisveron trendilaskelma sekä palvelujen nettokustannusennusteet 70 Muhos 60 50 Vanhustenhoidon kustannukset nousevat laskelmassa nopeasti, vaikka mukana on oletus vanhusten toimintakyvyn noususta Laskelmassa kunnallisvero kattaa jatkossa jokseenkin saman osuuden menoista kuin aikaisemminkin, vuosikate kuitenkin heikkenee Vuosikate-ennuste on vain viitteellinen mm. valtionosuuksien epävarman kehityksen vuoksi 40 30 20 10 0 2013 2017 2021 2025 2029 Vanhusten hoito 10,1 10,4 10,6 12,2 14,2 Erikoissairaanhoito 10,4 11,4 12,3 13,6 15,0 Perusterveydenhuolto, avo 4,1 4,4 4,7 5,1 5,4 Oma perusopetus ja lukiokoulutus 11,0 12,3 13,1 13,6 14,2 Päivähoito ja esiopetus 5,2 5,4 5,7 5,9 6,1 Muut tehtävät 5,9 6,4 6,8 7,2 7,6 Kunnallisvero 24,1 27,3 29,2 30,9 32,7 Menoennuste perustuu väestöennusteeseen ja yksikkökustannusten 1 % reaalisen vuotuiseen kasvuun. Ennusteiden luvut ovat vuoden 2013 rahassa (inflaation vaikutus poistettu) Vanhusten hoidossa on mukana myös perusterveydenhuollon vuodeosastohoito 2013 2017 2021 2025 2029 Veroprosentti 20,00 20,50 20,50 20,50 20,50 Kunn.vero kattaa 52 % 54 % 55 % 54 % 52 % Toimintakate M -46,7-50,3-53,2-57,5-62,4 Vuosikate M 4,7 4,6 5,5 4,4 2,8 Vuosikate /asukas 523 496 573 449 280 Vuosikate-ennusteiden laskennassa on huomioitu Kuntaliiton arvio peruspalvelujen valtionosuuksista vuodelle 2015 (24,5M ) ja muiden opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuuksien maksatus 2014 (-1,36M ). Kunnallisvero
Muhos 2013 2017 2021 2025 2029 2013 2017e 2021e 2025e 2029e Veroprosentti 20,00 20,50 20,50 20,50 20,50 Painelaskelma, kun vain veroprosentti joustaisi 1000 Nettokustannukset Päivähoito ja esiopetus 4 5 183 5 428 5 660 5 884 6 071 Perusopetus ja lukio 11 004 12 338 13 077 13 637 14 236 Vanhusten hoito 5 10 054 10 377 10 564 12 188 14 224 Perusterveydenhuolto, avohoito 7 4 096 4 433 4 741 5 053 5 369 Erikoissairaanhoito 10 439 11 355 12 348 13 602 14 955 Muut tehtävät (sis. avustukset) 6 5 905 6 381 6 797 7 184 7 571 Kertaerät Toimintakate -46 681-50 312-53 187-57 547-62 425 Tulot Kunnallisvero 24 053 27 321 29 206 30 903 32 673 Kiinteistövero 3 029 3 622 4 007 4 235 4 463 Yhteisövero 1 582 1 677 1 786 1 888 1 990 Valtionosuudet 1 22 783 22 486 23 953 25 316 26 680 Tulot yhteensä 51 447 55 106 58 952 62 342 65 806 + Korkotuotot kasvu 1 %/v 116 121 126 131 136 + Osinkotuotot kasvu 1 %/v 4 4 4 5 5 + Muut rahoitustuotot kasvu 1 %/v 368 383 398 415 432 - Korkokulut kasvu 5 %/v -547-665 -808-982 -1194 - Muut rahoituskulut kasvu 1 %/v -5-5 -5-6 -6 Rahoituskulut ja tuotot yhteensä -64-162 -285-438 -628 Vuosikate 4 702 4 632 5 480 4 357 2 753 Poistot 2 523 2 625 2 732 2 843 2 958 Tilikauden tulos 2 2 179 2 007 2 748 1 514-206 Varausten, poistoeron ja rahastojen muutokset 43 Ali-/ylijäämä 3 1000 2 222 2 007 2 748 1 514-206 Kertynyt ali-/ylijäämä 3 1000 4 711 13 168 22 677 31 202 33 819 Kertynyt ali-/ylijäämä 3 /asukas 524 1 409 2 371 3 212 3 437 Vuosikatetavoite, 100 % poistoista 2 523 2 625 2 732 2 843 2 958 Ero tavoitteeseen 2 179 2 007 2 748 1 514-206 Paine veroprosenttiin 8 0 0 0 0 +0,1 Veroprosentti tasapainossa 20,00 20,50 20,50 20,50 20,60
8. Oulu (sis. entiset Haukiputaan, Kiimingin, Oulunsalon ja Yli-iin)
Nettokustannusten kehityksen ennakointi perustuu palvelutarve-ennusteeseen Palvelutarpeet muuttuvat kuten palveluja käyttävien ikäryhmien koko
M. Kuntatalous 2013-2029 Kunnallisveron trendilaskelma sekä palvelujen nettokustannusennusteet 1 400 Oulu 1 200 Vanhustenhoidon kustannukset nousevat laskelmassa nopeasti, vaikka mukana on oletus vanhusten toimintakyvyn noususta Laskelmassa kunnallisvero kattaa korkeamman veroprosentin seurauksena aluksi aikaisempaa suuremman osuuden menoista, jatkossa veronkorotuksia tarvittaisiin lisää Vuosikate-ennuste on vain viitteellinen mm. valtionosuuksien epävarman kehityksen vuoksi 1 000 800 600 400 200 0 2013 2017 2021 2025 2029 Vanhusten hoito 156,2 178,3 204,1 256,4 308,3 Erikoissairaanhoito 210,7 236,5 265,3 298,1 331,6 Perusterveydenhuolto, avo 79,5 87,5 95,8 104,1 112,5 Oma perusopetus ja lukiokoulutus 189,2 210,2 228,6 240,9 250,1 Päivähoito ja esiopetus 120,5 125,7 132,1 136,7 140,4 Muut tehtävät 90,2 98,1 105,9 113,7 121,3 Kunnallisvero 624,4 739,4 797,4 858,9 921,2 Menoennuste perustuu väestöennusteeseen ja yksikkökustannusten 1 % reaalisen vuotuiseen kasvuun. Ennusteiden luvut ovat vuoden 2013 rahassa (inflaation vaikutus poistettu) Vanhusten hoidossa on mukana myös perusterveydenhuollon vuodeosastohoito 2013 2017 2021 2025 2029 Veroprosentti 19,25 20,00 20,00 20,00 20,00 Kunn.vero kattaa 74 % 79 % 77 % 75 % 73 % Toimintakate M -846,3-936,4-1031,8-1149,8-1264,2 Vuosikate M 80,4 127,0 115,6 82,0 52,1 Vuosikate /asukas 415 627 550 378 234 Vuosikate-ennusteiden laskennassa on huomioitu Kuntaliiton arvio peruspalvelujen valtionosuuksista vuodelle 2015 (268,2M ) ja muiden opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuuksien maksatus 2014 (-22,4M ). Kunnallisvero
Oulu 2013 2017 2021 2025 2029 2013 2017e 2021e 2025e 2029e Veroprosentti 19,25 20,00 20,00 20,00 20,00 Painelaskelma, kun vain veroprosentti joustaisi 1000 Nettokustannukset Päivähoito ja esiopetus 4 120 457 125 727 132 105 136 723 140 382 Perusopetus ja lukio 189 225 210 241 228 574 240 871 250 130 Vanhusten hoito 5 156 238 178 294 204 071 256 402 308 256 Perusterveydenhuolto, avohoito 7 79 468 87 543 95 831 104 143 112 457 Erikoissairaanhoito 210 704 236 476 265 273 298 061 331 637 Muut tehtävät (sis. avustukset) 6 90 168 98 094 105 924 113 650 121 298 Kertaerät Toimintakate -846 260-936 376-1 031 778-1 149 849-1 264 160 Tulot Kunnallisvero 624 399 739 414 797 386 858 936 921 227 Kiinteistövero 40 503 48 437 54 681 58 669 62 618 Yhteisövero 27 798 29 464 31 816 34 137 36 434 Valtionosuudet 1 225 083 238 465 257 501 276 283 294 875 Tulot yhteensä 917 783 1 055 780 1 141 384 1 228 025 1 315 153 + Korkotuotot kasvu 1 %/v 5 438 5659 5889 6128 6376 + Osinkotuotot kasvu 1 %/v 3 646 3794 3948 4108 4275 + Muut rahoitustuotot kasvu 1 %/v 10 706 11141 11593 12064 12554 - Korkokulut kasvu 5 %/v -9 125-11091 -13482-16387 -19919 - Muut rahoituskulut kasvu 1 %/v -1 830-1904 -1982-2062 -2146 Rahoituskulut ja tuotot yhteensä 8 835 7598 5966 3851 1141 Vuosikate 80 358 127 002 115 572 82 026 52 134 Poistot 128 507 133 725 139 155 144 805 150 685 Tilikauden tulos 2-48 149-6 723-23 583-62 779-98 551 Varausten, poistoeron ja rahastojen muutokset 4 385 Ali-/ylijäämä 3 1000-43 764-6 723-23 583-62 779-98 551 Kertynyt ali-/ylijäämä 3 1000 511 480 410 506 349 894 177 170-145 488 Kertynyt ali-/ylijäämä 3 /asukas 2 639 2 026 1 664 817-654 Vuosikatetavoite, 100 % poistoista 128 507 133 725 139 155 144 805 150 685 Ero tavoitteeseen -48 149-6 723-23 583-62 779-98 551 Paine veroprosenttiin 8 +1,5 +0,2 +0,6 +1,5 +2,1 Veroprosentti tasapainossa 20,75 20,20 20,60 21,50 22,10
9. Tyrnävä
Nettokustannusten kehityksen ennakointi perustuu palvelutarve-ennusteeseen Palvelutarpeet muuttuvat kuten palveluja käyttävien ikäryhmien koko
M. Kuntatalous 2013-2029 Kunnallisveron trendilaskelma sekä palvelujen nettokustannusennusteet 60 Vanhustenhoidon kustannukset nousevat, vaikka mukana on oletus vanhusten toimintakyvyn noususta Tyrnävä 50 40 30 20 Kunnallisvero 10 Laskelmassa kunnallisvero kattaa aikaisempaa pienemmän osuuden menoista Vuosikate-ennuste on vain viitteellinen mm. valtionosuuksien epävarman kehityksen vuoksi 0 2013 2017 2021 2025 2029 Vanhusten hoito 6,1 6,8 7,1 8,5 10,0 Erikoissairaanhoito 6,4 7,2 8,0 8,9 9,8 Perusterveydenhuolto, avo 3,8 4,2 4,5 4,9 5,2 Oma perusopetus ja lukiokoulutus 8,6 10,3 11,6 12,2 12,6 Päivähoito ja esiopetus 4,7 4,9 5,1 5,2 5,4 Muut tehtävät 3,6 4,0 4,4 4,7 5,0 Kunnallisvero 16,5 18,3 19,6 21,2 22,6 Menoennuste perustuu väestöennusteeseen ja yksikkökustannusten 1 % reaalisen vuotuiseen kasvuun. Ennusteiden luvut ovat vuoden 2013 rahassa (inflaation vaikutus poistettu) Vanhusten hoidossa on mukana myös perusterveydenhuollon vuodeosastohoito 2013 2017 2021 2025 2029 Veroprosentti 20,50 20,50 20,50 20,50 20,50 Kunn.vero kattaa 50 % 49 % 48 % 48 % 47 % Toimintakate M -33,2-37,3-40,7-44,4-48,1 Vuosikate M 1,8-0,3-0,8-1,6-2,7 Vuosikate /asukas 272-48 -107-208 -343 Vuosikate-ennusteiden laskennassa on huomioitu Kuntaliiton arvio peruspalvelujen valtionosuuksista vuodelle 2015 (19,9M ) ja muiden opetus- ja kulttuuritoimen valtionosuuksien maksatus 2014 (-1,98M ).
Tyrnävä 2013 2017 2021 2025 2029 2013 2017e 2021e 2025e 2029e Veroprosentti 20,50 20,50 20,50 20,50 20,50 Painelaskelma, kun vain veroprosentti joustaisi 1000 Nettokustannukset Päivähoito ja esiopetus 4 4 742 4 904 5 087 5 239 5 372 Perusopetus ja lukio 8 552 10 276 11 613 12 230 12 617 Vanhusten hoito 5 6 119 6 764 7 137 8 460 10 028 Perusterveydenhuolto, avohoito 7 3 771 4 165 4 533 4 890 5 235 Erikoissairaanhoito 6 397 7 186 7 982 8 910 9 845 Muut tehtävät (sis. avustukset) 6 3 627 4 025 4 372 4 684 4 954 Kertaerät Toimintakate -33 208-37 321-40 724-44 414-48 051 Tulot Kunnallisvero 16 520 18 307 19 644 21 158 22 561 Kiinteistövero 737 881 1 021 1 094 1 157 Yhteisövero 467 495 538 576 609 Valtionosuudet 1 17 278 17 340 18 833 20 179 21 343 Tulot yhteensä 35 002 37 023 40 036 43 007 45 670 + Korkotuotot kasvu 1 %/v 0 0 0 0 0 + Osinkotuotot kasvu 1 %/v 0 0 0 0 0 + Muut rahoitustuotot kasvu 1 %/v 308 321 334 347 361 - Korkokulut kasvu 5 %/v -279-339 -412-501 -609 - Muut rahoituskulut kasvu 1 %/v -19-20 -21-21 -22 Rahoituskulut ja tuotot yhteensä 10-38 -99-175 -270 Vuosikate 1 804-337 -788-1 583-2 651 Poistot 1 484 1 544 1 607 1 672 1 740 Tilikauden tulos 2 320-1 881-2 395-3 255-4 391 Varausten, poistoeron ja rahastojen muutokset 9 Ali-/ylijäämä 3 1000 329-1 881-2 395-3 255-4 391 Kertynyt ali-/ylijäämä 3 1000 4 958 1 854-6 697-17 995-33 287 Kertynyt ali-/ylijäämä 3 /asukas 746 262-906 -2 364-4 302 Vuosikatetavoite, 100 % poistoista 1 484 1 544 1 607 1 672 1 740 Ero tavoitteeseen 320-1 881-2 395-3 255-4 391 Paine veroprosenttiin 8 0 +2,1 +2,5 +3,2 +4 Veroprosentti tasapainossa 20,50 22,60 23,00 23,70 24,50
Lisätietoja Heikki Miettinen Tutkimuspäällikkö FCG Konsultointi Oy Puh 0500 762675 heikki.miettinen@fcg.fi